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社保中養老保險的“真相”
社保如膚，商保如衣。僅僅依靠社保，就如同在大海中光著(zhù)身子游泳。大海風(fēng)高浪急，你為此做好準備了嗎?
社會(huì )養老保險的“真相”
要了解社會(huì )養老保險，首先要弄明白社會(huì )保障的概念。社會(huì )保障是指國家以立法和行政措施確立對遇到疾病、傷殘、生育、年老、死亡、失業(yè)、災害或者其他風(fēng)險的社會(huì )成員給予相應的經(jīng)濟、物質(zhì)和服務(wù)的幫助，以保證其基本生活需要的一種社會(huì )經(jīng)濟福利制度。
社會(huì )養老保險是社會(huì )保障的一種，即社會(huì )成員遇到“年老”時(shí)所給予的經(jīng)濟方面的幫助，是國家依法建立的，參保人依法履行繳費義務(wù)和領(lǐng)取養老金，由政府確保支付的養老金計劃，目前也稱(chēng)為社會(huì )養老保險計劃、政府養老金計劃、強制性養老金計劃和“第一支柱”養老金計劃等。社會(huì )基本養老保險有3大環(huán)節，即資金籌集、資產(chǎn)管理和養老金支付。
資金統籌
目前我國實(shí)行社會(huì )統籌與個(gè)人賬戶(hù)相結合的基本養老保險制度，基本養老保險基金的籌集由國家、單位和個(gè)人共同負擔。目前，基本養老保險費主要由企業(yè)和個(gè)人按不同繳費比例共同繳納，其中企業(yè)每月按照其繳費總基數的20%繳納，職工按照本人工資的8%繳納，但個(gè)人繳費基數最高為統籌地職工月平均工資的300%，最低為統籌地職工月平均工資的60%，在職企業(yè)職工繳費由所在企業(yè)代扣代繳。自由職業(yè)人員、城鎮個(gè)體工商戶(hù)業(yè)主以本市上一年度職工月平均工資作為繳費基數，按照20%的比例繳納基本養老保險費，其中8%計入個(gè)人賬戶(hù)，由本人直接向征繳部門(mén)繳納，個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員繳費由其業(yè)主代扣代繳。
資產(chǎn)管理
資產(chǎn)管理包括社會(huì )統籌和個(gè)人賬戶(hù)管理兩個(gè)部分，前者是為確保支付基礎養老金而設立的公共財務(wù)收支系統，資金來(lái)源包括企業(yè)繳費以及財政補貼等，由社保經(jīng)辦機構統一管理，實(shí)行社會(huì )互濟、風(fēng)險分擔，財務(wù)方式是以支定收，現收現付，即用年輕一代的繳費支付退休一代的養老金。后者是參加社會(huì )養老保險的個(gè)人名下的為繳納養老保險費和支付個(gè)人賬戶(hù)養老金而設立的權益記錄，實(shí)行完全積累制，資金來(lái)源于個(gè)人繳費及投資收益，賬戶(hù)資金不得提前支取，免征利息稅。
養老金支付
我國社會(huì )保險法規定，參加基本養老保險的個(gè)人，達到法定退休年齡時(shí)累計繳費滿(mǎn)15年的，按月領(lǐng)取基本養老金;不足15年的，可以繳費至滿(mǎn)15年，按月領(lǐng)取基本養老金;也可以轉入新型農村社會(huì )養老保險或者城鎮居民社會(huì )養老保險，按照規定享受相應的養老保險待遇。
一個(gè)故事代表大多數人
很多人對自己未來(lái)能領(lǐng)到的養老金“滿(mǎn)懷信心”，有的人則聽(tīng)說(shuō)未來(lái)僅靠社會(huì )養老保險根本“靠不住”，那么未來(lái)在我們退休時(shí)每個(gè)月到底能拿多少養老金呢?雖然未來(lái)的工資增長(cháng)等方面的因素還不確定，但我們可以根據現有的政策和經(jīng)濟金融形勢，在給予適當的假設后，大體計算出每月能領(lǐng)到的養老金數額。
按照目前我國的養老金制度，退休后可以領(lǐng)到的養老金由兩部分組成，一是基礎養老金，由社會(huì )統籌部分支付;二是個(gè)人養老金，由個(gè)人賬戶(hù)積累部分支付。
A先生是山東省中部一地級市的某單位職工，25歲，剛剛參加工作，當年月平均工資為4200元，當地2013年社會(huì )平均工資為3584元，每月繳納8%的社會(huì )養老保險費，設個(gè)人工資和當地社會(huì )平均工資的年增長(cháng)率均為5%。
根據統計，1980～2013年國內居民平均消費物價(jià)指數(CPI)約為5.5%，以此作為未來(lái)的CPI假設數據。從長(cháng)遠來(lái)看延遲退休是大勢所趨，因此假設該職工的退休年齡為65歲。
目前基礎養老保險計算方法為：基礎養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%。其中本人指數化月平均繳費工資=參保人員退休時(shí)上一年度全省職工月平均工資×本人平均繳費工資指數，而本人平均繳費工資指數是指參保人員繳費年限內歷年繳費工資指數的平均值，當年繳費工資指數是指參保人員本人當年月平均繳費工資與上年度當地在崗職工平均工資的比值。
該職工退休時(shí)的全省上年度在崗職工月平均工資為3584×(1+5%)^40=25231元，本人平均繳費工資指數為4200/3584=1.1719，本人指數化月平均繳費工資=25231×1.1719=27045元，則本人基礎養老金=(25231+27045)/2×40%=10455元。
個(gè)人賬戶(hù)養老金=個(gè)人賬戶(hù)儲存額/計發(fā)月數。根據有關(guān)規定，基本養老保險個(gè)人賬戶(hù)按年度計息法計算，當年計入賬戶(hù)的資金計半息，上年滾存的資金計全息，目前年利率為銀行城鄉居民整存整取定期存款1年期利率，為簡(jiǎn)化計算，統一按現行1年期存款利率3%來(lái)計算該退休時(shí)的個(gè)人賬戶(hù)養老保險余額：
4200×8%×12(1+3%)^40/(3%-5%)×{1-[(1+5%)/(1+3%)]^40}=761635元，每月可領(lǐng)養老金為761635/101=7541元(101為國家規定的65歲退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)養老金計發(fā)月數)。
退休時(shí)，該職工每月可領(lǐng)取的基本養老金為10455+7541=17996元。
基本養老金不夠用怎么辦
上例中，該職工退休時(shí)每月拿到的養老金僅為本人退休前月工資的67%，按照世界銀行的建議，僅夠維持基本生活水平，如果要改善退休后的生活，比如增加休閑、旅游等支出，單靠養老金收入可能就力不從心了。
那么，可不可以多繳呢?當然可以，但繳費額度受制于兩個(gè)方面：一是受制于工資的高低，如果一個(gè)人工資本身就不高，那么多繳顯然是不現實(shí)的，從實(shí)際來(lái)看，大部分職工的工資都在上年度社會(huì )平均工資上下，甚至低于社平工資的占相當一部分;另一方面，繳費工資基數不得高于當地社平工資的3倍，高于3倍的部分不計入個(gè)人繳費工資基數。那么，面對這種情況，我們應該怎么辦呢?
情況一：未參加社保
沒(méi)有參加社會(huì )養老保險的朋友，應該根據實(shí)際情況盡快參加社會(huì )基本養老保險，畢竟，雖然養老保險不能幫助被保險人實(shí)現“小康”以上的生活水平，但如果能按規定繳納，以目前情況來(lái)看，至少能夠實(shí)現50%左右的養老金替代率。
情況二：已參加社保
不要過(guò)分依賴(lài)養老保險，不能因為已經(jīng)有了養老保險就覺(jué)得可以高枕無(wú)憂(yōu)了，而應該增強一些有備無(wú)患的意識，再額外準備一些養老儲備。關(guān)于資金積累的方式，一般來(lái)說(shuō)，使用較多的退休規劃金融工具主要有年金保險、基金定投以及股票等，但這應該根據每個(gè)人的資產(chǎn)、負債、收支以及風(fēng)險承受能力等情況進(jìn)行選擇和確定，不能一概而論。如果借助于專(zhuān)業(yè)人士幫助自己進(jìn)行分析，及早規劃退休理財，并樹(shù)立價(jià)值投資、長(cháng)期投資的理念，做好資產(chǎn)配置，將每月結余資金按合適的比例投資于存款、理財產(chǎn)品、基金以及商業(yè)性養老保險等產(chǎn)品中，實(shí)現一個(gè)合理的預期投資報酬率，無(wú)疑會(huì )更有助于彌補養老保險的不足，確保自己退休理財目標的實(shí)現。
※ ※ 社保是我國公民社會(huì )保障中最基礎的保險，也是每個(gè)公民都應擁有的最低保障。而目前很多人心中都或多或少存在一些誤區，也有人認為現在的社保很完善了，有了社保保障就很全面了，其實(shí)不然，社保就如同我們汽車(chē)的交強險，始終只是最基本的保障。
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