關(guān)于財務(wù)的管理制度（通用6篇）
在社會(huì )發(fā)展不斷提速的今天，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編為大家整理的關(guān)于財務(wù)的管理制度（通用6篇），僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
財務(wù)的管理制度1
一、學(xué)校財會(huì )人員必須按章辦事，廉潔奉公，實(shí)事求是，不假公濟私，搞好學(xué)校財務(wù)工作；
二、一切原始憑證在合法的前提下經(jīng)校長(cháng)簽字報銷(xiāo)；
三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：
四、凡是購置物品，大金額的，購置前由單位領(lǐng)導集體研究決定，且有文字記錄，購買(mǎi)時(shí)有兩人及以上的經(jīng)辦人，購買(mǎi)后同時(shí)作財產(chǎn)登記；未經(jīng)領(lǐng)導批準，出納員不得私自購買(mǎi)；
五、凡是會(huì )議伙食和來(lái)客接待由領(lǐng)導指定專(zhuān)人聯(lián)系，報銷(xiāo)時(shí)必須附件說(shuō)明事由、人數，必須取得經(jīng)營(yíng)單位的合法憑證，自辦伙食必須有附件支出明細、經(jīng)辦人和證明人的簽字；
六、凡屬1000元以上的修建或維修工程，開(kāi)工前經(jīng)校行政集體研究決定，并要有預算或合同，竣工后要有決算，并由具體經(jīng)辦人員和驗收人員同時(shí)簽字有效；
七、出納取現金后，應開(kāi)給對方合法的收款憑證，項目必須填寫(xiě)完整；
八、出納員應建立日記帳，按教辦會(huì )計要求設立項目，按月向學(xué)校交收支報表，期末按項目給教師公布帳；
九、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個(gè)人；一經(jīng)發(fā)現，公款應立即歸還，并按銀行同期貸款利息付息給單位，并追究其責任；
十、出納員應按時(shí)把教師工資或補助發(fā)到教師手中，做到熱情服務(wù)，公正服務(wù)；
十一、學(xué)校預算內外經(jīng)費帳由教辦會(huì )計管理，出納每月要按時(shí)上報報表和單據，做好月結工作。
財務(wù)的管理制度2
一、認真貫徹執行國家規定的財務(wù)工作方針、政策、制度、紀律。
二、收好、管好、用好工會(huì )經(jīng)費。工會(huì )經(jīng)費收支由主管會(huì )計審核簽字，工會(huì )主席審批。
三、年底及時(shí)編好下年度工會(huì )經(jīng)費預算，做好本年度決算。
四、根據工會(huì )經(jīng)費獨立原則，建立預算、決算和經(jīng)費審查監督制度。工會(huì )主席作為法人代表是工會(huì )財務(wù)管理的第一責任人，工會(huì )會(huì )計是直接責任人。
五、站工會(huì )財務(wù)必須自覺(jué)接受上級工會(huì )和站工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )的審查監督。站工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )每年至少對工會(huì )經(jīng)費的收支情況進(jìn)行一次全面審查，并向站工會(huì )委員會(huì )提交書(shū)面審查報告。
六、工會(huì )經(jīng)費收支，預、決算經(jīng)站工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )審查后定期向會(huì )員大會(huì )報告，接受民主監督，并予以公示。會(huì )員有權對工會(huì )經(jīng)費使用情況提出意見(jiàn)和質(zhì)疑。
七、妥善保管現金和一切財務(wù)帳表、憑證、檔案、資料。
八、開(kāi)支要有計劃，否則不予報銷(xiāo)。借款外出采購，需經(jīng)主席批準，及時(shí)報帳。
九、站行政向站工會(huì )撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會(huì )經(jīng)費主要用于為職工服務(wù)和工會(huì )活動(dòng)，工會(huì )實(shí)體創(chuàng )收的收入和會(huì )員上繳會(huì )費的百分之四十可以用于會(huì )員福利性開(kāi)支。
十、按季度做好資金平衡表。
十一、工會(huì )經(jīng)費、財產(chǎn)和站撥給工會(huì )使用的不動(dòng)產(chǎn)受法律保護，任何單位和個(gè)人不得侵占，挪用和任意調撥。
十二、根據特別工作需要，及時(shí)提供有關(guān)資料。
財務(wù)的管理制度3
一、敬崗敬業(yè)，熟悉法規，依法辦事，客觀(guān)公正，搞好服務(wù)，按照國家統一的`會(huì )計制度建立會(huì )計帳冊，進(jìn)行會(huì )計核算，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準確、完整的會(huì )計信息。
二、按照國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業(yè)務(wù)。
三、對審批手續不全的財務(wù)收支應當退回，要求更正。
四、對違反國家統一的財政、財務(wù)、會(huì )計制度規定的財務(wù)收支，不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來(lái)三天內應向財務(wù)報帳。收回借款時(shí)，應當另開(kāi)收款收據，不得退還原借款憑證。要及時(shí)清收欠款。
六、正確計算銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。
七、按照稅法規定及時(shí)足額繳納各項應交稅金。
八、按照會(huì )計管理檔案的辦法、規定和要求當年會(huì )計檔案年終后，由會(huì )計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。
財務(wù)的管理制度4
一、學(xué)校財務(wù)工作的根本任務(wù)是：按照黨的教育方針和勤儉辦學(xué)方針，管好、用好教育經(jīng)費（包括預算內、外資金）努力提高資金使用效果，為提高教育質(zhì)量發(fā)展教育事業(yè)服務(wù)。
二、堅持集中統一管理，實(shí)行“統一領(lǐng)導、集中管理、分塊包干、權責結合”的原則。凡學(xué)校的一切預算內、外資金和財務(wù)往來(lái)，都必須由學(xué)校統一收支，集中辦理，由會(huì )計人員記入賬冊。不得搞帳外資金，不得私設“小金庫”。重大財經(jīng)問(wèn)題由校長(cháng)辦公會(huì )議決定。
三、加強財務(wù)的計劃管理，通過(guò)調查研究，校內各部門(mén)年初編制預算，由校長(cháng)辦公室根據收入預算情況平衡后，切塊包干，作為正式預算，預算方案報會(huì )計室后有計劃地控制使用，一般情況下不得隨意變更計劃、盲目開(kāi)支，年終結算，公布收支情況。
四、健全財務(wù)指揮和監督系統：校長(cháng)辦公室會(huì )議是決定學(xué)校財務(wù)計劃、經(jīng)費分配指標和方案的最高權力機構，教代會(huì )是審議、監督機構。為了實(shí)行民主理財，加強財務(wù)檢查和監督，組織由學(xué)校領(lǐng)導、教工代表、財務(wù)人員參加財務(wù)審查，并向教工報告財務(wù)情況，接受群眾監督。
五、建立健全各項財務(wù)制度。為使財務(wù)工作有章可循，有據可依，應根據國家財政政策制度和財務(wù)人員的職權規定，建立和健全會(huì )計出納制度、審批制度、經(jīng)費支付報銷(xiāo)驗收制度、現金管理制度等。
六、具體審批方法：
1、工會(huì )會(huì )費用于工會(huì )有關(guān)活動(dòng)，由工會(huì )主席審批。由學(xué)校撥給工會(huì )用于教師福利等經(jīng)費，學(xué)校拿出標準，工會(huì )具體經(jīng)辦，分管財務(wù)校長(cháng)審批，年終由工會(huì )會(huì )審小組審查。
2、各組包干的辦公費用，按學(xué)校規定的申請、批準等手續審批。
3、醫療費用，詳見(jiàn)公費醫療管理規定。
4、有關(guān)的預算中切塊的費用，由有關(guān)領(lǐng)導現場(chǎng)審核簽字后，由校長(cháng)審批。
5、特殊支出項目，辦公會(huì )議研究審核。
財務(wù)的管理制度5
（一）管理原則
學(xué)校財務(wù)管理實(shí)行集中管理原則，全學(xué)區的財務(wù)收支，在校長(cháng)領(lǐng)導下，按照財務(wù)制度，由中心校財務(wù)室統一收支，各村組辦學(xué)經(jīng)費按校內分配制度由中心校統一下?lián)�，村組負責人管理使用，同時(shí)要向中心校財務(wù)室報帳，接受其管理和監督。
（二）財務(wù)收支管理體制
1、學(xué)校財務(wù)管理堅持收支“兩條線(xiàn)”，一個(gè)口子進(jìn)，一個(gè)口子出，做到增收節支，勤儉辦學(xué)，嚴禁輔張浪費，將有限的資金用在刀刃上。
2、實(shí)行實(shí)記入帳制，堅持做到收支有依有據，嚴禁收入不出據，收入不入帳，多收少記和“小金庫”，嚴禁支出無(wú)憑據，使用無(wú)效票據和多支多報。
3、嚴格執行上級規定的收費項目和收費標準，杜絕教師私自亂收費現象發(fā)生。
4、嚴格執行上級規定的報銷(xiāo)制度，堅持報銷(xiāo)標準，控制出差人次數，出差人員須經(jīng)學(xué)校派遣方可出差，否則不予報銷(xiāo)費用。
5、學(xué)校財務(wù)收支應有計劃，避免盲目支出，保證學(xué)校教職工基本福利待遇的落實(shí)，保證學(xué)校的正常運轉，保證有計劃的償還下欠債務(wù)和學(xué)校的進(jìn)一步發(fā)展。
6、實(shí)行帳款分離，會(huì )計管帳不經(jīng)手現金，出納經(jīng)手現金不管帳。
（三）現金管理
1、學(xué)�，F金實(shí)行銀行開(kāi)戶(hù)管理，任何收入必須堅持先入行后支出，杜絕坐收坐支。
2、學(xué)校出納手中現金原則上不得超過(guò)1000元，否則若因現金被盜，后果自負。
3、學(xué)校出納必須按時(shí)收好學(xué)校一切經(jīng)費并及時(shí)入庫，按學(xué)校規定時(shí)間完清一切經(jīng)費，嚴禁任何人抓挪學(xué)校公款。
4、學(xué)校職工原則上不得借用學(xué)校公款，若因特殊情況借款300元以下可由出納視其情況借支，但必須保證按期如實(shí)收回，否則由出納自行負責。300元以上借款需經(jīng)校長(cháng)簽字同意后方可借出，如經(jīng)辦人不按規定辦理借款屬個(gè)人行為，后果自負。
（四）支出票據的使用和管理
教職工福利，津補貼發(fā)放，使用工資發(fā)放清冊或領(lǐng)條，節假日加班補貼和有關(guān)活動(dòng)補助，由經(jīng)辦人開(kāi)條，校長(cháng)審核，會(huì )計制單后，校長(cháng)簽字發(fā)放。對外收費、購物、乘車(chē)、住宿、招待等業(yè)務(wù)開(kāi)支必須使用國家規定的有效票據，務(wù)工開(kāi)支必須使用稅務(wù)票據。堅持報銷(xiāo)票據要素齊全，所有支出票據須有經(jīng)辦人簽字，校長(cháng)審核后方能報銷(xiāo)。
（五）購物管理
大宗物品嚴格按照教育局購貨渠道、質(zhì)量、價(jià)格進(jìn)行購置，嚴禁任何人私自訂購教儀，桌凳，校服，教輔資料等大宗物品。嚴禁任何人以私人名義私自向學(xué)生推銷(xiāo)教輔資料，學(xué)生用品或其它商品。學(xué)校購置辦公設備，教學(xué)設備設施，金額500元以下，由分管人員安排，經(jīng)請示校長(cháng)同意后執行，500元以上1000元以下，由行政辦公會(huì )研究決定后執行；10000元以上大宗物品由學(xué)校行政辦公會(huì )研究報教育局領(lǐng)導審批后執行。學(xué)校購置的一切物品發(fā)票，須注明經(jīng)辦人和驗收人，校長(cháng)審核簽字后方能報銷(xiāo)。
（六）財務(wù)監督
自覺(jué)接受上級各部門(mén)的檢查監督，保障財務(wù)人員的財務(wù)監督，財務(wù)人員按照《會(huì )計法》對違反國家財經(jīng)紀律的行為有權提出意見(jiàn)，督促學(xué)校糾正。加強民主管理和民主監督，財務(wù)人員按月注好帳，交校長(cháng)審閱后，定時(shí)在校務(wù)公開(kāi)欄公布，期初財務(wù)收支計劃，期末財務(wù)決算，提交全體教師會(huì )或教代會(huì )審議。
（七）學(xué)校建設和資產(chǎn)管理
學(xué)校修建（含職工集資房）30萬(wàn)元以上工程，嚴格按國家規定程序辦理。小型維修和排危工程，在保證質(zhì)量的前提下，要盡量從節約出發(fā)，精打細算，用較少的錢(qián)辦較多較好的事。所有學(xué)校建設工程按教育局文件自學(xué)接受職能部門(mén)的審計和監督。學(xué)校資產(chǎn)必須按《國有資產(chǎn)管理辦法》管好用好，做到分類(lèi)造冊進(jìn)入固定資產(chǎn)帳目，杜絕資產(chǎn)流失。
財務(wù)的管理制度6
一、財會(huì )人員必須嚴格執行《中華人民共和國會(huì )計法》及《會(huì )計人員工作規則》，堅決觀(guān)測國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度，嚴格執行資金管理的審批制度，嚴肅財經(jīng)紀律。
二、財會(huì )人員必須具備相應的財務(wù)專(zhuān)業(yè)知識，持證上崗，并自覺(jué)接受上級財務(wù)部門(mén)的指導與監督，嚴格按照上級規定設置的會(huì )計核算，制定會(huì )計報表，建立財務(wù)檔案。
三、財務(wù)經(jīng)費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費使用情況向上級報告，并應定期向教職工代表大會(huì )報告經(jīng)費使用情況。
四、各部門(mén)年初應制定相應的經(jīng)費預算，然后根據實(shí)際情況，由分管校長(cháng)會(huì )同財會(huì )人員統籌安排，下達各部門(mén)年度經(jīng)費指標，計劃用款。
五、國撥資金及各項開(kāi)源收入必須入賬統一管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。在資金管理上嚴格按規定使用各項專(zhuān)用基金，不得任意擴大開(kāi)支范圍和提高標準。
六、學(xué)校財務(wù)活動(dòng)必須嚴格按學(xué)校經(jīng)費報銷(xiāo)審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動(dòng)，簽字者負有行政責任。
七、在財務(wù)活動(dòng)中，執行者必須廉潔奉公，嚴格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴肅處置，直至開(kāi)除公職。
八、物資采購及工程項目嚴格執行學(xué)校物資采購及招標制度，任何人不得違反相應的規定。
九、在資金管理中，差旅費報銷(xiāo)、零星采購報銷(xiāo)等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費報銷(xiāo)審核制度辦理，原則上在財務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內結付完畢。學(xué)生代辦費的開(kāi)支嚴格按上級有關(guān)規定辦理。
十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動(dòng)有效。
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