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醫療保險基金管理內控制度（精選9篇）
在日新月異的現代社會(huì )中，制度使用的情況越來(lái)越多，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。這些規則蘊含著(zhù)社會(huì )的價(jià)值，其運行表彰著(zhù)一個(gè)社會(huì )的秩序。擬定制度的注意事項有許多，你確定會(huì )寫(xiě)嗎？以下是小編為大家整理的醫療保險基金管理內控制度（精選9篇），希望對大家有所幫助。
醫療保險基金管理內控制度 1
第一章 總 則
第一條 為了加強醫療保險經(jīng)辦機構內部管理與監督，防范和化解運行風(fēng)險，確保醫療保險基金安全，根據《社會(huì )保險經(jīng)辦機構內部控制暫行辦法》制定本制度。
第二條 本制度所稱(chēng)的內部控制，是指各級醫療保險經(jīng)辦機構對系統內部職能部門(mén)及其工作人員從事社會(huì )保險管理服務(wù)工作及業(yè)務(wù)行為進(jìn)行規范、監控和評價(jià)的方法、程序、措施的總稱(chēng)。內部控制由組織機構控制、業(yè)務(wù)運行控制、基金財務(wù)控制、信息系統控制等組成。
第三條 醫療保險經(jīng)辦機構應在本制度的基礎上結合機構人員狀況和業(yè)務(wù)運行現狀制定并適時(shí)修改完善單位崗位職責、業(yè)務(wù)流程、執法規程、稽核規程、人事管理制度、目標管理和考核獎懲制度、財務(wù)管理制度、計算機信息管理制度、業(yè)務(wù)過(guò)錯責任追究制度等配套制度，并作為內部控制制度的有機組成部分予以貫徹落實(shí)。
第四條 醫療保險經(jīng)辦機構業(yè)務(wù)部門(mén)負責本業(yè)務(wù)環(huán)節的內部控制工作；稽核部門(mén)負責組織實(shí)施所管理范圍內醫療保險內部控制的監督檢查、評價(jià)工作。市醫療保險經(jīng)辦機構對縣、市、區醫療保險經(jīng)辦機構的內部控制工作進(jìn)行指導、監督和檢查。
第五條 內部控制建設的目標：在全市系統內建立一個(gè)運作規范、管理科學(xué)、監控有效、考評嚴格的內部控制體系，對醫療保險經(jīng)辦機構各項業(yè)務(wù)、各個(gè)環(huán)節進(jìn)行全過(guò)程監督，提高醫療保險政策法規和各項規章制度的執行力，保證醫療保險基金的安全完整，維護參保者的合法權益。
第六條 內部控制建設應遵循以下原則：
�。ㄒ唬┖戏ㄐ�。內部控制的各項內容規范、統一，符合國家有關(guān)社會(huì )保險政策、法規的要求。
�。ǘ┩暾�。各項業(yè)務(wù)管理行為都有相應的制度規定和監督制約。所有部門(mén)、崗位和人員，所有業(yè)務(wù)項目和操作環(huán)節都在內部控制的范圍內。
�。ㄈ┲坪庑�。從組織機構的設置上確保各部門(mén)和崗位權責分明、相互制約，通過(guò)有效的相互制衡措施消除內部控制中的盲點(diǎn)。
�。ㄋ模┯行�。各種內部控制制度必須具有高度的權威性，成為所有職工嚴格遵守的指南，任何人不得擁有超越制度或違反規章的權力。
�。ㄎ澹┻m應性。新設立部門(mén)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，必須樹(shù)立“內控優(yōu)先”的思想，首先建章立制，采取有效的控制措施。各項具體工作制度和流程都應與管理服務(wù)實(shí)際相結合，根據需要及時(shí)進(jìn)行調整、修改和完善，適應醫療保險管理服務(wù)的變化。
�。┆毩⑿�。負責內部控制制度檢查、評價(jià)的稽核部門(mén)獨立于內部控制的執行部門(mén)，實(shí)行對一級法人負責，獨立地履行監督檢查職能�；瞬块T(mén)的控制人員發(fā)現控制問(wèn)題和風(fēng)險情況應及時(shí)向相關(guān)的分管領(lǐng)導報告；若存在分管領(lǐng)導職責交叉，控制人員必須及時(shí)向主要領(lǐng)導報告。
第二章 組織機構控制
第七條 醫療保險經(jīng)辦機構應按《勞動(dòng)法》、《社會(huì )保險費征繳暫行條例》等法律、規章，設立其獨立的法人主體和履行其授權的職責。
第八條 醫療保險經(jīng)辦機構人員應符合《勞動(dòng)和社會(huì )保障部關(guān)于開(kāi)展社會(huì )保險經(jīng)辦機構工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)考核工作的通知》（勞社廳發(fā)［20xx］9號）規定的素質(zhì)要求。
第九條 醫療保險經(jīng)辦機構應實(shí)行以資金數據流為主線(xiàn)、風(fēng)險控制為目標的能級管理制度。即：將與醫療保險經(jīng)辦管理業(yè)務(wù)相關(guān)的人員劃分為決策層、管理層、業(yè)務(wù)層、操作層（主要在“兩定”單位），各層級風(fēng)險控制職責分明，各司其職，相互制約。決策事項自下而上決策，議定事項則自上而下貫徹落實(shí)。決策中，堅持情況不清不決策、無(wú)下層級意見(jiàn)不決策；堅持充分發(fā)揮業(yè)務(wù)層的主導作用，依靠操作層的技術(shù)支持。
第十條 醫療保險經(jīng)辦機構以下內部職責的劃分要實(shí)行適當的科室職責分離，相互制衡。 稽核與具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦管理分離；網(wǎng)絡(luò )管理與具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦管理分離；醫療保險參數申請和錄入操作與監控和審核操作分離；參保管理和基金征繳與基金賬戶(hù)管理和財務(wù)會(huì )計核算管理分離；賬戶(hù)管理與賬戶(hù)支出結算審核分離；醫療監督管理與待遇結算審核管理分離；待遇享受資格確認與待遇核銷(xiāo)分離；票據管理與票據使用分離；具體行政執法行為與行政爭議復查分離；財產(chǎn)物資核算與保管分離。
因人員少，不能實(shí)行科室職責分離的，也應進(jìn)行必要的崗位職責分離。
第十一條 醫療保險經(jīng)辦機構在實(shí)行科室職責適當分離的前提下，科室內部相關(guān)崗位職責也要實(shí)行適當分離。
業(yè)務(wù)辦理、審核、審批分離；參保管理與基金征繳分離；制票與收款分離；會(huì )計與出納分離；銀行留存的印鑒分別保管。
第三章 業(yè)務(wù)運行控制
第十二條 各部門(mén)、崗位的業(yè)務(wù)管理、操作人員都應在其職權范圍內開(kāi)展工作，不得超越所授權限。對超出權限之外的，及時(shí)向分管領(lǐng)導匯報。嚴禁違規辦理各項業(yè)務(wù)。各項業(yè)務(wù)環(huán)節既獨立操作，又相互銜接、相互制約。同時(shí)，要實(shí)行辦事公開(kāi)，各項政策、業(yè)務(wù)流程、辦理時(shí)限和內容以及經(jīng)辦人等，都應公開(kāi)透明。
第十三條 各項醫療保險業(yè)務(wù)工作應通過(guò)計算機信息處理系統開(kāi)展，且必須經(jīng)過(guò)經(jīng)辦、復核雙崗確認后才能完成。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的計算機操作權限應嚴格分離，每人設置不同的計算機操作密碼，嚴禁未經(jīng)特別授權以他人密碼進(jìn)入計算機系統進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)操作，同時(shí)要保留各項業(yè)務(wù)辦理情況的操作“痕跡”，經(jīng)辦人員應對自己的操作結果負責。
第十四條 各項醫療保險業(yè)務(wù)工作應分類(lèi)按年或按月編制統一的業(yè)務(wù)單據順序號。
第十五條 各業(yè)務(wù)科室經(jīng)辦完業(yè)務(wù)的各種相關(guān)資料應整理歸檔，送檔案室按照檔案管理規定進(jìn)行存檔。
第十六條 醫療保險參保和基金征繳實(shí)行申報制度。
�。ㄒ唬┗鹫骼U部門(mén)對參保單位填報的醫療保險信息登記表、提供的證件和資料進(jìn)行受理和審核，需要對有關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)的，應指派兩名以上工作人員進(jìn)行現場(chǎng)核查，并形成《核查情況報告》。
�。ǘ┗鹫骼U部門(mén)按照審查標準及時(shí)完成醫療保險登記審核，做出確認或不予確認的決定。對于符合規定的登記申請發(fā)給《社會(huì )保險登記證》、《醫療保險證（卡）》或其它登記確認的資料。對于不符合規定的登記申請出具《不予參保登記的通知書(shū)》。
�。ㄈ┗鹫骼U部門(mén)對參保單位或參保個(gè)人送達的基數申報表和有關(guān)資料即時(shí)審核，對申報資料齊全、基數真實(shí)的，簽章核準；對不符合規定的申報提出審核意見(jiàn)，退給申請人修正后再次審核。
申請人的《醫療保險基數申報表》修正后仍然不符合要求或申請人拒絕重新申報的，基金征繳部門(mén)應向申請人送達《醫療保險基數不予受理通知書(shū)》，同時(shí)提交醫療保險稽核部門(mén)按照稽核程序對其進(jìn)行稽核。
�。ㄋ模┗鹫骼U部門(mén)依據相關(guān)的法律、法規、規章、以及規范性文件和核定的基數，按月編制征繳計劃，開(kāi)具《醫療保險費繳費通知單》。
�。ㄎ澹┗鹫骼U部門(mén)督促參保單位和個(gè)人及時(shí)、足額繳納醫療保險費，未及時(shí)、足額繳納醫療保險費的參保單位和參保個(gè)人，應當向其發(fā)出《醫療保險催繳通知書(shū)》，督促其限期足額繳納醫療保險費。
�。﹨⒈挝换騾⒈�(gè)人的醫療保險登記事項發(fā)生變更或者參保單位依法終止的，基金征繳部門(mén)經(jīng)辦人員應按規定進(jìn)行審核簽字，交由基礎信息錄入人員錄入醫療保險管理系統。出生時(shí)間、參加工作時(shí)間、退休費基數、繳費年限、待遇享受狀態(tài)、滯納金處理等重要信息需作變動(dòng)處理時(shí)，須提交科長(cháng)、分管領(lǐng)導審批。
第十七條 基金征繳人員和基金收入出納人員負責每日將征收的基金分轉帳和現金編制日報表交基金管理部門(mén)入庫、入賬。
第十八條 基金管理部門(mén)對征收的基金要及時(shí)進(jìn)行分賬處理，按日編制分賬日報表，并按實(shí)際分賬金額對各帳戶(hù)進(jìn)行會(huì )計核算。
第十九條 醫療監督部門(mén)和待遇審核部門(mén)負責對各類(lèi)醫療保險基金支付實(shí)施監督、審核。
�。ㄒ唬┽t�；鸬闹Ц稇獓栏癜凑罩贫纫幎ǖ闹Ц斗秶�、支付標準執行，任何人不得改變開(kāi)支范圍和支付標準。
�。ǘ┽t療監督部門(mén)對住院治療的參保人員辦理住院手續的申請資料，以及住院期間需由醫療保險基金結算費用的特殊檢查、特殊治療和特殊用藥的申請時(shí)，應按照有關(guān)規定進(jìn)行登記。
�。ㄈ⿲ψ≡旱怯泴徍�、就診監管、醫療服務(wù)監管、個(gè)人申報的住院費用等業(yè)務(wù)，醫療監督部門(mén)和待遇審核部門(mén)應按照相關(guān)規定進(jìn)行審核，審核中發(fā)現的有關(guān)情況需要進(jìn)一步核實(shí)的，應進(jìn)行核查。核查人員在核查中應按有關(guān)規定和行政訴訟中的證據要求獲取證據，形成證據鏈和相關(guān)調查材料。
�。ㄋ模┟宽棙I(yè)務(wù)審核均須經(jīng)辦人初審、復核人復審程序完成。經(jīng)辦人員進(jìn)行初審，應按規定程序進(jìn)行核查，并簽名確認，再由科長(cháng)復審確認，若發(fā)現不符合政策規定的，應立即退回重審，特殊情況交分管領(lǐng)導審定或組織人員會(huì )審。復審、會(huì )審后的支付單據經(jīng)單位負責人或分管領(lǐng)導簽名后，交基金管理部門(mén)支付現金或開(kāi)具支票。
�。ㄎ澹└鞫c(diǎn)醫療機構和藥店的醫療費用按月進(jìn)行結算。
1、每月20日至25日，各定點(diǎn)醫療機構和藥店將月度費用申報表，送待遇審核部門(mén)經(jīng)辦人員初審并簽名確認，再由科長(cháng)復審確認，經(jīng)分管領(lǐng)導簽名后交基金管理部門(mén)辦理資金轉帳。
2、醫療監督部門(mén)通過(guò)計算機聯(lián)網(wǎng)對定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店發(fā)生的醫療費用實(shí)施非現場(chǎng)監控，對異常費用進(jìn)行現場(chǎng)檢查。
第二十條 稽核部門(mén)要通過(guò)計算機網(wǎng)絡(luò )系統隨時(shí)監控各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作，不定期隨機抽查各業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，發(fā)現問(wèn)題要及時(shí)向分管領(lǐng)導和主要領(lǐng)導報告�；瞬块T(mén)應建立稽核工作臺帳，并將相關(guān)稽核檢查情況及時(shí)反饋至被稽核單位和相關(guān)科室。
第四章 財務(wù)會(huì )計控制
第二十一條 財務(wù)管理人員應嚴格按照《會(huì )計法》、《社會(huì )保險基金財務(wù)制度》等有關(guān)規定進(jìn)行會(huì )計核算，編制會(huì )計報表。嚴禁弄虛作假。
第二十二條 財會(huì )人員一律要求持證上崗�；饡�(huì )計、出納做到職責權限明確并相互分離、相互制約，出納不得記錄和保管基金帳簿，不編制、審核記帳憑證。
第二十三條 對于基金核算實(shí)行電算化，一人一個(gè)操作密碼，嚴禁以他人密碼進(jìn)行會(huì )計核算操作，并安裝防計算機病毒軟件，必須保證計算機安全運行，做到及時(shí)備份數據，妥善保管。
第二十四條 基金管理部門(mén)與財政部門(mén)共同商定，根據社會(huì )保險基金管理要求只在同一家國有商業(yè)銀行開(kāi)設一個(gè)基金收入戶(hù)、支出戶(hù)和財政專(zhuān)戶(hù)。
第二十五條 按規定程序使用保險柜，保險柜鑰匙和密碼未經(jīng)許可不得告知他人或委托他人代為保管，做好防盜防范措施。
第二十六條 對每月向定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店結算的醫療費用一律通過(guò)銀行轉帳，不得支付現金或現金支票。對1000元以下的個(gè)人結算業(yè)務(wù)可以支付現金，超標準的應開(kāi)具現金支票。對現金及銀行存款應做到日清月結，嚴禁坐支現金，并嚴格現金庫存限額管理，庫存現金超限額的應及時(shí)繳存銀行。
第二十七條 基金管理部門(mén)對原始憑證進(jìn)行審核把關(guān)，原始憑證必須符合社會(huì )保險基金會(huì )計制度的統一規定，對不真實(shí)、不完整、不合法的原始憑證不予接受或要求其更正補充。如發(fā)現原始憑證中金額有誤的，應退回出具單位重開(kāi)。
支出原始憑證須經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門(mén)負責人簽名，分管領(lǐng)導審批后，方可辦理支付手續。
第二十八條 會(huì )計帳簿登記，須由會(huì )計根據審核批準后的原始憑證為依據，進(jìn)行計算機錄入。錄入后打印出記帳憑證，經(jīng)基金管理部門(mén)負責人、會(huì )計共同審核無(wú)誤后，簽字蓋章，會(huì )計據此打印出相關(guān)明細帳及會(huì )計報表。
第二十九條 基金管理部門(mén)對不同賬務(wù)應定期核對，做到賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。同時(shí)，銀行日記帳和銀行對帳單每月交稽核科審計一次。
第三十條 基金預算。年度終了前，基金管理部門(mén)按照財政部門(mén)規定的表式、時(shí)間和要求，編制下一年度基金預算草案，報市勞動(dòng)保障局審核，經(jīng)市財政局復核、市政府批準后執行。定期對預算執行情況進(jìn)行分析。
基金決算。年終，對各項基金收支及存款余額核對無(wú)誤后，基金管理部門(mén)按規定表式和填報要求，編制年度基本醫療保險基金會(huì )計決算報表，分別報送有關(guān)部門(mén)審核�；鸸芾砜茖θ甑幕鹗罩�、結余情況進(jìn)行分析，經(jīng)領(lǐng)導審閱后，報送省、市主管部門(mén)。
第三十一條 基金管理部門(mén)要做好基金的'調度和保值增值工作，嚴格按規定將收入戶(hù)資金轉存財政專(zhuān)戶(hù)，及時(shí)向財政部門(mén)報送結存資金轉存定期的計劃。
第三十二條 會(huì )計人員調動(dòng)或其他原因離職，必須按規定進(jìn)行交接。一般會(huì )計人員交接，由基金管理部門(mén)負責人監交；基金管理部門(mén)負責人交接，由單位負責人或上級單位派人監交。移交清單一式三份，移交人、接交人、監交人簽字后生效。
第三十三條 稽核部門(mén)負責購買(mǎi)銀行票據及其它票據，對購買(mǎi)的票據要進(jìn)行登記，基金管理部門(mén)經(jīng)辦人員在領(lǐng)取之后要順序開(kāi)具，對作廢的票據加蓋作廢章，銀行票據應作為當期會(huì )計憑證的附件。
第五章 信息系統控制
第三十四條 醫療保險經(jīng)辦機構要對計算機系統的項目立項、設計、開(kāi)發(fā)、測試、運行和維護整個(gè)過(guò)程實(shí)施嚴格管理，嚴格劃分軟件設計、業(yè)務(wù)操作和技術(shù)維護等方面的責任。
�。ㄒ唬┫到y的業(yè)務(wù)需求由主管業(yè)務(wù)部門(mén)提出，應符合醫療保險法律、法規、政策的規定，明確防范風(fēng)險控制的要求，并由醫療保險經(jīng)辦機構主要負責人組織相關(guān)人員審核確認。
�。ǘ┫到y的設計開(kāi)發(fā)由網(wǎng)管部門(mén)負責，嚴格按照勞動(dòng)保障部有關(guān)社會(huì )保險信息系統建設的標準規范業(yè)務(wù)系統和數據庫建設，編寫(xiě)完整的技術(shù)資料；在實(shí)現醫療保險業(yè)務(wù)電子化時(shí)，應設置保密系統和相應控制機制，并保證計算機系統的可稽核性。
�。ㄈ┫到y（含升級系統和其他商品軟件）投入運行前，必須在系統開(kāi)發(fā)商測試基礎上，再經(jīng)過(guò)網(wǎng)管、業(yè)務(wù)部門(mén)的試驗運行，提供必備的測試資料，正式投入運行應經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)、網(wǎng)管部門(mén)的聯(lián)合驗收，由醫療保險經(jīng)辦機構法人代表批準。
�。ㄋ模┫到y投入運行后，應按照操作管理制度進(jìn)行經(jīng)常和定期相結合的檢查，完善業(yè)務(wù)數據保管等安全措施，進(jìn)行排除故障、災難恢復的演習，確保系統可靠、穩定、安全地運行。
�。ㄎ澹┵徺I(mǎi)計算機系統設備，合同中應明確廠(chǎng)商承擔的責任，租用公共網(wǎng)絡(luò )時(shí)，應確定經(jīng)營(yíng)機構承擔的責任。
�。﹪澜到y設計、軟件開(kāi)發(fā)等技術(shù)人員介入實(shí)際的業(yè)務(wù)操作。對系統的數據資料必須建立備份，異地存放。系統應具備嚴密的數據存取控制措施，數據錄入應依照合法、完整的業(yè)務(wù)憑證照實(shí)輸入。
第三十五條 根據業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)系統功能劃分各個(gè)部門(mén)和崗位的職能，經(jīng)醫療保險經(jīng)辦機構主要負責人批準后，賦予業(yè)務(wù)操作人員和系統維護人員等各類(lèi)人員的職責和使用權限。 第三十六條 原則上不得對數據庫進(jìn)行操作，因業(yè)務(wù)處理需要必須對數據庫操作時(shí)，須經(jīng)醫療保險經(jīng)辦機構主要負責人批準，并由稽核部門(mén)監督執行。
第三十七條 系統網(wǎng)管人員要做好防火、防塵、防水、防磁、防雷擊等工作，落實(shí)定期維護、故障處理、安全值班和出入登記等制度，確保設備的正常運轉。加強網(wǎng)絡(luò )和計算機病毒防護，確保網(wǎng)絡(luò )安全。
第六章 部門(mén)協(xié)調與控制
第三十八條 與開(kāi)戶(hù)銀行之間的協(xié)調控制。
�。ㄒ唬╅_(kāi)戶(hù)銀行應認真審核、及時(shí)傳遞基金收付單據，按規定計算各季度基金存款利息，保障基金安全完整；每月終了后，開(kāi)戶(hù)銀行及時(shí)打印“銀行存款對帳單”，復印“財政專(zhuān)戶(hù)存款對帳單”及有關(guān)回單。
�。ǘ┽t保經(jīng)辦機構及時(shí)到開(kāi)戶(hù)銀行取回“銀行存款對帳單”、銀行回單及有關(guān)復印件，認真核對，發(fā)現問(wèn)題應及時(shí)查明原因并作相應處理。
第三十九條 與定點(diǎn)醫療機構及定點(diǎn)藥店之間的協(xié)調控制。
�。ㄒ唬┽t保經(jīng)辦機構對符合條件的定點(diǎn)醫療機構、定點(diǎn)藥店提出的申請進(jìn)行審查，簽訂協(xié)議，明確各自的權利與義務(wù)。醫保經(jīng)辦機構應對定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店實(shí)行監控、巡查和參與年終考評。
�。ǘ┒c(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店通過(guò)醫保計算機網(wǎng)絡(luò )結算參保人員就醫、購藥費用，數據實(shí)時(shí)傳輸至醫保數據庫保存。醫保經(jīng)辦機構通過(guò)醫保網(wǎng)絡(luò )系統實(shí)時(shí)監控定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店醫療費用的發(fā)生情況，對定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店的醫療服務(wù)行為進(jìn)行監控。
�。ㄈ┽t保經(jīng)辦機構在一定時(shí)間內對申報費用進(jìn)行審核確認，發(fā)現問(wèn)題應及時(shí)查明原因并作相應處理，處理情況及時(shí)反饋給定點(diǎn)醫療機構和藥店。
第四十條 與財政部門(mén)之間的協(xié)調控制。
�。ㄒ唬┙�(jīng)辦機構依據本年度基金收支預算，根據月末“支出戶(hù)存款”余額及次月基金支付計劃，填寫(xiě)《社會(huì )保險基金月使用計劃申請表》，報市財政局審核撥付；并按月與市財政局核對“財政專(zhuān)戶(hù)”收支和結余情況，發(fā)現差錯應及時(shí)查明原因，保證賬賬相符。
�。ǘ┙邮懿⑴浜仙霞壊块T(mén)的非現場(chǎng)監督。按月向省局、市勞動(dòng)保障、財政、審計等部門(mén)報送基金會(huì )計報表。接受并配合省、市有關(guān)部門(mén)的各項檢查，確保所提供的會(huì )計資料真實(shí)完整。及時(shí)地總結分析檢查中暴露出的問(wèn)題和不足，并盡快堅決予以整改。
第七章 內部控制的管理與監督
第四十一條 醫療保險經(jīng)辦機構負責人對本單位內部控制制度的建立健全和有效實(shí)施負全面責任，分管負責人按其分管范圍負相應責任，部門(mén)負責人對本部門(mén)內控制度的實(shí)施負全面責任，經(jīng)辦人員負具體經(jīng)辦責任。
第四十二條 各部門(mén)負責人每年應對本部門(mén)內部控制制度的適當性及執行的有效性進(jìn)行抽樣自查，并建立相應的自查記錄，年終進(jìn)行總結。
第四十三條 稽核部門(mén)履行內控的管理與監督職能，依照國家有關(guān)醫療保險政策、法規以及規范性文件，制定內控檢查年度及日常工作計劃，報單位主要負責人批準后，定期或不定期地對內部控制體系的運行情況進(jìn)行檢查�；瞬块T(mén)行使內部控制制度的監督檢查職能，有權按規定對單位所有部門(mén)及人員控制制度的執行情況進(jìn)行內部督查，各部門(mén)及人員不得拒絕，對督查的情況和問(wèn)題，負責提出處理建議意見(jiàn)。
第四十四條 稽核部門(mén)在對內控制度運行情況的檢查過(guò)程中可以查閱、復制有關(guān)文件資料，檢查有關(guān)憑證、賬簿以及其他相關(guān)資料和資產(chǎn)等，對檢查事項有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行調查，對違反內部控制制度的行為做出臨時(shí)處理決定。
第四十五條 稽核部門(mén)應按照內審程序進(jìn)行檢查，做好檢查筆錄。筆錄由稽核人員和被檢查部門(mén)負責人簽字或蓋章。對主要資料要進(jìn)行復印并由被檢查部門(mén)負責人簽字或蓋章�；瞬块T(mén)應將檢查結果在本單位進(jìn)行公示。
第四十六條 稽核部門(mén)應對內控制度運行的檢查情況作出評價(jià)。對內部控制檢查中發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)報告主要領(lǐng)導，并提出整改建議。
第四十七條 各部門(mén)、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節，應建立責任人差錯追究制度，強化內部監督制約。
第四十八條 建立健全內控考評機制。內控考評工作采取本級自評、上一級考評、稽核部門(mén)考評業(yè)務(wù)部門(mén)的形式進(jìn)行。內控考評工作每年進(jìn)行一次，考評時(shí)限為上年度。
考評結果作為年度目標考核的重要依據，對內控工作好的醫療保險機構和個(gè)人進(jìn)行表?yè)P和獎勵。醫療保險機構工作人員不遵守內部控制制度而造成不良后果的，應視情節輕重追究相應行政責任，并予以相應處罰；情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。
考評內容：
�。ㄒ唬﹩挝唬ú块T(mén)）領(lǐng)導是否重視內控建設，是否建立有利于控制風(fēng)險的組織架構等。
�。ǘ┽t療保險機構是否制訂科學(xué)合理的內部控制制度，并按內部控制制度規定完善業(yè)務(wù)操作規程和崗位責任制。
�。ㄈ└黜棙I(yè)務(wù)是否嚴格按照業(yè)務(wù)操作規程辦理，崗位責任制是否落實(shí)，是否存在濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守等行為。
�。ㄋ模└黜棙I(yè)務(wù)辦理環(huán)節中的辦理手續是否完備，相關(guān)憑證是否真實(shí)有效，數據錄入是否完整準確，相關(guān)崗位之間的制約是否落實(shí)到位。
�。ㄎ澹┗鸬氖罩欠穹蠘藴屎鸵幎�；是否存在醫療保險基金被貪污、挪用、截留等現象。
醫療保險基金管理內控制度 2
第一章 總則
第一條 為規范行政單位的財務(wù)行為，加強行政單位的財務(wù)管理，保障行政單位工作正常有序運轉。根據相關(guān)財經(jīng)法規，結合本局實(shí)際，制定本制度。
第二條 局機關(guān)財務(wù)管理主要內容包括：預算管理、采購管理、資產(chǎn)管理、結算管理、會(huì )計人員管理、財務(wù)監督。
第三條 行政單位財務(wù)管理的基本原則是：勤儉節約、量入為出、收支平衡、統籌安排，注重資金的使用效益。
第四條局機關(guān)財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制并嚴格執行收支預算，定期編制財務(wù)報表，如實(shí)反映財務(wù)收支情況，加強資產(chǎn)的全面管理。
第二章 預算管理
第五條 行政單位按照財政部門(mén)的要求編制下年度部門(mén)預算，并報局黨組會(huì )議審定。部門(mén)預算包括收入預算和支出預算。收入預算是將下年度納入到國庫管理的非稅收入，實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理，及時(shí)繳入國庫，不得滯留或挪用。支出預算中基本支出應本著(zhù)節約、從儉的原則編報。項目支出是根據區委、區政府工作安排，結合本單位年度工作任務(wù)，本著(zhù)先急后緩的原則，在保證基本支出需求下，結合財力情況，從納入項目庫的項目中統籌安排。
第三章 采購管理
第六條 局機關(guān)辦公用品歸辦公室管理。各科室需添置辦公用品的，提出申請，填寫(xiě)物品采購計劃單，報辦公室匯總審定后統一采購，金額達到政府采購標準的實(shí)行政府采購。各科室不得未經(jīng)批準自行采購。購買(mǎi)辦公用品超過(guò)限額的一律采用轉賬或公務(wù)卡結算。辦公用品發(fā)票必須附有明細清單，經(jīng)手人按照一般程序報賬。其它工程類(lèi)、設計制作類(lèi)等大件物品采購需嚴格按照政府采購標準執行，并提供合同及驗收單。
第四章 資產(chǎn)管理
第七條 行政單位必須依法管理使用國有資產(chǎn)，完善資產(chǎn)管理制度，維護資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)的'使用效益。固定資產(chǎn)管理按照誰(shuí)用誰(shuí)管誰(shuí)負責的原則，各科室對其使用的資產(chǎn)負責。辦公室負責建立固定資產(chǎn)實(shí)物登記卡，詳細記載固定資產(chǎn)的使用情況，明確使用人的責任。財務(wù)科負責將新增固定資產(chǎn)錄入到資產(chǎn)管理系統內，保證賬實(shí)相符。如需處置，需報財政部門(mén)批準后，由辦公室統計好進(jìn)行處置。處置收入交由財務(wù)科上繳非稅，并在資產(chǎn)管理系統里登記減少。
第五章 結算管理
第八條 原始憑證必須真實(shí)、合法、有效、完整。原始憑證的報銷(xiāo)需審核無(wú)誤后，經(jīng)手人簽字，分管領(lǐng)導及單位負責人批準后方可報銷(xiāo)。發(fā)票沒(méi)有明細的須附附件，用公務(wù)卡結算的須附POS機刷卡憑條。資金支付應按照現金管理、國庫集中支付和公務(wù)卡管理的有關(guān)制度執行結算。對于大額支出，需以紙質(zhì)報告形式交由辦公室，經(jīng)黨組會(huì )議研究后，分管領(lǐng)導和單位負責人簽字后，方可轉賬。
第六章 會(huì )計人員管理
第九條會(huì )計人員必須遵守職業(yè)道德，熟悉國家有關(guān)法律、法規和國家統一會(huì )計制度。會(huì )計人員的工作崗位須有計劃的進(jìn)行輪換。會(huì )計人員必須參加會(huì )計業(yè)務(wù)培訓，保證每年有一定時(shí)間用于學(xué)習和培訓。會(huì )計人員因崗位變動(dòng)應辦理交接手續。列出交接清單，逐項核對后，由交接人、接收人、監交人三方簽字生效。交接清單一式三份，移交人、接交人各一份，財務(wù)科留存一份，存檔備查。原則上，一般會(huì )計人員由會(huì )計機構負責人或會(huì )計主管人員監交，會(huì )計機構負責人或會(huì )計主管人員交接由單位負責人監交。
第七章 財務(wù)監督
第十條行政單位應根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《政府會(huì )計制度》等法規建立健全財務(wù)、會(huì )計監督體系。單位負責人對財務(wù)、會(huì )計監督工作負領(lǐng)導責任。會(huì )計人員對本單位的經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行財務(wù)監督。同時(shí)做好審計、財政部門(mén)的外部監督。
第八章 附則
第十一條 本制度由批準之日起執行。
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第一章總則
第一條為了加強醫療保障基金使用監督管理，保障基金安全，促進(jìn)基金有效使用，維護公民醫療保障合法權益，根據《中華人民共和國社會(huì )保險法》和其他有關(guān)法律規定，制定本條例。
第二條本條例適用于中華人民共和國境內基本醫療保險（含生育保險）基金、醫療救助基金等醫療保障基金使用及其監督管理。
第三條醫療保障基金使用堅持以人民健康為中心，保障水平與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相適應，遵循合法、安全、公開(kāi)、便民的原則。
第四條醫療保障基金使用監督管理實(shí)行政府監管、社會(huì )監督、行業(yè)自律和個(gè)人守信相結合。
第五條縣級以上人民政府應當加強對醫療保障基金使用監督管理工作的領(lǐng)導，建立健全醫療保障基金使用監督管理機制和基金監督管理執法體制，加強醫療保障基金使用監督管理能力建設，為醫療保障基金使用監督管理工作提供保障。
第六條國務(wù)院醫療保障行政部門(mén)主管全國的醫療保障基金使用監督管理工作。國務(wù)院其他有關(guān)部門(mén)在各自職責范圍內負責有關(guān)的醫療保障基金使用監督管理工作。
縣級以上地方人民政府醫療保障行政部門(mén)負責本行政區域的醫療保障基金使用監督管理工作�？h級以上地方人民政府其他有關(guān)部門(mén)在各自職責范圍內負責有關(guān)的醫療保障基金使用監督管理工作。
第七條國家鼓勵和支持新聞媒體開(kāi)展醫療保障法律、法規和醫療保障知識的公益宣傳，并對醫療保障基金使用行為進(jìn)行輿論監督。有關(guān)醫療保障的宣傳報道應當真實(shí)、公正。
縣級以上人民政府及其醫療保障等行政部門(mén)應當通過(guò)書(shū)面征求意見(jiàn)、召開(kāi)座談會(huì )等方式，聽(tīng)取人大代表、政協(xié)委員、參保人員代表等對醫療保障基金使用的意見(jiàn)，暢通社會(huì )監督渠道，鼓勵和支持社會(huì )各方面參與對醫療保障基金使用的監督。
醫療機構、藥品經(jīng)營(yíng)單位（以下統稱(chēng)醫藥機構）等單位和醫藥衛生行業(yè)協(xié)會(huì )應當加強行業(yè)自律，規范醫藥服務(wù)行為，促進(jìn)行業(yè)規范和自我約束，引導依法、合理使用醫療保障基金。
第二章基金使用
第八條醫療保障基金使用應當符合國家規定的支付范圍。
醫療保障基金支付范圍由國務(wù)院醫療保障行政部門(mén)依法組織制定。省、自治區、直轄市人民政府按照國家規定的權限和程序，補充制定本行政區域內醫療保障基金支付的具體項目和標準，并報國務(wù)院醫療保障行政部門(mén)備案。
第九條國家建立健全全國統一的醫療保障經(jīng)辦管理體系，提供標準化、規范化的醫療保障經(jīng)辦服務(wù)，實(shí)現省、市、縣、鄉鎮（街道）、村（社區）全覆蓋。
第十條醫療保障經(jīng)辦機構應當建立健全業(yè)務(wù)、財務(wù)、安全和風(fēng)險管理制度，做好服務(wù)協(xié)議管理、費用監控、基金撥付、待遇審核及支付等工作，并定期向社會(huì )公開(kāi)醫療保障基金的收入、支出、結余等情況，接受社會(huì )監督。
第十一條醫療保障經(jīng)辦機構應當與定點(diǎn)醫藥機構建立集體談判協(xié)商機制，合理確定定點(diǎn)醫藥機構的醫療保障基金預算金額和撥付時(shí)限，并根據保障公眾健康需求和管理服務(wù)的需要，與定點(diǎn)醫藥機構協(xié)商簽訂服務(wù)協(xié)議，規范醫藥服務(wù)行為，明確違反服務(wù)協(xié)議的行為及其責任。
醫療保障經(jīng)辦機構應當及時(shí)向社會(huì )公布簽訂服務(wù)協(xié)議的定點(diǎn)醫藥機構名單。
醫療保障行政部門(mén)應當加強對服務(wù)協(xié)議訂立、履行等情況的監督。
第十二條醫療保障經(jīng)辦機構應當按照服務(wù)協(xié)議的約定，及時(shí)結算和撥付醫療保障基金。
定點(diǎn)醫藥機構應當按照規定提供醫藥服務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量，合理使用醫療保障基金，維護公民健康權益。
第十三條定點(diǎn)醫藥機構違反服務(wù)協(xié)議的，醫療保障經(jīng)辦機構可以督促其履行服務(wù)協(xié)議，按照服務(wù)協(xié)議約定暫�；蛘卟挥钃芨顿M用、追回違規費用、中止相關(guān)責任人員或者所在部門(mén)涉及醫療保障基金使用的醫藥服務(wù)，直至解除服務(wù)協(xié)議；定點(diǎn)醫藥機構及其相關(guān)責任人員有權進(jìn)行陳述、申辯。
醫療保障經(jīng)辦機構違反服務(wù)協(xié)議的，定點(diǎn)醫藥機構有權要求糾正或者提請醫療保障行政部門(mén)協(xié)調處理、督促整改，也可以依法申請行政復議或者提起行政訴訟。
第十四條定點(diǎn)醫藥機構應當建立醫療保障基金使用內部管理制度，由專(zhuān)門(mén)機構或者人員負責醫療保障基金使用管理工作，建立健全考核評價(jià)體系。
定點(diǎn)醫藥機構應當組織開(kāi)展醫療保障基金相關(guān)制度、政策的培訓，定期檢查本單位醫療保障基金使用情況，及時(shí)糾正醫療保障基金使用不規范的行為。
第十五條定點(diǎn)醫藥機構及其工作人員應當執行實(shí)名就醫和購藥管理規定，核驗參保人員醫療保障憑證，按照診療規范提供合理、必要的醫藥服務(wù)，向參保人員如實(shí)出具費用單據和相關(guān)資料，不得分解住院、掛床住院，不得違反診療規范過(guò)度診療、過(guò)度檢查、分解處方、超量開(kāi)藥、重復開(kāi)藥，不得重復收費、超標準收費、分解項目收費，不得串換藥品、醫用耗材、診療項目和服務(wù)設施，不得誘導、協(xié)助他人冒名或者虛假就醫、購藥。
定點(diǎn)醫藥機構應當確保醫療保障基金支付的費用符合規定的支付范圍；除急診、搶救等特殊情形外，提供醫療保障基金支付范圍以外的醫藥服務(wù)的，應當經(jīng)參保人員或者其近親屬、監護人同意。
第十六條定點(diǎn)醫藥機構應當按照規定保管財務(wù)賬目、會(huì )計憑證、處方、病歷、治療檢查記錄、費用明細、藥品和醫用耗材出入庫記錄等資料，及時(shí)通過(guò)醫療保障信息系統全面準確傳送醫療保障基金使用有關(guān)數據，向醫療保障行政部門(mén)報告醫療保障基金使用監督管理所需信息，向社會(huì )公開(kāi)醫藥費用、費用結構等信息，接受社會(huì )監督。
第十七條參保人員應當持本人醫療保障憑證就醫、購藥，并主動(dòng)出示接受查驗。參保人員有權要求定點(diǎn)醫藥機構如實(shí)出具費用單據和相關(guān)資料。
參保人員應當妥善保管本人醫療保障憑證，防止他人冒名使用。因特殊原因需要委托他人代為購藥的，應當提供委托人和受托人的身份證明。
參保人員應當按照規定享受醫療保障待遇，不得重復享受。
參保人員有權要求醫療保障經(jīng)辦機構提供醫療保障咨詢(xún)服務(wù)，對醫療保障基金的使用提出改進(jìn)建議。
第十八條在醫療保障基金使用過(guò)程中，醫療保障等行政部門(mén)、醫療保障經(jīng)辦機構、定點(diǎn)醫藥機構及其工作人員不得收受賄賂或者取得其他非法收入。
第十九條參保人員不得利用其享受醫療保障待遇的機會(huì )轉賣(mài)藥品，接受返還現金、實(shí)物或者獲得其他非法利益。
定點(diǎn)醫藥機構不得為參保人員利用其享受醫療保障待遇的機會(huì )轉賣(mài)藥品，接受返還現金、實(shí)物或者獲得其他非法利益提供便利。
第二十條醫療保障經(jīng)辦機構、定點(diǎn)醫藥機構等單位及其工作人員和參保人員等人員不得通過(guò)偽造、變造、隱匿、涂改、銷(xiāo)毀醫學(xué)文書(shū)、醫學(xué)證明、會(huì )計憑證、電子信息等有關(guān)資料，或者虛構醫藥服務(wù)項目等方式，騙取醫療保障基金。
第二十一條醫療保障基金專(zhuān)款專(zhuān)用，任何組織和個(gè)人不得侵占或者挪用。
第三章監督管理
第二十二條醫療保障、衛生健康、中醫藥、市場(chǎng)監督管理、財政、審計、公安等部門(mén)應當分工協(xié)作、相互配合，建立溝通協(xié)調、案件移送等機制，共同做好醫療保障基金使用監督管理工作。
醫療保障行政部門(mén)應當加強對納入醫療保障基金支付范圍的醫療服務(wù)行為和醫療費用的監督，規范醫療保障經(jīng)辦業(yè)務(wù)，依法查處違法使用醫療保障基金的行為。
第二十三條國務(wù)院醫療保障行政部門(mén)負責制定服務(wù)協(xié)議管理辦法，規范、簡(jiǎn)化、優(yōu)化醫藥機構定點(diǎn)申請、專(zhuān)業(yè)評估、協(xié)商談判程序，制作并定期修訂服務(wù)協(xié)議范本。
國務(wù)院醫療保障行政部門(mén)制定服務(wù)協(xié)議管理辦法，應當聽(tīng)取有關(guān)部門(mén)、醫藥機構、行業(yè)協(xié)會(huì )、社會(huì )公眾、專(zhuān)家等方面意見(jiàn)。
第二十四條醫療保障行政部門(mén)應當加強與有關(guān)部門(mén)的信息交換和共享，創(chuàng )新監督管理方式，推廣使用信息技術(shù)，建立全國統一、高效、兼容、便捷、安全的醫療保障信息系統，實(shí)施大數據實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)智能監控，并加強共享數據使用全過(guò)程管理，確保共享數據安全。
第二十五條醫療保障行政部門(mén)應當根據醫療保障基金風(fēng)險評估、舉報投訴線(xiàn)索、醫療保障數據監控等因素，確定檢查重點(diǎn)，組織開(kāi)展專(zhuān)項檢查。
第二十六條醫療保障行政部門(mén)可以會(huì )同衛生健康、中醫藥、市場(chǎng)監督管理、財政、公安等部門(mén)開(kāi)展聯(lián)合檢查。
對跨區域的醫療保障基金使用行為，由共同的上一級醫療保障行政部門(mén)指定的醫療保障行政部門(mén)檢查。
第二十七條醫療保障行政部門(mén)實(shí)施監督檢查，可以采取下列措施：
�。ㄒ唬┻M(jìn)入現場(chǎng)檢查；
�。ǘ┰�(xún)問(wèn)有關(guān)人員；
�。ㄈ┮蟊粰z查對象提供與檢查事項相關(guān)的文件資料，并作出解釋和說(shuō)明；
�。ㄋ模┎扇∮涗�、錄音、錄像、照相或者復制等方式收集有關(guān)情況和資料；
�。ㄎ澹⿲赡鼙晦D移、隱匿或者滅失的資料等予以封存；
�。┢刚埛蠗l件的會(huì )計師事務(wù)所等第三方機構和專(zhuān)業(yè)人員協(xié)助開(kāi)展檢查；
�。ㄆ撸┓�、法規規定的其他措施。
第二十八條醫療保障行政部門(mén)可以依法委托符合法定條件的組織開(kāi)展醫療保障行政執法工作。
第二十九條開(kāi)展醫療保障基金使用監督檢查，監督檢查人員不得少于2人，并且應當出示執法證件。
醫療保障行政部門(mén)進(jìn)行監督檢查時(shí)，被檢查對象應當予以配合，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，不得拒絕、阻礙檢查或者謊報、瞞報。
第三十條定點(diǎn)醫藥機構涉嫌騙取醫療保障基金支出的，在調查期間，醫療保障行政部門(mén)可以采取增加監督檢查頻次、加強費用監控等措施，防止損失擴大。定點(diǎn)醫藥機構拒不配合調查的，經(jīng)醫療保障行政部門(mén)主要負責人批準，醫療保障行政部門(mén)可以要求醫療保障經(jīng)辦機構暫停醫療保障基金結算。經(jīng)調查，屬于騙取醫療保障基金支出的，依照本條例第四十條的規定處理；不屬于騙取醫療保障基金支出的，按照規定結算。
參保人員涉嫌騙取醫療保障基金支出且拒不配合調查的，醫療保障行政部門(mén)可以要求醫療保障經(jīng)辦機構暫停醫療費用聯(lián)網(wǎng)結算。暫停聯(lián)網(wǎng)結算期間發(fā)生的醫療費用，由參保人員全額墊付。經(jīng)調查，屬于騙取醫療保障基金支出的，依照本條例第四十一條的規定處理；不屬于騙取醫療保障基金支出的，按照規定結算。
第三十一條醫療保障行政部門(mén)對違反本條例的行為作出行政處罰或者行政處理決定前，應當聽(tīng)取當事人的陳述、申辯；作出行政處罰或者行政處理決定，應當告知當事人依法享有申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。
第三十二條醫療保障等行政部門(mén)、醫療保障經(jīng)辦機構、會(huì )計師事務(wù)所等機構及其工作人員，不得將工作中獲取、知悉的被調查對象資料或者相關(guān)信息用于醫療保障基金使用監督管理以外的其他目的，不得泄露、篡改、毀損、非法向他人提供當事人的個(gè)人信息和商業(yè)秘密。
第三十三條國務(wù)院醫療保障行政部門(mén)應當建立定點(diǎn)醫藥機構、人員等信用管理制度，根據信用評價(jià)等級分級分類(lèi)監督管理，將日常監督檢查結果、行政處罰結果等情況納入全國信用信息共享平臺和其他相關(guān)信息公示系統，按照國家有關(guān)規定實(shí)施懲戒。
第三十四條醫療保障行政部門(mén)應當定期向社會(huì )公布醫療保障基金使用監督檢查結果，加大對醫療保障基金使用違法案件的曝光力度，接受社會(huì )監督。
第三十五條任何組織和個(gè)人有權對侵害醫療保障基金的違法違規行為進(jìn)行舉報、投訴。
醫療保障行政部門(mén)應當暢通舉報投訴渠道，依法及時(shí)處理有關(guān)舉報投訴，并對舉報人的信息保密。對查證屬實(shí)的舉報，按照國家有關(guān)規定給予舉報人獎勵。
第四章法律責任
第三十六條醫療保障經(jīng)辦機構有下列情形之一的，由醫療保障行政部門(mén)責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分：
�。ㄒ唬┪唇⒔∪珮I(yè)務(wù)、財務(wù)、安全和風(fēng)險管理制度；
�。ǘ┪绰男蟹⻊�(wù)協(xié)議管理、費用監控、基金撥付、待遇審核及支付等職責；
�。ㄈ┪炊ㄆ谙蛏鐣�(huì )公開(kāi)醫療保障基金的收入、支出、結余等情況。
第三十七條醫療保障經(jīng)辦機構通過(guò)偽造、變造、隱匿、涂改、銷(xiāo)毀醫學(xué)文書(shū)、醫學(xué)證明、會(huì )計憑證、電子信息等有關(guān)資料或者虛構醫藥服務(wù)項目等方式，騙取醫療保障基金支出的，由醫療保障行政部門(mén)責令退回，處騙取金額2倍以上5倍以下的罰款，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分。
第三十八條定點(diǎn)醫藥機構有下列情形之一的，由醫療保障行政部門(mén)責令改正，并可以約談?dòng)嘘P(guān)負責人；造成醫療保障基金損失的.，責令退回，處造成損失金額1倍以上2倍以下的罰款；拒不改正或者造成嚴重后果的，責令定點(diǎn)醫藥機構暫停相關(guān)責任部門(mén)6個(gè)月以上1年以下涉及醫療保障基金使用的醫藥服務(wù)；違反其他法律、行政法規的，由有關(guān)主管部門(mén)依法處理：
�。ㄒ唬┓纸庾≡�、掛床住院；
�。ǘ┻`反診療規范過(guò)度診療、過(guò)度檢查、分解處方、超量開(kāi)藥、重復開(kāi)藥或者提供其他不必要的醫藥服務(wù)；
�。ㄈ┲貜褪召M、超標準收費、分解項目收費；
�。ㄋ模┐畵Q藥品、醫用耗材、診療項目和服務(wù)設施；
�。ㄎ澹閰⒈Ｈ藛T利用其享受醫療保障待遇的機會(huì )轉賣(mài)藥品，接受返還現金、實(shí)物或者獲得其他非法利益提供便利；
�。⿲⒉粚儆卺t療保障基金支付范圍的醫藥費用納入醫療保障基金結算；
�。ㄆ撸┰斐舍t療保障基金損失的其他違法行為。
第三十九條定點(diǎn)醫藥機構有下列情形之一的，由醫療保障行政部門(mén)責令改正，并可以約談?dòng)嘘P(guān)負責人；拒不改正的，處1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的罰款；違反其他法律、行政法規的，由有關(guān)主管部門(mén)依法處理：
�。ㄒ唬┪唇⑨t療保障基金使用內部管理制度，或者沒(méi)有專(zhuān)門(mén)機構或者人員負責醫療保障基金使用管理工作；
�。ǘ┪窗凑找幎ū９茇攧�(wù)賬目、會(huì )計憑證、處方、病歷、治療檢查記錄、費用明細、藥品和醫用耗材出入庫記錄等資料；
�。ㄈ┪窗凑找幎ㄍㄟ^(guò)醫療保障信息系統傳送醫療保障基金使用有關(guān)數據；
�。ㄋ模┪窗凑找幎ㄏ蜥t療保障行政部門(mén)報告醫療保障基金使用監督管理所需信息；
�。ㄎ澹┪窗凑找幎ㄏ蛏鐣�(huì )公開(kāi)醫藥費用、費用結構等信息；
�。┏痹\、搶救等特殊情形外，未經(jīng)參保人員或者其近親屬、監護人同意提供醫療保障基金支付范圍以外的醫藥服務(wù)；
�。ㄆ撸┚芙^醫療保障等行政部門(mén)監督檢查或者提供虛假情況。
第四十條定點(diǎn)醫藥機構通過(guò)下列方式騙取醫療保障基金支出的，由醫療保障行政部門(mén)責令退回，處騙取金額2倍以上5倍以下的罰款；責令定點(diǎn)醫藥機構暫停相關(guān)責任部門(mén)6個(gè)月以上1年以下涉及醫療保障基金使用的醫藥服務(wù)，直至由醫療保障經(jīng)辦機構解除服務(wù)協(xié)議；有執業(yè)資格的，由有關(guān)主管部門(mén)依法吊銷(xiāo)執業(yè)資格：
�。ㄒ唬┱T導、協(xié)助他人冒名或者虛假就醫、購藥，提供虛假證明材料，或者串通他人虛開(kāi)費用單據；
�。ǘ﹤卧�、變造、隱匿、涂改、銷(xiāo)毀醫學(xué)文書(shū)、醫學(xué)證明、會(huì )計憑證、電子信息等有關(guān)資料；
�。ㄈ┨摌嬦t藥服務(wù)項目；
�。ㄋ模┢渌_取醫療保障基金支出的行為。
定點(diǎn)醫藥機構以騙取醫療保障基金為目的，實(shí)施了本條例第三十八條規定行為之一，造成醫療保障基金損失的，按照本條規定處理。
第四十一條個(gè)人有下列情形之一的，由醫療保障行政部門(mén)責令改正；造成醫療保障基金損失的，責令退回；屬于參保人員的，暫停其醫療費用聯(lián)網(wǎng)結算3個(gè)月至12個(gè)月：
�。ㄒ唬⿲⒈救说尼t療保障憑證交由他人冒名使用；
�。ǘ┲貜拖硎茚t療保障待遇；
�。ㄈ├孟硎茚t療保障待遇的機會(huì )轉賣(mài)藥品，接受返還現金、實(shí)物或者獲得其他非法利益。
個(gè)人以騙取醫療保障基金為目的，實(shí)施了前款規定行為之一，造成醫療保障基金損失的；或者使用他人醫療保障憑證冒名就醫、購藥的；或者通過(guò)偽造、變造、隱匿、涂改、銷(xiāo)毀醫學(xué)文書(shū)、醫學(xué)證明、會(huì )計憑證、電子信息等有關(guān)資料或者虛構醫藥服務(wù)項目等方式，騙取醫療保障基金支出的，除依照前款規定處理外，還應當由醫療保障行政部門(mén)處騙取金額2倍以上5倍以下的罰款。
第四十二條醫療保障等行政部門(mén)、醫療保障經(jīng)辦機構、定點(diǎn)醫藥機構及其工作人員收受賄賂或者取得其他非法收入的，沒(méi)收違法所得，對有關(guān)責任人員依法給予處分；違反其他法律、行政法規的，由有關(guān)主管部門(mén)依法處理。
第四十三條定點(diǎn)醫藥機構違反本條例規定，造成醫療保障基金重大損失或者其他嚴重不良社會(huì )影響的，其法定代表人或者主要負責人5年內禁止從事定點(diǎn)醫藥機構管理活動(dòng)，由有關(guān)部門(mén)依法給予處分。
第四十四條違反本條例規定，侵占、挪用醫療保障基金的，由醫療保障等行政部門(mén)責令追回；有違法所得的，沒(méi)收違法所得；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分。
第四十五條退回的基金退回原醫療保障基金財政專(zhuān)戶(hù)；罰款、沒(méi)收的違法所得依法上繳國庫。
第四十六條醫療保障等行政部門(mén)、醫療保障經(jīng)辦機構、會(huì )計師事務(wù)所等機構及其工作人員，泄露、篡改、毀損、非法向他人提供個(gè)人信息、商業(yè)秘密的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分；違反其他法律、行政法規的，由有關(guān)主管部門(mén)依法處理。
第四十七條醫療保障等行政部門(mén)工作人員在醫療保障基金使用監督管理工作中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，依法給予處分。
第四十八條違反本條例規定，構成違反治安管理行為的，依法給予治安管理處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
違反本條例規定，給有關(guān)單位或者個(gè)人造成損失的，依法承擔賠償責任。
第五章附則
第四十九條職工大額醫療費用補助、公務(wù)員醫療補助等醫療保障資金使用的監督管理，參照本條例執行。
居民大病保險資金的使用按照國家有關(guān)規定執行，醫療保障行政部門(mén)應當加強監督。
第五十條本條例自20xx年5月1日起施行。
醫療保險基金管理內控制度 4
一、建立醫院醫療保險管理組，在院長(cháng)領(lǐng)導下開(kāi)展工作。設立醫療保險辦公室并配備1名專(zhuān)（兼）職管理人員，具體負責本院醫療保險工作。
二、制定醫保管理措施和具體的考核獎懲辦法，醫保辦有明確的崗位職責，健全與醫療保險管理相適應的內部管理制度和相應措施。
三、建立醫保管理網(wǎng)絡(luò )，貫徹落實(shí)相關(guān)的醫保規章制度。負責定期對醫保業(yè)務(wù)和醫療行為進(jìn)行規范、協(xié)調、考核、監督，對門(mén)診處方量、出院病歷、出入院標準掌握以及出院帶藥情況進(jìn)行定期的自查、抽查、考核、監測和分析。
四、規范醫療行為，認真貫徹執行醫療保險各項政策規定，按時(shí)與市醫保中心簽訂醫療保險定點(diǎn)服務(wù)協(xié)議，按照協(xié)議規定履行相應權利和義務(wù)。
五、嚴格執行衛生行政部門(mén)規定的各項醫療技術(shù)操作規范、病案管理和相關(guān)業(yè)務(wù)政策規定，合理檢查、合理用藥、合理治療。
六、采取措施杜絕如違法犯罪、酗酒、斗毆、自殺、自殘等行為發(fā)生的醫療費用，落實(shí)為參保病人醫療費用自費告知制度。
七、采取切實(shí)措施，落實(shí)醫療保險住院費用控制標準，合理控制醫療費用過(guò)快增長(cháng)，杜絕冒名住院、分解住院、掛名住院和其它不正當的醫療行為，控制并降低住院藥品占比、自費率占比，確保醫療保險藥品備藥率達標，將醫療保險各項考核指標納入醫院整體考核管理體系之中。
八、做好醫療保險收費項目公示，公開(kāi)醫療價(jià)格收費標準。規范藥品庫、費用庫的對照管理，規范一次性醫用材料的使用管理。
九、嚴格執行醫保規定，確保數據的準確及時(shí)傳送和網(wǎng)絡(luò )的`正常通暢運行。
十、及時(shí)做好協(xié)調工作，加強醫院醫保、信息、財務(wù)、物價(jià)部門(mén)與社保中心相關(guān)部門(mén)的對口聯(lián)系和溝通。
十一、定期組織醫務(wù)人員學(xué)習醫療保險相關(guān)政策和業(yè)務(wù)操作，正確理解、及時(shí)貫徹落實(shí)醫療保險有關(guān)規定，按照醫療保險政策規定和醫療規范指導檢查各部門(mén)醫
十二、加強醫療保險的宣傳、解釋?zhuān)O置“醫療保險宣傳欄”，公布舉報獎勵辦法和監督電話(huà)，公示誠信服務(wù)承諾書(shū)。正確及時(shí)處理參保病人的投訴，努力化解矛盾，保證醫療保險各項工作的正常開(kāi)展。
醫療保險基金管理內控制度 5
1、熟悉并管理全院醫保網(wǎng)絡(luò )系統和通迅線(xiàn)路的分布，熟練掌握全站醫保計算機設備的運行狀態(tài)。能排除一般故障。對重大系統故障要及時(shí)聯(lián)系有關(guān)部門(mén)盡快解決，并如實(shí)記錄。
2、負責醫保系統軟件的.日常維護，定期對主機系統資源和數據庫資源的維護和管理，并對病毒做好預防措施。
3、認真學(xué)習醫保各項規定，熟練使用應用程序，經(jīng)常對目錄庫進(jìn)行必要的檢查及維護。
4、對新增及有疑問(wèn)的藥品和診療項目，及時(shí)作上傳處理，由醫保管理中心統一進(jìn)行控制。
5、定期向醫保管理中心上傳藥品和診療項目庫，以便進(jìn)行核對。
6、負責對醫保工作人員進(jìn)行指導和安全培訓，確保系統安全運行。
醫療保險基金管理內控制度 6
根據慈溪市社保局醫療保險管理和醫療管理文件精神，結合我院實(shí)際，特制定醫院醫療保險、工作的有關(guān)規定。
一、認真核對病人身份。參保人員就診時(shí)，應核對證、卡、人。嚴格把關(guān)，遏制冒用或借用醫保身份開(kāi)藥、診療等違規行為；實(shí)行首診負責制，接診醫生如實(shí)在規定病歷上，記錄病史和治療經(jīng)過(guò)，嚴禁弄虛作假。
二、履行告知義務(wù)。對住院病人告知其在住院時(shí)，要提供醫�？�，住院期間醫�？ń唤o收費室保管。
三、嚴格執行《寧波市基本醫療保險藥品目錄和醫療服務(wù)項目目錄》，不能超醫療保險限定支付范圍用藥、診療，對提供自費的藥品、診療項目和醫療服務(wù)設施須事先征得參保人員同意，并在病歷中簽字確認，否則，由此造成病人的投訴等，由相關(guān)責任人負責自行處理。
四、嚴格按照《處方管理辦法》有關(guān)規定執行。每張處方不得超過(guò)5種藥品（西藥和中成藥可分別開(kāi)具處方），門(mén)診每次配藥量，急性病一般不超過(guò)3日量，一般疾病不超過(guò)七日量，慢性疾病不超過(guò)半月量。住院病人必須在口服藥物吃完后方可開(kāi)第二瓶藥，否則醫保做超量處理。嚴格掌握用藥適應癥，住院患者出院時(shí)需鞏固治療帶藥，參照上述執行。
五、嚴格按規定審批。醫療保險限制藥品，在符合醫保限制規定的條件下，同時(shí)須經(jīng)過(guò)醫院審批同意方可進(jìn)醫保使用。否則，一律自費使用，并做好病人告知工作。
六、病歷書(shū)寫(xiě)須規范、客觀(guān)、真實(shí)、準確、及時(shí)、完整記錄參保病人的門(mén)診及住院病歷，各種意外傷病人，在門(mén)、急診病歷和住院病程錄中必須如實(shí)的.記錄意外傷害發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)和原因。
七、合理用藥、合理檢查，維護參保病人利益。住院病人需要重復檢查的必須有原因分析記錄�？刂瓶咕幬锖妥再M藥使用
八、嚴格掌握醫療保險病人的入、出院標準。嚴禁分解門(mén)診處方開(kāi)藥、人為分解住院人次；禁止掛床住院或把門(mén)診治療、檢查的病人作住院處理,住院病歷內容必須規范完整，
九、嚴格按照規定收費、計費，杜絕亂收費、多收費等現象。住院部實(shí)行每日清單制，每日清單應交給患者簽名確認，要做到及時(shí)計費，杜絕重復收費，各種費用記帳必須與病歷醫囑相符合。由于亂收費、多收費、重復收費產(chǎn)生的醫保拒付款全額由相關(guān)責任醫生、護士負責。
十、全體醫生通過(guò)各種渠道充分了解醫療保險的相關(guān)政策，醫院定期對醫保工作進(jìn)行檢查公示，對最新醫保政策、文件等及時(shí)組織進(jìn)行院內組織學(xué)習。
十一、醫保管理中心所提供的終端軟件，要妥善維護；醫保新政策出臺，按要求及時(shí)下載和修改程序，及時(shí)上傳下載，確保醫保數據安全完整，為參保病人提供全天候持卡就醫服務(wù)。
對違反以上制度規定者，按職工獎懲條例處理，并全額承擔醫保拒付款。
醫療保險基金管理內控制度 7
(一)機構管理
1.建立醫院醫保管理小組，由組長(cháng)負責(組長(cháng)由副院長(cháng)擔任)，不定期召開(kāi)會(huì )議，研究醫保工作。
2、設立醫院醫保辦公室(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“醫�？啤�)，并配備2名專(zhuān)職管理人員，具體負責本院醫療保險工作。
3.貫徹落實(shí)市社保局有關(guān)醫保的政策、規定。
4.監督檢查本院醫保制度、管理措施的執行情況。
5.及時(shí)查處違反醫保制度、措施的人和事，并有相關(guān)記錄。
6、加強醫療保險的宣傳、解釋?zhuān)O置“醫療保險宣傳欄”，正確及時(shí)處理參保病人的投訴(已設置投訴箱)，保證醫療保險各項工作的正常開(kāi)展。
(二)醫療管理制度
1.嚴格執行首診負責制，不推諉病人，接診時(shí)嚴格核對《醫療證》、卡與參保人員本人相符，發(fā)現就診者身份與所持《醫療證》、IC卡不符時(shí)，應扣留醫療保險證，及時(shí)報告醫院醫�？�，醫院醫�？萍皶r(shí)上報市醫保中心。
2、診療時(shí)嚴格遵循“因病施治，合理檢查，合理治療，合理用藥，合理收費”的.原則。
3.藥品使用需嚴格掌握適應癥。
4.收住病人時(shí)必須嚴格掌握入院標準，杜絕冒名住院、分解住院、掛名住院和其它不正當的醫療行為;住院用藥必須符合醫保有關(guān)規定，使用自費藥品必須填寫(xiě)自費藥品患者同意書(shū)，檢查必須符合病情需要。
5.出院帶藥嚴格按規定執行。
(三)藥房管理制度
1.嚴格執行國家發(fā)改委制定公布的藥品零售價(jià)格，按醫院藥品采購供應制度采購藥品。
2、公布本院所使用的藥品價(jià)格及一次性醫用材料價(jià)格，接受監督。
3.確保醫療保險藥品備藥率達標，不得串換藥品。
(四)財務(wù)管理制度
1.認真查對參保人員的醫保病歷、IC卡，把好掛號、收費關(guān)，按市醫保中心醫保費用管理的要求，準確無(wú)誤地輸入電腦。
2.配備專(zhuān)人負責與市醫保中心醫保費用結算和銜接工作，并按醫保規定提供相關(guān)資料。
3.新增醫療項目及時(shí)以書(shū)面形式向市醫保中心上報。
4.嚴格執行醫保中心的結報制度，控制各項相關(guān)指標，正確執行醫療收費標準。
5.對收費操作上發(fā)現的問(wèn)題，做到及時(shí)處理，并有相關(guān)處理記錄。
6.參保人員出院結帳后，要求查詢(xún)收費情況，醫保窗口和財務(wù)室做到耐心接待，認真解釋?zhuān)煌普啞?/p>
(五)信息管理制度
1.當醫保刷卡出現錯誤時(shí)，窗口工作人員及時(shí)通知醫�？�，由窗口工作人員利用讀卡程序來(lái)檢查卡的質(zhì)量，如卡有問(wèn)題，告知持卡人到市醫保中心查詢(xún)。
2.當醫保結算出現問(wèn)題時(shí)，窗口工作人員及時(shí)通知醫�？�，由醫�？苼�(lái)查對，確保結算正確，如在查對過(guò)程中發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)和醫保中心溝通、協(xié)調。
3.信息管理員做好醫保的數據備份，定期檢查服務(wù)器，確保醫保系統的正常運行。
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一、藥店負責人全面負責醫療保險定點(diǎn)管理工作，具體負責醫療保險各項管理和協(xié)調工作，負責藥店藥品安全、配藥行為、處方藥管理、合理收費、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面進(jìn)行監督和考核管理。店長(cháng)具體負責藥店日常管理，做到以下幾點(diǎn)：
二、認真執行勞動(dòng)保障、藥監、物價(jià)等行政部門(mén)的相關(guān)政策規定，嚴格執行醫療保險定點(diǎn)協(xié)議規定，履行好相關(guān)的權利和義務(wù)，具體做到：
1、規定配藥行為，認真核對醫療保險卡，嚴禁冒名配藥，發(fā)現偽造或冒用掛失卡的.應立即扣留，并通知社會(huì )醫療保險經(jīng)辦機構；嚴格執行急、慢性病配藥限量管理規定，不超量配藥。
2、藥店加強管理，優(yōu)化服務(wù)，以方便參保人員為出發(fā)點(diǎn)，盡量提供有適合用法的小包裝藥品。
3、嚴格遵守藥品管理規定，不出售假冒、偽劣、過(guò)期、失效藥品；嚴格執行處方藥和非處方藥管理規定，處方藥必須憑醫療機構醫師開(kāi)具的處方配售，非處方藥在藥師指導下配售。
5、嚴格按醫保規定操作，不得拒收卡資金，不得超范圍刷卡，不得為持卡人員兌換現金。杜絕搭車(chē)配藥、以藥易藥、以藥易物等違規行為。
6、規范店員電腦操作，維護好各類(lèi)信息數據，保證醫保費用結算的及時(shí)準確。
7、藥店遵守職業(yè)道德，不以醫療保險定點(diǎn)藥店名義廣告宣傳；不以現金、禮券等形式進(jìn)行促銷(xiāo)活動(dòng)。
三、處罰：
1、丟失原始憑證：出貨小票、退貨單等（店長(cháng)罰款100元，當班營(yíng)業(yè)員50元）
2、超范圍刷卡的，一旦發(fā)現立即重處（第一次：店長(cháng)罰款500元，營(yíng)業(yè)員300元，收營(yíng)員200元；第二次翻倍；第三次予以開(kāi)除）
3、刷卡區與非刷卡區商品未分開(kāi)擺放，或標示不清不正確的（店長(cháng)罰款100元、營(yíng)業(yè)員50元）
4、發(fā)現違規為顧客刷卡提取現金的，立即開(kāi)除，情節嚴重的移送相關(guān)部門(mén)。
醫療保險基金管理內控制度 9
一、責任單位
醫療保險管理辦公室財務(wù)辦
二、責任人
責任人：吳天成；承辦人：鄒志平
三、承辦事項依據
《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮職工基本醫療保險制度決定》（國發(fā)[1998]44號）、《黑龍江省建立城鎮職工基本醫療保險制度的總體規劃》（黑政發(fā)[1999]57號）及《雞東縣城鎮職工基本醫療保險實(shí)施細則》（雞勞字〔20xx〕1號）。
四、承辦事項所需的要件
1、收繳：財務(wù)部門(mén)收繳醫療保險費前，必須先由基金征繳部門(mén)核定繳費基數，參保單位持支票和繳費收據到財務(wù)部門(mén)繳費。
通過(guò)銀行代扣方式繳納醫療保險費的參保單位，由縣財政局收付中心實(shí)行集中代扣，在規定劃款工作日結束后，由醫保中心財務(wù)部門(mén)接收扣款數據，進(jìn)行到帳處理，后由基金管理科室完成這部分參保單位的繳費錄入任務(wù)。
2、支付：與定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)藥店結算時(shí)，必須由定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)零售藥店提供賬號、戶(hù)名、開(kāi)戶(hù)行信息，
按規定報送醫藥費申報單，醫保中心審核部門(mén)打印結算單，經(jīng)主管領(lǐng)導審查合格后由財務(wù)部門(mén)為定點(diǎn)機構撥付藥費。
統籌藥費結算時(shí)，必須由參保單位提供賬號、戶(hù)名、開(kāi)戶(hù)行信息，由醫保中心財務(wù)室將審核合格的藥費撥付到參保單位賬戶(hù)，由參保單位為參�；颊甙l(fā)放醫藥費。
五、辦理程序
�。�1）基金收入環(huán)節
根據社會(huì )保險基金管理規定，在國有商業(yè)銀行開(kāi)設醫療、工傷、生育保險基金收入戶(hù)，對繳費單位，財務(wù)部門(mén)根據基金征繳標準繳費，并將所收醫療保險費存入收入戶(hù)，醫保中心財務(wù)部門(mén)在與銀行對帳核準后，定期將收入戶(hù)存款轉入財政專(zhuān)戶(hù)。
�。�2）基金支付環(huán)節
根據社會(huì )保險基金管理規定，在國有商業(yè)銀行開(kāi)設三險基金支出戶(hù)。
財務(wù)部門(mén)對各審核完畢的定點(diǎn)醫療機構和定點(diǎn)零售藥店結算匯總并填寫(xiě)用款申請書(shū)，向財政部門(mén)請款，待財政部門(mén)將款項從財政專(zhuān)戶(hù)撥入縣醫保中心醫療保險基金支出戶(hù)后，再由財務(wù)人員向定點(diǎn)醫院、定點(diǎn)藥店及參保單位支付款項。
(3)基金核算
�、俑鶕鲜鰞蓚�(gè)環(huán)節傳遞的原始憑證編制記帳憑證，并對記帳憑證進(jìn)行復核，復核無(wú)誤后裝訂記帳憑證。
�、诟鶕紤{證、記帳憑證及科目匯總表登記各項保險基金明細分類(lèi)，并定期進(jìn)行對帳，保證帳帳相符。
�、勖吭屡c開(kāi)戶(hù)銀行對帳，確保帳帳及帳款相符。④按要求定期編報會(huì )計報表，正確反映基金的'收支結存情況，并提供基金籌集、使用、管理等情況的分析報告。
�、菽甓冉K了前，根據本年度基金預算執行情況和下年度基金收支預算，編制次年的基金預算；年度終了后，編制年度基金決算報表及財務(wù)報告，并逐級上報。
�、藿⒑屯晟票ｋU基金預警制度，定期組織有關(guān)人員對基金收支情況進(jìn)行分析、預測。
六、監督檢查
科室內部對本制度的執行情況進(jìn)行經(jīng)常性的自檢自查；局機關(guān)黨委對本制度執行情況進(jìn)行監督檢查，每半年不少于一次；通過(guò)公開(kāi)公示的形式接受社會(huì )監督。
七、責任追究
有關(guān)責任人違反本制度規定，情節較輕的，由局機關(guān)黨委責令改正，進(jìn)行誡勉談話(huà)或通報批評；情節較重的，依法給予相應處分，并調離現有工作崗位，一年內不得從事與該崗位性質(zhì)相同或相近的工作。
上述責任人違反本制度規定，構成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。
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