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上市公司所需滿(mǎn)足的要求
引導語(yǔ)：上市公司是股份有限公司的一種，這種公司到證券交易所上市交易，除了必須經(jīng)過(guò)批準外，還必須符合一定的條件。下面是yjbys小編為你帶來(lái)的上市公司所需滿(mǎn)足的要求，希望對大家有所幫助。
一、主板上市要求
1.主體資格：A股發(fā)行主體應是依法設立且合法存續的股份有限公司;經(jīng)國務(wù)院批準，有限責任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以公開(kāi)發(fā)行股票。
2.公司治理：發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、獨立董事、董事會(huì )秘書(shū)制度，相關(guān)機構和人員能夠依法履行職責;發(fā)行人董事、監事和高級管理人員符合法律、行政法規和規章規定的任職資格;發(fā)行人的董事、監事和高級管理人員已經(jīng)了解與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律法規，知悉上市公司及其董事、監事和高級管理人員的法定義務(wù)和責任;內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證財務(wù)報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運的效率與效果。
3.獨立性：應具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨立經(jīng)營(yíng)的能力;資產(chǎn)應當完整;人員、財務(wù)、機構以及業(yè)務(wù)必須獨立。
4.同業(yè)競爭：與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭;募集資金投資項目實(shí)施后，也不會(huì )產(chǎn)生同業(yè)競爭。
5.關(guān)聯(lián)交易(企業(yè)關(guān)聯(lián)方之間的交易)：與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有顯失公平的關(guān)聯(lián)交易;應完整披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系并按重要性原則恰當披露關(guān)聯(lián)
交易，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，不存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易操縱利潤的情形。
6.財務(wù)要求：發(fā)行前3年的累計凈利潤超過(guò)3000萬(wàn);發(fā)行前3年累計凈經(jīng)營(yíng)性現金流超過(guò)5000萬(wàn)或累計營(yíng)業(yè)收入超過(guò)3億元;無(wú)形資產(chǎn)與凈資產(chǎn)比例不超過(guò)20%;過(guò)去3年的財務(wù)報告中無(wú)虛假記載。
7.股本及公眾持股：發(fā)行前不少于3000萬(wàn)股;上市股份公司股本總額不低于人民幣5000萬(wàn)元;公眾持股至少為25%;如果發(fā)行時(shí)股份總數超過(guò)4億股，發(fā)行比例可以降低，但不得低于10%;發(fā)行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權屬糾紛。
8.其他要求：發(fā)行人最近3年內主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更;發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權轉移手續已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權屬糾紛;發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策;最近3年內不得有重大違法行為。
二、中小板上市要求 深交所上市股票分別為第一類(lèi)上市股票、第二類(lèi)上市股票和第三類(lèi)上市股票。
1.第一類(lèi)上市股票的要求：
(1)營(yíng)業(yè)記錄：上市申請公司就整體而言其主體企業(yè)設立或從事主要業(yè)務(wù)的時(shí)間應在5年以上，并有穩定的業(yè)務(wù)基礎和良好的發(fā)展前景;(2)資本數額：上市申請公司實(shí)際發(fā)行的普通股面額應在5000萬(wàn)元;(3)股票市價(jià)：上市申請公司的股票，最近6個(gè)月的平均收市價(jià)，應高于其票面價(jià)格的10%;(4)資本結構：上市申請公司最近1年度納稅后資產(chǎn)凈值與資產(chǎn)總額的比率應達25%以上，且無(wú)累積虧損;
(5)獲利能力：上市申請公司的盈利記錄應利潤與年度決算實(shí)發(fā)股本額的比率最近3年年度均達到10%以上;二是最近3年年度的稅前利潤均達到1000萬(wàn)元以上，且股本利潤率不低于5%;三是稅前利潤最近3年度之各年度符合前兩項標準之一;(6)股權分散：上市申請公司的上市申請如獲得交易所批準，其股權分布應確能符合下列條件：一是記名股東人數2000人以上，其中持有股份面額2000元至20萬(wàn)元的股東人數不少于1500人，且其中持股份面額之和占實(shí)發(fā)股本總額的20%以上或達1500萬(wàn)元以上;二是持有股份量占總股份2%以下的股東，其持有的股份之和應占公司實(shí)發(fā)股本總額的25%以上;(7)股份流通：上市申請公司的股票，最近6個(gè)月的合計交易票面金額應在250萬(wàn)元以上或平均每日交易票面金額與上市股份面額的比率不低于萬(wàn)分之一。
2.第二類(lèi)上市股票的要求：
(1)營(yíng)業(yè)記錄：上市申請公司的實(shí)足營(yíng)業(yè)記錄應在1年以上，并有穩定的業(yè)務(wù)基礎和良好的發(fā)展前景;(2)資本數額：上市申請公司實(shí)發(fā)股本額應在2000萬(wàn)元以上;(3)股票市價(jià)：上市申請公司的股票，最近6個(gè)月的平均收市價(jià)，應高于其票面價(jià)格的10%;(4)資本結構：上市申請公司最近1年度納稅后的資產(chǎn)凈值與資產(chǎn)總額的比率應達25%，且無(wú)累積虧損;(5)獲利能力：上市申請公司的盈利記錄應符合下列標準之一：一是最近2年度股本利潤率均達到10%以上;二是最近2年度稅前利潤均達到400萬(wàn)元以上，股本利潤率均不低于5%;三是稅前利潤最近2年度之各年度符合前二項標準之一;(6)股權分散：上市申請公司上市申請如獲得交易所批準，其股權分布應確能符合下列條件：一是記名股東人數在1000人以上，其中持有股份面額1000～10萬(wàn)元的股東人數不少于750人，且其中所持股份面額之和占實(shí)發(fā)股本總額的20%以上或達到500萬(wàn)元以上;二是持有股份量占總股份2%以下的股東，其持有的股份之和應占公司實(shí)發(fā)股本總額的25%以上;(7)股份流通：上市申請公司的股票，最近6個(gè)月的合計交易票面金額應在50萬(wàn)元以上或平均每日交易票面金額與上市股份面額的比率不低于萬(wàn)分之零點(diǎn)五。
3.第三類(lèi)上市股票的要求：
(1)資本數額：上市申請公司實(shí)發(fā)股本額應在500萬(wàn)
元以上;(2)股票市價(jià)：上市申請公司的股票，最近6個(gè)月平均收市價(jià)應高于其票面價(jià)格的5%;(3)資本結構：上市申請公司最近1年度納稅后每股有形資產(chǎn)凈值不低于其票面金額，且無(wú)累積虧損;(4)獲利能力：上市申請公司的盈利記錄應符合下列標準之一。一是最近年度股本利潤率達10%以上;二是最近年度稅前利潤達100萬(wàn)元以上，最近2年度股本利潤率均不低于5%，此外1年度稅前利潤一般應較其前1年度為高，未來(lái)最近年度的稅前利潤預測值應不低于前1年度，且股本利率在10%以上;(5)股權分散：上市申請公司的上市申請如獲得交易所批準，其股權分布應符合下列條件：記名股東人數在500人以上，其中持有股份面額500元至5萬(wàn)元的股東的人數不少于300人，且其所持股份面額之和應占實(shí)發(fā)股本總額的25%以上;(6)董事、監事和經(jīng)理人持有股份的數額及其合計總額應符合交易所的規定;(7)董事、監事和經(jīng)理人及實(shí)際持有或控制持有股份占實(shí)發(fā)股本總額5%以上的股東，應將其持有的股票按交易所規定的數額或比率，委托交易所指定的機構保管，并承諾自股票上市之日起1年內，不得出售，所取得之委托保管股票憑證不得轉讓或抵押，且1年期限屆滿(mǎn)后，委托保管的股票應按交易所的規定領(lǐng)回。
三、擬上創(chuàng )業(yè)板公司應該具備的條件：
1、公司基本狀況要求：
(1)擬上創(chuàng )業(yè)板公司應當是依法設立且持續經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司。(注：有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責任公司成立之日起計算。)(2)擬上創(chuàng )業(yè)板公司的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東創(chuàng )業(yè)板上市要求,創(chuàng )業(yè)板上市的意義用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權轉移手續已辦理完畢。擬上創(chuàng )業(yè)板公司的主要資產(chǎn)不存在重大權屬糾紛。(3)擬上創(chuàng )業(yè)板公司應當主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護政策。(4)擬上創(chuàng )業(yè)板公司最近兩年內主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更。
2、 公司內部財務(wù)狀況要求：
(1)最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬(wàn)元，且持續增長(cháng);或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬(wàn)元，最近一年營(yíng)業(yè)收入不少于五千萬(wàn)元，最近兩年營(yíng)業(yè)收入增長(cháng)率均不低于百分之三十。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據;發(fā)行前凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元;最近一期末不存在未彌補虧損;發(fā)行后股本總額不少于三千萬(wàn)元。(2)擬上創(chuàng )業(yè)板公司應當具有持續盈利能力，(經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結構穩定;商標、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)不存在風(fēng)險;最近一年的凈利潤不存在客戶(hù)依賴(lài)。)(3)
依法納稅，各項稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規的規定。擬上創(chuàng )業(yè)板公司的經(jīng)營(yíng)成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴重依賴(lài)。(4)不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續經(jīng)營(yíng)的擔保、訴訟以及仲裁等重大或有事項主要區別表現在經(jīng)營(yíng)時(shí)間、財務(wù)要求、股本要求、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、公司管理這五個(gè)方面。 四、新三板(中關(guān)村科技園區非上市股份公司進(jìn)入代辦轉讓系統)上市條件：
( 1)依法設立且存續(存在并持續)滿(mǎn)兩年。有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續時(shí)間可以從有限責任公司成立之日起計算，新三板上市公司必須是非上市股份公司;( 2)業(yè)務(wù)明確，具有持續經(jīng)營(yíng)能力;( 3)公司治理機制健全，合法規范經(jīng)營(yíng);( 4)股權明晰，股票發(fā)行和轉讓行為合法合規; ( 5)主辦券商推薦并持續督導;( 6)全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。
四、Q板(中小企業(yè)股權報價(jià)系統)上市條件：
滿(mǎn)足5個(gè)否定項：1.無(wú)固定的辦公場(chǎng)所;2.無(wú)滿(mǎn)足企業(yè)正常運作的人員;3.企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照;4.存在重大違法違規行為或被國家相關(guān)部門(mén)予以嚴重處罰;5.企業(yè)的董事、監事及高級管理人員存在《公司法》第一百四十七條所列屬的情況。即：有下列情形之一的，不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員：(1)無(wú)民事行為能力或者限制民事行為
能力;(2)因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執行期滿(mǎn)未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿(mǎn)未逾五年;(3)擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠(chǎng)長(cháng)、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個(gè)人責任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結之日起未逾三年。
滿(mǎn)足2個(gè)基本條件： 1.業(yè)務(wù)基本處于獨立、且具有持續經(jīng)營(yíng)能力;2.不存在顯著(zhù)的同業(yè)競爭且顯失公允的關(guān)聯(lián)交易、額度較大的股東侵占資產(chǎn)等損害投資者利益的行為。
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