物資管理制度15篇
在現實(shí)社會(huì )中，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編為大家收集的物資管理制度，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
物資管理制度1
公司對所有經(jīng)營(yíng)的存貨一律實(shí)行統一采購，統一配送，統一核算，由實(shí)體統一到公司總庫領(lǐng)用的制度，價(jià)格核算上實(shí)行隨行就市。原則上長(cháng)途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實(shí)體，商品價(jià)格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎上加價(jià)5%后撥入各實(shí)體。
物料及庫存商品的盤(pán)點(diǎn)：月末(25日)結賬前，由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并寫(xiě)出盤(pán)點(diǎn)報告，資產(chǎn)會(huì )計負責監盤(pán)，對出現的賬實(shí)不一致現象，要查找原因，當月處理完畢。
燃料盤(pán)點(diǎn)：月末(25日)結賬前，由各實(shí)體資產(chǎn)會(huì )計、保管及使用部門(mén)進(jìn)行現場(chǎng)估算盤(pán)點(diǎn)。
水電表計量：月末(25日)結賬前，由工程部負責抄各水電表數，并將結果報財務(wù)部門(mén)。
原材料管理規定：
領(lǐng)用：各實(shí)體在領(lǐng)用原材料時(shí)，必須做到數量準確，價(jià)格能隨貨同行，各實(shí)體原材料保管員、廚房人員驗收時(shí)必須核對數量，對出現的誤差及時(shí)更正，并當場(chǎng)簽字認可，不準代簽。
庫存：公司采購部倉庫和各實(shí)體的原材料，每月末結賬前必須進(jìn)行一次清庫盤(pán)點(diǎn)，所有原材料都要過(guò)稱(chēng)計量。對冷庫內原材料要清理到庫外進(jìn)行過(guò)稱(chēng)。公司采購部倉庫盤(pán)點(diǎn)時(shí)，由資產(chǎn)會(huì )計監督，保證盤(pán)點(diǎn)表的真實(shí)正確，并與財務(wù)賬面核對。如出現積壓的原材料直接記入成本，而不再作為庫存。
廚房各班組廚師長(cháng)每周六晚和每月25日晚營(yíng)業(yè)結束后要安排人對本班組現存原材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對所有原材料都要過(guò)稱(chēng)計量，盤(pán)點(diǎn)時(shí)由資產(chǎn)會(huì )計監盤(pán)。確保盤(pán)點(diǎn)正確。
廚房經(jīng)理和廚師長(cháng)要做好原材料的日常監督，對冷庫、廚房?jì)炔總}庫的鑰匙要明確責任人，對出現的損失、變質(zhì)由責任人賠償，分管管理人員負連帶責任。
高檔原材料從總庫領(lǐng)用后要特殊管理，如干貨類(lèi)要由保管人建立收發(fā)記錄，發(fā)出要經(jīng)過(guò)膳食經(jīng)理的審批，收發(fā)記錄要報實(shí)體財務(wù)存檔管理。
海鮮池養殖員對貴重海鮮要建賬管理，及時(shí)登記收發(fā)記錄，收貨時(shí)要有廚房經(jīng)理或廚師長(cháng)簽字，發(fā)出數量及時(shí)辦理簽字手續，做到日清月結。對出現的海鮮死亡及時(shí)冷藏或協(xié)調處理，每月資產(chǎn)會(huì )計要進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對盈虧，各店海鮮池每月允許有 500元的合理?yè)p耗，超過(guò)合理?yè)p耗要追究責任。
各實(shí)體財務(wù)在核算周、月飲食成本率時(shí)必須根據真實(shí)的原材料盤(pán)點(diǎn)表，不能隨意變更、弄虛作假，對違反規定嚴肅處理。
各實(shí)體膳食經(jīng)理、廚師長(cháng)、主配和保管人員要學(xué)習成本控制的相關(guān)知識，做好成本預算并認真執行以上規定，做好監督控制。
商品管理規定：公司商品實(shí)行協(xié)議采購制度，對沒(méi)有采購協(xié)議的商品各實(shí)體一律不準銷(xiāo)售。同時(shí)對兩個(gè)月內滯銷(xiāo)的商品，將不再銷(xiāo)售。由采購部每月負責統計各實(shí)體滯銷(xiāo)商品的種類(lèi)、數量、金額及供應商，并通過(guò)財務(wù)部上報公司總經(jīng)理，經(jīng)公司總經(jīng)理批準退貨后，由采購部商品保管員負責在 10日內聯(lián)系客戶(hù)給予全部清退。
商品盤(pán)點(diǎn)：公司總庫由公司資產(chǎn)會(huì )計每月監盤(pán)一次;各實(shí)體倉庫每月由實(shí)體資產(chǎn)會(huì )計監盤(pán)，對庫房?jì)瘸霈F因商品過(guò)期而造成的損失，由該保管員負責賠償并做違紀處理;吧臺在售商品由財務(wù)稽核員不定期抽查，各商品員要對所保管商品的保質(zhì)期及時(shí)檢查，因個(gè)人原因而超過(guò)保質(zhì)期的商品，由該商品員負責賠償。
商品促銷(xiāo)：各實(shí)體按公司統一規定的商品銷(xiāo)售政策推銷(xiāo)。各實(shí)體吧臺商品員及服務(wù)人員不允許擅自為客戶(hù)推銷(xiāo)商品，更不允許接受客戶(hù)贈送的禮品，如果發(fā)現上述事件，將對商品保管員、財務(wù)負責人及其他當事人嚴肅處罰。
商品外借：各實(shí)體庫房、吧臺一律不準對內部員工外借商品，購買(mǎi)可以，但必須以現金結算，不準還商品。對于因外借商品而出現的后果，由商品保管員或收銀員全部負責。吧臺之間因貨源不足需借用商品，須有收銀員的親自簽名，由商品保管員辦理調撥手續。
物資管理制度2
財產(chǎn)物資是學(xué)校開(kāi)展正常的教育教學(xué)、業(yè)務(wù)活動(dòng)的物質(zhì)基礎，也是保證完成工作任務(wù)，實(shí)現工作計劃所必須的物質(zhì)條件。隨著(zhù)學(xué)校規模的不斷擴大，學(xué)校在各方面都加大了投入。為了能更充分發(fā)揮財產(chǎn)物資的作用，提高使用效益，服務(wù)于教育教學(xué)，必須加強財產(chǎn)物資的管理，制定相應的制度。
一、正確區分b學(xué)校固定資產(chǎn)與庫存材料，配備專(zhuān)人負責。
分別由固定資產(chǎn)保管員和材料保管員對固定資產(chǎn)及庫存材料進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的管理工作，學(xué)校財務(wù)部門(mén)對其進(jìn)行總額控制。
1、學(xué)校的校產(chǎn)校具以單位價(jià)值在500元以上，專(zhuān)用設備單價(jià)在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價(jià)值雖未達到規定標準，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類(lèi)物資也應作為學(xué)校固定資產(chǎn)進(jìn)行管理。學(xué)校固定資產(chǎn)一般分為六類(lèi)：房屋和建筑物；專(zhuān)用設備；一般設備；文物和陳列物；圖書(shū)；其他固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)保管員應根據這六類(lèi)進(jìn)行固定資產(chǎn)的登記造冊工作，并按固定資產(chǎn)分類(lèi)設置固定資產(chǎn)明細賬，建設固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行管理，隨時(shí)做好固定資產(chǎn)的增減核算工作。
2、學(xué)校的庫存材料是開(kāi)展教學(xué)及其它活動(dòng)過(guò)程中為耗用而儲存的流通資產(chǎn)，包括各類(lèi)材料、燃料、消耗物資和低值易耗品等。通常直接為某項活動(dòng)購置的一次性就消耗完的物資直接作支出外，其余為耗用而儲存的物資必須由材料保管員驗收入庫。
二、明確專(zhuān)人分部門(mén)、分室保管，總務(wù)處應明確保管人員的保管責任制。
1、固定資產(chǎn)保管員要結合學(xué)校部門(mén)特點(diǎn)和自身管理需要，分別組織圖書(shū)館、實(shí)驗室、電教室、文體器械室、醫務(wù)室及食堂等部門(mén)進(jìn)行分室專(zhuān)人保管。各部門(mén)分室兼職保管員由固定資產(chǎn)保管員與處室負責人共同確定，名單擬定后報校長(cháng)室與財務(wù)部門(mén)備案，并與他們簽訂保管責任書(shū)，同時(shí)對他們進(jìn)行有關(guān)保管業(yè)務(wù)（如建帳、固定資產(chǎn)明確帳的登記造冊建卡、保管、整理、盤(pán)盈、盤(pán)虧及報廢等）指導，建立一套嚴密的固定資產(chǎn)保管網(wǎng)絡(luò )。
2、固定資產(chǎn)保管員每月要與各分室保管員核對帳目，使固定資產(chǎn)一級明細帳與二級明細帳相符，同時(shí)與財務(wù)總帳核對，做到帳帳相符。
3、固定資產(chǎn)保管員與分室保管員要定期對學(xué)校固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)（暑假、年末前各一次），發(fā)現問(wèn)題及時(shí)找出原因，分清責任進(jìn)行處理，做到帳卡物相符。
三、實(shí)行使用管理責任制度，建立班級和個(gè)人承包使用制度。
1、開(kāi)學(xué)初，總務(wù)處固定資產(chǎn)保管員與班主任和各班班長(cháng)簽訂保管責任書(shū)（一式三份）總務(wù)處、政教處、班主任各執一份，將教室、宿舍、桌、凳、椅、門(mén)窗玻璃等交班級使用并負責管理，學(xué)期結束時(shí)需驗收交還。對有缺損的，分清責任，按規定進(jìn)行賠償、整修或報廢處理，及時(shí)調整固定資產(chǎn)帳目。
2、對各處、室、組辦公用具實(shí)行包干使用，及時(shí)調整增減，年底盤(pán)點(diǎn)核對，缺損的分清責任，按規定進(jìn)行賠償，整修或報廢處理，并重新辦理續管手續。
3、對各班級、處、室、組在一年中固定資產(chǎn)使用保管認真負責，為學(xué)校節約資財成績(jì)顯著(zhù)的，保管員應報經(jīng)總務(wù)處及校長(cháng)室批準給予一定的精神和物質(zhì)獎勵。對于損壞公物屢教不改者除按規定負責賠償外，還要視情節輕重給予批評、教育直至紀律處分。
4、凡在學(xué)校報支的圖書(shū)資料、軟件等都必須先入圖書(shū)館固定資產(chǎn)帳，須用人員應按圖書(shū)館的借書(shū)手續辦理。
四、在明確財產(chǎn)物資保管和使用責任制的過(guò)程中特別要做好安全防范工作。
確保固定資產(chǎn)、庫存材料的安全可靠，務(wù)必做好防火、防盜、防潮、防腐等安全工作，經(jīng)常保養、整修，保障教育、教學(xué)、生活、學(xué)習所需。
五、學(xué)校一切校產(chǎn)、校具都必須由固定資產(chǎn)保管員登記造冊。
特別要加強固定資產(chǎn)、物資的調撥、自制、改制、融資租入及接受捐贈的登記造冊工作，都要入固定資產(chǎn)及材料帳，避免資產(chǎn)的“體外循環(huán)”，杜絕變相“小金庫”的發(fā)生。
加強固定資產(chǎn)，庫存材料的購建（采購）、驗收（入庫）、使用（領(lǐng)用）、調撥、報廢、清查環(huán)節的管理，嚴格各項審批、領(lǐng)用手續。
1、購建（采購）環(huán)節的管理
�。�1）要根據需要與可能，努力用現代科學(xué)技術(shù)裝備充實(shí)和改善辦學(xué)條件。但是要反對不切合實(shí)際的貪大求洋標新立異講排場(chǎng)擺闊氣的不良之風(fēng)，結合學(xué)校事業(yè)發(fā)展的實(shí)際需要，制定固定資產(chǎn)的購建計劃。
�。�2）庫存材料的采購一定要按教育教學(xué)及業(yè)務(wù)的需要，制定消耗定額，按計劃進(jìn)行采購，要防止積壓和浪費。材料儲備定額由材料保管員制訂報校長(cháng)室和財務(wù)部門(mén)備案。某種材料儲備定額=某種材料全年耗用量/360天×單價(jià)×儲備天數。
�。�3）購建前，必須按計劃填制請購單（一式兩份）。如果是基建項目還必須有可行性研究決策分析報告和設計概算資料。
�。�4）購建時(shí)，要做到集中統一，由采購人員按批準的計劃采購，按照內控制度規定，業(yè)務(wù)經(jīng)辦與財物保管員屬不兼容職務(wù)，必須分開(kāi)。采購要貨比三家，大宗同類(lèi)物資要集中批發(fā)采購，按物資的最優(yōu)性?xún)r(jià)比挑選采購。專(zhuān)業(yè)設備或貴重物品要吸收專(zhuān)業(yè)人員一起采購。
�。�5）采購財產(chǎn)物資的折讓、回扣或搭售的物品都必須如實(shí)反映并繳財物部門(mén)入帳，作相應的會(huì )計處理。
2、驗收（入庫）環(huán)節的管理
�。�1）固定資產(chǎn)、庫存材料購建后必須驗收入庫，倉庫保管員憑請購單、購貨發(fā)票進(jìn)行實(shí)物驗收，如發(fā)現實(shí)物與請購單或與發(fā)票所載內容不同，暫緩驗收，待查明原因后再處理。如果一致，則開(kāi)出驗收入庫單，并在發(fā)票上加蓋“已入庫”戳記，并在驗收欄簽章，分別固定資產(chǎn)或庫存材料登記明細帳，是固定資產(chǎn)的還要填制固定資產(chǎn)卡片。
�。�2）采購人員憑請購單、發(fā)票及財產(chǎn)、物資驗收入庫單，先送有關(guān)人員審核，再送有關(guān)負責人審批后方可報銷(xiāo)。
3、使用（領(lǐng)用）環(huán)節的管理
�。�1）按照工作任務(wù)和工作進(jìn)度的需要領(lǐng)用物資，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)和庫存材料的效能。
�。�2）按部門(mén)領(lǐng)用，保管的責任落實(shí)到部門(mén)和責任人。
�。�3）嚴格領(lǐng)用的審批手續，領(lǐng)用財產(chǎn)物資一般以部門(mén)為單位，由領(lǐng)用人填寫(xiě)領(lǐng)用單（出庫單）經(jīng)部門(mén)負責人審核，按學(xué)校財務(wù)管理制度規定的審批權限，報經(jīng)有關(guān)負責人審批后，方可領(lǐng)用。對于手續不全的領(lǐng)用單，保管員不予受理。按照財務(wù)制度規定當期的支出當期入帳，月底（每月25日前）保管員要將出庫單（采用先進(jìn)先出法發(fā)出材料）隨月報表，報財務(wù)會(huì )計進(jìn)行核算，對手續不全的出庫單財務(wù)部門(mén)不予受理。
�。�4）凡領(lǐng)用的固定資產(chǎn)，材料物資，只作辦公、公務(wù)之用，不得私自挪用它處。
�。�5）在使用過(guò)程中，要配合有關(guān)部門(mén)，對師生員工加強行為規范和愛(ài)護公共財物教育，保持勤儉治校，厲行節約的好作風(fēng)，樹(shù)立以節約愛(ài)護公物為榮，浪費破壞公物為恥的好風(fēng)尚，把有限的教育經(jīng)費用到最需要用的地方。
�。�6）加強多余財產(chǎn)物資的退庫管理。財產(chǎn)物資領(lǐng)出后，因某些原因未用的設備，工具和材料等，或在工作任務(wù)完成后剩余的材料和工具等，必須納入單位財物的統一管理和核算，退庫由原領(lǐng)用部門(mén)和人員將多余物資及時(shí)繳回倉庫，由倉庫保管員做好驗收并填寫(xiě)入庫單（注明是退庫）。若是固定資產(chǎn)，還須在財產(chǎn)卡片上填寫(xiě)有關(guān)內容。不需用的固定資產(chǎn)驗收入庫，保管員只需將固定資產(chǎn)卡片從原領(lǐng)用部門(mén)抽出，插入庫存。
�。�7）做好財產(chǎn)物資的保養和維護工作，做好固定資產(chǎn)大修和小修的管理工作，及時(shí)調整有關(guān)固定資產(chǎn)存量和固定基金余額。
4、調撥環(huán)節和管理
學(xué)校財產(chǎn)物資的調撥應由上級主管部門(mén)和學(xué)校負責人批準。學(xué)校財產(chǎn)物資原則上不得外借，更不得借給私人。如確有特殊原因需調劑使用或借用的，必須經(jīng)有關(guān)負責人批準，辦好有關(guān)借用手續，約定歸還時(shí)間方可借出（必須同時(shí)開(kāi)出門(mén)證），到期及時(shí)催還，經(jīng)保管員檢查驗收無(wú)損后入庫。
5、報廢環(huán)節的管理
財產(chǎn)物資有一定的存放、使用期限，在使用過(guò)程中亦有人為
損壞現象。對于規定期限外已不能使用或我校已用不上的財物、對于人為損壞已辦理賠償手續的財物，應按規定報廢或轉讓處理。
�。�1）固定資產(chǎn)的報廢和轉讓?zhuān)话憬?jīng)單位負責人批準后核銷(xiāo)。 大型精密、貴重設備、儀器報廢和轉讓?zhuān)瑧?jīng)有關(guān)部門(mén)鑒定，報教育主管部門(mén)或國有資產(chǎn)管理部門(mén)、財政部門(mén)批準。
�。�2）固定資產(chǎn)報廢發(fā)生的變價(jià)收入減清理費用的凈值，必須入帳，計入修購基金，同時(shí)核銷(xiāo)固定資產(chǎn)。
�。�3）非固定資產(chǎn)的報廢與轉讓?zhuān)刹牧媳９軉T列出清單，注
明原因，經(jīng)單位負責人批準后由財務(wù)管理機構的有關(guān)人員清點(diǎn)后辦理有關(guān)報廢和轉讓手續。
6、清查環(huán)節的管理
�。�1）財產(chǎn)清查制度作為單位內部會(huì )計監督制度的重要內容之一。也是會(huì )計核算工作的一項重要制度，所以在編制年度財務(wù)會(huì )計報告之前必須進(jìn)行財產(chǎn)物資清查。
�。�2）固定資產(chǎn)保管員，分室保管員及材料保管員要對自己所
管財產(chǎn)物資定期或不定期的盤(pán)點(diǎn)（每年至少兩次，年底前必須徹底盤(pán)點(diǎn)，由總務(wù)處配合），按規定做好帳務(wù)處理工作，隨時(shí)接受有關(guān)部門(mén)組織的財產(chǎn)物資檢查，做到“家底”明了、真實(shí)。
�。�3）通過(guò)清查工作，使保管員掌握財產(chǎn)物資的使用和保管情況，并向有關(guān)負責人提出盤(pán)盈、盤(pán)虧、損耗和報廢報告，及時(shí)辦理有關(guān)手續，做到帳、物、卡相符。
�。�4）財務(wù)管理部門(mén)要會(huì )同學(xué)校內審小組成員在保管員自查的基礎上進(jìn)行定期或不定期的全面清查或局部清查，對檢查結果要報告校長(cháng)室及處室負責人，并提出處理意見(jiàn)作為對保管員履行崗位職責的考核意見(jiàn)之一。同時(shí)要求保管員每月帳目要與財務(wù)部門(mén)核對一致，每季末報財產(chǎn)物資清冊一式三份，保管員、財務(wù)會(huì )計及校長(cháng)各一份。
六、嚴格執行照價(jià)賠償制度。
通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)，如有人為因素發(fā)生的責任事故損失，一旦查實(shí)，照價(jià)賠償。學(xué)生畢業(yè)、工作人員調出、離退休人員離開(kāi)學(xué)校時(shí)，要與保管員辦清有關(guān)公物的歸還工作，如缺少、損壞、丟失的要照價(jià)賠償，人事部門(mén)方可辦理有關(guān)轉移手續。
七、固定資產(chǎn)保管員每年要積極配合國有資產(chǎn)管理局。
做好學(xué)校固定資產(chǎn)的年檢，核證等有關(guān)管理工作。
物資管理制度3
第一章 總則
第一條 為了加強中央行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)的使用效益，根據財政部《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》和《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于中央行政事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱(chēng)各部門(mén))。
第三條 各部門(mén)固定資產(chǎn)管理的主要任務(wù)是：建立健全各項管理制度，合理配備并節約、有效使用固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效益，保障固定資產(chǎn)的安全和完整。
第四條 各部門(mén)固定資產(chǎn)的管理和使用應堅持統一政策、統一領(lǐng)導、分級管理、責任到人、物盡其用的原則。
第五條 國務(wù)院機關(guān)事務(wù)管理局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)國管局)負責中央行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)產(chǎn)權界定、清產(chǎn)核資等項工作，負責制定固定資產(chǎn)的配備及使用標準，對納入政策采購范圍的固定資產(chǎn)進(jìn)行統一購置;負責閑置資產(chǎn)的調劑，對各部門(mén)的固定資產(chǎn)管理進(jìn)行指導和監督;各部門(mén)的國有資產(chǎn)管理部門(mén)負責本部門(mén)固定資產(chǎn)的日常管理，并對實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位、經(jīng)濟實(shí)體占用的固定資產(chǎn)實(shí)行監督管理。
第六條 各部門(mén)的國有資產(chǎn)管理部門(mén)，應設有專(zhuān)人承擔固定資產(chǎn)的管理工作并對所管資產(chǎn)的安全完整負有責任。固定資產(chǎn)管理人員應相對穩定，工作調動(dòng)時(shí)必須辦清交接手續。
第七條 各部門(mén)必須對專(zhuān)用設備的管理和操作人員進(jìn)行技術(shù)培訓，建立健全專(zhuān)用設備的操作、維修、保養、檢驗等管理制度;技術(shù)復雜、精密度高的專(zhuān)用設備的操作人員，應在考核合格后，方可上崗。
第二章 固定資產(chǎn)的范圍、分類(lèi)與計價(jià)
第八條 符合下列標準的列為固定資產(chǎn)：
(一)使用年限在一年以上，單位價(jià)值在500元以上、專(zhuān)用設備單位價(jià)值在800元以上，并在使用過(guò)程中基本保持原來(lái)物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn);
(二)單位價(jià)值雖不足規定標準，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類(lèi)物資，按固定資產(chǎn)管理。
第九條 固定資產(chǎn)分為六類(lèi)：房屋及建筑物、專(zhuān)用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書(shū)、其它固定資產(chǎn)。
(一)房屋及建筑物。指房屋、建筑物及其附屬設施。房屋包括辦公用房、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用房、倉庫、職工生產(chǎn)用房、食堂用房、鍋爐房等;建筑物包括道路、圍墻、水塔、雕塑等;附屬設施包括房屋、建筑物內的電梯、通訊線(xiàn)路、輸電線(xiàn)路、水氣管道等。
(二)專(zhuān)用設備。指各種具體專(zhuān)門(mén)性能和專(zhuān)門(mén)用途的設備，包括各種儀器和機械設備、醫療器械、文體事業(yè)單位的文體設備等。
(三)一般設備。指辦公和事務(wù)用的通用性設備、交通工具、通訊工具、家具等。
(四)文物和陳列品。指古玩、字畫(huà)、紀念品、裝飾品、展品、藏品等。
(五)圖書(shū)。指圖書(shū)館(室)、閱覽室的圖書(shū)、資料等。
(六)其它固定資產(chǎn)。指未能包括在上述各項內的固定資產(chǎn)。
第十條 固定資產(chǎn)的計價(jià)：
(一)購入、調入的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買(mǎi)價(jià)、調撥價(jià)以及運雜費、保險費、安裝費、車(chē)輛購置附加費等記賬;
(二)自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過(guò)程中實(shí)際發(fā)生的全部支出記賬;
(三)在原有固定資產(chǎn)基礎上改建、擴建的固定資產(chǎn)，按改建、擴建發(fā)生的支出，減去改建、擴建過(guò)程中發(fā)生的變價(jià)收入后的凈增加值，增記固定資產(chǎn)賬;
(四)接受捐贈的固定資產(chǎn)，按照同類(lèi)固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格或者有關(guān)憑證記賬，接受捐贈固定資產(chǎn)時(shí)發(fā)生的相關(guān)費用應計入固定資產(chǎn)價(jià)值;
(五)無(wú)償調入固定資產(chǎn)，不能查明原值的，按照估價(jià)入賬;
(六)盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，按照重置完全價(jià)值入賬;
(七)已投入使用，但尚未辦理移交手續的固定資產(chǎn)，可先按估價(jià)入賬，待確定實(shí)際價(jià)值后，再進(jìn)行調整;
(八)用外幣進(jìn)口的設備，按當時(shí)的匯率折合成人民幣金額，加上國外部分的運費及其它費用(外幣應折合成人民幣金額)，再加上支付的關(guān)稅、海關(guān)手續費等計價(jià)入賬;
(九)融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃協(xié)議確定的設備價(jià)款、運雜費、安裝費等記賬;
(十)購置固定資產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的差旅費，不計入固定資產(chǎn)價(jià)值。
第十一條 固定資產(chǎn)不實(shí)行折舊，按原值入賬。
第十二條 已經(jīng)入賬的固定資產(chǎn)除發(fā)生下列情況外，不得任意變動(dòng)固定資產(chǎn)賬面價(jià)值：
根據國家規定對固定資產(chǎn)進(jìn)行重新估價(jià)的;增加補充設備或改良裝置的;將固定資產(chǎn)一部分拆除的;根據實(shí)際價(jià)值調整原來(lái)暫估價(jià)值的;發(fā)現原來(lái)記錄固定資產(chǎn)價(jià)值有誤的。
第十三條 固定資產(chǎn)的價(jià)值變動(dòng)，由國有資產(chǎn)管理部門(mén)負責辦理，并及時(shí)通知財務(wù)部門(mén)，對固定資產(chǎn)有關(guān)賬目作相應調整。具體賬務(wù)處理，按《行政單位會(huì )計制度》和《事業(yè)單位會(huì )計制度》的規定執行。
第三章 固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)
第十四條 購置固定資產(chǎn)應分清資金渠道，屬于基本建設范圍的(單臺設備和單項工程在五萬(wàn)元以上的)，由基本建設投資解決，不屬于基本建設投資范圍的由行政經(jīng)費、事業(yè)經(jīng)費或其它經(jīng)費解決。屬于專(zhuān)項控制商品，必須按規定報主管部門(mén)批準后才能購置。
國有資產(chǎn)管理部門(mén)應對本部門(mén)占有、使用的由不同資金渠道形成的固定資產(chǎn)進(jìn)行統一管理。
第十五條 購入、調入和自制、自建完工交付使用增加的固定資產(chǎn)，應由國有資產(chǎn)管理部門(mén)統一驗收，屬于技術(shù)設備的還應會(huì )同技術(shù)部門(mén)驗收。驗收合格后，由國有資產(chǎn)管理部門(mén)據發(fā)票、固定資產(chǎn)調撥單或基建項目交付使用驗收單據等憑證，填制固定資產(chǎn)增加通知單，辦理有關(guān)入庫、財務(wù)報銷(xiāo)和使用單位領(lǐng)用等手續。
第十六條 接受捐贈或盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，應由國家資產(chǎn)管理部門(mén)辦理接收和交接，并據固定資產(chǎn)交接單、發(fā)票或固定資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧報告單等憑證，填制固定資產(chǎn)增加通知單，辦理有關(guān)入庫、財務(wù)報銷(xiāo)和使用單位領(lǐng)用手續。
第十七條 調出、變賣(mài)減少或盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，按《中央國家機關(guān)國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規定的權限范圍報批，由國有資產(chǎn)管理部門(mén)持國管局或本部門(mén)的國有資產(chǎn)處置意見(jiàn)、固定資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧報告單等憑證，填制固定資產(chǎn)減少通知單，辦理有關(guān)調出或注銷(xiāo)手續。
第十八條 正常報廢的固定資產(chǎn)，由國有資產(chǎn)管理部門(mén)會(huì )同技術(shù)部門(mén)進(jìn)行技術(shù)鑒定，據鑒定意見(jiàn)及上級部門(mén)的國有資產(chǎn)處置意見(jiàn)等，填制固定資產(chǎn)減少通知單，辦理有關(guān)注銷(xiāo)手續。
第十九條 非正常損失減少的固定資產(chǎn)，由國有資產(chǎn)管理部門(mén)會(huì )同技術(shù)部門(mén)進(jìn)行技術(shù)鑒定后，對非正常損失要查明原因，追究責任;據鑒定意見(jiàn)、對非正常損失責任人的處理意見(jiàn)及上級部門(mén)國有資產(chǎn)處置意見(jiàn)等，填制固定資產(chǎn)減少通知單，辦理有關(guān)注銷(xiāo)手續。
第四章 固定資產(chǎn)的日常管理
第二十條 固定資產(chǎn)的日常管理是指在日常行政工作或業(yè)務(wù)活動(dòng)中對所需及占用的國有資產(chǎn)實(shí)施不間斷的管理及核算，包括從編制固定資產(chǎn)預算、計劃采購、驗收入庫、登記入賬、領(lǐng)用發(fā)出到維修保養、處置等各個(gè)環(huán)節的實(shí)物管理和財務(wù)核算。
第二十一條 在固定資產(chǎn)的日常管理中，財務(wù)部門(mén)負責按固定資產(chǎn)的價(jià)值分類(lèi)核算，審核固定資產(chǎn)預算并對固定資產(chǎn)管理進(jìn)行監督檢查;國有資產(chǎn)管理部門(mén)負責固定資產(chǎn)的預算編制、計劃采購、驗收入庫、登記保管、領(lǐng)用發(fā)出、維修保養、調撥處置等具體管理，并負責分類(lèi)進(jìn)行實(shí)物量核算，根據各部門(mén)的實(shí)際情況，某些日常管理工作也可委托資產(chǎn)占用單位承擔;技術(shù)部門(mén)參與專(zhuān)用設備的維修保養和技術(shù)鑒定;使用部門(mén)負責合理、有效使用和日常維護管理，杜絕浪費。
第二十二條 固定資產(chǎn)預算及購置計劃既要從實(shí)際需要出發(fā)又要注意節約，要根據各類(lèi)資產(chǎn)的配備情況及使用標準合理配置，充分利用現有固定資產(chǎn)，防止積壓浪費。對按規定實(shí)行統一采購的固定資產(chǎn)，要提供詳細的使用目的并寫(xiě)明詳盡的功能等要求。
第二十三條 國有資產(chǎn)管理部門(mén)必須完善固定資產(chǎn)賬卡、領(lǐng)用、處置、清查盤(pán)點(diǎn)等日常管理制度。使用部門(mén)須指定專(zhuān)人負責辦理本部門(mén)固定資產(chǎn)和其它物品的領(lǐng)用、保管、清點(diǎn)等工作。
第二十四條 國有資產(chǎn)管理部門(mén)對驗收入庫及投入使用的固定資產(chǎn)，須建立《固定資產(chǎn)卡片》并記入《固定資產(chǎn)明細賬》，按物登卡、憑卡記賬;已入庫存的固定資產(chǎn)，要按照各類(lèi)資產(chǎn)的使用說(shuō)明和存放要求進(jìn)行保管，填寫(xiě)保管單位并定期檢查，庫存固定資產(chǎn)未經(jīng)管理人員同意，任何人不準領(lǐng)用或調換;處置固定資產(chǎn)須填寫(xiě)《中央行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置申請單》或《固定資產(chǎn)調撥單》，據單入賬;使用部門(mén)領(lǐng)用固定資產(chǎn)須填寫(xiě)《固定資產(chǎn)領(lǐng)用單》，經(jīng)主管領(lǐng)導同意后，固定資產(chǎn)管理人員憑單填寫(xiě)固定資產(chǎn)使用記錄卡并記入《固定資產(chǎn)卡片》。不經(jīng)批準，任何個(gè)人不得以任何理由占用固定資產(chǎn)。如需借用固定資產(chǎn)，須經(jīng)主管領(lǐng)導同意后，辦理借用手續。
第二十五條 國有資產(chǎn)管理部門(mén)對配備給個(gè)人使用的固定資產(chǎn)或物品，要建立領(lǐng)用交還制度，并督促使用人愛(ài)護所用資產(chǎn)。工作人員工作調動(dòng)時(shí)，應在其辦理所用資產(chǎn)交還手續后，方可辦理調動(dòng)手續。
第二十六條 國有資產(chǎn)管理部門(mén)、財務(wù)部門(mén)和使用部門(mén)應每半年對賬一次，使賬實(shí)、賬卡、賬賬保持一致。每年對本部門(mén)的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查盤(pán)點(diǎn)，查明固定資產(chǎn)的實(shí)有數與賬面結存數是否相符，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修等情況是否正常。對清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現的問(wèn)題，應查明原因，說(shuō)明情況，編制有關(guān)固定資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧表，按管理權限報經(jīng)國管局或本部門(mén)主管領(lǐng)導批準后，調整固定資產(chǎn)賬目。
第二十七條 各部門(mén)發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權變動(dòng)、財務(wù)和賬務(wù)異常、資產(chǎn)損失和資金掛賬嚴重或掛靠單位脫鉤等情況，按國家規定必須進(jìn)行清產(chǎn)核資的，應由本部門(mén)國有資產(chǎn)管理部門(mén)報國管局確定。
第五章 附則
第二十八條 不符合固定資產(chǎn)標準的各種辦公用品、用具、生活用品、器具、材料等資產(chǎn)，也要分類(lèi)登記，參照本辦法管理。
第二十九條 實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位和機關(guān)后勤企業(yè)的固定資產(chǎn)管理工作，按國家有關(guān)規定執行
第三十條 凡違反本辦法的，按《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》的有關(guān)規定處理。
第三十一條 各部門(mén)應結合實(shí)際情況，制定固定資產(chǎn)管理的實(shí)施辦法，并送國管局備案。
第三十二條 本辦法由國務(wù)院機關(guān)事務(wù)管理局負責解釋。
第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)行。1987年7月31日印發(fā)的《中央國家機關(guān)固定資產(chǎn)管理辦法》(國管財字[1987]第169號)同時(shí)廢止
物資管理制度4
1 目的
加強對本公司工程項目物資采購的管理和控制，確保工程物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，滿(mǎn)足工程設計和施工需要。
2 適用范圍
本制度適用于本公司自建工程項目材料采購、驗收等管理工作。
3 工作職責
3.1 各項目部材料部門(mén)是該項目工程材料設備和管理的歸口管理部門(mén)。
3.2 項目部具體實(shí)施工程材料設備的采購、驗收、發(fā)放、使用等管理工作。
4 物資管理要求
4.1 按照批準的物資采購計劃和文件，按質(zhì)量準確采購各工序所需的工程材料、工程設備，遵守國家有關(guān)法律法規，執行本公司《采購控制流程》的有關(guān)規定。
4.2 材料采購實(shí)行分級管理，物資種類(lèi)分為：
4.2.1 重要物資：鋼材、水泥、商品砼、設備、木方、九夾板;
4.2.2 主要物資：砂、石類(lèi)、紅磚、空心磚、防水材料、管材、施工用電電線(xiàn)電纜等各類(lèi)地方材料;
4.2.3 輔助物資：其他建筑材料、周轉材料等。
4.3 材料采購計劃編制
4.3.1 工程項目各工序需統一使用材料清單。
4.3.2 工程項目進(jìn)度表(如遇計劃更改，應補充計劃表)，在需用材料清單中應注明品種、規格、數量、質(zhì)量要求以及供貨時(shí)間等內容。各使用單位(班組)每月應提前將所需材料清單按物資種類(lèi)報送項目部組織采購。
4.3.3 項目材料部門(mén)接到需用材料清單應結合庫存情況，統一策劃，分別編制材料采購計劃。
4.3.4 重要材料采購計劃須經(jīng)項目經(jīng)理和項目第一責任人進(jìn)行審核批準后實(shí)施，主要材料及其它材料采購計劃由項目經(jīng)理批準，施工項目材料部門(mén)負責組織實(shí)施。
4.3.5 物資采購后要準確、及時(shí)驗收，做到合理保管，妥善看護，減少保管損耗，使物資安全存放。
5 材料采購合同
5.1 材料采購的供方一般應在單位頒發(fā)的合格、優(yōu)質(zhì)分承包方名單中確定，并由合同成本部檢查監督。
5.2 各種材料采購合同，由項目部負責簽訂，合同成本部檢查監督。
5.3 材料采購合同必須符合國家法律法規，盡量采用國家標準合同文本。
5.4 對違反合同，不能按質(zhì)按量按時(shí)供貨的供應商，項目部應及時(shí)上報合同成本部，由項目部提出處理意見(jiàn)，并報公司主管領(lǐng)導批準后予以通報除名。如該供應商從名冊中除名，此供應商在一年內不得使用。
6 材料的驗證
6.1 根據采購合同和生產(chǎn)要求，必要時(shí)項目部應組織材料員不定期的到供應商(直接供方)貨源處進(jìn)行驗證，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)要求，確保供方按質(zhì)、按量、按時(shí)供貨，這種驗證也可在采購邀標文件中約定。
6.2 如工程合同中規定(項目部)需對供貨商(供方)物資進(jìn)行驗證工作，但不能代替材料部門(mén)的現場(chǎng)驗證。
6.3 材料進(jìn)貨驗證的分級管理重要材料、主要材料的進(jìn)貨驗證由項目部負責，質(zhì)量員和材料員驗證，其它材料的進(jìn)貨驗證，應由項目部委派的倉庫保管員驗證、負責。
6.4 材料進(jìn)貨驗證必須按合同條款進(jìn)行，根據供貨商提供的有關(guān)規格、數量、質(zhì)量等證明文件，清點(diǎn)查驗進(jìn)庫(工地)材料，材料驗證人員填寫(xiě)“物資驗收記錄”。
6.5 需作現場(chǎng)復試檢驗的材料，由項目部及時(shí)送試驗室。根據復檢檢驗報告作好有關(guān)標識工作。(復檢合格產(chǎn)品為綠色標牌，不合格產(chǎn)品為紅牌，待檢產(chǎn)品為黃牌)。
6.6 在進(jìn)貨檢驗中發(fā)現不合格材料，應及時(shí)按規定作出不合格品的處理工作，嚴禁使用于工程中，做及時(shí)清退出場(chǎng)，做好退貨處理工作。
7 本制度從公布之日起施行。
物資管理制度5
一、設備物資采購的審批
各處室或人員所需物資因學(xué)校倉庫中沒(méi)有存放而需要臨時(shí)采購的，則須填寫(xiě)“實(shí)驗中學(xué)物品采購、維修資金審批表”（見(jiàn)附表1）后報總務(wù)處，由總務(wù)處視情況報校長(cháng)室、上級教育部門(mén)審批。單筆數額100以上報校長(cháng)室審批，300元以上報服務(wù)中心審批，1000元以上報教育局審批。
二、設備物資的采購
采購小組一律憑審批表采購和報銷(xiāo)。采購小組應當充分了解和掌握有關(guān)情況，要“貨比三家”，真正做到價(jià)廉物美。
�。ㄒ唬┡R時(shí)采購
“臨時(shí)采購”又稱(chēng)“程序采購”，因每一項物資的采購都按一定的程序進(jìn)行。
1.臨時(shí)采購物資中經(jīng)上級教育部門(mén)審批同意學(xué)校自行采購的，其中單筆數額超過(guò)100元的要求詢(xún)價(jià)后確定采購，超過(guò)300元的要求兩人以上共同采購，超過(guò)1000元的要求提交總務(wù)處集體討論確定，并填寫(xiě)詢(xún)價(jià)表。
2.臨時(shí)采購物資中如果服務(wù)中心倉庫有貨可供的可以直接向服務(wù)中心申請領(lǐng)貨（如一次性塑料杯、粉筆、簽字筆、檔案袋、跳繩等文體用品，節能燈、開(kāi)關(guān)等電器用品）。
�。ǘ┘胁少�
做好集中采購有利于工作安排，減少審批環(huán)節，提高工作效率。每學(xué)期一次的集中采購各相關(guān)處室人員要發(fā)動(dòng)有關(guān)人員科學(xué)合理的制定采購計劃，并在規定時(shí)間內報總務(wù)處以便及時(shí)匯報。
1.每學(xué)期一次到服務(wù)中心集中領(lǐng)貨。
2.集中采購物資中如果是經(jīng)招標上門(mén)供貨的（如橫幅、噴繪、寫(xiě)真、�；�、空白獎狀、榮譽(yù)證書(shū)、標牌、裝訂等等），由各處室研究決定后自行采購、自行驗收（規格、材質(zhì)等），到每月月底前把一月來(lái)的采購情況匯總到總務(wù)處，每月2號前由總務(wù)處把上個(gè)月所采購的物品按照規定的格式匯總后上報服務(wù)中心。
�。ㄈ┐笞谠O備物資采購
每年年底總務(wù)處根據學(xué)校自身情況擬制、提交采購報告，按照服務(wù)中心大宗物資采購程序進(jìn)行。
三、設備物資的驗收
�。ㄒ唬⿲W(xué)校設備物資采購招標驗收小組職責
1.全面負責學(xué)校各類(lèi)物資的驗收工作，并接待上級驗收小組的驗收工作檢查；
2.負責對驗收的采購招標物資填寫(xiě)驗收報告（見(jiàn)附件2或附件3）；
3.對驗收不合格的采購招標物資有權退回，并向學(xué)校匯報，及時(shí)處理。
�。ǘ⿲W(xué)校設備物資驗收標準
1.數量驗收（包括生產(chǎn)廠(chǎng)商、設備型號和購置臺件等）和資料驗收（包括購置申報審批材料、財務(wù)票據、隨機技術(shù)資料等）。
2.質(zhì)量驗收（包括產(chǎn)品外觀(guān)、技術(shù)性能和技術(shù)指標等）。設備物資與招標文件、中標通知書(shū)、采購供貨合同所規定的名稱(chēng)、品種、型號、規格、技術(shù)參數等要求相符；采購設備物資包裝密封完好、產(chǎn)品資料齊全、質(zhì)量合格、運行狀態(tài)良好，能夠正常使用。
�。ㄈ⿲W(xué)校設備物資驗收報告的填寫(xiě)
1.一般物資，填寫(xiě)完整審批表（附件1）即可；
2.固定資產(chǎn)，須填寫(xiě)“實(shí)驗中學(xué)固定資產(chǎn)入庫、驗收、出庫單”（附件3）；
3.經(jīng)服務(wù)中心招標采購的直接上門(mén)供貨的采購物品，須按照服務(wù)中心招標文件中的有關(guān)技術(shù)商務(wù)要求和供應商在招標中的承諾條款對采購物品進(jìn)行驗收，并由接收人、驗收人、負責人、供貨人在月末共同填寫(xiě)簽字“物品驗收結算清單”（附件2）以備結賬。
四、設備物資的入庫
采購的設備物資到校當天，學(xué)校物資驗收小組按照合同采購標準和產(chǎn)品標準驗收，驗收合格后出具驗收報告，辦理入庫手續；驗收不合格不得入庫，無(wú)入庫手續不得辦理財務(wù)付款、報銷(xiāo)業(yè)務(wù)。
�。ㄒ唬┮话阄镔Y的入庫：由采購人、驗收保管人或總務(wù)處主任簽字后入庫（見(jiàn)附件1或2）。
�。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)（教學(xué)設備）的入庫：由采購接收人、項目驗收人、總務(wù)處主任或教務(wù)處主任、主管副校長(cháng)或校長(cháng)簽字后入庫，同時(shí)需交歸檔資料于倉庫保管（見(jiàn)附件3）。
五、設備物資的出庫
�。ㄒ唬┮话阄镔Y的出庫要由物資使用者提出申請（附件4），經(jīng)總務(wù)主任簽字批準后，憑“實(shí)驗中學(xué)物品領(lǐng)單”到倉庫領(lǐng)物。
�。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)設備物資的出庫管理
1.固定資產(chǎn)設備物資的出庫
固定資產(chǎn)設備物資的出庫要由設備物資使用處室或人員向總務(wù)處申請，填寫(xiě)“實(shí)驗中學(xué)固定資產(chǎn)入庫、驗收、出庫單”原單（附件3），經(jīng)總務(wù)主任、主管副校長(cháng)或校長(cháng)簽字批準后，才能辦理出庫手續。
2.固定資產(chǎn)設備物資的填卡記賬
�。�1）購買(mǎi)的設備由總務(wù)處根據“實(shí)驗中學(xué)固定資產(chǎn)入庫、驗收、出庫單”通過(guò)設備物資管理系統錄入設備原始數據，辦理固定資產(chǎn)入賬，由總務(wù)處打印設備物資管理卡片和設備標簽，卡片由總務(wù)處和使用部門(mén)各保存一份。
�。�2）各設備使用部門(mén)管理員憑“實(shí)驗中學(xué)固定資產(chǎn)入庫、驗收、出庫單”記賬，負責將設備標簽貼在儀器設備上。
六、設備物資盤(pán)存報損
對校內所有物資一年盤(pán)存清點(diǎn)一次及以上，實(shí)行資產(chǎn)報損制度。做到學(xué)校物資“進(jìn)要入賬，出要報損”，使之物盡其用，去向明確，帳物相符。
�。ㄒ唬┮话阄镔Y報損：總負責人張追紅
具體管理人員如下：教師辦公用品（黃進(jìn)）、水電維修零件（俞樹(shù)勇）、衛生工具（張啟星）。
�。ǘ┙虒W(xué)用品報損：總負責人黃占寧
具體管理人員如下：體育器材（黃愛(ài)宵）、實(shí)驗耗材（張民強等實(shí)驗員）。
�。ㄈ┕潭ㄙY產(chǎn)報損：總負責人樓美勝
具體管理人員如下：電教儀器（吳金良）、辦公設備（徐時(shí)亮、張追紅、陳劍明）
七、食堂、服務(wù)部物資管理
食堂、服務(wù)部物資按照服務(wù)中心提供的商家進(jìn)貨，確保價(jià)格、質(zhì)量和衛生。
�。ㄒ唬┎少彛河墒程檬聞�(wù)長(cháng)、服務(wù)部店長(cháng)根據學(xué)校需求提出其采購清單，直接向供貨單位、服務(wù)中心申報。
�。ǘ炇眨河墒程檬聞�(wù)長(cháng)、服務(wù)部店長(cháng)和學(xué)校食堂、服務(wù)部負責人（或店員）共同簽字入庫。發(fā)現不合格食品、商品堅決清退，并做好記錄。
�。ㄈ┏鰩欤菏程么竺�、面粉、食用油、調料等須由事務(wù)長(cháng)、使用者共同簽字，并在使用前進(jìn)行質(zhì)量檢驗，以防變質(zhì)食品食用，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)報告。
物資管理制度6
1、目的：建立倉儲、儲罐區安全規定，確保物資儲存安全
2、范圍：倉儲科
3、責任者：倉儲科、安全部、儲罐使用單位
4、程序：
4.1庫房、儲罐區的建筑設計應符合《建筑設計防火規范》（GBJ16-87）、《倉庫防火安全管理規則》和《石油化工企業(yè)設計防火規范》（GB50160-92）的規定。
4.2物資儲存場(chǎng)所應根據物品性質(zhì)配備足夠的、想適應的消防器材，并應裝設消防通訊和報警設備。
4.3必須加強管理，建立健全崗位防火責任制，火源、電器管理制度，門(mén)衛值班巡查制度和各項操作制度，做好防火、防洪（汛）、防竊等工作。
4.4在倉庫、堆垛和儲罐區，應設明顯的防火等級標志，通道、出入口的道路應保持暢通。
倉庫安全防火管理
4.5倉庫應制訂物品入庫驗收制度，核對、檢驗進(jìn)庫物品的規格、質(zhì)量、數量，無(wú)廠(chǎng)地、標牌、檢驗合格證的物品不得入庫。
4.6物品的發(fā)放，應嚴格履行發(fā)放手續，做到準確無(wú)誤。
4.7危險品倉管員必須熟知所管物品的名稱(chēng)、理化性能、防火、防爆、防毒害的措施，并配備必要的防護用品、器具。
4.8危險物品的安全儲存按危險品儲存管理規定執行。
4.9做好日巡查工作，并有記錄，發(fā)現包裝、容器破損、殘缺、變形和物品變質(zhì)、分解等情況，應當及時(shí)進(jìn)行安全處理。
4.10庫內嚴禁煙火，嚴禁產(chǎn)生火花的一切操作，不準穿底附鐵的鞋入庫，庫內嚴禁穿、脫尼龍等高電阻率服裝。
4.11危險品裝卸，使用操作必須符合危險品裝卸運輸安全管理、化學(xué)危險品使用有關(guān)規定。
4.12危險品倉庫內不準設辦公室、休息室，不準住人，每日工作結束后，應進(jìn)行安全檢查，然后關(guān)閉門(mén)窗，切斷電源方可離開(kāi)。
4.13氣瓶貯存，必須嚴格按《氣瓶貯存運輸和使用安全規程》中的有關(guān)規定執行。
儲罐區管理
4.14原料貯槽及卸料管日常檢查由倉庫保管員負責，維修由各使用單位負責。
4.15易燃、可燃液體和壓縮氣體的儲罐和管線(xiàn)的絕熱材料、裝卸棧臺、安全梯和管架等，均應用非燃燒材料建筑。
4.16液化石油氣及閃點(diǎn)低于28℃，沸點(diǎn)低于85℃的易燃液體儲罐，無(wú)絕熱措施時(shí)，應設冷水噴淋設施，以達到夏令降溫的目的，設施的電器開(kāi)關(guān)宜設置在遠離防火（護）堤處，不準將電器開(kāi)關(guān)設在防火（護）堤內。
4.17易然、可燃液體和可燃氣體儲罐區內，不應有與儲罐無(wú)關(guān)的管道電纜等穿越，與儲罐區有關(guān)的管道、電纜穿過(guò)防火（護）堤時(shí)，洞口應用不燃材料填實(shí)，電纜宜采用跨越防火（護）堤方式鋪設。
4.18罐區防火（護）堤的排水管應相應設置隔油池或水封并，并在出口管上設置切斷閥，或在不排水時(shí)以土堵死出口。
4.19儲罐的防雷、防靜電接地裝置，應按照《石油庫設計規范》（GBJ74-84）等有關(guān)規定執行。
4.20儲罐區間距、事故存液池、消防設施等應按《石油化工設計防火規范》有關(guān)規定執行。
物資管理制度7
為加強我項目部的物資管理工作，規范物資采購行為，提高物資供應質(zhì)量和管理水平，使物資管理規范化、制度化，保證施工生產(chǎn)需要，結合達成建設指揮部物資設備管理實(shí)施細則及公司物資管理文件，對我項目部物資采購、現場(chǎng)管理、倉庫管理等進(jìn)一步明確、規范，從而使物資管理有章可循，有據可依，達到規范化、制度化。
一、物資采購
項目部應結合項目實(shí)際情況，綜合考慮項目開(kāi)工時(shí)間、物資招標時(shí)間、物資生產(chǎn)周期及運輸時(shí)間等諸多因素，由技術(shù)部門(mén)就所需物資的數量、質(zhì)量、技術(shù)、成本控制(計劃部門(mén)提供)等方面提前編制材料計劃同時(shí)注明到貨時(shí)間(材料計劃中應包含各區間站場(chǎng)的分數量)，經(jīng)專(zhuān)業(yè)負責人、項目部領(lǐng)導審核后提報物資部門(mén)。各專(zhuān)業(yè)負責人對材料計劃一定要仔細審核、嚴格把關(guān)。
如在施工過(guò)程中出現物資用料變更，技術(shù)部門(mén)應及時(shí)通知物資部門(mén)，并提報書(shū)面材料變更計劃。物資部門(mén)及時(shí)安排采購同時(shí)按照計劃及庫存數量進(jìn)行調配，避免影響工期。若變更后出現已到貨但不再使用或數量超過(guò)實(shí)際使用計劃的材料，物資部門(mén)應做好記錄同時(shí)提報技術(shù)部門(mén)一份。
收到材料計劃后，物資部門(mén)應首先根據達成建設指揮部物資設備管理實(shí)施細則會(huì )同技術(shù)部門(mén)區分甲供、甲控及自購物資材料，并及時(shí)準確地提報物資采購計劃(含編制說(shuō)明、計劃編制的依據、附物資明細數量及特殊要求、供貨時(shí)間、招標時(shí)間等)。保證材料及時(shí)供應。
物資部門(mén)采購的每批或每種材料都必須有技術(shù)部門(mén)提報且簽字確認的計劃，不能擅自采購材料。
二、現場(chǎng)收發(fā)料
1、收料
(1)物資到場(chǎng)后物資部門(mén)應及時(shí)通知相關(guān)技術(shù)人員、安質(zhì)人員及監理工程師，對到場(chǎng)物資材料對照進(jìn)料單驗規格、品種、數量、質(zhì)量(如：金具、支柱等鋼制品表面是否有毛刺、裂紋，瓷瓶表面是否完好無(wú)損，與所定材料規格型號相符)查收是否有合格證、質(zhì)量證明書(shū)等資料等嚴格檢查，需要做抽樣試驗的要嚴格對所到材料做好抽樣抽樣試驗，將實(shí)驗報告交付相關(guān)人員，如發(fā)現問(wèn)題不予簽收且要單獨存放并填寫(xiě)驗收記錄，同時(shí)及時(shí)與生產(chǎn)廠(chǎng)家聯(lián)系處理。
(2)到貨物資經(jīng)驗收合格后，材料員要在2天內對所到材料做好報檢。
(3)并按出廠(chǎng)發(fā)貨單進(jìn)行點(diǎn)收，并登記入庫，經(jīng)辦人必須簽字。
2、發(fā)料
施工過(guò)程中為有效控制材料，避免浪費，物資驗收合格入庫后，保管員不得隨意發(fā)放材料。
勞務(wù)隊領(lǐng)料前，技術(shù)部門(mén)必須提供相應的領(lǐng)料計劃，注明編制時(shí)間、施工地點(diǎn)及施工隊名稱(chēng)，經(jīng)專(zhuān)業(yè)負責人審核簽字后一式三份，技術(shù)、物資、施工隊各一份并做好備案。各勞務(wù)隊必須固定領(lǐng)料人，并在上場(chǎng)后將該隊伍有權領(lǐng)料人姓名，職務(wù)、聯(lián)系電話(huà)等資料提報我物資部門(mén)。物資部門(mén)將根據領(lǐng)料計劃對持相同計劃的勞務(wù)隊有權領(lǐng)料人進(jìn)行發(fā)料。
技術(shù)部門(mén)編制的領(lǐng)料計劃必須注明使用部位，并隨時(shí)與先期編制的材料計劃進(jìn)行核對，避免出現前后矛盾。物資部門(mén)將嚴格按照技術(shù)部門(mén)提供的分區間站場(chǎng)進(jìn)行限額供料，發(fā)現超領(lǐng)，若無(wú)技術(shù)部門(mén)提供的變更通知將不予發(fā)料。
材料發(fā)放過(guò)程中，材料員要隨時(shí)掌握庫存、到貨及發(fā)放數量，提報物資部門(mén)計劃未到數量，加緊催貨。同時(shí)應具有前瞻性，當發(fā)現庫存材料可能將無(wú)法滿(mǎn)足現場(chǎng)的實(shí)際用量時(shí)，立即向指揮部反應，物資部門(mén)會(huì )同技術(shù)人員結合現場(chǎng)施工情況核對材料計劃查找原因，是計劃數量未到全還是原計劃數量有誤，提前采取措施。
材料發(fā)放后，材料員必須做好發(fā)放登記。嚴禁出現“現場(chǎng)材料無(wú)人看管、隨便使用、材料員對材料收發(fā)數量不清的`現象。
物資直接運送工地的，材料員應做好發(fā)放記錄，并要有相應人員簽字，材料員或其它人不得代簽。
三、庫房管理
1、庫存物資必須分類(lèi)保管，合理苫墊，堆放整齊，分別掛牌標識，保持料庫清潔整齊。
2、倉庫具有防銹、防腐、防潮、防毒、防火、防爆、防盜等措施。
3、爆破材料要設專(zhuān)人保管，不能同其它物品混放，炸藥和雷的管分開(kāi)保管，嚴禁放在有電源或不安全的地方。
4、保管員要根據收發(fā)料單建立材料明細帳、收發(fā)料流水帳，堅持物資循環(huán)自點(diǎn)，做到帳卡物相符，帳目清楚。另外，材料入庫后，保管員搜集保管好合格證、質(zhì)量證明書(shū)。
四、工器具管理
對于施工生產(chǎn)過(guò)程中所需的工器具，根據施工時(shí)間、人員等情況，技術(shù)部門(mén)應及時(shí)提報計劃，經(jīng)項目部領(lǐng)導審核簽字后，交由物資部門(mén)。物資部門(mén)根據各專(zhuān)業(yè)計劃，統一進(jìn)行調配或采購。
精密儀器上場(chǎng)前必須經(jīng)相關(guān)資質(zhì)部門(mén)檢驗合格后方可用于施工。
常用的工具及工程器材要妥善保管，積極修理，延長(cháng)工具使用期限。在領(lǐng)用時(shí)要填寫(xiě)“領(lǐng)用工具器材保管卡”，材料員要建立“工具器材清單”，做好發(fā)放登記。各專(zhuān)業(yè)不可私自對工器具進(jìn)行調配，如出現損害或丟失，誰(shuí)簽字誰(shuí)負責。
物資管理制度8
一、入庫和驗收
�。ㄒ唬┕┴浬趟拓浳锶霂鞎r(shí)，庫管人員需仔細核對物品種類(lèi)、質(zhì)量、數量、單價(jià)是否符合本公司訂貨要求，按有效送貨單驗收，核對完全無(wú)誤后，開(kāi)具《入庫單》，將物品入庫存放。
�。ǘ┕こ叹S修部所用的光源電器、維修材料送貨時(shí)，庫管人員可會(huì )同專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員共同驗收物品的種類(lèi)、規格、型號、性能、質(zhì)量等是否符合本公司使用要求。對于不符合使用要求的物品，可采取直接退貨并安排補貨。
�。ㄈ⿲τ诓少徣藛T零星購回后直接交付使用的物品，庫管人員也需核對實(shí)物數量、種類(lèi)、金額，驗收實(shí)物。核對無(wú)誤后，開(kāi)具《驗收單》，再由相關(guān)部門(mén)相關(guān)人員辦理領(lǐng)用手續。
�。ㄋ模┲苯铀拓浀礁黜椖可系母黝�(lèi)物料，由項目小區主任開(kāi)具驗收單，其中“品名”、“規格”、“送繳”、“實(shí)收”、“單價(jià)”、“金額”、“項目名稱(chēng)/領(lǐng)用部門(mén)”、“填單人”、“驗收人”、“領(lǐng)用人”、“小區主任簽名”各項內容應填具完備。
二、領(lǐng)用
�。ㄒ唬┪锲返念I(lǐng)用嚴格按已核有效申購計劃數量領(lǐng)用。突發(fā)事件和特殊情況例外。
�。ǘ┪锲奉I(lǐng)用一律須填制規范《領(lǐng)料單》，領(lǐng)用部門(mén)的主管或領(lǐng)班必須清楚、準確填寫(xiě)物品名稱(chēng)、單位、請領(lǐng)數量、工作轄區、領(lǐng)用人簽字，經(jīng)部門(mén)負責人簽字審核后生效。如出現手續不完全、項目不清楚，庫管人員有權拒發(fā)。庫管人員核對后，填寫(xiě)實(shí)發(fā)數量，予以發(fā)放。
三、庫存物資的管理：
�。ㄒ唬└鶕锪系挠猛痉譃椋恨k公用品、清潔用具、清潔用品、勞保用品、服裝、光源電器、維修材料、印刷品、閑置物品、已報損回收物品等類(lèi)別。物資管理人員應按類(lèi)別，分門(mén)別類(lèi)碼放物品，擺放整齊，并做好標識，確保各類(lèi)物料不得誤發(fā)或混用，合理有效地使用庫容，保證出入方便、整齊有序。物品發(fā)放按“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放。
�。ǘ⿴旆繎３智鍧�，確保庫房及庫存物資的安全完整和庫容整潔，注意通風(fēng)、防潮、防火、防盜，配備消防設施，要做到“八防四檢”。
四、物資管理人員崗位紀律
�。ㄒ唬┌朔溃悍阑�、防盜、防潮、防霉、防鼠、防塵、防爆、防漏電。
�。ǘ┧臋z：
1. 上班必須檢查倉庫門(mén)鎖有無(wú)異常，物品有無(wú)丟失。
2. 下班檢查是否已鎖門(mén)、拉閘、斷電及是否存在其它不安全隱患。
3. 經(jīng)常檢查庫內溫度、濕度，保持通風(fēng)。
4. 檢查易燃、易爆物品是否單獨存儲、妥善保管。
�。ㄈ┪镔Y管理員應嚴格遵守倉庫保管工作紀律
1. 嚴禁在倉庫內吸煙、動(dòng)用明火。
2. 未經(jīng)庫房管理人員許可，任何人不得出入庫房。
3. 嚴禁在倉庫堆放雜物。
4. 嚴禁在倉庫內存放私人物品。
5. 嚴禁私領(lǐng)、私分倉庫物品。
6. 嚴禁在倉庫內談笑、打罵。
7. 嚴禁隨意挪動(dòng)倉庫的消防器材。
8. 嚴禁在倉庫內私拉亂接電源電線(xiàn)。
五、物資的盤(pán)點(diǎn)及報表的編制
�。ㄒ唬┟吭�15日，由財務(wù)主管對庫房實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到帳目與實(shí)物數量相符。盤(pán)點(diǎn)當日，庫房一律不進(jìn)出物品。每月20日庫房管理員完成當月《盤(pán)點(diǎn)表》。
�。ǘ⿴旆恳罁额I(lǐng)料單》完成當月《物料月度消耗表》，與財務(wù)部進(jìn)行當月用于支付購置物料的資金消耗量對帳，完成《物料出-入庫統計表》，做到庫存物資的數量、金額與財務(wù)資金帳目帳實(shí)相符。
�。ㄈ┙y計當月公司新增資產(chǎn)，于每月25日完成《新增資產(chǎn)月報表》。
物資管理制度9
1、學(xué)校的一切固定資產(chǎn)要登記入帳，建立管理卡片�？偣芾韱T定期與會(huì )計核對固定資產(chǎn)總金額，與儀器、圖書(shū)、校舍、辦公家具、器械等管理員核對各類(lèi)固定資產(chǎn)金額。每年清查一次固定資產(chǎn)，做到帳帳相符，帳物相符。
2、購置、自制、調入的固定資產(chǎn)都要經(jīng)校產(chǎn)管理員驗收，填寫(xiě) “ 固定資產(chǎn)增加憑單 ” 由負責人、經(jīng)辦人、驗收人簽字后，一份交會(huì )計記帳，一份由管理員記帳，一份由保管使用人記帳。
3、固定資產(chǎn)實(shí)行包干使用，學(xué)校固定資產(chǎn)原則上不準外借，如有特殊情況需經(jīng)校長(cháng)簽字批準，辦理借用手續，并限期收回。
4、對管理不善等人為因素造成損壞、丟失的固定資產(chǎn)要查清丟失損壞原因。根據不同情況進(jìn)行賠償或處理，然后辦理報損手續。
5、自然損壞的固定資產(chǎn)，確已失去使用價(jià)值，不能使用時(shí)應辦理報廢手續。填制 “ 固定資產(chǎn)減損憑單 ” 一式四份，由校長(cháng)、總務(wù)主任、管理員、使用人員簽字后，分別由會(huì )計和管理員記帳。對非正常原因造成的固定資產(chǎn)損失及價(jià)值高、批量大的固定資產(chǎn)報廢時(shí)，應報上級主管部門(mén)批準后再辦理報廢手續。
6、經(jīng)批準購入的辦公用品，維修物資一律交保管員驗收入庫，登記造冊，記入庫存材料明細帳，憑發(fā)票和入庫單經(jīng)校領(lǐng)導簽字后報銷(xiāo);領(lǐng)用物品時(shí)，填制領(lǐng)料單，需由分管領(lǐng)導簽字批準，保管員見(jiàn)單發(fā)放。未經(jīng)批準保管員不得隨意發(fā)放，否則，責任自負。
7、辦公用品、生活用品的保管使用實(shí)行責任制。教室的門(mén)窗、玻璃、五金件、照明燈具、黑板、桌凳、監控器、微機、音箱、窗簾等由使用班級管理。宿舍的門(mén)窗、玻璃、支撐、拉手、照明燈具、床、櫥等，由住宿班級管理。各處室所配備的辦公用品及設施由各處室管理。
8、學(xué)校定期對物品保管使用情況進(jìn)行檢查，實(shí)行量化積分，根據保管情況發(fā)放獎金。
9、實(shí)行公物損壞賠償制度，無(wú)意損壞照價(jià)賠償。故意損壞，加倍處罰。
10 、教職工個(gè)人使用的公物，在工作調動(dòng)時(shí)，應辦理清交手續，由管理人員寫(xiě)出清單。辦理完畢，會(huì )計方可辦理工資轉移、戶(hù)口等手續。門(mén)衛負責看好大門(mén)，防止學(xué)校財物流失。
物資管理制度10
為搞好我院的物資管理工作，提高經(jīng)濟效益，降低經(jīng)營(yíng)成本，杜絕物資管理工作中的漏洞，特制定本辦法。
1、訂立采購計劃，嚴格規范采購審批制度
倉庫認為某種貨物儲備量已達到最低儲備限額，需要補充時(shí)，應在月末25日作出下一個(gè)月的需用物資采購計劃，由總經(jīng)理審批，審批后遞交采購員。各科室增填庫房未有的設備及物資，必須提出書(shū)面申請，由總經(jīng)理批示，方可遞交采購員。采購員應進(jìn)行市場(chǎng)調查，貨比三家（比質(zhì)量、比價(jià)格）進(jìn)行采購。一定要建立在有計劃的基礎上，對于防止盲目采購，節約使用資金起著(zhù)一定的作用，為了防止工作中的漏洞，采購員必須專(zhuān)職人員，不可一人多兼，保管都不可兼采購員職務(wù)。
2、填制"入庫單"嚴格驗收制度
采購人員購買(mǎi)的各種物資，都應及時(shí)送倉庫驗收，驗收人員應當對照銷(xiāo)貨單位的發(fā)票，對每一種貨物的品名、規格、數量、質(zhì)量等嚴格查驗，在保證相符的基礎上填寫(xiě)入庫單。入庫單由倉庫保管員填制，并由庫管員、采購人員的簽字。一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫保管登記臺帳，一聯(lián)材料采購，一聯(lián)財務(wù)作帳并登明細帳。嚴格的驗收制度，有利于考核采購人員的工作質(zhì)量，劃清采購員與保管員之間的經(jīng)濟責任，確保入庫物資的準確性。
3、物資的出庫領(lǐng)用制度
各科室領(lǐng)用的各種物資，要求庫管員認真填用隨開(kāi)，早晚開(kāi)關(guān)，要有人負責。電暖器的使用，根據自治區出臺《銀川市城市供熱條例》冬季采暖室內溫度達到18度有關(guān)規定，各科室、走廊、辦公室溫度凡達到18度的，一律不在使用空調、電暖器取暖，有總務(wù)科監督檢查，違者罰款。
為了建全各項管理制度，進(jìn)一步搞好成本核算，現將此文件下放各科室，請按規定執行。
物資管理制度11
為了規范公司的物資采購行為，降低采購成本，加強對采購的監督管理，按照科學(xué)有效、公開(kāi)公正、比質(zhì)比價(jià)、監督制約的原則，特制定本制度。
一、本制度是公司采購重要物資、一般物資、輔助物資以及其他開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過(guò)程中的決策、質(zhì)量檢驗和價(jià)格監督等行為的基本規范。
二、物資需求(采購)計劃的分類(lèi)
1、月度物資需求計劃即月采購計劃；
2、臨時(shí)物資需求計劃即物資采購計劃單。
三、采購工作應遵循的原則與方式
�。ㄒ唬┎少徳瓌t：
1、執行詢(xún)儀價(jià)原則。物資采購要貨比三家，擇中選優(yōu)，臨時(shí)性應急購買(mǎi)的物品除外；
2、供方評定原則；
3、職責分離原則，采購人員不得參與物資檢查驗收；
4、一致性規定，采購的物品必須與采購單所列要求的規格、型號、數量相一致。
5、秉公辦事、維護公司利益原則。
�。ǘ┎少彿绞剑�
1、招標采購；2、固定廠(chǎng)商、長(cháng)期報價(jià)采購；3、即時(shí)詢(xún)價(jià)采購。
�。ㄈ└犊罘绞剑�
1、預付部分款項；2、貨到憑發(fā)票報銷(xiāo)付款；3、貨到后分期付款；4、貨到延期付款；5、以上方式的結合。
四、采購計劃請購和實(shí)施
�。ㄒ唬┨岢雠c確認：料庫依據公司生產(chǎn)計劃和物資消耗定額，根據庫存情況核定采購數量，編制月份采購計劃。經(jīng)部門(mén)主管、公司主管領(lǐng)導簽字后，傳遞到供應部，物資采購請購審批程序完成。零星物資（生產(chǎn)、技術(shù)等急需材料、配件、設備）由使用部門(mén)提出申請并填寫(xiě)物資采購計劃單，由部門(mén)領(lǐng)導審核，經(jīng)料庫審查確認，主管副總審批后交供應部實(shí)施。設備采購由技術(shù)部配合。
�。ǘ┻x擇采購渠道，確定采購價(jià)格
供應部接到經(jīng)批準的《物資采購計劃單》，先核對采購內容，查閱《物資供應商登記臺帳》和其他有關(guān)資料后，根據采購物資的緩急程度，參考市場(chǎng)行情及過(guò)去采購記錄或廠(chǎng)商提供的資料，除經(jīng)批準的緊急特殊情況外，精選三家以上的供應商進(jìn)行詢(xún)價(jià)（設備采購由技術(shù)部配合）。對于廠(chǎng)商的報價(jià)資料進(jìn)行整理后，采購經(jīng)辦人員應深入分析，擬訂議價(jià)方式及各種有利條件，和符合規定的采購方式向廠(chǎng)商議價(jià)。采購經(jīng)辦人員詢(xún)價(jià)、議價(jià)以及對有關(guān)物資的質(zhì)量、付款方式等內容洽談完成后填寫(xiě)《采購物資詢(xún)議價(jià)報告表》，經(jīng)供應部部長(cháng)審核后，進(jìn)行采購。必要時(shí)與供應商簽定《購貨合同》，按合同審批程序審批后再進(jìn)行采購。做好采購質(zhì)量記錄。
五、質(zhì)量驗證與檢驗
質(zhì)檢中心負責對采購物資進(jìn)行驗證（設備采購由技術(shù)部配合），采購物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗合格不得辦理正式入庫手續和結算手續，特殊情況經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準特例處理。所有特例處理的情況均須記錄備案。各種生產(chǎn)用物資進(jìn)廠(chǎng)后，由料庫填寫(xiě)檢驗通知單，經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗并將檢驗結果送至料庫，由料庫按其質(zhì)量狀況進(jìn)行標識。不合格物資由料庫報供應部按有關(guān)規定處理。嚴重不合格的物資要求全部退貨，嚴禁進(jìn)入生產(chǎn)過(guò)程。
六、物資驗收入庫結算程序
采購物資到廠(chǎng)后，料庫提請質(zhì)檢中心對采購物資進(jìn)行檢驗或驗證。檢驗或驗證合格后，填寫(xiě)各類(lèi)《物資入庫驗收單》，簽字后物資登記入庫。采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢(xún)議價(jià)報告表》，填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準后辦理預付款手續。采取除預付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠(chǎng)入庫后，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢(xún)議價(jià)報告表》，《物資入庫驗收單》，以及購貨發(fā)票根據公司財務(wù)報銷(xiāo)的有關(guān)規定經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準后辦理報銷(xiāo)付款手續。
七、規定要求
(一)物資需求(采購)信息傳遞規定：
1、物資需求使用單位必須在《月采購計劃》或《臨時(shí)物資采購計劃單》上將所需物資的相關(guān)技術(shù)標準要求說(shuō)明，特別是品種、規格、型號以及對采購物資的其它特殊要求填寫(xiě)具全。
2、所需物資需試用后方能結算付款的，物資需求單位應《月度采購計劃》或《臨時(shí)物資采購計劃》上注明相關(guān)事項。
3、物資需求使用單位要及時(shí)掌握所需物資的市場(chǎng)信息情況，在《月采購計劃》或《臨時(shí)物資采購計劃》上將所需物資的市場(chǎng)信息情況列明。
4、物資需求使用單位需要對所需物資的規格或數量進(jìn)行變更時(shí)，必須立即通知供應部，雙方協(xié)商積極配合處理好有關(guān)事宜。
(二)物資采購規定：
1、物資采購部門(mén)必須按照“質(zhì)量第一”和“公開(kāi)、公正、公平”的原則，以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)”為目的，切實(shí)做好物資的采購供應工作。
2、供應部要嚴格遵守供貨商評定規定，通過(guò)“同等條件，質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價(jià)低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽(yù)好單位優(yōu)選”的方式，綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)”四個(gè)方面的內容，在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下，做好物資供應商的考察選擇工作。對同類(lèi)的重要物資和一般物資，應同時(shí)選擇三家以上合格的供方，并保存合格供方的質(zhì)量記錄。
3、凡采購的大型設備、成套設備、大宗物資，必須采取公開(kāi)招標的方式，由隨事成立的公司招標小組確定相關(guān)事項。
4、若因缺貨等原因無(wú)法按需貨日期完成物資采購，供應部應及時(shí)通知物資需求使用單位，雙方積極協(xié)商處理好有關(guān)事宜。
(三)采購物資驗收入庫、出庫規定：
1、采購物資到廠(chǎng)后，必須經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗或驗證合格后方可入庫。
2、對于經(jīng)檢驗或驗證不合格的采購物資，料庫通知供應部，由供應部與供貨商進(jìn)行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。
3、各需求單位在物資驗收合格后按單位使用情況填寫(xiě)領(lǐng)料單，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導和主管副總批準后到料庫辦理領(lǐng)料出庫手續。
(四)采購物資付款規定：
下列情況財務(wù)部應拒絕支付采購款項：
1、與《采購合同》或《采購物資詢(xún)議價(jià)報告表》規定的付款方式或付款金額不一致的款項。
2、質(zhì)檢中心未在《物資入庫驗收單》上簽字的款項。
3、《物資入庫驗收單》中列出的采購物資的數量、品種與《采購合同》或《采購物資詢(xún)議價(jià)報告表》不符的款項。
4、所需物資需試用后方能結算付款的，物資需求單位應《月度采購計劃》或《臨時(shí)物資采購計劃》上注明相關(guān)事項。
(五)采購紀律規定：
1、各物資需求使用單位應根據生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理需要，本著(zhù)“節約、降本”的原則提報物資需求采購計劃，對任何亂報計劃、鋪張浪費甚至違規違紀提報物資需求采購計劃的行為進(jìn)行嚴肅處理。2、物資采購經(jīng)辦人員必須牢固樹(shù)立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責，堅持原則，秉公辦事，切實(shí)維護公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質(zhì)量的最優(yōu)化、采購效率的最快化。
物資管理制度12
1、學(xué)校有一位領(lǐng)導分管財產(chǎn)、物資的管理工作，經(jīng)常教育師生員工愛(ài)護公物，樹(shù)立愛(ài)護公物人人有責的好風(fēng)氣。對財產(chǎn)、物資保管和使用有顯著(zhù)成績(jì)的集體和個(gè)人，給予表?yè)P獎勵，對無(wú)故損壞、丟失的，責令照價(jià)賠。
2、為做好學(xué)校財產(chǎn)、物資的管理和保護工作，建立有校財產(chǎn)物資保管員、校級領(lǐng)導參加的校級財產(chǎn)物資管理組及班級由班主任、學(xué)生代表組成的班級財產(chǎn)物資管理組織。
3、各班、室在開(kāi)學(xué)初由總務(wù)處，向有關(guān)教師辦理財產(chǎn)交接手續。
4、財產(chǎn)交接后，各班、室(音美體、儀器室、閱覽室、電腦室、食堂)，不得將財產(chǎn)私自搬遷和外借。如要出借必須經(jīng)總務(wù)主任同意。
5、總務(wù)處在期中作一資助全面校產(chǎn)檢查，使用情況作好記錄。期末作全校性財產(chǎn)驗收。如有損壞和遺失的，一律按購價(jià)和制作的實(shí)際價(jià)賠償，并扣其班級的競賽分。
6、儀器室每學(xué)期末把財產(chǎn)的報損單送總務(wù)處(附單)，經(jīng)總務(wù)處核實(shí)，由總務(wù)主任簽字后方可報損。
7、為了更好地使用校財產(chǎn)，保持物資完好，充分發(fā)揮財產(chǎn)、物資的作用，總賬上設立“固定資產(chǎn)基金”、“固定資產(chǎn)”兩科目和設置《固定資產(chǎn)登記清冊》及班級《固定登記清冊》。
8、為了改變無(wú)人負責和職責不明的現象，按班、室、人和存入點(diǎn)，落實(shí)到處、室、班、人，并簽訂《固定財產(chǎn)登記清冊》協(xié)議，定期檢查，誰(shuí)用誰(shuí)管。
9、一切增添的資產(chǎn)要經(jīng)過(guò)校長(cháng)審批、保管員驗收簽章的手續，由財會(huì )室審核入賬。一切減少的固定資產(chǎn)要經(jīng)過(guò)校級財產(chǎn)管理組織鑒定，由校長(cháng)報批。
10、學(xué)校的房屋、場(chǎng)地、設備在一般情況下，不向外出借、出租、交換出售。但在不影響本校教學(xué)和工作的前提下，經(jīng)校級財產(chǎn)管理組織同意，校長(cháng)審批下方可出借。但出借時(shí)必須辦理出借手續，收取一定的租費，如有損壞，照價(jià)賠償。校內教師對教育用的設備借還都要在保管員處登記注冊。學(xué)校購入財產(chǎn)、物資，先有經(jīng)辦人簽名，后由校保管員驗收簽名、登記。最后由校長(cháng)審批，方可到財務(wù)室核算報賬。
11、班級財產(chǎn)管理組織對本班財產(chǎn)每月清查、盤(pán)點(diǎn)一次，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)上報年級組長(cháng)和校級財產(chǎn)管理組織，每學(xué)期清查盤(pán)點(diǎn)一次，了解使用情況、調整賬目、總結經(jīng)驗、表彰先進(jìn)、發(fā)現問(wèn)題、改進(jìn)管理措施。
物資管理制度13
一、物資采購須憑計劃單進(jìn)行。其中生產(chǎn)用物資，由生產(chǎn)技術(shù)科根據庫存定額作出計劃，非生產(chǎn)用物資由所需單位作出計劃，報分管廠(chǎng)領(lǐng)導審批同意后，由后勤服務(wù)中心統一安排采購。
二、采購員根據計劃單按照就地就近、質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則組織采購，產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求的要及時(shí)退貨。
三、倉庫保管員須先經(jīng)過(guò)崗位培訓，合格后才能上崗。物資入庫時(shí)，應根據領(lǐng)導批準的采購計劃單及購物發(fā)票或提貨單所列的物資品種、型號、規格、數量仔細檢驗，確認無(wú)誤后填寫(xiě)入庫單。如發(fā)現規格、數量不符或質(zhì)量有明顯缺陷，應立即通知相關(guān)人員處理。
四、物資入庫后，應分類(lèi)、分規格擺放整齊，凡是易燃、易爆、易潮物資應按有關(guān)規定存放保管，確保物資材料完好無(wú)損。如因保管不善造成損壞，由保管員照價(jià)賠償；非人為因素造成損壞的，可以按規定報損。
五、保管員每季度應對庫存物資盤(pán)點(diǎn)一次，做到帳帳相符、帳物相符，如出現盤(pán)盈盤(pán)虧情況，應立即查明原因，報分管廠(chǎng)領(lǐng)導按規定處理。
六、保管員和材料會(huì )計每月要核對一次賬目，對庫存物資少于儲備定額的，材料會(huì )計要及時(shí)報生技科。
七、物資的領(lǐng)用和發(fā)放，由用料單位填寫(xiě)領(lǐng)料單并說(shuō)明用途，經(jīng)用料單位和生技科負責人審核，報分管廠(chǎng)領(lǐng)導審批后由材料會(huì )計開(kāi)具出庫單，保管員憑出庫單發(fā)貨。材料會(huì )計不在時(shí)，保管員可憑廠(chǎng)領(lǐng)導批準的領(lǐng)料單先發(fā)貨，但應及時(shí)補辦出庫手續。領(lǐng)用專(zhuān)用設備、工具量具、儀器儀表的還須到生技科辦理登記手續。
八、各單位領(lǐng)用的非一次消耗性材料，必須落實(shí)到專(zhuān)人保管，余料必須回收倉庫。
九、辦公用品由辦公室作出計劃報分管廠(chǎng)領(lǐng)導審批后，由辦公室統一采購并登記發(fā)放。
十、辦公室每年應對各單位的辦公用品（含職工個(gè)人保管的辦公用品）進(jìn)行一次清理，如有損壞或丟失，參照第四條規定處理。職工調離本單位的，應如數交還個(gè)人保管的辦公用品，否則辦公室不予辦理相關(guān)手續。
物資管理制度14
為了規范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，加強材料、物資管理，保證生產(chǎn)、工程材料、物資的供應�，F根據上級有關(guān)文件精神，結合本公司的實(shí)際情況，為了加強公司的材料、物資管理與核算,制訂本制度：
1材料物資采購申請計劃
l）堅持實(shí)事求是的原則，按照上級主管部門(mén)和本公司批準的生產(chǎn)維修、大修、技改、業(yè)擴、基建等計劃任務(wù)，編制材料、物資采購計劃。
2）生產(chǎn)維修計劃所需用的材料物資計劃，一般由生產(chǎn)單位按照公司下達生產(chǎn)計劃和公司制定主要物資消耗定額、生產(chǎn)維修材料費用、綜合消耗定額以及事故備品定額等進(jìn)行編制。
3）大修、技改、業(yè)擴和基建工程所需用的材料、物資的計劃，應根據經(jīng)公司審批的初步設計材料、設備清冊，由公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)分工程項目編制材料物資總需要量計劃，報公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。
4）備品備件需用量計劃，由公司生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)會(huì )同有關(guān)單位根據實(shí)際的設備類(lèi)型和數量，核定合理的儲備定額數量后編制。消耗后的補充備品備件計劃，由公司使用部門(mén)提出，報公司生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)審核，分管生產(chǎn)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。
5）勞保用品計劃，由公司工會(huì )負責組織編制。
6）材料物資采購申請計劃必須附文字說(shuō)明和主要需用量計算依據，經(jīng)公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)審核，經(jīng)公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準，才能下達計劃給實(shí)業(yè)公司。
2、材料、物資采購
材料、物資采購要認真貫徹執行國家經(jīng)貿委、安全監察室、審計署關(guān)于貫徹執行《國有工業(yè)企業(yè)物資采購管理暫行規定》有關(guān)問(wèn)題的通知和本公司的有關(guān)規定。
1）除急需的零星材料和因特殊情況經(jīng)公司領(lǐng)導批準外，生產(chǎn)、工程等所需的材料物資原則上都應由實(shí)業(yè)公司統一采購。
2）實(shí)業(yè)公司根據各單位報來(lái)經(jīng)公司審批的材料物資采購申請計劃，進(jìn)行匯總、平衡，確定采購計劃，組織材料物資供應，滿(mǎn)足公司的需要。
3）實(shí)業(yè)公司按月份編制材料供應計劃，臨時(shí)重大采購項目編制臨時(shí)供應計劃，供應計劃及有關(guān)情況，應及時(shí)報送公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)和財務(wù)部門(mén)，以便有關(guān)部門(mén)及時(shí)了解材料物資的準備情況和組織資金供應。
4）在訂貨、采購和加工過(guò)程中，有關(guān)人員應認真核對材料物資名稱(chēng)、型號規格、數量及技術(shù)要求。
5）貫徹擇優(yōu)采購、講求經(jīng)濟效益和兼顧扶持三產(chǎn)的原則。物資采購要做到在同等條件下，先批發(fā)后零售，先近后遠，定點(diǎn)采購。公司基層單位倉庫所需的材料、物資應從實(shí)業(yè)公司調撥，一般不直接對外采購。
6）公司向實(shí)業(yè)公司購買(mǎi)材料物資的訂價(jià)原則：生產(chǎn)、維修和檢修所需的一般材料、工具儀器儀表，由供需雙方協(xié)商訂價(jià)，最高不得超過(guò)同質(zhì)同類(lèi)產(chǎn)品的當地市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)；大修、技改、業(yè)擴、基建工程所需的材料物資（包括設備），由供需雙方協(xié)商訂價(jià)，最高不得超過(guò)按規定經(jīng)審批的工程項目的預算價(jià)格。
7）經(jīng)公司批準向外單位采購材料物資，必須選擇有生產(chǎn)許可證的廠(chǎng)家，并比質(zhì)比價(jià)擇優(yōu)選廠(chǎng)，對當年采購同類(lèi)型材料物資，應作比質(zhì)比價(jià)分析。不得采購不定型產(chǎn)品。對重大的設備，應按照公司研究決定的廠(chǎng)家訂貨。
8）委托加工材料應核實(shí)圖紙、技術(shù)要求和材料。提回成品后應組織有關(guān)人員及時(shí)驗收。
9）對外采購的材料物資，應努力爭取先用后付款或貨到驗收合格后付款或先用后分期付款，嚴格控制未收貨先預付款和托收承付結算方式，以防范資金風(fēng)險和節約資金。
10）按公司有關(guān)規定須簽訂對外物資采購訂貨合同的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)和廠(chǎng)家進(jìn)行簽訂；重大的物資采購，還應有生產(chǎn)技術(shù)、計劃、審計、財務(wù)、紀檢等部門(mén)和使用單位參加商談；公司向實(shí)業(yè)公司訂貨的合同，由公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)與實(shí)業(yè)公司簽訂。所有的物資采購訂貨合同，必須符合以下要求：
�。�1）簽訂的合同，必須遵循《中華人民共和國合同法》。
�。�2）簽訂的合同，必須依據經(jīng)審批的材料物資采購申請計劃、加工定制計劃和公司有關(guān)會(huì )議決定的廠(chǎng)家等事項。
�。�3）填寫(xiě)后的合同須核對產(chǎn)品名稱(chēng)、技術(shù)要求、數量、單價(jià)、要求交貨期都要與工程項目計劃相符。并要求填明售后服務(wù)的具體條件。
�。�4）按公司財務(wù)收支審批權限，物資采購合同金額壹萬(wàn)元及以上需經(jīng)公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)、審計、財務(wù)等部門(mén)及分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理會(huì )簽審批，才能加蓋公章。
�。�5）對合同組成部分有關(guān)簽訂合同的記錄、文書(shū)和圖表，應與合同一起管理。
�。�6）貨款結算應堅持用貨付款或驗貨付款的原則，嚴格控制簽合同就預付款和托收承付的結算方式。
3、材料、物資的驗收和付款
1）倉庫可按照材料物資的性質(zhì)和用途分為若干類(lèi)，如金屬材料、建筑材料、化工材料、儀器儀表、電氣材料、工具器具、管理用具等。
2）材料和計價(jià)。
根據我公司的情況，材料的計價(jià)采取實(shí)
際成本計價(jià)的方法，即：收入、發(fā)出和結存材料都按實(shí)際成本計價(jià)。由于各批材料價(jià)格不同，倉庫材料明細賬應逐筆登記材料的單價(jià)。發(fā)出材料的成本遵循先入庫的材料先發(fā)出的原則按各批材料入庫順序的不同單價(jià)分別計算。
按照材料的來(lái)源不同，構成材料的實(shí)際成本如下：
�。�1）外來(lái)材料實(shí)際成本包括：買(mǎi)價(jià)(發(fā)票價(jià)款)、市內運雜費、外地運雜費(運費、裝卸費、包裝費、搬運費及保險費等)及運輸途中的合理?yè)p耗。
�。�2）委托加工材料的實(shí)際成本：包括被加工材料的實(shí)際成本、加工費用及加工材料的往返運雜費。
4）材料的收入
�。�1）材料收入的種類(lèi)包括：外購材料、自制加工材料、委托加工材料的驗收入庫、余料退庫和廢料的回收等。
�。�2）材料物資送到倉庫或工地時(shí)，有關(guān)人員要仔細核對物資采購計劃、采購合同、收貨單位、貨物名稱(chēng)、型號、規格數量、包裝件數和供貨單位裝箱單、發(fā)貨明細表、發(fā)票(隨貨同行聯(lián))、運輸部門(mén)的貨運單，進(jìn)行數量的全檢。同時(shí)按合同或質(zhì)量保證書(shū)或質(zhì)量合格證與驗收的材料物資核對；檢驗物資外觀(guān)、機械性能的試驗成供方出廠(chǎng)的試驗報告，技改、大修工程的設備、主材和有關(guān)特殊要求的物資由供應部門(mén)會(huì )同公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)和使用單位進(jìn)行檢驗。對物資進(jìn)行抽檢時(shí)，分為A、B、C三類(lèi)，A類(lèi)物資包括汽車(chē)、設備等實(shí)施全檢。B類(lèi)物資如電力材料等按進(jìn)貨5抽檢，如發(fā)現不合格超過(guò)1時(shí)，對母體樣本再進(jìn)行20的抽驗，如發(fā)現有2的不合格品，本批物資報退貨處理。A、B類(lèi)填“物資驗收單”、C類(lèi)物資如辦公用品、紙張易耗品等由倉庫保管員，在“進(jìn)庫單”上簽字視同驗收。如發(fā)現不合格，本批物資作退貨處理。
�。�3）驗收無(wú)誤，材料保管員根據發(fā)票中所列材料名稱(chēng)、規格型號、數量、單價(jià)、金額、稅金等項目認真辦理驗收入庫手續，并填寫(xiě)“進(jìn)庫單”一式三聯(lián)，第一聯(lián)倉庫自存登記材料明細賬用；第二聯(lián)隨貨款結算憑證送財務(wù)部門(mén)作為報賬依據；第三聯(lián)交物資供應方。
對符合固定資產(chǎn)條件的設備和技改等專(zhuān)項工程使用的材料、物資，采用含稅價(jià)格驗收進(jìn)入專(zhuān)項材料物資倉庫。
對生產(chǎn)維修和檢修的一般材料、不單獨構成固定資產(chǎn)的工具儀器儀表、勞保用品等大修工程的材料物資，采用不含稅價(jià)格驗收進(jìn)入“日常材料倉庫”。
對備品備件，如符合構成固定資產(chǎn)條件的，采用含稅價(jià)格進(jìn)倉，如不符合構成固定資產(chǎn)條件的，采用不含稅價(jià)格進(jìn)倉。
5）材料款的支付
根據合同，如屬驗貨付款的材料物資，由物資供應部門(mén)將貨物發(fā)票、運單、合同等和公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)檢驗合格證明材料、驗收入庫單等整理填制“費用開(kāi)支報銷(xiāo)單”和“銀行付款申請單”送財務(wù)部門(mén)辦理報賬付款手續。
如已驗收合格但暫不付款的材料物資，物資供應部門(mén)人員可先到財務(wù)部門(mén)辦理材料物資驗收入庫的報賬手續，適當時(shí)候再向財務(wù)部門(mén)辦理申請銀行付款手續。
承付期內未到貨的，應在承付期內核對合同并及時(shí)催交，或拒付貨款。購貨款，在匯出時(shí)應準確匯入購貨單位，任何人不得以任何理由匯入采購物資無(wú)關(guān)單位，采購材料物資匯款，經(jīng)辦部門(mén)或個(gè)人要隨時(shí)清理，堅持一事一清，不準一次匯款長(cháng)期使用。
6）其他材料收入憑證：其他材料(包括委托加工材料、自制材料等)也使用“進(jìn)庫單”，但要在“進(jìn)庫單”上加蓋“自制材料”、“委托加工材料”等印章，以示與外購材料相區別。
7）日常生產(chǎn)、工程中多余的材料及廢料和報廢的設備退回倉庫驗收時(shí)，應填寫(xiě)“退料單”，注明原領(lǐng)用材料的單位及用途或工程名稱(chēng)，余料完好未用過(guò)的其金額按原材料價(jià)格入庫，領(lǐng)料單位本月未用完材料或本工程項目多余而下月或另一項工程需用，應辦理假退庫手續，即由領(lǐng)料單位既填寫(xiě)退料單又填寫(xiě)領(lǐng)料單，把兩張憑證同時(shí)交倉庫，多余材料不必退回，領(lǐng)料單位可繼續留用。
廢料驗收金額按暫估價(jià)入庫，加強管理�；厥諒U料余料和報廢設備過(guò)程發(fā)生的清理費用、運雜費、差旅費等，由公司開(kāi)支。
8）“進(jìn)庫單”必須按欄項目逐欄逐項填寫(xiě)，中間不準留空，而且要填寫(xiě)金額并在備注欄注明入庫材料單價(jià)是含稅價(jià)或不含稅價(jià)。
9）對短缺、破損和質(zhì)量不合格的材料物資，應及時(shí)辦理拒付貨款、索賠和報損手續。
4、材料物資的發(fā)放
1）需領(lǐng)用材料，先由領(lǐng)料人填寫(xiě)領(lǐng)料單，在領(lǐng)料單上填寫(xiě)清楚領(lǐng)料單位名稱(chēng)、領(lǐng)用事由(維修設備、地點(diǎn)、工程名稱(chēng)等)、領(lǐng)用材料名稱(chēng)、單位品種、規格型號、數量等，經(jīng)領(lǐng)料單位領(lǐng)導審核簽字后，到倉庫辦理領(lǐng)料手續。領(lǐng)用事故備品備件，一般的經(jīng)公司生產(chǎn)技術(shù)部審批，重要的經(jīng)分管生產(chǎn)的公司領(lǐng)導批準，才能到倉庫辦理領(lǐng)料手續。
2）保管員一律憑手續完備的領(lǐng)料單發(fā)料。對專(zhuān)項工程領(lǐng)用設備和大宗材料，應核對材料設備清單(計劃)，并在備注欄注明生產(chǎn)廠(chǎng)家和出廠(chǎng)編號。公司內倉庫調撥，經(jīng)公司負責人簽字或蓋章，再經(jīng)公司財務(wù)部門(mén)蓋章后，才能辦理。凡手續不完整的，保管員應拒絕發(fā)料。
3）保管員應嚴格按手續完備的領(lǐng)料單、調撥單上所填的品名、規格型號和數量發(fā)放，不得任意代為更改。掌握先進(jìn)先出的原則，縮短材料物資在庫時(shí)間。
4）保管員根據發(fā)料憑證發(fā)料后，應及時(shí)在發(fā)料憑證上填好實(shí)發(fā)數、單價(jià)等，核對憑證與實(shí)物是否相符，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)處理。
5）保管員對保管材料、物資，不得外借或先用后領(lǐng)，不得用白條領(lǐng)料，不得拆其設備零部件發(fā)料。如遇急需拆設備零部件的或先用后領(lǐng)的，須經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)領(lǐng)導批準，并在事后五天內補辦領(lǐng)料手續。
6）事故備品備件的領(lǐng)用如遇緊急事故處理，由事故處理單位領(lǐng)導或安全監察室同意后可先領(lǐng)用，于事后五天內補辦領(lǐng)料手續。
7）對已辦理領(lǐng)料手續的物資，應一次領(lǐng)出，不能存放庫內，以免造成混亂。
8）領(lǐng)發(fā)料時(shí)，做到雙方共同監磅、檢尺、點(diǎn)數，共同檢查品名、規格、質(zhì)量。如有不符，當場(chǎng)糾正。
9）領(lǐng)料單一式四聯(lián)，一聯(lián)領(lǐng)料單位自存、一聯(lián)送財務(wù)部門(mén)、一聯(lián)倉庫記賬、一聯(lián)供應部門(mén)備查。
5、材料的核算
l）物資供應部門(mén)或倉庫
材料的明細核算實(shí)行材料明細卡片和材料明細賬合一核算，只設置一套既有數量又有金額的材料明細賬，在倉庫按每一品種、規格型號的材料物資設置一張賬頁(yè)，每一類(lèi)的賬頁(yè)裝訂在一起，前面設一張這類(lèi)材料的匯總賬頁(yè)。對已辦理驗收入庫的材料物資，采購部門(mén)的有關(guān)人員要及時(shí)將有關(guān)票據整理填制“費用開(kāi)支報銷(xiāo)單”，向財務(wù)部門(mén)報賬，按規定辦理銀行付款申請手續。
倉庫保管人員，根據材料收發(fā)憑證每日逐筆登記材料明細賬，序時(shí)地反映各種材料收發(fā)結存的實(shí)物數量和金額。月末，結算當月各類(lèi)材料物資收發(fā)結存金額，月底將領(lǐng)料單報送財務(wù)部門(mén)。
2）財務(wù)部門(mén)
為了加強材料管理，便于材料賬的核對，在材料明細分類(lèi)核算中。除倉庫設置材料明細賬核算各種材料收發(fā)結存情況外，財務(wù)部門(mén)在會(huì )計核算上，設置“原材料”一級科目，并按照材料物資的保管地點(diǎn)和類(lèi)別設置二級科目，如公司可設置“日常材料倉”、“事故備品備件倉”、等材料明細分類(lèi)賬，專(zhuān)項工程的材料物資設置“技改工程支出
一工程物資”科目進(jìn)行單獨核算、專(zhuān)門(mén)管理。財務(wù)部門(mén)根據倉庫轉來(lái)的材料收發(fā)憑證歸類(lèi)匯總登記，用以反映和監督各倉庫各類(lèi)材料物資資金的增減和結存情況。該賬可以與倉庫按類(lèi)別或按品種設置材料明細賬相互補充和核對。
另外設置“應付賬款”科目反映預付采購材料款的結算情況。
3）材料稽核與材料賬的核對為了保證核算的正確性，必須做好材料的稽核工作和材料賬的核對工作。
材料稽核的基本做法是：材料核算會(huì )計員在認真做好每張材料收發(fā)憑證的審核的同時(shí)，還要定期到倉庫主動(dòng)簽收材料收發(fā)憑證，并對材料收發(fā)、保管業(yè)務(wù)和核算工作進(jìn)行檢查。一方面要認真審核材料收發(fā)憑證，檢查所發(fā)材料是否超過(guò)計劃，核對明細賬上登記的收發(fā)數量與材料收發(fā)憑證的收發(fā)數量是否一致，計價(jià)是否符合規定。
另外，在稽核過(guò)程中，還應檢查材料收發(fā)保管情況和核算手續的執行情況，還可抽查某些材料實(shí)際庫存與賬面庫存數量是否相符。只有認真做好材料稽核工作，才能保證做到賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。
材料賬的核對，是在材料稽核的基礎上，對財務(wù)部門(mén)和物資供應部門(mén)或倉庫的材料賬簿之間相互數額進(jìn)行核對。在我公司財務(wù)部門(mén)、物資供應部門(mén)的各級材料賬都采用實(shí)際成本計價(jià)和同時(shí)進(jìn)行實(shí)物數量、金額核算的條件下，對賬是利用材料總分類(lèi)賬與明細分類(lèi)賬的控制關(guān)系進(jìn)行核對，即材料總賬的借方(收入)、貸方(發(fā)出)、余額的金額，同所屬各類(lèi)別材料賬借方(收入)、貸方(發(fā)出)、余額的金額之和相等；各類(lèi)別材料賬借(收)貸(發(fā))余金額，同其所屬各品種規格材料明細賬的收發(fā)余金額之和相等。材料賬的核對辦法主要采用余額核對法，財務(wù)部門(mén)和倉庫的總分類(lèi)賬賬面余額核對相符，材料總分類(lèi)賬的余額與其所屬各明細分類(lèi)賬余額之和核對相符。
6、庫存材料物資保管
l）按照上級主管部門(mén)的物資管理標準化有關(guān)規定，貫徹“以防為主”的方針，采取防火、防銹、防漏、防霉爛變質(zhì)、防蟲(chóng)蛀鼠咬、防盜、防破壞、防爆、防有害氣體(十防)等技術(shù)措施，根據材料物資物理化學(xué)性能進(jìn)行科學(xué)的分類(lèi)、分庫、維護保養。
2）做到“四�！�、“四無(wú)”�！八谋！奔幢９鼙ｐB，做到“保質(zhì)、保量、保安全、保急需”；“四無(wú)”即庫存物資“無(wú)盈虧、無(wú)銹蝕、無(wú)霉爛變質(zhì)、無(wú)損壞事故”。
3）對庫存材料物資，要經(jīng)常進(jìn)行維護保養，涂油上漆，做好“十防”工作，及時(shí)處理超儲積壓物資。
4）庫存物資要按“四號定位”、“五五堆放”的管理規定擺放整齊，庫容庫貌要整潔干凈。
7、材料物資清查
為如實(shí)反映材料物資資金的數額，保證材料核算的真實(shí)性，日常要做好材料收發(fā)計量、計價(jià)和記賬工作，還應對庫存材料進(jìn)行月末盤(pán)點(diǎn)自查、年中巡回盤(pán)點(diǎn)、年末全面盤(pán)點(diǎn)和不定期重點(diǎn)抽查，努力做到賬物、賬卡、賬證、賬賬相符。
清查核對結果不相符，應查清原因，填制“材料盈虧報告表”報送公司有關(guān)部門(mén)，按規定程序審批處理。
在清查中，對超過(guò)有效期限的物資，應及時(shí)向有關(guān)部門(mén)和公司領(lǐng)導報告，及時(shí)處理，以免物資失效浪費。
物資管理制度15
為了加強公司基本建設的經(jīng)營(yíng)、財務(wù)管理，規范采購工作流程，進(jìn)一步提升公司采購工作效率，使之更好的為公司基建施工提
供物資供應保障，根據公司建設發(fā)展的實(shí)際需要，特制定本制度。
1、煤礦自購物資由集團公司設立專(zhuān)職采購人員和管理人員，應當具備與其從事的采購工作相適應的政治素質(zhì)、專(zhuān)業(yè)知識和業(yè)
務(wù)能力，綜合科嚴格遵守公司的各種管理制度、采購管理流程，本著(zhù)服務(wù)煤礦基建的宗旨，忠于職守，廉潔自律。
2、公司財務(wù)部門(mén)負責對煤礦的所有采購合同進(jìn)行審核、監督，保證公司所有經(jīng)濟行為的合理性和經(jīng)濟性。計劃科負責對采購
計劃的審批，確保采購行為的合理和采購資金的落實(shí)。
3、收集公司基建所需的物資、設備（公司集中控制的）采購需求，編制各期采購計劃，上報公司財務(wù)科審批并執行。
4 、按時(shí)完成各期采購計劃和零星采購計劃，保質(zhì)保量、及時(shí)準確地為基建施工提供采購服務(wù)，并就供應的物資的質(zhì)量、數量
、品種規格、價(jià)格、交貨期等要素及時(shí)征求施工單位的意見(jiàn)，改進(jìn)不足。
5 、積極參與集團公司，煤礦組織的大宗物資采購及招標工作，并提交合理化建議。
6、采購合同的簽訂：
初步確定供應商和待采購物資、設備的市場(chǎng)價(jià)格后，集團公司供應科、辦公室應及時(shí)組織和相關(guān)供應商開(kāi)展關(guān)于采購物資、設
備的價(jià)格談判，簽訂采購意向合同、協(xié)議。
公司供應科、辦公室將采購合同、協(xié)議以及采購計劃報公司計劃科審核，經(jīng)事前審計、確認其合法、經(jīng)濟后，報公司財務(wù)負責
人審批、簽字許可后，和相關(guān)供應商簽訂正式采購合同、協(xié)議。
7、簽訂采購合同、協(xié)議的原則和注意事項自主、自愿，平 等協(xié)商是簽訂采購合同協(xié)議的基本原則。簽訂采購合
同、協(xié)議的注意事項為：
合同、協(xié)議的條款、內容以及履行方式等必須符合法律規范。
合同、協(xié)議的規定必須符合公司的利益，或與公司的利益沒(méi)有抵觸。
合同、協(xié)議的履行條件及履行方式必須具有完整性和可操作性，避免不確定的法律和經(jīng)濟責任的糾紛。
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