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公司內部控制管理制度范本模板
引導語(yǔ)：內部控制是全面管理的重要組成部分，是企業(yè)為履行職能、實(shí)現總體目標、應對風(fēng)險的自我約束和規范的過(guò)程，由此而建立起來(lái)的系統的內部管理規范就是內部控制制度。下面是公司內控管理制度范文，歡迎參閱。
篇一：公司內部控制管理制度范本
**集團公司本著(zhù)“以德修身，以才經(jīng)營(yíng)，以誠聚賢，以癡敬業(yè)”的宗旨，奉行“質(zhì)量第一，信譽(yù)第一”的原則，向國內外客戶(hù)提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。為滿(mǎn)足本公司發(fā)展需要，特制定本實(shí)施細則。
基本守則
**集團公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本公司)為健全管理制度和組織功能,特依據外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事法規和本公司人事政策制定本細則.公司持續健康的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，取決于每一位員工的綜合素質(zhì)、工作態(tài)度和行為符合公司的期望。全體員工都應身體力行本公司的基本守則。
(1) 恪盡職守，勤奮工作，高質(zhì)量地完成工作任務(wù)。
(2) 奉行"奉獻精品、做高做強、持續創(chuàng )新"宗旨。
(3) 聽(tīng)從上級的工作批示和指導。對工作職務(wù)報告遵循逐級向上報告的原則，不宜越級呈報。上下級之間誠意相待，彼此尊重。
(4) 正確、有效、及時(shí)地與同事、與其它部門(mén)溝通意見(jiàn)看法。遇到問(wèn)題不推卸責任，共同建立互信互助的團隊合作關(guān)系。
(5) 嚴格遵守公司的制度規定、辦事程序，絕不泄露公司的機密。
(6) 鉆研業(yè)務(wù)知識的技能，開(kāi)發(fā)自身的潛力，表現出主動(dòng)參與、積極進(jìn)取的精神。
(7) 愛(ài)惜并節約使用公司的一切財資物品。
(8) 注意保護自身和周?chē)说陌踩c健康，維持良好的作業(yè)、辦公等區域的清潔和秩序。
(9) 掌握規范正確的職業(yè)禮儀，體現文明禮貌的形象舉止。
(10) 在工作時(shí)間之內，不兼任本公司以外的職務(wù)及工作。
(11) 牢記自已代表公司，在任何時(shí)間、地點(diǎn)都注意維護公司的形象聲譽(yù)。
實(shí)施細則
1.1 凡本公司所屬員工,除法律法規另有規定者外,必須遵守本細則規定.
1.2 凡本細則所稱(chēng)員工,系指正式被聘于本公司并簽訂勞動(dòng)合同或聘用合同者.
2.1 聘用關(guān)系
2.1.1 本公司招聘的對象是資格最符合的個(gè)人,無(wú)性別、地域、戶(hù)口等區別。
2.1.2
新員工聘用設有三個(gè)月的試用期，銷(xiāo)售人員的試用期為六個(gè)月。如果員工的工作表現不能令上司滿(mǎn)意，被證明不符合錄用條件，公司可以在試用期內終止聘用，或將試用期延長(cháng)，以作進(jìn)一步觀(guān)察，但延長(cháng)期最多不超過(guò)十二個(gè)月。在試用期內，員工及公司任何一方都可提前十五個(gè)工作日通知對方，終止聘用關(guān)系。
2.1.3有下列情形之一者，不得聘用為本公司員工：
(1) 曾經(jīng)被本公司開(kāi)除或未經(jīng)核準而擅自離職者;
(2) 被剝奪公民權利者;
(3) 通緝在案未撤銷(xiāo)者;
(4) 受有期徒刑之宣告，尚未結案者;
(5) 經(jīng)指定醫院體檢不合格者;
(6) 患有精神病或傳染病或吸用者;
(7) 未滿(mǎn)16周歲者;
(8) 政府法規定的其他情形者。
2.1.4 有下列情形之一者，本公司可以不經(jīng)預先通知而終止聘用關(guān)系，并不給予當事人補償費。
(1) 在欺騙公司的情況下與公司簽訂勞動(dòng)合同，致本公司誤信造成損失者;
(2) 違反勞動(dòng)合同或本細則規則經(jīng)本公司認定情節重大者;
(3) 營(yíng)私舞弊，收受賂，嚴重失職，對公司造成損害者;
(4) 對本公司各級管理者或其他同事實(shí)施暴行或有重大侮辱之行為而使之受到傷害者;
(5) 故意損耗本公司物品，或故意泄露公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)機密者;
(6) 無(wú)故曠工3日以上，或一年內累計曠工6日以上者;
(7) 被判有期徒刑以上的刑事責任者;
(8) 本公司制度規定的其他嚴肅紀律處分而開(kāi)除的情形。
2.1.5 有下列情形之一的，本公司應提前30天書(shū)面通知當事人終止聘用關(guān)系：
(1) 員工有病或非因工負傷，醫療期滿(mǎn)不能從事原工作，或不能從事公司另行安排的工作的;
(2) 員工不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓或者調整工作崗位后，仍不能勝任工作的;
2.1.6 本公司為適應生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，可以在員工能力所及的范圍內調整工作崗位，員工對此不得拒絕。
2.2 勞動(dòng)合同
依據勞動(dòng)法，外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事管理的規定和公司的人事政策，本公司與員工訂立"勞動(dòng)合同書(shū)"。以正式確認并保證雙方在聘用過(guò)程中的權利的義務(wù)。
勞動(dòng)合同期限：分為有固定期限勞動(dòng)合同(期限至少為一年)和無(wú)固定期限的勞動(dòng)合同兩種。
勞動(dòng)合同期滿(mǎn)，合同即行終止。員工與公司雙方同意續約的，雙方應于合同期滿(mǎn)前一個(gè)月續簽"勞動(dòng)合同書(shū)"。
合同期滿(mǎn)雙方未續簽的但勞動(dòng)聘用關(guān)系仍然存在，即視為原合同續延1年。
2.3 工作時(shí)間
員工的工作時(shí)間按政府的有關(guān)規定，每周工作五天，每天八小時(shí)。
2.4 培訓
進(jìn)入本公司的員工，必須通過(guò)下列內容的培訓：
(1) 公司的規章制度、安全生產(chǎn)、培訓;
(2) 崗位的專(zhuān)業(yè)知識、技能的培訓;
(3) 崗位的職責和操作規程的培訓;
(4) iso9002質(zhì)量體系的知識培訓。
員工的培訓及其成績(jì)記錄由企劃部(人事)放入員工個(gè)人檔案。對培訓合格的員工，公司發(fā)給上崗證，員工必須持證上崗。
2.5 調職
公司根據生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要和員工的技能，可安排員工調動(dòng)職位。員工也可以根據公司企劃部公布的空缺職位申請調動(dòng)。職位的調動(dòng)應先征得本部門(mén)主管、經(jīng)理的同意。一般情況下，新員工在試用期內不得申請調職。
2.6 離職
員工申請辭職的，一般應提前30天以書(shū)面形式通知公司。離職程序：違反離職程序，或擅自離職的員工將承擔由此引起的不良后果。
2.7 員工檔案
員工檔案分為工作檔案和人事(歷史)檔案。工作檔案在員工進(jìn)入本公司后建立，人事檔案要員工被錄用后一個(gè)月內轉至本公司或公司指定的檔案管理機構。若故意不轉移人事檔案的，公司可終止聘用關(guān)系。
2.8 人事記錄
2.8.1 員工需就下列事項或身份的改變通知企劃部(人事)：
(1) 住址和電話(huà)號碼;
(2) 婚姻狀況;
(3) 小孩誕生及家庭人員的變化;
(4) 身份證號碼。
2.8.2 公司上崗證：
(1) 簽發(fā)：
員工加入公司時(shí)一律應獲簽發(fā)的上崗證。憑此證進(jìn)入公司上班。員工離職前將上崗證交回。
(2) 遺失和補發(fā)上崗證：
員工遺失上崗證的，應及時(shí)通知企劃部，由企劃部補辦上崗證，并收取補發(fā)證件的費用。
2.8.3 鑰匙
公司交給員工的所有鑰匙必須妥為保管，不得復制，不得借與他人，在上班的最后一天交還給企劃部。員工遺失鑰匙的應立即報告。
2.8.4 公物
員工在公司工作期間應愛(ài)護一切公物，員工若離開(kāi)公司，必須按登記的分物清單進(jìn)行移交給各有關(guān)部門(mén)，若有遺失或損壞，應照價(jià)賠償。
2.9 薪酬政策
公司實(shí)行考核工資制度，效益與工資掛勾，按月發(fā)放考核工資。業(yè)務(wù)或銷(xiāo)售未完成月計劃的`____%時(shí)，員工發(fā)______元，中層干部發(fā)元，副總經(jīng)理級發(fā)______元的生活費，到年終按考核實(shí)績(jì)結算。個(gè)人收入所得稅由員工承擔，公司按有關(guān)規定代為扣繳。
3.0 發(fā)薪日
公司的發(fā)薪日為每月的____日發(fā)上一個(gè)月的工資。如遇休息日可提前或順延。在外地辦事處工作的員工由部門(mén)負責郵寄。
3.1 加班費
公司按法定假的__天假(春節__天、元旦__天、五一節__天、國慶節__天)發(fā)放加班人員的加班
費。加班員工每人每天發(fā)加班費____元。除此以外的加班計入考核工資。
4.1 法定假
員工每年可享受有薪法定假__天:
元旦 __天、春節 __天、勞動(dòng)節__天、國慶節 __天
4.2 公司假
每年有__天的有薪公司假。由公司根據實(shí)際可能，具體安排日期。通常情況公司假與春節等休假安排在一起，以使員工有寬裕的時(shí)間安排活動(dòng)。
員工在享受公司假無(wú)故超假的，將作為曠工處理。
4.3 病假
4.3.1
員工因病假不能上班，應提前通知部門(mén)經(jīng)理，以便安排工作。急癥病假也應盡早與部門(mén)經(jīng)理聯(lián)系。病假須遞交公司指定許可醫院一某些人病假單，并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準，企劃部(人事)認可為有效。急診病假不受醫院限制。
4.3.2 病假的工資待遇根據員工的工齡的在本公司服務(wù)的不同年限作享受工資待遇，如下計算：
(1) 工作年限不滿(mǎn)__年，發(fā)本人基本工資的____%;
(2) 工作年限滿(mǎn)__年，不滿(mǎn)__年，發(fā)本人基本工資的____%;
(3) 工作年限滿(mǎn)__年或__年以上的，發(fā)本人基本工資的____%;
計算公式： 月薪______%__病假天數__比例
4.3.3 長(cháng)病假
當員工因嚴重疾病(需經(jīng)公司確認)連續病假__個(gè)月或年內累計病假____天,并在合同期內的員工,參照國家規定,停發(fā)基本工資,適當給予生活補助費,標準為本地區最低工資的____%.
4.4 工傷假
工傷主要指員工在工作時(shí)間、地點(diǎn)且因公(包括在社會(huì )上見(jiàn)義勇為、搶險救災等)所遇的負傷、致殘、死亡。被公司經(jīng)管確認為工傷的假期，其薪資按100%發(fā)給。
4.5 事假
4.5.1 員工在用完公司假后，因有重要私事仍需請假的，可申請無(wú)薪事假。
4.5.2 任何原因的事假最多不能連續超過(guò)____天。超過(guò)____天以上的事假將不被批準。
4.5.3 員工事假期間的工資被扣除，年終獎或考核工資也會(huì )按比例扣除。
4.5.4 員工因違反制度而被暫時(shí)停職、停工的，按事假處理。
4.5.5 試用期內的員工，一般不得請事假。
4.5.6 事假的審批權限：
請假__天，由部門(mén)經(jīng)理批準;請假__-__天，由部門(mén)經(jīng)理簽字后報企劃部(人事)批準;請假__天以上的，逐級上報，由公司總經(jīng)理批準。
4.6.績(jì)效評估
依據公司各部門(mén)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理的考核制度，對工作績(jì)效、專(zhuān)業(yè)技能、工作態(tài)度、計劃目標的完成情況以及全年的功過(guò)記錄等，以客觀(guān)的態(tài)度，對所有員工予以評定。每年的績(jì)效評估在__月份實(shí)施。同時(shí)，公司鼓勵管理人員在日常工作中多與員工進(jìn)行溝通，輔導員工取得優(yōu)良績(jì)效。
4.7 考績(jì)標準
a、杰出，工作成績(jì)優(yōu)異卓越，對公司作出較大貢獻。
b、優(yōu)秀，全面完成工作，成績(jì)在大多方面超出標準。
c、勝任， 工作完成合乎要求，達到標準。
d、需改善，尚有未達標準方面，但經(jīng)努力可以改進(jìn)。
e、不合格，工作差等，經(jīng)過(guò)提醒教導也未改善。
績(jì)效評估，可結合年終考核、評選同步進(jìn)行。
4.8 紀律規定
員工行為如不符合適當的規范，違反公司制度，一經(jīng)查實(shí)，將受到根據過(guò)失程度而執行不同的紀律處分。下面所列舉的過(guò)失行為并非包括所有的應采取紀律處分的過(guò)失。
(1) 擅自不按規定出勤上班，擅離職守、崗位;
(2) 工作懈怠，不按規定和要求完成工作任務(wù);
(3) 無(wú)理拒絕的工作安排、指令;
(4) 收受任何種類(lèi)的賄賂;
(5) 利用職權侵害公司的經(jīng)濟利益;
(6) 偽造和涂改公司的任何報告或記錄;
(7) 未經(jīng)領(lǐng)導允許，擅取公司的任何數據、記錄或物品;
(8) 滋事干擾公司的管理和業(yè)務(wù)活動(dòng);
(9) 弄虛作假，違反公司的管理規定;
(10)散布謠言，致使同事、主管或公司蒙受不利;
(11)疏忽職守，使公司財務(wù)、設備等遭受不利;
(12)違反安全規定，或其行為危害他人安全;
(13)擅自出借公司的場(chǎng)地、物品、設施;
(14)在工作時(shí)間內干私活;
(15)擅自從事公司以外的"第二職業(yè)";
(16)利用職務(wù)營(yíng)私舞弊，損公利已;
(17)偷盜公司的財款、資源;
(18)遺失經(jīng)管的財物、重要文件、數據等;
(19)侮辱、恐嚇、毆打同事、主管等;
(20)在公司賭博、酗酒或出現有傷風(fēng)化道德的行為;
(21)其他違反公司政策、程序、規定的不良行為。
4.9、安全與健康
4.9.1 本公司員工的安全和健康是公司的首要之事。公司依照有關(guān)安全、衛生法規和政策管理安全衛生工作，建立整潔有序及安全衛生的工作環(huán)境;
4.9.2 員工應遵守公司安全規章、安全操作程序、維護工作場(chǎng)所及生活環(huán)境的安全衛生，并防止盜竊、火災及其他災害。
4.9.3 生產(chǎn)設備或生活設施發(fā)生故障時(shí)，應立即報告，不得擅自修理。
4.9.4 不得在滅火器、消防栓前堆置物品，隨時(shí)保持暢通。
4.9.5 員工應遵守通規則，做到安全行車(chē)，開(kāi)車(chē)者要按規定使作安全帶。
4.9.6 在公司禁煙區內禁止吸煙，在車(chē)間設一固定吸煙點(diǎn)，供員工吸煙。
4.9.7 員工應保管好個(gè)人財物，不要將錢(qián)包等私人貴重物品放在公司的工作及公共場(chǎng)所。
4.9.8 任何意外事故或自然災害的處理，統一由企劃部和經(jīng)管部負責對內或對外發(fā)布。
4.9.9 員工違反安全衛生規定，依照公司懲罰規定處理。
備注
(1) 本細則規則未盡事宜，均按政府有關(guān)法規和本公司的規定處理。
(2) 國務(wù)院、地方政府或本公司如有新頒布的政策規定與本細則則相悖時(shí)，以前者為準。
(3) 本細則的解釋、修訂和發(fā)行由公司企劃部負責。
附錄：
使用電話(huà)須知
1、電話(huà)鈴響起時(shí)，迅接電話(huà)，旁桌無(wú)人而電話(huà)鈴響時(shí)，也必須盡快代接電話(huà)，妥善處理。
2、通話(huà)時(shí)語(yǔ)言保持簡(jiǎn)短扼要，通話(huà)前計劃好通話(huà)內容，避免重復。
3、工作時(shí)間盡量避免打私人電話(huà)。如有必須處理的私事，盡可能放在午餐時(shí)間。
4、通話(huà)態(tài)度和氣熱情，多使用文明禮貌用語(yǔ)。切勿大聲喧嘩。
5、任何員工接到有關(guān)公司重要事項的電話(huà)，在不清楚應有認負責的情況下，要做好電話(huà)記錄(來(lái)電者姓名、回電號碼、單位、事項)，并及時(shí)交企劃部處理。
6、電話(huà)費列入各部門(mén)的考核費用，電話(huà)費由部門(mén)承擔。打私人國內外長(cháng)途電話(huà)需個(gè)人付費
篇二：公司內部控制管理制度范本
第一章總 則
第一條 為強化集團內部管理，有效落實(shí)公司各職能部門(mén)專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營(yíng)運作中防范和化解各類(lèi)風(fēng)險，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據深圳證券交易所《上市公司內部控制制度指引》、深圳證監局《加強上市公司內部控制工作指引》及《中糧地產(chǎn)(集團)股份有限公司章程》等有關(guān)規則，制定本制度。
第二條 本制度所稱(chēng)內部控制是指公司董事會(huì )、監事會(huì )、高級管理人員及其他有關(guān)人員為實(shí)現下列目標而提供合理保證的過(guò)程：
(一)遵守國家法律、法規、規章及其他相關(guān)規定;
(二)提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率;
(三)保障公司資產(chǎn)的安全;
(四)確保公司信息披露的真實(shí)、準確、完整和公平。
第三條 職責：
(一)董事會(huì )：全面負責公司內部控制制度的制定、實(shí)施和完善、并定期對公司內部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估;
(二)總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內部控制制度的相關(guān)規定，檢查公司各職能部門(mén)制定、實(shí)施和完善各自專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度的情況;
(三)公司總部各職能部門(mén)：具體負責制定、完善和實(shí)施本專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和控制情況的檢查。
第二章 主要內容
第四條 本制度主要包括以下各專(zhuān)業(yè)系統的內部風(fēng)險管理和控制內部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì )計系統控制、電子信息系統控制、信息傳遞控制、內部審計控制等內容。
第五條 環(huán)境控制包括授權控制和員工素質(zhì)控制。
(一)公司建立合理的法人治理結構和科學(xué)的組織架構，有健全的逐級授權制度，確保公司的各項規章制度得以貫徹執行。各級授權基本適當，對已獲授權的部門(mén)和人員建立有效的評價(jià)和反饋機制，對已不適用的授權能夠及時(shí)修改或取消授權。
1、股東大會(huì )：《公司章程》明確股東大會(huì )是公司的權力機構，以下事項須由股東大會(huì )討論：
(1)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計劃;
(2)選舉和更換非由職工代表?yè)蔚亩�、監事，決定有關(guān)董事、監事的報酬事項;
(3)審議批準董事會(huì )的報告;
(4)審議批準監事會(huì )報告;
(5)審議批準公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案;
(6)審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;
(7)對公司增加或者減少注冊資本作出決議;
(8)對發(fā)行公司債券作出決議;
(9)對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議;
(10)修改本章程;
(11)對公司聘用、解聘會(huì )計師事務(wù)所作出決議;
(12)審議批準第四十一條規定的擔保事項;
(13)審議公司在一年內購買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的事項;
(14)審議批準變更募集資金用途事項;
(15)審議股權激勵計劃;
(16)審議法律、行政法規、部門(mén)規章或本章程規定應當由股東大會(huì )決定的其他事項。
上述股東大會(huì )的職權不得通過(guò)授權的`形式由董事會(huì )或其他機構和個(gè)人代為行使。
2、董事會(huì )：《董事會(huì )議事規則》明確董事會(huì )是公司的經(jīng)營(yíng)決策機構，對股東大會(huì )負責。董事會(huì )行使下列職權：
(1) 召集股東大會(huì )，并向股東大會(huì )報告工作;
(2) 執行股東大會(huì )的決議;
(3) 決定公司的經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案;
(4) 制訂公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案;
(5) 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;
(6) 制訂公司增加或者減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案;
(7) 擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案;
(8) 在股東大會(huì )授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等事項;
(9) 決定公司內部管理機構的設置;
(10)聘任或者解聘公司經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū);根據經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項;
(11)制訂公司的基本管理制度;
(12)制訂公司章程的修改方案;
(13)管理公司信息披露事項;
(14)向股東大會(huì )提請聘請或更換為公司審計的會(huì )計師事務(wù)所;
(15)聽(tīng)取公司經(jīng)理的工作匯報并檢查經(jīng)理的工作;
(16)法律、行政法規、部門(mén)規章或公司章程授予的其他職權。
董事會(huì )應當嚴格按照股東大會(huì )和公司章程的授權行事，不得越權形成決議。
3、監事會(huì )：《監事會(huì )議事規則》明確監事會(huì )行使下列職權：
(1)對董事會(huì )編制的公司定期報告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn);
(2)檢查公司財務(wù);
(3)對董事、高級管理人員執行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監督，對違反法律、行政法規、本章程或者股東大會(huì )決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議;
(4)當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級管理人員予以糾正;
(5)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì )，在董事會(huì )不履行《公司法》規定的召集和主持股東大會(huì )職責時(shí)召集和主持股東大會(huì );
(6)向股東大會(huì )提出提案;
(7)依照《公司法》第一百五十二條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟;
(8)發(fā)現公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調查;必要時(shí)，可以聘請會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機構協(xié)助其工作，費用由公司承擔。
(9)公司章程規定的其它職權。
4、總經(jīng)理：《總經(jīng)理工作細則》明確規定總經(jīng)理全面負責公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理工作，對董事會(huì )負責，可以行使下列職權：
(1) 主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì )決議，并向董事會(huì )報告工作;
(2) 組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案;
(3) 擬訂公司內部管理機構設置方案;
(4) 擬訂公司的基本管理制度;
(5) 制定公司的具體規章;
(6) 提請董事會(huì )聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師等;
(7) 決定聘任或者解聘除應由董事會(huì )決定聘任或者解聘以外的負責管理人員;
(8) 在董事會(huì )授權范圍內代表公司購買(mǎi)或出售資產(chǎn)、對外投資(含委托理財、委托貸款等)、租入或租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等)。
(9) 簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財務(wù)文件。
(10)公司章程或董事會(huì )授予的其他職權。
同時(shí)《總經(jīng)理工作細則》還明確規定副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師經(jīng)總經(jīng)理授權在管理分工上各有側重，在分管或協(xié)管領(lǐng)域對總經(jīng)理負責，并在授權范圍內簽署有關(guān)文件、合同�？偨�(jīng)理可以根據工作需要調整副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師的職責和分工。
5、總部職能部門(mén)：根據公司戰略規劃要求，中糧地產(chǎn)總部設立戰略管理部、人力資源部、財務(wù)部、審計部、項目發(fā)展部、工程管理部、合約管理部、設計管理部、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、工業(yè)地產(chǎn)部、物業(yè)管理部、證券事務(wù)部、綜合辦公室和黨群工作部等十四個(gè)職能部門(mén)，統一管理和協(xié)調中糧地產(chǎn)在全國的地產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保公司戰略的有效執行和戰略目標的最終實(shí)現。各部門(mén)均有明確的部門(mén)職責、部門(mén)權力、部門(mén)組織結構和部門(mén)崗位設置。
6、子公司控制：公司對所屬各子公司實(shí)行扁平化的直線(xiàn)管理，各職能部門(mén)對各子公司的相應對口部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導、監督及支持。各子公司必須統一執行公司頒布的各項規范制度，必須根據公司的總體經(jīng)營(yíng)計劃進(jìn)行土地儲備及項目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)等，公司對各子公司的機構設置、資金調配、人員編制、職員錄用、培訓、調配和任免實(shí)行統一管理，以此保證公司在經(jīng)營(yíng)管理上的高度集中。
(二)公司已建立起科學(xué)的聘用、請(休)假、加班、辭退、培訓、退休、晉升、薪酬計算與發(fā)放、社會(huì )保險繳納等勞動(dòng)人事制度，由公司人力資源部負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。
第六條 業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權部門(mén)根據公司自身的行業(yè)特點(diǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內容，制定各項業(yè)務(wù)管理規章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個(gè)風(fēng)險點(diǎn)制定必要控制程序等。公司各業(yè)務(wù)管理部門(mén)負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理規定，并負責實(shí)施和改善，主要包括工程管理類(lèi)、項目發(fā)展類(lèi)、公司辦公類(lèi)等。
第七條 會(huì )計系統控制可分為會(huì )計核算控制和財務(wù)管理控制，主要包括：
(一)依據《會(huì )計法》、《會(huì )計準則》、《企業(yè)會(huì )計制度》、《財務(wù)通則》、《會(huì )計基礎工作規范》等法律法規制定公司會(huì )計制度、財務(wù)管理制度、會(huì )計工作操作流程和會(huì )計崗位工作手冊，并針對各風(fēng)險控制點(diǎn)建立嚴密的會(huì )計控制系統，在崗位分工基礎上明確各會(huì )計崗位職責，嚴禁需相互監督的崗位由一人兼任。
(二)建立嚴格的成本控制制度、業(yè)績(jì)考核制度、財務(wù)收支審批制度、費用報銷(xiāo)管理辦法等控制制度。
(三)制定完善的會(huì )計檔案保管和財務(wù)交接制度，嚴格會(huì )計資料的調閱手續，防止會(huì )計數據的毀損、散失和泄密。
(四)針對印鑒使用管理、票據領(lǐng)用管理、預算管理、財產(chǎn)管理、實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、背書(shū)保證、負債承諾及或有事項管理、職務(wù)授權及代理、會(huì )計電算化信息管理等與保障財務(wù)安全有關(guān)的活動(dòng)制定相應的控制程序。
會(huì )計系統控制由集團財務(wù)部負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。
第八條 集團綜合辦公室負責對公司計算機管理信息系統管理維護，并負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)細則。除了明確劃分職責權限外，至少還應包括針對以下活動(dòng)的控制：
(一)電腦維護部門(mén)的職能及職責劃分
(二)開(kāi)發(fā)電腦系統及修改程序的控制
(三)電腦程序及資料的存取控制
(四)基礎數據的輸入輸出控制
(五)資料備份、檔案及設備的安全控制
(六)硬件及軟件系統的購置、使用及維護的控制
(七)系統復原及測試程序的控制
第九條 信息傳遞控制分為內部信息溝通控制和公開(kāi)信息披露控制，主要包括：
(一)建立內部信息傳遞體系，規范信息傳遞流程，針對各部門(mén)間信息溝通的方式、內容、時(shí)限等制定相應的控制程序。
(二)建立信息披露責任制度，將信息披露的責任明確到人，確保董事會(huì )秘書(shū)能及時(shí)知悉公司各類(lèi)信息并及時(shí)、準確、完整地對外披露。
信息傳遞控制由公司董事會(huì )辦公室和綜合辦公室負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。
第十條 審計部負責獨立承擔監督檢查內部控制制度執行情況、評價(jià)內部控制有效性、提出完善內部控制和糾正錯弊的建議等工作。
(一)審計部直接向董事下設的審計委員會(huì )負責，接受審計委員會(huì )的領(lǐng)導和監督。
(二)審計部?jì)炔颗渲脤?zhuān)職內部審計人員，這些內部審計人員至少應具備會(huì )計、法律、管理或與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)等任一方面的專(zhuān)業(yè)知識。
(三)內部審計部門(mén)負責人的任免，應經(jīng)董事會(huì )決議通過(guò)。
(四)內部審計部門(mén)應根據公司實(shí)際情況制定內部控制審計實(shí)施細則，該實(shí)施細則至少應包括下列項目：
1、對內部控制制度設計的完整性、科學(xué)性進(jìn)行檢查或評估的程序和方法。
2、對內部控制制度執行情況進(jìn)行檢查、評估的程序和方法。
3、對檢查、評估發(fā)現的內部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。
(五)審計部每年擬定年度內部控制審計計劃，據以檢查、評估公司的內部控制制度，并編制工作底稿、收集相關(guān)資料，出具內部控制審計報告;內部審計人員應對報告中反映的問(wèn)題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫(xiě)落實(shí)情況報告，對相關(guān)部門(mén)的整改措施進(jìn)行評估。上述工作底稿、內部控制審計報告、整改落實(shí)報告及其他相關(guān)資料等至少應保存五年。
(六)審計部應于每年四月底前向董事會(huì )提交上一年度內部控制審計總結報告，內部控制審計總結報告應據實(shí)反映內部審計部門(mén)在上一年度中所發(fā)現的內部控制的缺陷及異常事項、對發(fā)現的內部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內容。
第三章 內部控制效果的評估
第十一條 公司建立內部控制的自我評估制度，定期對公司的內部控制進(jìn)行自我評估，以協(xié)助董事會(huì )、監事會(huì )及經(jīng)理層及時(shí)了解公司內部控制的有效性，及時(shí)應對公司內、外環(huán)境的變化，確保內部控制的設計及執行持續有效。
第十二條 公司內部各部門(mén)應定期自行檢查其內部控制，并由內部審計部門(mén)對各部門(mén)內部控制執行效果進(jìn)行考核。
第十三條 審計部應從以下幾個(gè)方面，對公司總體內部控制的有效性進(jìn)行評估：
(一)控制環(huán)境——指影響內部控制效果的各種綜合因素�？刂骗h(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎，直接影響到內部控制的貫徹執行及內部控制目標的實(shí)現。主要包括：董事會(huì )的結構;經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力;經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)格;聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式;信息溝通體系等。
(二)風(fēng)險評估——指公司對可能導致內部控制目標無(wú)法實(shí)現的內、外部因素進(jìn)行評估，以確認這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結果可協(xié)助公司制定必要的內部控制制度。
(三)控制活動(dòng)——指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執行的政策或程序，主要包括核準、驗證、調節、復核、定期盤(pán)點(diǎn)、記錄核對、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計劃、預算、與前期效果的比較等內容。
(四)信息及溝通——內部控制必須能產(chǎn)生規劃、監督等所需的信息，并使信息需求者能適時(shí)取得相關(guān)信息，主要包括與內部控制目標有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內部的傳遞及向外傳遞。
(五)監督——指對內部控制的效果進(jìn)行評估的過(guò)程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風(fēng)險評估是否及時(shí)、準確，內部控制活動(dòng)是否適當、確實(shí)，信息及溝通系統是否良好順暢等。監督可分為持續性監督及專(zhuān)項監督，持續性監督是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的例行監督，包括經(jīng)理層的日常管理與監督，員工履行其職務(wù)時(shí)所采取的監督等;專(zhuān)項監督是由公司內部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構就某一特定目標進(jìn)行的監督。
第十四條 審計部應針對上述五個(gè)方面的內容，制定具體的評估項目(參見(jiàn)附件)。
第十五條 審計部應于每年四月底前完成對上一年度內部控制的評估工作并向董事會(huì )提交內部控制評估報告。評估報告至少應包括對附件所列五個(gè)方面的評價(jià)及對公司內部控制總體效果的結論性意見(jiàn)。
第十六條 公司內部控制效果的結論性意見(jiàn)，可分為有效的內部控制或有重大缺陷的內部控制。所謂有重大缺陷的內部控制，是指附件所列五個(gè)方面中任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導致內部控制目標無(wú)法實(shí)現。
第十七條 董事會(huì )應就上述內部控制報告召開(kāi)專(zhuān)門(mén)的董事會(huì )會(huì )議并形成決議。
第四章 附則
第十八條 本制度由董事會(huì )辦公室負責解釋
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