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員工報銷(xiāo)制度（通用14篇）
隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，大家逐漸認識到制度的重要性，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。擬定制度的注意事項有許多，你確定會(huì )寫(xiě)嗎？下面是小編精心整理的員工報銷(xiāo)制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
員工報銷(xiāo)制度 篇1
一、原則
本著(zhù)既有效節約、又要考慮出差人員工作與生活需要，同時(shí)保證工作效率與公司形象的原則，制訂本制度。
二、適用范圍：
因公出差的員工。
三、差旅費標準：
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1、員工中午因工作外出不能在公司就餐時(shí)，午餐補助5元/人。
2、市內交通費按月填報，經(jīng)考勤等有關(guān)部門(mén)審核后報銷(xiāo)。
3、員工因公外出一般乘坐公交車(chē)、地鐵，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4、如特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，應先請示，報銷(xiāo)時(shí)必須寫(xiě)清楚起始地點(diǎn)及原因，由公司總經(jīng)理簽字后方可報銷(xiāo)。
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1、尋找客戶(hù)盡量乘坐公交車(chē)，如需乘坐出租車(chē)，費用控制在30元以?xún)�，憑票報銷(xiāo)。
2、拜訪(fǎng)客戶(hù)也應盡量乘公交車(chē)；如需乘坐出租車(chē)，費用控制在20元以?xún)�，憑票報銷(xiāo)。
3、拜訪(fǎng)客戶(hù)應有計劃性、連續性，盡量減少當日往返、重復路線(xiàn)。
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1、員工出差實(shí)行包干制。即住宿、交通、膳食統一計算。標準如下：
1）北京、上海、廣州、深圳：每天160元。若一人出差，沒(méi)有確定住宿標準，第一天首選公司規定的地方（如家），第二天另找就近合適的地方住宿。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。
2）省會(huì )城市及天津、重慶、青島、蘇州、無(wú)錫：每天100元。若一人出差，沒(méi)有確定住宿標準，第一天首選公司規定的地方（如家），第二天另找就近合適的地方住宿。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。
3）地級城市：每天80元。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。報銷(xiāo)單程出租車(chē)票。能當日回來(lái)的盡量回來(lái)住宿。
�。ㄟ|寧�。撼�(yáng)、阜新、鐵嶺、撫順、本溪、遼陽(yáng)、鞍山、丹東、營(yíng)口、盤(pán)錦、錦州、葫蘆島；吉林�。杭质�、白城、松原、四平、遼源、通化、白山。）
4）縣級市（包括縣）：每天60元。不產(chǎn)生住宿費的'，午餐費、交通費給予補助10元。報銷(xiāo)單程出租車(chē)票。能當日回來(lái)的盡量回來(lái)住宿。
�。ㄟ|寧�。盒旅�、瓦房店、普蘭店、莊河、北票、凌源、調兵山、開(kāi)原、燈塔、海城、鳳城、東港、大石橋、蓋州、凌海、北寧、興城；吉林�。旱禄�、九臺、榆樹(shù)、磐石、蛟河、樺甸、舒蘭、洮南、大安、雙遼、公主嶺、梅河口、集安、臨江、延吉、圖們、敦化、琿春、龍井、和龍）
5）出差至設有固定住宿酒店的城市，必須住在固定住宿酒店（如有特殊情況，確實(shí)無(wú)法入住該酒店，應尋找與其價(jià)格相仿的其它酒店）；出差至無(wú)固定住宿酒店的城市應該就近尋找合理的住處，作為固定的住宿地點(diǎn)。
6）員工報銷(xiāo)時(shí)盡量提供車(chē)票、餐票等，住宿票必須提供。
7）包干費用的計算時(shí)間以24小時(shí)為一天。
2、員工出差可乘坐火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)、輪船（包括三等艙、四等艙票）。沒(méi)有批示不得乘坐軟臥、飛機。乘坐火車(chē)超過(guò)六個(gè)小時(shí)可購硬臥車(chē)票（夜間特殊）。
3、公司員工出差期間，確因工作需要宴請客戶(hù)時(shí)，需經(jīng)主管領(lǐng)導核準，費用標準需跟領(lǐng)導請示，在此范圍內依票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的開(kāi)支，均由個(gè)人自理。
5、特殊情況特殊申請。
�。ㄋ模� 公司出車(chē)
1、當日出差能夠往返：午餐補助10元/人，憑票報銷(xiāo)。
2、當日不能夠往返：逐額減去短途交通費10元。
3、司機費用報銷(xiāo)：隨車(chē)輛使用部門(mén)申報。省內三人以上出差盡量派車(chē)。
�。ㄎ澹� 參加培訓
1、國外工廠(chǎng)
1）博世揚州培訓：（根據其規定標準執行）
住宿地點(diǎn)：�？投�；
住宿費用：淡季：54元/人，旺季：69元/人（人員搭配分擔）；
餐費補助：20元/人，憑票報銷(xiāo)。
2）博世無(wú)錫RBCD培訓：
住宿地點(diǎn)：宜必斯；
住宿費用：155元/人，憑票報銷(xiāo)；
餐費補助：早、晚餐補助20元/人，憑票報銷(xiāo)；
車(chē)費補助：短途車(chē)費早25元、晚上乘公交，憑票報銷(xiāo)。
3）蓋瑞特培訓：
住宿地點(diǎn)及費用：按照其住宿規定標準執行；
餐費補助：40元/人，憑票報銷(xiāo)。
4）德?tīng)柛５葒馄髽I(yè)培訓按出差標準執行。
2、國內工廠(chǎng)：按照各工廠(chǎng)的標準執行，憑票報銷(xiāo)。
1）成都威特：
住宿地點(diǎn)：成飛賓館；
住宿費用：30元/人（三人間）；
餐費補助：20元/人。
�。� 參加會(huì )議
1、會(huì )議主辦方承擔當日餐費的，不予餐費補助；
2、會(huì )議不負責當日餐食的每日補助20元/人（包括往返路程）。
�。ㄆ撸� 現場(chǎng)服務(wù)
1、主機廠(chǎng)有特殊要求：按其要求執行；
2、主機廠(chǎng)無(wú)特殊要求：按照正常出差標準執行。
�。ò耍〣DP現場(chǎng)培訓服務(wù)
按照正常出差標準執行。
�。ň牛┓植块g的培訓及辦公
1、分部有住宿能力：住在分部提供的宿舍。
2、分部無(wú)住宿能力：按出差標準執行（不包括餐費 補貼）。
3、餐費：所有人員用餐均在當地分部解決。
五、出差及報銷(xiāo)流程
1、員工因公出差，需事前填寫(xiě)《出差申請單》，經(jīng)部門(mén)負責人審核并由總經(jīng)理批準方可出差；
2、如因事情緊急而未能事前申請，須事前由部門(mén)負責人口頭報告總經(jīng)理；待返回公司后，立即補辦手續；
3、員工出差費用報銷(xiāo)的程序如下：
1） 出差申請：詳細填寫(xiě)《出差申請單》，經(jīng)部門(mén)負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2）預支費用：憑總經(jīng)理批準的《出差申請單》，填寫(xiě)借款單，向財務(wù)部預支差旅費。
3）費用報銷(xiāo)：出差人應在返回后3日內應逐項詳細填寫(xiě)《出差旅費報銷(xiāo)單》，至財務(wù)部報銷(xiāo)。
員工報銷(xiāo)制度 篇2
第一章 總 則
第一條 本制度旨在確定公司管理人員和員工因公司業(yè)務(wù)出差的手續及差旅費支付標準。由于出差目的、性質(zhì)、時(shí)間及費用支出千差萬(wàn)別，難作統一規定，故本制度僅作一般性規定。
第二條 本制度未涉及事項，均接有關(guān)細則處理。對海外出差，將另行規定。
第三條 出差分為“近距離外出”、“當日出差”(當日回來(lái))和“住宿出差”三類(lèi)。
第四條 近距離外出是指利用交通工具，以公司總部為中心，半徑為×千米范圍的外出。外出范圍由總務(wù)部主管與總經(jīng)理協(xié)商決定。在必要時(shí)，近距離外出可變更為當日出差，或作住宿出差處理。
第五條 當日出差，是指從公司出發(fā)后，當日可返回的出差。當日出差的地域范圍由總務(wù)部主管與總經(jīng)理協(xié)商決定。但它不得與前條所述地域重復。地理偏僻或交通不使地區，可按住宿出差處理。
第六條 住宿出差，是指出差到較遠的地方，通常需要住宿的出差。因出差內容和需要時(shí)間的差別，有些住宿出差也可以作為近距離外出或當日出差處理。
第七條 出差路線(xiàn)一般應選擇最短的且最方便的線(xiàn)路。應盡量減少出差所用時(shí)間。出差途中如遇天災人禍等不可抗拒因素，需改變路線(xiàn)時(shí)，需得到總務(wù)部主管同意，按實(shí)際旅費支付。
第八條 員工私人旅行公務(wù)出差時(shí)，公司向其支付用于公務(wù)出差部分的`差旅費。
第九條 出差費在區分“近距離外出”、“當日出差”和“住宿出差”前提下分別支付。
第十條 出差費及報銷(xiāo)
1.出差費包括以下內容：
(1)鐵路、船舶、飛機票費；
(2)交通費；
(3)出差補貼；
(4)住宿費；
(5)通訊費；
(6)其他伴隨出差發(fā)生的正當費用。
2.鐵路、船舶、飛機票費依種類(lèi)和等級實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
3.交通費指短距離乘坐公共汽車(chē)、地鐵等的費用，據個(gè)人中報，接實(shí)際費用支付。原則上不得乘坐出租車(chē)；
4.出差補貼用于出差者的飲食和雜費支出，按出差回報定額支付。上午出差按全額支付，下午出差按半額支付，晚上8時(shí)以后不支付；
5.住宿費按定額住宿天數支付，在火車(chē)上過(guò)夜的按半額支付；
6.出差中的電話(huà)、傳真、信函、匯款、郵票等通信費依據報銷(xiāo)憑證實(shí)費支付。
第十一條 出差費原則上應在一周前，通過(guò)《出差計劃表》提出預算，經(jīng)分公司主管批復后支付。
第十二條 當交易客戶(hù)、相關(guān)公司人員或公司管理人員隨行，或因不得已理由，出差費超出規定時(shí)，經(jīng)隨行管理人員或公司財務(wù)主管批準后，按實(shí)際費用報銷(xiāo)。
第十三條 駕駛或搭乘公司車(chē)輛出差時(shí)，不支付交通費。
第十四條 出差過(guò)程中，利用出租車(chē)僅限于有交易客戶(hù)同行、緊急情況、有可能耽誤出發(fā)時(shí)間或攜帶物品過(guò)重、下雨天訪(fǎng)問(wèn)客戶(hù)等情況。這時(shí)按實(shí)額支付出租車(chē)費。但必須在出差費報銷(xiāo)單中說(shuō)明理由，并經(jīng)隨行管理人員或分公司主管批準。
第十五條 出差過(guò)程中，如遇出差人公休日，應以公務(wù)為重，繼續執行出差任務(wù)。但是，如遇出差單位公休日，無(wú)法開(kāi)展工作時(shí)，可安排休息。為避免這種情況發(fā)生，出差前，應事先與有關(guān)單位聯(lián)系。出差歸來(lái)后，可補足休息日。
第十六條 出差過(guò)程中，因生病、交通中斷或其他意外情況超過(guò)預定期限停留時(shí)，在查清事實(shí)基礎上，可按長(cháng)期滯留費標準支付費用。
第十七條 在出差過(guò)程中，如需向客戶(hù)提供禮金(用于慶賀、吊唁、探望等)，或贈送土特產(chǎn)時(shí)，其金額應限在××元以?xún)�。超出此金額須經(jīng)上級主管批準。
第十八條 在出差地招待客戶(hù)，原則上應先在《出差計劃表》中提出具體預算，并經(jīng)上級主管批準。其金額一般限定在×××元之內，部門(mén)主管以上限定在×××元之內。
第二章 近距離外出及當日出差
第十九條 出差者必須提交《出差申請表》，經(jīng)主管批準后方可出發(fā)。
第二十條 出差者從公司出發(fā)和歸來(lái)時(shí)，必須向上級主管報到。：不能按期回公司時(shí)，需通過(guò)電話(huà)等與化司聯(lián)系。
第二十一條 當日出差者完成出差任務(wù)，回公司后，應填寫(xiě)出差回報，提交給上級主管。
第二十二條 近距離外出，僅對交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。當日出差，依不同職務(wù)支付出差補貼和交通費。
第二十三條 日常性的當日出差費，可依據出差計劃表提出概算，并預付出差費。
第二十四條 當日出差如遏緊急情況或其他不可抗拒的原因，需在外住宿時(shí)，按住宿出差的有關(guān)規定支付住宿費。但應提前與主管上司聯(lián)系，井得到其批準。
第三章住宿出差
第二十五條 出差者必須事先提出出差計劃表，提交上級主管批準。
第二十六條 出差者依據批復的出差計劃表，向財務(wù)部提出出差費預算，并申請預付出差費。財務(wù)部對未清算上次出差費者，拒絕預付出差費。
第二十七條 出差者必須每日自出差地向上級主管寄進(jìn)出差回報一式兩份。但出差時(shí)問(wèn)為二天者，可回公司后提交。
對不按規定郵送或提交出差回報者，停發(fā)相應的出差補貼，但經(jīng)主管上司認為特殊情況者除外。
第二十八條 出差者回公司后，應于二日以?xún)忍顚?xiě)出差費表，經(jīng)主管上司簽字后，提交給財務(wù)部，以作結算。
如出差者回公司后遇公休日，原則上應在次日辦理出差費結算。
第二十九條 對住宿出差者依不同職務(wù)支付鐵路、船舶、飛機票費以及住宿費和交通費。
第三十條 出差者原則上應在公司指定的旅館住宿。如變更旅館，領(lǐng)事先進(jìn)行聯(lián)系。
第三十一條 在特殊情況下，經(jīng)主管上司批準后，可搭乘快速列車(chē)或飛機出差。除總經(jīng)理外，一般坐普通艙。
第四章 特別旅費處理
第三十二條 出席招待會(huì )、客戶(hù)接待出差、投宿于公司駐外機構時(shí)，不支付住宿費。
來(lái)往于公司總部和各分，公司之問(wèn)的出差，原則上必須利用，公司的住宿設施。 投宿于親友家時(shí)，支付50％的住宿費。
第三十三條 在同一地區連續停留超過(guò)7日時(shí)，視為長(cháng)期滯留出差。
第三十四條 出差目的與內容跟一般出差有區別的，為特殊業(yè)務(wù)出差，如參加研討會(huì )、招待客戶(hù)、隨客戶(hù)出差、到本公司分公司赴任等。
特殊業(yè)務(wù)出差的出差費支付標準如下：
1.出席研討會(huì )時(shí)，支付火車(chē)、船舶、飛機票費，住宿費及其他必要的費用，原則上實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
2.因招待客戶(hù)出差時(shí)，支付預算范圍內的接待費，火車(chē)、船舶、飛機票費，住宿費、其他雜費和相當于30％的補貼，原則上實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
3.異地赴任則按另行規定處理。
第三十五條 出差中不允許進(jìn)行私人旅行。在不得已情況下，如欲進(jìn)行私人旅行，需得到上級主管的批準。私人旅行日數應從本制度中的出差日期數中扣除。
員工報銷(xiāo)制度 篇3
為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結合公司的具體實(shí)際，統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定,特制定本報銷(xiāo)制度。員工報銷(xiāo)時(shí)應嚴格執行公司制定的審批管理制度
一、報銷(xiāo)審批監控程序
1、公司除正常費用開(kāi)支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。
2、辦公用品的購置：由各部門(mén)根據需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權限批準后，由集團總裁辦按計劃統一購買(mǎi)，并建立實(shí)物帳，詳細登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準�？偛棉k每月末應將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進(jìn)行核定監控。
3、物品采購報銷(xiāo)須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續后辦理報銷(xiāo)。
4、要求財務(wù)出納人員嚴格執行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷(xiāo)清單，上報上級主管。
5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷(xiāo)。
6、每周三定為費用報銷(xiāo)日。培訓回來(lái)的員工必須要當月進(jìn)行轉訓，由行政簽字確認后方可報銷(xiāo)。當事人填好報銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理簽字，交給財務(wù)小方即可。
二、報銷(xiāo)規定
(一)、差旅費報銷(xiāo)規定
1、員工出差應填寫(xiě)出差“申請單”，并按規定程序報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費
2、員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單，連同出差“申請單”、原始報銷(xiāo)憑證，按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部報銷(xiāo)。
3、員工差旅費報銷(xiāo)標準嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：?jiǎn)稳嘶螂p人出差每天最高不超過(guò)200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過(guò)350元，超出部分由個(gè)人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷(xiāo)。
5、交通費：?jiǎn)T工出差需購買(mǎi)飛機票的，一律由辦公室統一購買(mǎi)，不得擅自購買(mǎi)。如擅自購買(mǎi)，費用由個(gè)人承擔。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車(chē)，船交通工具。員工長(cháng)途出差交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，出租車(chē)票不得連號。
6、出差津貼：每人每天30元。
�。ǘ�、市內交通費用報銷(xiāo)規定
公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車(chē)或公交車(chē)，原則上不提倡乘坐出租車(chē)，如確應工作需要乘坐出租車(chē)，要事先請示分管領(lǐng)導，并在報銷(xiāo)單上
注明，報銷(xiāo)時(shí)出租車(chē)票不得連號。
�。ㄈ�、報銷(xiāo)發(fā)票粘貼規定
報銷(xiāo)人應將發(fā)票及相關(guān)附件分類(lèi)逐張整齊地粘貼在報銷(xiāo)單背面（左上角處），完整規范地填寫(xiě)相應的報銷(xiāo)單。具體要求為：
1、費用報銷(xiāo)單：按事類(lèi)逐項逐件填寫(xiě)內容摘要，寫(xiě)清大小寫(xiě)金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷(xiāo)時(shí)沖賬的應注明借款人姓名、金額及時(shí)間。
2、費用報銷(xiāo)發(fā)票的內容包括日期、商品名稱(chēng)、單價(jià)、數量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的'發(fā)票或財務(wù)專(zhuān)用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫(xiě)發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符及非行政部門(mén)開(kāi)具的收款收據一律不予報銷(xiāo)。
3、差旅費報銷(xiāo)單：按途中經(jīng)過(guò)的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫(xiě)對應的時(shí)間、車(chē)船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷(xiāo)單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫(xiě)報銷(xiāo)單時(shí)應使用水筆或鋼筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報銷(xiāo)時(shí)間
購買(mǎi)材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個(gè)月內報銷(xiāo)，員工報銷(xiāo)其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內按規定程序進(jìn)行報批。
四、下列情況不予報銷(xiāo)：
1、違章罰款及其它因當事者過(guò)失造成損失浪費。
2、其它不符合國家開(kāi)支標準的單據，無(wú)理由跨年度的單據
員工報銷(xiāo)制度 篇4
第一部分總則
第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為，倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷(xiāo)分為日常辦公費用、差旅費用、借款等，以下分別說(shuō)明報銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度和報銷(xiāo)流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
�。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)還款手續。
�。ǘ└黜椊杩罱痤~超過(guò)1000元應提前一天通知財務(wù)部備款。
�。ㄈ┙杩钿N(xiāo)賬規定：借款銷(xiāo)帳時(shí)應以借款申請單及實(shí)銷(xiāo)票據為依據，據實(shí)報銷(xiāo)，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準;
�。ㄋ模┙杩钗催�者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個(gè)人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
�。ㄒ唬┙杩钊税匆幎ㄌ顚�(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現金。
�。ǘ⿲徟鞒蹋褐鞴懿块T(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。
�。ㄈ┴攧�(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續。
第三部分日常費用報銷(xiāo)制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話(huà)費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷(xiāo)的一般規定
�。ㄒ唬﹫箐N(xiāo)人必須取得相應的合法票據，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
�。ǘ┨顚�(xiě)報銷(xiāo)單應注意：根據費用性質(zhì)填寫(xiě)對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫(xiě)，注明附件張數;金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）;簡(jiǎn)述費用內容或事由。
�。ㄈ┌匆幎ǖ膶徟绦驁笈�。
�。ㄋ模﹫箐N(xiāo)1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第三條費用報銷(xiāo)的一般流程：報銷(xiāo)人整理報銷(xiāo)單據并填寫(xiě)對應費用報銷(xiāo)單→須辦理申請→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷(xiāo)。
第四條差旅費報銷(xiāo)制度及流程。
�。ㄒ唬┵M用標準：
交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定;
住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定;
出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加;
�。ǘ┵M用標準的補充說(shuō)明：
住宿費報銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票。
實(shí)際出差天數的.計算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準。
宴請客戶(hù)需由部門(mén)領(lǐng)導批準后方可報銷(xiāo)招待費。
出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)任何費用，但出差補貼正常支付。
�。ㄈ﹫箐N(xiāo)流程
出差申請：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請表》，詳細注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門(mén)經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。
借支差旅費：出差人員將審批過(guò)的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
返回報銷(xiāo)：出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜，根據差旅費用標準填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，部門(mén)經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話(huà)費報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┵M用標準
移動(dòng)通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷(xiāo)標準，具體標準見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規定。
固定電話(huà)費：公司為員工提供工作必須的固定電話(huà)，并由公司統一支付話(huà)費。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)流程
1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執行標準（含特批執行標準）交財務(wù)部，若次年沒(méi)有新標準出臺，一律按上一年度執行。
2、財務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話(huà)費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷(xiāo)手續。
3、財務(wù)部指定專(zhuān)人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。
4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。
5、固定電話(huà)費由行政部指定專(zhuān)人按日常費用審批程序及報銷(xiāo)流程辦理報銷(xiāo)手續，若遇電話(huà)費異常變動(dòng)情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。
第六條交通費報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┵M用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷(xiāo)標準，特殊情況可以申請公務(wù)車(chē)或乘坐出租車(chē)，乘坐出租車(chē)需要保存相應車(chē)票，具體標準見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規定。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)流程
員工整理交通車(chē)票（含公交或地鐵票據、出租車(chē)票據），在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認，按規定填好報銷(xiāo)單。
審批：按日常費用審批程序審批。
員工持審批后的報銷(xiāo)單到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┕芾硪幎ǎ簽榱撕侠砜刂瀑M用支出，此類(lèi)費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專(zhuān)人負責。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)流程
購置申請：首先由部門(mén)經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門(mén)經(jīng)理批準。
報銷(xiāo)程序：報銷(xiāo)人先填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷(xiāo)單及原始單據（包括結賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷(xiāo)流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關(guān)規定辦理。
第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負責解釋。
第三條本辦法自20xx年6月1日執行。
員工報銷(xiāo)制度 篇5
�。�1）由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。
�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長(cháng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報銷(xiāo)。
�。�3）借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。
�。�4）差旅費用標準，出差地點(diǎn)區分為一類(lèi)區、二類(lèi)區、三類(lèi)區三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。
二類(lèi)城市：除A類(lèi)城市以外的各省市及自治區省會(huì )以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。
三類(lèi)城市：A、B類(lèi)地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。
因參加會(huì )議出差者，按通知書(shū)上規定包括食宿的公司不再報銷(xiāo)出差補助，只負擔交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷(xiāo)，由報銷(xiāo)人自理。出差歸來(lái)報銷(xiāo)時(shí)，應提供費用清單否則不予報銷(xiāo)。
�。�5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷(xiāo)及補貼。
�。�6）統計補助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的.，當日以一天計；出
發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在12：00—24：00的，當日以一天計。
�。�7）出差人員在到達出差地后，應及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報告，并同時(shí)告知住宿賓館電話(huà)和房間號；出差期間，應每日向部門(mén)經(jīng)理電話(huà)匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
�。�8）出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內應向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應的任務(wù)工作報告和文件，填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補。
員工報銷(xiāo)制度 篇6
為認真執行上級的財務(wù)報銷(xiāo)規定，合理使用經(jīng)費，特制定以下報銷(xiāo)制度：
一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導批準報銷(xiāo)，借款或一次報銷(xiāo)達5000元以上者，須經(jīng)校長(cháng)審批簽字后，方可報銷(xiāo)。
二、會(huì )計人員必須按照國家統一的會(huì )計制度的規定，對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會(huì )計制度的規定更正、補充。
三、報銷(xiāo)的原始憑證，必須真實(shí)可靠?jì)热萃暾�，金額清楚，大小寫(xiě)相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會(huì )計人員有權拒報。
四、報銷(xiāo)、借款單據經(jīng)會(huì )計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時(shí)，應當另開(kāi)收據，不得退回原借款單。
五、個(gè)人一律不得私自借用公款，否則要追究會(huì )計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開(kāi)借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領(lǐng)導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買(mǎi)，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報銷(xiāo)。
八、凡學(xué)校職工出差，不報出租車(chē)費，住宿費按實(shí)際住宿票所開(kāi)天數在限額內報銷(xiāo)，無(wú)填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時(shí)上繳財務(wù)，支出憑據報銷(xiāo)，不得坐支現金。
十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理，校長(cháng)審批后方可報銷(xiāo)。
集團企業(yè)員工報銷(xiāo)信用評級管理實(shí)施策略
1、個(gè)人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開(kāi)提交，以免因為個(gè)別費用問(wèn)題造成相互影響，造成報銷(xiāo)的延遲；所有勞務(wù)費報銷(xiāo)，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)、賬戶(hù))。
2、個(gè)人日常費用報銷(xiāo)只包括移動(dòng)通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門(mén)活動(dòng)費，其限當月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應通過(guò)報銷(xiāo)系統中“移動(dòng)通訊費”科目提交；除了無(wú)線(xiàn)上網(wǎng)卡和公司行政部統一支付的辦公室電話(huà)費外，不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷(xiāo)額度自動(dòng)顯示在“報銷(xiāo)限額”中。如員工超額報銷(xiāo)，需在“費用描述”中填寫(xiě)原因。
4、加班交通費報銷(xiāo)限于平時(shí)工作日晚21：00后，及周末或國家法定節假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報銷(xiāo)。如為特殊情況，應在提交時(shí)注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張提交，不可合并計算。
加班餐費標準為每人每次20元，超過(guò)標準不予報銷(xiāo)。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。
5、費用發(fā)票應開(kāi)具公司全稱(chēng)，如未填寫(xiě)發(fā)票客戶(hù)名稱(chēng)或填寫(xiě)錯誤的，請返回原開(kāi)票處辦理補填或重開(kāi)手續。另外，請根據個(gè)人或費用所屬公司，填寫(xiě)相應發(fā)票客戶(hù)名稱(chēng)；如發(fā)生票據丟失或提供不正規發(fā)票的，公司將不與報銷(xiāo)，損失由個(gè)人負擔。如果發(fā)現員工有意報銷(xiāo)不正規發(fā)票的.，財務(wù)部將通知其部門(mén)總監及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫(xiě)明原幣金額及匯率。
7、對于未按規定時(shí)間提交的個(gè)人日常費用，將減按80%報銷(xiāo)，且財務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門(mén)總監同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷(xiāo)的或收款方為公司的，必須寫(xiě)明“收款人全稱(chēng)”和“收款人開(kāi)戶(hù)銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷(xiāo)單不要提交餐費補助項目，只需填寫(xiě)出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車(chē)票所標計時(shí)間為準)，餐費補助會(huì )和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會(huì )計處確認是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費用報銷(xiāo)時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷(xiāo)單。
12、打印報銷(xiāo)單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷(xiāo)單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費用報銷(xiāo)為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁(yè)下顯示本張報銷(xiāo)單的審狀態(tài)為等待應付款管理系統審批)。以免造成報銷(xiāo)延誤；提交的“費用類(lèi)型”與“費用描述”應保持一致，須按實(shí)際情況填寫(xiě)；報銷(xiāo)單必須豎向打印，附上原始單據，交財務(wù)部報銷(xiāo)。費用明細不可打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門(mén)領(lǐng)導審批郵件。這樣會(huì )造成沒(méi)有員工個(gè)人信息，無(wú)法確定收款人。
13、如對報銷(xiāo)制度有疑問(wèn)，可點(diǎn)擊頁(yè)面右上角“報銷(xiāo)制度”查詢(xún)。
報銷(xiāo)單裝訂注意事項：
1、裝訂順序為：費用報銷(xiāo)單首頁(yè)→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類(lèi)、逐張按照費用提交時(shí)間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；
2、按照提交費用報銷(xiāo)的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；
3、從erp系統中打印出來(lái)的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。
集團企業(yè)員工報銷(xiāo)信用評級管理實(shí)施策略
集團各部門(mén)、各子公司：
為提高辦公效率、優(yōu)化工作職能，經(jīng)集團公司領(lǐng)導研究決定，即日起關(guān)于集團辦公室相關(guān)費用報銷(xiāo)審批流程調整如下：
一、有關(guān)集團日常行政事務(wù)費用金額在2000元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總夏守軍簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
二、有關(guān)集團人力資源費用金額在2000元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總余家林簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
三、有關(guān)集團政策項目申報及資質(zhì)申報費用，金額在2000元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總朱杭斌簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
四、有關(guān)特殊費用，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務(wù)審核后，經(jīng)分管副總、董事長(cháng)審批后方可至財務(wù)報銷(xiāo)。
員工報銷(xiāo)制度 篇7
為嚴格執行公司規章制度，加強財務(wù)支出管理，規范費用報銷(xiāo)程序，結合我公司具體情況，制定本制度。
第一條根據公司實(shí)際工作情況，暫定報銷(xiāo)時(shí)間為每周二、周五，請提前將報銷(xiāo)單據準備好并交到財務(wù)部統一進(jìn)行審批。
第二條發(fā)生借款或申請款項時(shí)，填制“申請報告單”或“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說(shuō)明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導確認后可借支款項。
第三條各種借款要在7日內及時(shí)報銷(xiāo)，否則財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)，財務(wù)部嚴格執行“前帳不清，后帳不立”的原則。
第四條對于交通費的報銷(xiāo)有以下幾點(diǎn)規定：
1、為了節省大家的寶貴時(shí)間，暫定為每月月初5日前統一報銷(xiāo)上月票據。
2、對于以前月份的出租車(chē)票將不予報銷(xiāo)。
3、每張交通費報銷(xiāo)原始單據背面要注明支出時(shí)間及事由，特別是事由一定要寫(xiě)清楚。
4、員工交通報銷(xiāo)制度從2011年元月5日前交通費予以報銷(xiāo)，自2011年元月5日后每天晚班員工（四人）予以報銷(xiāo)一張交通報銷(xiāo)單。
5、公務(wù)外出乘坐出租車(chē)要在公務(wù)車(chē)不能提供使用的情況下方可給予報銷(xiāo)。
第五條發(fā)生業(yè)務(wù)招待費時(shí)，支出憑證后要附有招待費用報銷(xiāo)明細單，并要求嚴格按照以下細則執行：
1、根據事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個(gè)部分：一是辦公招待，二是業(yè)務(wù)招待。
辦公招待主要是針對常規客戶(hù)和技術(shù)合作方技術(shù)人員，在本公司辦公時(shí)因時(shí)間問(wèn)題而產(chǎn)生的正常餐費，這種招待以工作餐的.方式發(fā)生，每個(gè)人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。
業(yè)務(wù)招待針對的是確立公司項目和業(yè)務(wù)的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。
2、根據招待對象確定招待標準。主要針對的是業(yè)務(wù)招待，根據對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標準，招待標準根據參加人數確定。普通業(yè)務(wù)招待以每人30元計算，高級業(yè)務(wù)招待每人60元標準。
3、業(yè)務(wù)招待費用的發(fā)生需由領(lǐng)導批準后方可進(jìn)行。如果根據實(shí)際情況需要調整招待標準，則必須提前申請獲得相關(guān)領(lǐng)導批準后方可支出。
第六條差旅費支出嚴格執行以下細則，對于無(wú)特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
1、出差地區劃分為一般地區和特殊地區（特殊地區指深圳、珠海、廈門(mén)、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數按自然天數計算（出發(fā)、返回當日均算）。
2、出差人員事先填寫(xiě)“借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認），經(jīng)所屬部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)，主管領(lǐng)導審批后辦理借款手續。
3、公司差旅費報銷(xiāo)根據公司任職和出差地區不同，采取實(shí)報實(shí)銷(xiāo)與定額補助相結合的辦法。
員工報銷(xiāo)制度 篇8
第一章：總則
第一條：為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為,合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條：本制度根據公司的實(shí)際情況，將報銷(xiāo)分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費、教育經(jīng)費及培訓費、會(huì )議費等,以下分別說(shuō)明相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度和報銷(xiāo)流程。
第三條：本制度適用公司所有部門(mén)。
第二章：費用報銷(xiāo)基本制度及基本流程
第四條：報銷(xiāo)人必須取得合法有效的報銷(xiāo)單據(發(fā)票)。
第五條：費用報銷(xiāo)單填寫(xiě)及票據粘貼要求：
1、報銷(xiāo)單據填寫(xiě)應力求整潔美觀(guān)，不得隨意涂改;
2、報銷(xiāo)單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據不得突出于封面和托紙之外(票據過(guò)大時(shí)應按封面大小折疊好);
3、各票據應均勻貼在報銷(xiāo)單封面后的托紙上，整份報銷(xiāo)單各部分厚度應盡量保持一致;
4、若報銷(xiāo)票據面積大小相同或相似(如車(chē)票等)，需有層次序列張貼;
5、報銷(xiāo)單據金額、類(lèi)型相同的(如車(chē)票等)，應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列;
6、報銷(xiāo)票據在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷(xiāo)金額;
7、報銷(xiāo)單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě);
8、報銷(xiāo)單各項目應填寫(xiě)完整，大小寫(xiě)金額一致，并經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導有效批準;
9、有實(shí)物的報銷(xiāo)單據須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實(shí)物單據應附入庫單;
10、出租車(chē)票據需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、起至地點(diǎn)、人物事件等資料，每張出租車(chē)票背面需有主管領(lǐng)導簽字確認;
第六條：?jiǎn)喂P報銷(xiāo)總額超過(guò)20xx元，需要提前一天通知財務(wù)備款。
第七條：費用報銷(xiāo)基本流程：
第八條：差旅費報銷(xiāo)
1、因公出差的辦理程序
1.1因公出差的員工必須事先填寫(xiě)"出差申請單"，注明出差隨同人員、時(shí)間、地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人、公司負責人審批簽字。
1.2出差人員借款需持批準后的"出差申請單"填寫(xiě)"借款申請單"，由部門(mén)負責人批準，公司負責人審批，財務(wù)負責人核準后方可借款，原則上前次出差沒(méi)有報銷(xiāo)，本次出差不予借款。
1.3凡與原"出差申請單"規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、增加天數、人數、改乘交通工具需經(jīng)部門(mén)負責人、公司負責人簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
1.4出差期間發(fā)生的共同費用報銷(xiāo)，報銷(xiāo)單需有同行人員簽名確認。
1.5出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜，根據差旅費標準填寫(xiě)"費用報銷(xiāo)單"，后附"出差申請單"，執行費用報銷(xiāo)流程。
2、差旅費標準
2.4伙食和交通補助依據實(shí)際出差天數憑相應發(fā)票結算，原則上采用額度內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)形式，特殊情況需要上報公司負責人審批。
2.5出差期間招待客戶(hù)需要事先經(jīng)公司負責人同意后方可報銷(xiāo)招待費，回來(lái)后補辦招待申請程序。
2.6出差時(shí)由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)相關(guān)費用。
2.7不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。
2.8部門(mén)經(jīng)理以下(含部門(mén)經(jīng)理)出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經(jīng)公司負責人批準后方可乘坐飛機。
2.9到達目的地后，除公司負責人外其他員工原則上(市內)不得乘坐出租車(chē)，應乘坐公交汽車(chē)。因特殊原因等需乘坐出租車(chē)的，應在出租車(chē)票背面詳細注明時(shí)間、起止地點(diǎn)及事由。
2.10上述住宿費標準為一個(gè)標準間標準。同性?xún)扇艘坏莱霾羁梢煌∷薜膬H享受一個(gè)標準間住宿標準。
2.11出差期間因公招待客人、其招待費已報銷(xiāo)的，應扣除招待當天的伙食補貼。
2.12出差時(shí)間不足一天，視實(shí)際誤餐數執行。出差在20公里以?xún)?含市內)，不享受伙食補助。
2.13應優(yōu)先選擇出差地子公司宿舍住宿，當不能解決時(shí)憑有效票據在規定標準內據實(shí)報銷(xiāo)住宿費，超過(guò)部分自負。
第十條：辦公費報銷(xiāo)
行政部負責辦公用品統一采購，填寫(xiě)購買(mǎi)辦公用品借款單，后附"辦公用品請購單"，執行公司借款流程。
行政部采購專(zhuān)員在借款之后3個(gè)工作日內，必須采購完成并辦理報銷(xiāo)事宜，執行公司費用報銷(xiāo)流程。
第十一條：業(yè)務(wù)招待費
1.公司級招待費用原則上由行政部統一安排，統一結算。
2.部門(mén)因公需招待時(shí)，應事先申請，經(jīng)公司負責人批準后方可招待。
3.進(jìn)行招待申請時(shí)應填寫(xiě)"業(yè)務(wù)招待申請單"，應詳細注明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對方人員、己方陪同人員等信息。
4.其它非公招待客人一律由個(gè)人承擔
第十二條：交通費
原則上應盡量乘坐公交車(chē)，特殊情況經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上(含)事先批準，可以乘坐出租車(chē)。報銷(xiāo)憑證上需注明時(shí)間、路程起始點(diǎn)、外出工作內容。
第十三條：通訊費
1.普通員工手機通訊補助每月通過(guò)工資發(fā)放，不再報銷(xiāo);
2.凡由公司委托銀行代扣手機費的，由人力行政部按照實(shí)際金額填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單報銷(xiāo);
3.固定電話(huà)實(shí)行定額制，由人力行政部統一報銷(xiāo)。
第十四條：教育經(jīng)費及培訓費
1.教育經(jīng)費及培訓費用由人事行政部統一進(jìn)行預算、統一管理、統一安排。
2.費用發(fā)生前使用部門(mén)應向人事行政部門(mén)申報員工培訓計劃、培訓時(shí)間、所需經(jīng)費，經(jīng)人事行政部門(mén)審核后傳一份至財務(wù)部門(mén)。
3.費用使用部門(mén)應嚴格按照計劃在申請范圍內使用費用。
第十五條：會(huì )議費
1.各部門(mén)因工作需要參加各種會(huì )議的，應填寫(xiě)"參會(huì )申請單"，詳細注明會(huì )議性質(zhì)、內容、目的、會(huì )議地點(diǎn)、參會(huì )人數、會(huì )議天數及所需經(jīng)費，"參會(huì )申請單"后附"會(huì )議邀請函"，經(jīng)部門(mén)負責人核實(shí)、公司負責人簽字后方可前往，會(huì )議結束后應及時(shí)到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續。
2.參會(huì )人員應嚴格控制其費用總額，不得無(wú)故超支。
3.會(huì )議結束后5日內按規定辦理費用報銷(xiāo)手續，報銷(xiāo)單據后附"參會(huì )申請表"及"會(huì )議邀請函"。第十六條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據實(shí)際情況，由集團公司財務(wù)部上報總裁辦酌情處理。
第三章：報銷(xiāo)時(shí)間的具體規定
第十七條：為了方便員工費用報銷(xiāo)，財務(wù)部將報銷(xiāo)時(shí)間具體安排如下：
1.各公司財務(wù)部根據實(shí)際情況在每星期集中定時(shí)進(jìn)行財務(wù)報銷(xiāo)。
2.借款不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。
第四章：借款標準及流程
第十八條：借款標準
1.員工借款須確有公務(wù)需要，個(gè)人借款一般不超過(guò)其半個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔保人(未特別指明擔保人時(shí)，現金借款單上的部門(mén)負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任)。
2.試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導擔保，方能辦理手續，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導應負連帶責任。
3.員工因公需要借款時(shí)，應合理預計所需金額并填寫(xiě)借款單，經(jīng)有效批準后到財務(wù)部支取現金。
4.辦公人員借用公款，在原有借據未辦理報銷(xiāo)手續或未還清欠款的不得再借。
5.借款人員完結事務(wù)，在報銷(xiāo)時(shí)扣回借款，交回剩余現金。因特殊原因當時(shí)不能扣回借款或交回現金的，在本月發(fā)放工資時(shí)扣回。
6.個(gè)人非公原因一律不得向公司借支。
第十九條：借款流程
第五章：費用審批管理
第二十條：費用審批管理。
1.公司負責人在董事會(huì )授權內行使審批權。
2.公司所有貨幣資金支付的審批權限原則上由公司負責人統一審批。
3.公司負責人外出時(shí)可以指定授權人(電話(huà)授權)，報財務(wù)備案，由公司財務(wù)負責人進(jìn)行復核，對不符合公司財務(wù)制度的單據，財務(wù)有權拒絕辦理，公司負責人回來(lái)后要立即補辦批準手續。
4.審批人應當根據上述貨幣資金授權批準權限的`規定，嚴格在授權范圍內進(jìn)行審批，不得超越審批范圍。
5.貨幣資金支付的批準方式為書(shū)面方式。
6.公司對貨幣資金支付的審批建立以"誰(shuí)批準，誰(shuí)負責"為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風(fēng)險，保證貨幣資金
的安全。對于違反公司財務(wù)制度的規定而批準支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。
7.報銷(xiāo)人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，對違規違紀金額不予報銷(xiāo)，對已經(jīng)報銷(xiāo)的，除退回違規報銷(xiāo)金額外，同時(shí)對報銷(xiāo)人予以違規報銷(xiāo)金額5—10倍的罰款，情節嚴重者一律開(kāi)除并做進(jìn)一步處理。
8.審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實(shí)的情況下簽名準予報銷(xiāo)的，對審核人及審批人予以違規報銷(xiāo)金額10%--50%的罰款。
9.因審核過(guò)失造成借款人未有效報帳沖銷(xiāo)借款，或者無(wú)法從工資扣回逾期借款者，經(jīng)辦責任人(含：各級審批人)應承擔不低于流失款總額50%的經(jīng)濟責任。按責任人基本工資比例分別承擔相應損失金額，并在壞帳當期應發(fā)工資中扣還。
10.財務(wù)人員在收到報銷(xiāo)單據后應審核報銷(xiāo)單據是否填寫(xiě)、粘貼規范，是否經(jīng)過(guò)有效批準，所附附件是否合法合規等，對符合要求的報銷(xiāo)單據應及時(shí)制作報銷(xiāo)憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應退回報銷(xiāo)人并向報銷(xiāo)人說(shuō)明退回理由。
11.出納收到報銷(xiāo)單后應檢查部門(mén)負責人、公司負責人(副總)、會(huì )計簽名是否齊全，對審批手續齊全的報銷(xiāo)單據應及時(shí)給予報銷(xiāo)，對于不符合審批手續的報銷(xiāo)單出納有權拒絕報銷(xiāo)或付款。
第六章：附則
第二十一條：本制度解釋權歸公司財務(wù)部。
第二十二條：本制度經(jīng)總裁辦公室討論通過(guò)并由執行副總裁簽字后生效，修改亦同。
員工報銷(xiāo)制度 篇9
根據新的經(jīng)濟環(huán)境，為完善公司管理需要，加強財務(wù)監督與控制，結合公司實(shí)際情況，特修訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
一、適用范圍和試用原則
本規定適用于集團公司全體員工。
二、出差申請
1、所有人員出差需提前填寫(xiě)《出差申請單》，在公司OA系統上發(fā)起并審批;
2、部門(mén)主管審批意見(jiàn)時(shí)，必須注明對出差天數的約定，員工必須在規定的時(shí)間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;
3、如果中途行程更改或者延長(cháng)出差時(shí)間，需再次發(fā)起《出差申請單》;
4、可單獨發(fā)起《出差申請單》，也可一人發(fā)起，并注明共同出差人員;
5、多人出行，盡量安排標準間;
6、機票根據《出差申請單》由公司統一預定，盡量選擇折扣低的航班;火車(chē)票由員工自行購買(mǎi)，火車(chē)票或動(dòng)車(chē)組車(chē)票按照普通座位購買(mǎi)，不能購買(mǎi)頭等艙、商務(wù)艙、軟臥、一等座位等需要支付費用的車(chē)票,超過(guò)標準部分自理。
三、出差的定義
1、總部：因公到廣州市以外的地區(包括從化、花都、番禺)處理公司事務(wù);
2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區處理公司事務(wù);
3、只要出差到上述地方，無(wú)論是否住宿，統一納入差旅費范疇;
4、公司員工應本著(zhù)合理、節約、高效的原則使用差旅費，
四、報銷(xiāo)標準
1、差旅費包括往返路費、交通費、住宿費、餐費補助構成，差旅費報銷(xiāo)時(shí)必須提供各項原始發(fā)票，各項費用分開(kāi)填寫(xiě)，超標及超范圍費用不予報銷(xiāo);
2、差旅費標準
1)往返路費：出差往返城市的機票、火車(chē)票、長(cháng)途客車(chē)票及附加費、機場(chǎng)巴士、訂票、改退票手續費、保險費、行李托運費;
2)交通費：乘坐出租車(chē)、大巴、地鐵等公用交通工具費用，按實(shí)報銷(xiāo)，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(chē)(特別是機場(chǎng)-市區)，否則不予報銷(xiāo);
3)住宿費
職級
職務(wù)描述
國內住宿標準
境外住宿標準
集團高管
WPP簽約酒店一類(lèi)
WPP簽約酒店一類(lèi)
各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理
WPP簽約酒店二類(lèi)
WPP簽約酒店二類(lèi)
各部門(mén)群總監、總監、見(jiàn)習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見(jiàn)習副總監
450元/天
800元/天
300元/天
800元/天
—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;
—此費用標準為報銷(xiāo)上限，標準內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超標不補;
—員工報銷(xiāo)住宿費，必須同時(shí)提交消費清單方可報銷(xiāo)，沒(méi)有消費清單的'，按照80%報銷(xiāo);
—除住宿費以外的其他費用(比如客房電話(huà)費、洗衣費、客房餐費、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費用)由個(gè)人承擔，公司不報銷(xiāo)。
4)餐費補助
職級
職務(wù)描述
餐補標準
境外餐補標準
集團高管
100元/天
香港300港幣/天；
東南亞、澳大利亞30美元/天；
英國、美國50美元/天；
日本65美元/天
各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理
100元/天
各部門(mén)群總監、總監、見(jiàn)習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見(jiàn)習副總監
50元/天
50元/天
所有員工(當天跨市往返出差、未發(fā)生業(yè)務(wù)宴請)
30元/天
3、其他
1)住宿費按照實(shí)際住宿天數計算，餐費補助按照實(shí)際出差天數計算。
例如：?jiǎn)T工6月5日到一類(lèi)城市出差，6月7日返回，其住宿費標準為：2天x300元=600元;餐費補助為：3天x50元=150元。
2)出差回來(lái)，一周內必須發(fā)起《差旅費報銷(xiāo)單》。
3)全體員工報銷(xiāo)必須提交原始票據，如因原始發(fā)票丟失，不能提供合理憑證，財務(wù)有權不予報銷(xiāo)。
4)如在出差期間宴請客戶(hù)或者團建，每個(gè)參與人員每張發(fā)票扣除當天40%比例餐費補助。
5)如向客戶(hù)實(shí)報實(shí)銷(xiāo)的差旅費，費用標準在報價(jià)范圍內報銷(xiāo)。
五、出席會(huì )議、培訓學(xué)習
1、對于出席會(huì )議、培訓學(xué)習時(shí)，在申請《出差申請單》應提交相關(guān)文件或郵件備查;
2、若會(huì )務(wù)費/培訓費中已經(jīng)包含食宿費用，則不再另行報銷(xiāo)住宿和餐費補助，往來(lái)路費和交通費參照出差費用標準執行;
3、若會(huì )務(wù)費/培訓費中不包含食宿費用，則按照出差標準報表;
4、出席會(huì )議、培訓學(xué)習時(shí)，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統一的酒店費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo);
5、由接待方邀請并由對方承擔費用的人員，各項費用已由對方承擔，不再報銷(xiāo)差旅費及補助;
6、本制度不適用外地人員到總部培訓的差旅費報銷(xiāo)。
員工報銷(xiāo)制度 篇10
1、對原始單據的一般要求：
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷(xiāo)聯(lián)，用復寫(xiě)紙復寫(xiě)或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷(xiāo)單據。
(2)內容要齊全，抬頭、日期、品名、單價(jià)、數量、金額等項目要填寫(xiě)齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫(xiě)要一致，嚴禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專(zhuān)用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據，要有財務(wù)專(zhuān)章；企業(yè)和個(gè)體戶(hù)須是稅務(wù)部門(mén)統一印制的收據。
(4)從外單位取得的原始單據(車(chē)、船、飛機票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負。
2、對各項支出報銷(xiāo)的審簽，實(shí)行統一管理，xx萬(wàn)元以下由校長(cháng)簽字后，財務(wù)科方可付款，超過(guò)xx萬(wàn)元的須經(jīng)兩位董事校長(cháng)簽字方可付款報銷(xiāo)。
3、差旅費報銷(xiāo)單，須用藍(黑)墨水筆填寫(xiě)。數人一起出差使用一張差旅費報銷(xiāo)單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內容填寫(xiě)要齊全，要有結算人、負責人的簽章。
4、由聯(lián)校按計劃統一購買(mǎi)儀器、設備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買(mǎi)。在特殊情況下必須自己購買(mǎi)時(shí)，須經(jīng)校領(lǐng)導批準，驗收入庫。
5、臨時(shí)工的工資，由會(huì )計填制臨時(shí)工工資花名冊，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、主管校領(lǐng)導簽章。
6、各部門(mén)的經(jīng)費支出嚴格按《學(xué)校財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實(shí)行計劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過(guò)200元的用款，事先必須向主管校長(cháng)申請。對用款不事先申請的單位或個(gè)人，財務(wù)處不得安排該部門(mén)的用款計劃。
7、學(xué)校財務(wù)報銷(xiāo)實(shí)行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門(mén)的經(jīng)費支出，須經(jīng)校長(cháng)審批；對計劃外支出，除履行審批手續外，還須事先向校長(cháng)辦公室申報同意并備案。
8、各部門(mén)科室要嚴格控制差旅費和會(huì )務(wù)費支出，對差旅費的報銷(xiāo)，嚴格按《市級機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開(kāi)支規定》執行。無(wú)特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
9、各部門(mén)要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的'業(yè)務(wù)招待，部門(mén)向校長(cháng)請示同意后安排，實(shí)行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
10、為加強資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)還款手續，有關(guān)財務(wù)人員應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據是財務(wù)報銷(xiāo)的憑據，下列票據財務(wù)處原則上不予報銷(xiāo)：
�。�1）審批手續不全的票據。
�。�2）內容填寫(xiě)不全、字體無(wú)法辨認或有明顯涂改跡象的票據
員工報銷(xiāo)制度 篇11
為了更好地調動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費用的支出，根據目前運行中存在的實(shí)際情況。特作部份適當調整，修定本辦法。從頻布之日起生效。原規定同時(shí)廢止
一、費用開(kāi)支范圍和標準
1、總體原則：對出差人員的`補助費、差旅費實(shí)行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、開(kāi)支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內交通費、住宿費用、伙食費用、電話(huà)費用及其他零星費用開(kāi)支。實(shí)行包干制
3、執行標準：
�。�1）十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷(xiāo)售出差補助150元/天，季度考核不通過(guò)者（0銷(xiāo)售業(yè)績(jì)）扣發(fā)1次補助。
�。�2）十堰市區以外城市180元/天。季度考核不通過(guò)者（0銷(xiāo)售業(yè)績(jì)）扣發(fā)1次補助。
�。�3）上海、廣東、北京地區銷(xiāo)售補助230元/天，季度考核不通過(guò)者（0銷(xiāo)售業(yè)績(jì)）扣發(fā)1次補助。
�。�4）公司報銷(xiāo)異地往返火車(chē)票、長(cháng)途客車(chē)票，并以車(chē)票時(shí)間計算實(shí)際出差補助天數。
�。�5）招待客戶(hù)招待費用5個(gè)人以上不能超過(guò)500元，5人以下不能超過(guò)300元。特殊客戶(hù)需報董事長(cháng)事前批準方可超標。不能先斬后奏
二、辦理程序及報銷(xiāo)辦法
1、省內（不含十堰城區）、省外出差人員必須事先填寫(xiě)“差旅費（備用金）借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預計天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)主管審核簽字，及主管領(lǐng)導批準后，方可差旅費借款。
2、財務(wù)審核人員根據簽有領(lǐng)導審批意見(jiàn)的差旅費報銷(xiāo)單，附有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核后報銷(xiāo)差旅費。
3、凡與原出差規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過(guò)三天報銷(xiāo)差費，每超過(guò)一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷(xiāo)，后果自負。
5、出差借款，本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，（特殊情況由公司領(lǐng)導特批），對違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責任。
6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助；中午12時(shí)前抵達本市按半天補助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡(jiǎn)便快捷的線(xiàn)路乘坐車(chē)船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀(guān)、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。
三、其他規定
1、十堰市內經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應事先經(jīng)部長(cháng)同意，并由公司領(lǐng)導簽署核準金額意見(jiàn)，方可執行。財務(wù)部依據報銷(xiāo)程序（原始單據注明：?jiǎn)挝幻Q(chēng)及準確的日期、金額）審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)票、住宿、招待費等費用票據作為核銷(xiāo)費用的依據。
3、隨公司領(lǐng)導一同出差人員費用由公司領(lǐng)導統一到財務(wù)核銷(xiāo)。
4、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額x元/次。
6、售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執行（發(fā)生的運費及安裝調試費用應計入銷(xiāo)售計價(jià)當中）。
四、本辦法自董事會(huì )通過(guò)之日起開(kāi)始施行。
員工報銷(xiāo)制度 篇12
一、辦公費
辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發(fā)生的辦公用品方面的支出。
�、呸k公用品由經(jīng)辦人員填寫(xiě)物資申購單交部門(mén)負責人簽批后報行政部，行政部審批后交財務(wù)部審批。
�、平�(jīng)辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統一購買(mǎi)。
�、切姓抠徺I(mǎi)人憑正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗收人簽字，并附購買(mǎi)辦公用品清單后報銷(xiāo)。
二、差旅費
差旅費開(kāi)支范圍為因公出差期間的住宿費、車(chē)船費（含飛機費用，下同）、伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。
�、艈T工出差應填寫(xiě)“出差申請表”（見(jiàn)附表1），并按規定程序報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費（借款金額超過(guò)人民幣5000元的提前一天通知財務(wù)部）。
�、茊T工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單，按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。
�、菃T工差旅費報銷(xiāo)標準。
�、賳T工出差分“長(cháng)途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(cháng)途”。
�、诔霾畹攸c(diǎn)區分為1類(lèi)區，2類(lèi)區，港澳臺地區三種，即：
一類(lèi)區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；
二類(lèi)區：除一類(lèi)區以外的地區。
�、鄢霾钭∷拶M報銷(xiāo)標準：（元/人/天）
職務(wù)一類(lèi)區二類(lèi)區港澳臺地區
董事長(cháng)實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
總經(jīng)理300XX50
部門(mén)經(jīng)理XX50250
一般職員15080200
�、艹霾钛a助：指公司員工到深圳以外地區出差，每天給予50補貼。
�、輪T工出差交通費報銷(xiāo)標準
員工出差乘坐交通工具：公司總經(jīng)理及以上領(lǐng)導可乘坐飛機、軟臥、輪船一等艙；部門(mén)經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船經(jīng)濟倉，但需報董事長(cháng)批準、其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪、如特殊情況需乘坐飛機、軟臥、硬臥需報董事長(cháng)批準。
�、迒T工長(cháng)途出差交通費，部門(mén)經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需經(jīng)部門(mén)負責人批準方可報銷(xiāo)。
�、葐T工差旅費報銷(xiāo)規定：
�、僮∷拶M，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況，超標部分由財務(wù)部核實(shí)后報董事長(cháng)審批方可報銷(xiāo)），節約歸已。
�、跇I(yè)務(wù)招待費用由部門(mén)領(lǐng)導核定，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
�、鄢霾钊藛T無(wú)住宿費用時(shí)，則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。
�、軉T工出差返回后應于5個(gè)工作日內報銷(xiāo)，未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的，財務(wù)部門(mén)則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
�、莩^(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。
三、交通費
�、旁瓌t上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車(chē)，特殊原因需用公司派車(chē)的，需填寫(xiě)“出車(chē)申請單”，按申請單上的審批程序審批，由行政人事部派車(chē)。當日的交通費不予報銷(xiāo)。
�、茊T工在本市內出差，只報銷(xiāo)公交車(chē)票，公交車(chē)票除二人及以上同行外均不得連號。無(wú)特殊情況，不得報銷(xiāo)出租車(chē)票。
四、業(yè)務(wù)招待費
因生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的合理需要而用于各種業(yè)務(wù)招待、業(yè)務(wù)交往所支付的'費用。
�、艊栏窨刂茦I(yè)務(wù)招待費用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費。部門(mén)經(jīng)理受領(lǐng)導批示需請客的，必須先填寫(xiě)“業(yè)務(wù)招待費申請表”（見(jiàn)附表2）。請客發(fā)生的餐費應嚴格控制在限額內，無(wú)特殊情況超額的，超額部分個(gè)人負擔。
�、剖孪任刺顚�(xiě)審批表的餐費一律不予報銷(xiāo)（如遇特殊情況必須電話(huà)申請）。
�、枪締T工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費用，如有特殊情況，事先向部門(mén)領(lǐng)導請示。
五、費用單據
�、潘匈M用單據原則上是稅務(wù)局統一印制的正式發(fā)票且須加蓋開(kāi)出單位的“財務(wù)專(zhuān)用章”或“發(fā)票專(zhuān)用章”方為有效，不允許出現收據或白條。特殊情況需事前請示或報上一級主管領(lǐng)導同意可以特殊處理。
�、品彩琴徺I(mǎi)物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數量、單價(jià)，否則不予報銷(xiāo)。
�、前l(fā)票上的要素要完整。
�、葘τ趤G失發(fā)票的規定，由丟失人寫(xiě)出詳細情況（丟失發(fā)票、收據的原則上應向發(fā)票、收據開(kāi)出單位取得書(shū)面證明），經(jīng)所屬部門(mén)負責人簽字后按此程序報銷(xiāo)。丟失住宿費發(fā)票的，無(wú)論住宿費多少，只能按無(wú)住宿發(fā)票參照第二條差旅費⑷-③執行。
六、其它
非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì )務(wù)費、員工戶(hù)外拓展費等由財務(wù)部在利潤中按5%計提福利基金列支。發(fā)生以上費用前由經(jīng)辦人先填寫(xiě)“贊助費申請表”（見(jiàn)附表3）“或“福利費用申請表”（見(jiàn)附表4），報公司董事長(cháng)審批。
本制度的解釋權歸公司財務(wù)部。
員工報銷(xiāo)制度 篇13
一、為準確核算和監督公司的成本費用支出，加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度適用于全公司員工。
二、本制度將財務(wù)報銷(xiāo)分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、項目投資相關(guān)支出及專(zhuān)項支出等，按照報銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度執行。
三、借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
�。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差
返回5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)還款手續。
�。ǘ┢渌R時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費、周轉金等，借款人員應及時(shí)報帳，除周轉金外其
他借款原則上不允許跨月借支。
�。ㄈ└黜椊杩罱痤~超過(guò)5000元應提前一天通知財務(wù)部備款。
�。ㄋ模┩獬鲑忂M(jìn)材料需借支現金5000元以上的填寫(xiě)《申購單》，填明所購材料名稱(chēng)、
牌子、規格、數量、價(jià)格、金額。
�。ㄎ澹┙杩钿N(xiāo)賬規定：
1、借款銷(xiāo)帳時(shí)應以借款申請單為依據，據實(shí)報銷(xiāo)，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)總經(jīng)理批準，否則財務(wù)人員有權拒絕銷(xiāo)帳；
2、借領(lǐng)支票者原則上應在5個(gè)工作日內辦理銷(xiāo)帳手續。
�。┙杩钗催�者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個(gè)人借款從工資中扣回。
�。ㄆ撸┙柚У默F金，要在當月月末前，結清借支。
第二條借款流程
�。ㄒ唬┙杩钊税匆幎ㄌ顚�(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一
致，不得涂改)、支票或現金。
�。ǘ�)審批流程：財務(wù)部復核→總經(jīng)理審批(5000元以上董事長(cháng)審批）。
�。ㄈ┴攧�(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續。
第一部分日常費用報銷(xiāo)制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話(huà)費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品
備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓費、資料費等。在一個(gè)預算期間內，各項費用的
累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷(xiāo)的一般規定
�。ㄒ唬﹫箐N(xiāo)人必須取得相應的合法票據。
�。ǘ┨顚�(xiě)《報銷(xiāo)單》應注意：根據費用性質(zhì)填寫(xiě)對應單據；嚴格按單據要求項目
認真寫(xiě)，注明附件張數；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費用內
容或事由。
�。ㄈ┌匆幎ǖ膶徟绦驁笈�。
�。ㄈ﹫箐N(xiāo)5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第三條費用報銷(xiāo)的一般流程
報銷(xiāo)人整理報銷(xiāo)單據并填寫(xiě)對應費用報銷(xiāo)單→部門(mén)負責人審核簽字→財務(wù)部
審核簽字→總經(jīng)理審批→到財務(wù)部出納處報銷(xiāo)。
第四條差旅費報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬I(yè)務(wù)人員差旅費開(kāi)支標準：車(chē)船費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(需打的.、坐飛機的需請示總經(jīng)
理)；住宿費和餐費，總經(jīng)理的費用按單據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，其他人員限額報銷(xiāo)，按以下標準執行：
�。ǘ┵M用標準的補充說(shuō)明：
1、、參加學(xué)習培訓的，如由主辦單位安排的，從主辦單位，沒(méi)有的，按上述標準行。
2、上述伙食費標準，允許在偏差20%范圍內據實(shí)報銷(xiāo)，住宿費嚴格按標準執行。
特殊情況需超標準開(kāi)支的，須請示總經(jīng)理以上領(lǐng)導批準。
3、差旅費的報銷(xiāo)，要在差旅發(fā)生的次月底前回單報銷(xiāo)，否則，財務(wù)部有權拒絕報銷(xiāo)。
5、、出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)相關(guān)費用。
�。ㄈ﹫箐N(xiāo)流程
1、、出差申請：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請表》，詳細注明出差地點(diǎn)、目的、
行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。
2、、借支差旅費：出差人員將審批過(guò)的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規定
辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3、返回報銷(xiāo)：出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜，根據差旅費用
標準填寫(xiě)《報銷(xiāo)單》，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條辦公費、低值易耗品等報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┕芾硪幎�:
為了合理控制費用支出，此類(lèi)費用由公司行政后勤部統一管理，集中購置，并指定專(zhuān)人負責。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)流程
1、購置申請:公司行政后勤部每月根據需求及庫存情況合理編制購置預算，實(shí)際
購置時(shí)填寫(xiě)《申購單》按資產(chǎn)管理辦法規定報批。
2、報銷(xiāo)程序：報銷(xiāo)人先填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，按日常費用審批程序報批。審批后的報
銷(xiāo)單及原始單據（包括結賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷(xiāo)流程付款或沖抵借支。
第六條招待費、培訓費、資料費及其他報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┵M用標準
1、招待費：為了規范招待費的支出，招待費應事前征得總經(jīng)理的同意。超出開(kāi)支
權限額的開(kāi)支由招待人自行墊付之后，提交總經(jīng)理審批后方可實(shí)行超額報銷(xiāo)。
1)、各級管理人員業(yè)務(wù)招待費開(kāi)支權限
�、�、總經(jīng)理級以上的業(yè)務(wù)接待費按預算指標控制開(kāi)支；
�、�、副總經(jīng)理為1000元以下；
�、�、一般工作及業(yè)務(wù)接待用餐每人不得超過(guò)50元；
�、�、一般工作及業(yè)務(wù)接待住宿標準為標準（普通）雙人房。
2)、業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)單據簽批權限：
�、�、公司開(kāi)支由總經(jīng)理簽批。
�、�、業(yè)務(wù)接待費須在發(fā)生的次月底前回單報銷(xiāo)，否則，財務(wù)部有權拒絕報銷(xiāo)。
2、培訓費:為了便于公司根據需要統籌安排。
3、其他費用：根據實(shí)際需要據實(shí)支付。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)流程：
1、招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷(xiāo)一般規定及一般流程辦理報銷(xiāo)手續。
2、其他費用報銷(xiāo)參照日常費用報銷(xiāo)制度及流程辦理。
第八條工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程
�。ㄒ唬┵M用標準
工薪福利等支出包括工資、獎金、臨時(shí)工資、社會(huì )保險及各項福利等，此類(lèi)費用按照資金支出制度相關(guān)規定執行。
�。ǘ┕ば礁＠Ц读鞒�
1、每月30日前由行政后勤部將本月考勤情況、人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì )保
險等信息，轉交財務(wù)部；
2、年度獎金：財務(wù)部根據總經(jīng)理審批后的獎金分配方案進(jìn)行編制工資表；
3、按工薪審批程序審批；
4、每月10日前由財務(wù)部通過(guò)現金形式支付工資；員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與現金進(jìn)行核實(shí)
�。ㄈ┡R時(shí)工資支付流程同工資支付流程
�。ㄋ模┥鐣�(huì )保險支付流程：
1、由行政后勤部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標準交財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財務(wù)處理；
2、社會(huì )保險金由行政后勤部協(xié)助財務(wù)部辦理銀行托收手續，若有差異應查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調整。
�。ㄎ澹┢渌＠M支出由公司經(jīng)辦人按審批后的支付標準填寫(xiě)報銷(xiāo)單→財務(wù)進(jìn)行財務(wù)復
核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷(xiāo)單及支付標準交財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續。
第二部分專(zhuān)項支出財務(wù)報銷(xiāo)制度及流程
第一條專(zhuān)項支出主要包括固定資產(chǎn)購置、咨詢(xún)顧問(wèn)費用、廣告宣傳活動(dòng)費及其他專(zhuān)項
費用等。
�。ㄒ唬┕潭ㄙY產(chǎn)購置和對外投資權限
1、支付金額5000元以下（含5000元）的固定資產(chǎn)（含設備、固定資產(chǎn)大修理，下同）
購置，由總經(jīng)理審批；
2、支付金額5000元～10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）的固定資產(chǎn)投資，由董事長(cháng)審批；
3、支付金額10萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)投資，由公司董事會(huì )決議。
第二條固定資產(chǎn)購置報銷(xiāo)財務(wù)制度及流程。
�。ㄒ唬┨顚�(xiě)購置申請：按公司相關(guān)規定填寫(xiě)《申購單》并報批。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)標準：批準生效的購置申請。
�。ㄈ┙Y賬報銷(xiāo)：
1、資產(chǎn)驗收無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料，按規定填寫(xiě)報銷(xiāo)單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字）；
2、按資金支出規定審批程序審批；
3、財務(wù)部根據審批后的報銷(xiāo)單以現金形式付款；
4、若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)手續。
第三條其他專(zhuān)項支出報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┵M用范圍：其他專(zhuān)項支出包括其他所有專(zhuān)門(mén)立項的費用(含廣告及宣傳活動(dòng)費、
公司員工活動(dòng)費用、辦公室裝修及其他專(zhuān)項費用)支出。
�。ǘ┵M用標準：此類(lèi)費用一般金額較大，由經(jīng)辦人根據實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報
告，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后報董事長(cháng)及其授權人審批。
�。ㄈ┴攧�(wù)報銷(xiāo)流程
1、審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。
2、簽訂合同：由直接負責部門(mén)與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)的審核，合同應注明付款方式等）。
3、付款流程：
1)、由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單（填寫(xiě)規范參照日常費用報銷(xiāo)一般規定）；
2)、按審批程序審批：財務(wù)復核→總經(jīng)理審批；
3)、財務(wù)部根據審批后的報銷(xiāo)單金額付款；
4)、若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)手續。
第三部分其他相關(guān)規定
第一條關(guān)于預付款及定金、應付賬款的支付
1、預付款的支付，須由經(jīng)辦人書(shū)面提出，公司總經(jīng)理審批。預付的金額不得超出合同規定的金額。財務(wù)部要與合同核對后，方可支付。
2、應付賬款的支付，由經(jīng)辦部門(mén)（合同）負責人提出付款申請，并提供發(fā)票或材料對賬清單，經(jīng)財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，方可支付。
第二條關(guān)于支付憑證要有效和規范
�。ㄒ唬�、報銷(xiāo)的原始憑證必須字跡清楚、數字準確，金額數字不得涂改，其他內容修改
要有開(kāi)具方在更正處蓋章確認。
�。ǘ�)報銷(xiāo)憑證的抬頭(單位名稱(chēng)）必須與支付款單位一致，收款單位與憑證加具的收
款單位印章一致。
�。ㄈ┎盥觅M、業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)，須填制《報銷(xiāo)單》。
�。ㄋ模┪镔Y購進(jìn)的單據必須是發(fā)票，并附送貨單或驗收單。
�。ㄎ澹┴攧�(wù)部收取的發(fā)票必須是財政部門(mén)監制的收款收據。
第四部分報銷(xiāo)時(shí)間的具體規定
第一條為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷(xiāo)，財務(wù)部將報銷(xiāo)
時(shí)間具體安排如下：
�。ㄒ唬�、財務(wù)報銷(xiāo)：公司財務(wù)部每周五為財務(wù)報銷(xiāo)日。
�。ǘ�、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。
第七部分附則
第一條本制度解釋權歸公司財務(wù)部。
第二條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議討論通過(guò)并由董事長(cháng)或其授權人簽字后生效。
員工報銷(xiāo)制度 篇14
一、審批權限
1、日常費用支出須經(jīng)經(jīng)理簽字同意，方可執行。
2、公司員工所有報銷(xiāo)必須經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人和公司總經(jīng)理簽字同意后，匯總交予出納報銷(xiāo)。
二、請款審批手續
1、請款人員因公需要領(lǐng)用現金時(shí)，應填寫(xiě)“借款單”由總經(jīng)理簽字。
2、請款人員執審批簽字后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì )計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付。
3、收款人員須出具收據，交由財務(wù)部門(mén)備案。
三、各種費用列支規定
1、普通辦公用品和車(chē)間日常用品根據本公司一個(gè)月需要量購入，集中填寫(xiě)采購申請單，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批后采購，采購經(jīng)手人和驗收人簽字后報批，需附采購申請單（已審批簽字）、送貨簽收單、領(lǐng)用人簽收單。
2、大宗辦公用品、生產(chǎn)材料及零部件采購，必須簽訂購銷(xiāo)合同，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3、差旅費報銷(xiāo)。各類(lèi)員工出差前需填寫(xiě)出差申請單，詳細列明出差事由、出差地點(diǎn)、出差往返時(shí)間等信息，經(jīng)部門(mén)負責人和公司總經(jīng)理簽字同意后方可執行。差旅費報銷(xiāo)內容具體為：
�。�1）全額報銷(xiāo)自公司至出差目的地的往返車(chē)、船票以及地區間長(cháng)途交通費用，原則為各類(lèi)人員出發(fā)不得乘坐飛機，特殊情況須在乘機前經(jīng)公司總經(jīng)理批準，否則不予報銷(xiāo)；船票僅限三等倉位，超標部分不予報銷(xiāo)；乘火車(chē)300公里以上，可報銷(xiāo)硬臥鋪車(chē)票。
�。�2）住宿費每日元以?xún)确娇蓤箐N(xiāo)，餐費每日元以?xún)确娇蓤箐N(xiāo)，特殊情況須附詳細說(shuō)明，經(jīng)財務(wù)部門(mén)和總經(jīng)理審核批準。
�。�3）員工出差期間如發(fā)生業(yè)務(wù)招待費，須經(jīng)公司總經(jīng)理同意，并且事后在費用憑據上簽字，具體報銷(xiāo)原則參照業(yè)務(wù)招待費相關(guān)要求執行。
4、業(yè)務(wù)招待費。業(yè)務(wù)招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”、“可參與可不參與人員，不參與”、“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”、“態(tài)度熱情，費用從簡(jiǎn)”的原則，經(jīng)財務(wù)部門(mén)和總經(jīng)理審核通過(guò)，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
5、車(chē)輛費，包括停車(chē)費、路橋費、加油費等。報銷(xiāo)單據需注明時(shí)間、地點(diǎn)、事由。
6、打車(chē)費。報銷(xiāo)單據需備注時(shí)間、地點(diǎn)、事由，否則不予報銷(xiāo)。
7、電話(huà)費。辦公室座機電話(huà)費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，以電信部門(mén)繳費單據為準。個(gè)人手機話(huà)費報銷(xiāo)實(shí)行崗位制，即特殊崗位需要報銷(xiāo)手機話(huà)費的須經(jīng)總經(jīng)理簽字審批，明確報銷(xiāo)額度，并書(shū)面備案到財務(wù)部門(mén)，方可執行報銷(xiāo)。
8、水電費。實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，以相關(guān)單位繳費單據為準。
9、各部門(mén)需訂報刊、雜志，先報行政部門(mén)初審，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由行政部門(mén)統一辦理。所需費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，以業(yè)務(wù)受理單據為準。
10、職工參加各種培訓學(xué)習班及職稱(chēng)職務(wù)考試，事先應征得所在部門(mén)及公司的同意，在成績(jì)合格后，其費用方可報銷(xiāo)。
11、各種應交稅金。
12、各月發(fā)放工資。
13、向金融機構辦理結算業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的`郵電、手續費、貸款利息。
14、其他費用報銷(xiāo)標準結合實(shí)際情況確定，無(wú)特殊原因，任何人員的個(gè)人消費均不得報銷(xiāo)。謊包費用，一旦發(fā)現，將嚴肅處理。
四、報銷(xiāo)管理要求
1、費用報銷(xiāo)流程：填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單→部門(mén)負責人簽字→財務(wù)部門(mén)簽字→總經(jīng)理簽字→財務(wù)部（出納）支付。
2、以上各種報銷(xiāo)發(fā)票，必須為國家統一發(fā)票，經(jīng)營(yíng)性收款收據一律不能報銷(xiāo)入賬，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理同意。
3、發(fā)票上抬頭必須和報銷(xiāo)單位一致，否則不能報銷(xiāo)。
4、各種開(kāi)支必須符合國家財稅法規，報銷(xiāo)時(shí)，報銷(xiāo)單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發(fā)票。
5、財務(wù)人員對報銷(xiāo)憑據的合法性、真實(shí)性、合理性予以復核，對不符合報銷(xiāo)規定的單據，財務(wù)應要求更換。無(wú)法更換的，財務(wù)部門(mén)可拒絕報銷(xiāo)。
6、大額結算的費用，應通過(guò)銀行結算。
7、自制報銷(xiāo)單據，由財務(wù)部統一設計格式，做到規范、整潔。
8、報銷(xiāo)單據一般不得涂改，如有改動(dòng)，外來(lái)發(fā)票應由對方單位加蓋公章，自制憑證應由經(jīng)手人蓋章，否則不予報銷(xiāo)。
9、對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內部員工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務(wù)部一份，作為財務(wù)收、付款依據，對無(wú)依據的支付款項，財務(wù)部門(mén)應拒絕支付。
五、報銷(xiāo)時(shí)間要求
購買(mǎi)原材料及零部件、支付工程款，必須在單據所填日期的一個(gè)月內報銷(xiāo)。員工報銷(xiāo)其他費用，自費用發(fā)生之日起一周內按規定程序進(jìn)行報批，逾期并無(wú)正當理由的，視為自動(dòng)放棄。
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