分公司管理制度（精選18篇）
在現在社會(huì )，很多地方都會(huì )使用到制度，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編收集整理的分公司管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
分公司管理制度 1
第一章總則
第一條印章是xx石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“油品調運分公司”或“公司”)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中行使職權，明確公司各種權利義務(wù)關(guān)系的重要憑證和工具，為維護公司印章的嚴肅性、權威性，明確印章使用人與管理人員的責權，確保印章使用安全，結合公司實(shí)際，特制定本規定。
第二條本規定所管理的印章主要包括:公章、法定代表人或負責人印章、財務(wù)專(zhuān)用章、合同專(zhuān)用章、合同審查專(zhuān)用章、業(yè)務(wù)專(zhuān)用章(職能部門(mén)或業(yè)務(wù)部門(mén))等。
第三條各類(lèi)印章的管理涉及范疇:刻印、使用、廢止、更換。
第二章組織機構及職責
第四條印章管理的歸口部門(mén)為綜合辦公室。
第三章刻印與啟用
第五條刻制印章要嚴格履行審批手續。公司基本印章(公章、法定代表人印章、財務(wù)專(zhuān)用章、合同專(zhuān)用章)的刻制及更換，應向綜合辦公室提出申請，綜合辦公室報公司領(lǐng)導批準后由機要人員持單位介紹信、公司相關(guān)證照及印章式樣到公安機關(guān)備案、審核、辦理刻印證明，并到公安部門(mén)指定的刻字單位統一刻制。
第六條因業(yè)務(wù)發(fā)展需要申請各職能部門(mén)及駐站、分公司專(zhuān)用章時(shí)，由需求部門(mén)提出申請，經(jīng)經(jīng)理核準后由綜合辦公室刻制。
第七條公司印章刻制后，綜合辦公室下發(fā)文件予以正式啟用后，方可使用。
第四章保管與使用
第八條公司公章由綜合辦公室專(zhuān)人保管。各部門(mén)的合同、重要文件、一般性文件等需要蓋章，經(jīng)辦人須在《印章使用登記薄》簽字，并由分管領(lǐng)導簽字批準后方可蓋章。綜合辦公室負責《印章使用登記薄》的保管、留存。
第九條企業(yè)法定代表人或負責人印章，分別由財務(wù)資產(chǎn)部、綜合辦公室專(zhuān)人保管。財務(wù)資產(chǎn)部保管的法定代表人或負責人印章主要用于銀行匯票、現金支票等業(yè)務(wù)，憑審批的支付申請或取匯款憑證方可蓋章；綜合辦公室保管的法定代表人或負責人印章主要用于干部職工職稱(chēng)聘任、勞動(dòng)合同簽署、工資發(fā)放等業(yè)務(wù)，經(jīng)得法定代表人或負責人同意后方可蓋章。
第十條財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)資產(chǎn)部負責人(或專(zhuān)人)保管。主要在銀行匯票、現金支票等需要加蓋銀行預留印鑒等業(yè)務(wù)或發(fā)票上使用，發(fā)票專(zhuān)用章主要用于發(fā)票蓋章。
第十一條合同專(zhuān)用章由綜合辦公室負責人(或專(zhuān)人)保管。主要適用于公司與他人(企業(yè)或單位)簽訂的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、商務(wù)等業(yè)務(wù)方面的經(jīng)濟合同審批、簽署。合同專(zhuān)用章使用時(shí)，必須審核相關(guān)審批手續的完備性。
第十二條各部門(mén)專(zhuān)用章的使用。主要適用于各部門(mén)內部使用，需由部門(mén)負責人(或專(zhuān)人)進(jìn)行保管并參照公司印章使用規定嚴格控制印章的使用。
第五章廢止與更換
第十三條廢止印章，根據相關(guān)文件直接辦理廢止手續。
第十四條更換印章應由印章使用部門(mén)向綜合辦公室提出更換申請，并呈主管領(lǐng)導、經(jīng)理核準后交由綜合辦公室統一封存或銷(xiāo)毀，并做好登記。
第十五條遺失印章時(shí)應由印章保管人員填寫(xiě)印章廢止申請，并呈公司經(jīng)理簽批遺失處理及處罰辦法，經(jīng)核準后，交由綜合辦公室按批示處理，同時(shí)必須登報申明。
第六章保管人權利和責任
第十六條印章保管人的責權范疇:對于公司主要印章管理，采取分散管理相互監督的辦法。具體劃分如下:
(一)部門(mén)印章保管人對印章具有獨立使用權力，同時(shí)對印章的使用負全部責任。
(二)公章、合同專(zhuān)用章、財務(wù)專(zhuān)用章的'保管人無(wú)獨立使用權力，但具有監督權力。經(jīng)辦審核中經(jīng)理、分管領(lǐng)導、部門(mén)經(jīng)理、經(jīng)手人則負相應責任。對于未經(jīng)經(jīng)理簽批的公章使用，保管人、經(jīng)手人負主要責任。
(三)法定代表人或負責人印章的保管人，既是保管人又是使用人，但其無(wú)獨立使用權力，需依據財務(wù)資產(chǎn)部負責人審批的支付申請、取匯款憑證或法定代表人、負責人的授權方可使用，否則負全部責任。
(四)各類(lèi)印章因工作需要獨立帶離公司使用的，需經(jīng)部門(mén)主管領(lǐng)導同意后方可帶離。
(五)如遇個(gè)人需開(kāi)具相關(guān)證明，需由部門(mén)負責人以上擔保簽批后方能使用，若涉及到個(gè)人經(jīng)濟擔保與證明時(shí)，原則上一律不予證明。
(六)蓋印要標準規范，端正、清晰、美觀(guān)、便于識別，印章文字不能蓋歪或顛倒。加蓋印章位置應上距正文l行之內，端正、居中下壓成文時(shí)間，印章用紅色。
(七)所有印章的使用，必須嚴格執行公司的印章使用管理制度，做好申請和使用登記。公司印章只適用于公司相關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事有損公司利益的活動(dòng)。
(八)印章管理部門(mén)要妥善保管印章，公章、法定代表人或負責人印章、財務(wù)專(zhuān)用章、合同專(zhuān)用章等必須放入保險柜存放，防止被盜。
(九)印章使用申請人及管理負責人要嚴格按照上述規定申請使用印章，如出現問(wèn)題，后果自負。給公司造成重大損失的，公司將依法追究其法律責任。
第七章附則
第十七條本規定由綜合辦公室負責解釋。
第十八條本規定未盡事宜，按照國家法規及工貿公司規定執行。
第十九條本規定自下發(fā)之日起施行。
分公司管理制度 2
第一章總則
第一條為了進(jìn)一步規范有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“總公司”)分公司的組織行為，保護總公司和各投資人的合法權益，確保各分公司規范、有序、健康發(fā)展，根據《公司法》等法律、法規、規章和總公司章程的有關(guān)規定，結合經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)際需要，特制定本制度。
第二條本制度所稱(chēng)的分公司是指由總公司投資注冊但不具有法人資格的公司。
第三條分公司作為總公司的下屬機構，總公司對其具有全面的管理權。
第四條總公司對分公司實(shí)行集權和分權相結合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策(包括股權投資、債權投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等)、年度經(jīng)營(yíng)預算及考核等將充分行使管理權利，同時(shí)將對各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權，確保各分公司有序、規范、健康發(fā)展。
第五條加強總公司對分公司資本投入、運營(yíng)和收益的監管，監控財務(wù)風(fēng)險，提高總公司的核心競爭力和資本運營(yíng)效益。各分公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，自計盈虧。在總公司的統一調控、協(xié)調下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運營(yíng)效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動(dòng)效率。
第二章考核管理
第六條總公司負責對分公司經(jīng)營(yíng)層的考核。
第三章經(jīng)營(yíng)管理
第七條總公司將根據發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費用開(kāi)支等實(shí)行年度預算管理，由總公司根據市場(chǎng)及企業(yè)自身狀況核定下發(fā)各分公司，并將分公司的年度預算按月、季分解下達實(shí)施。預算在執行中如遇外部市場(chǎng)和企業(yè)內部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，各分公司每半年能夠提出年度預算的調整申請，經(jīng)總公司審核確認后適當修改其相關(guān)預算指標。各分公司應確保各項預算指標的實(shí)施和完成。
第八條各分公司不具有獨立的重大股權處置權、重大資產(chǎn)處置權、對外籌資權、對外擔保權和各種形式的.對外投資權。各分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書(shū)面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規定處理。
如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營(yíng)項目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì )審查后提請總公司執行董事批準方可實(shí)施。
需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財務(wù)部提出申請，并明確說(shuō)明所需資金數量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司執行董事批準后由財務(wù)部協(xié)調解決。資金拆借務(wù)必遵循資金有償使用原則，收取資金使用費。
第九條各分公司務(wù)必依法經(jīng)營(yíng)，規范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國家法律、法規和總公司規定從事經(jīng)營(yíng)工作。
第十條各分公司要按現代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內部各管理和經(jīng)營(yíng)部門(mén)的職責，根據總公司的相關(guān)規定和國家有關(guān)法律規定健全和完善內部管理工作，制定系統而全面的企業(yè)內部管理制度，并上報總公司審查備案。
第十一條總公司建立信息管理系統，各分公司的核算及管理系統都應納入本系統管理，務(wù)必按照真實(shí)、準確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財務(wù)、人事、資產(chǎn)、投(融)資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策帶給科學(xué)的依據。
第四章人事及薪酬管理
第十二條合作開(kāi)辦的分公司，總公司依據合作開(kāi)辦的分公司合同協(xié)議，委派總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員，被委派人員，承擔相應的職責，并按總公司授權行使權力。
第十三條分公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員由總公司直接聘任和解聘。分公司總經(jīng)理務(wù)必對任職公司高度負責，務(wù)必具備充分行使職責和正確行使權力的潛力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規范有序進(jìn)行。
被聘用人員和總公司簽訂聘用合同。聘用合同應明確聘用期限、職責、權利、義務(wù)及應享受的待遇和違約的處理等條款。
第十四條各分公司的財務(wù)負責人實(shí)行總公司委派制。
第十五條在總公司定員范圍內，各分公司的機構設置和人員編制需報總公司審查備案。
第十六條各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應制定員工的招聘錄用、辭退及日常管理辦法并報總公司備案。
第十七條建立各分公司總經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì )的定期報告制度。分公司的總經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì )進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況報告，每年向總公司執行董事或總公司總經(jīng)理辦公會(huì )進(jìn)行一次述職報告。
第十八條分公司應制訂薪酬管理和獎懲制度，報總公司批準。分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員的薪酬由總公司確定。分公司部門(mén)經(jīng)理及其他員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司財務(wù)負責人的薪酬由總公司確定并發(fā)放。
第五章財務(wù)管理
第十九條分公司應根據國家法律和法規及總公司規定制定本公司的財務(wù)管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執行，制度的修改亦按此程序執行。
分公司總經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財務(wù)活動(dòng)中理解總公司的監督和業(yè)務(wù)指導，主要職責如下:
1、組織實(shí)施所在分公司的財務(wù)預、決算方案；
2、組織實(shí)施所在分公司的采購、銷(xiāo)售計劃；
3、組織制定所在分公司的財務(wù)管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報總公司審批；
4、支持并保障所在分公司的財務(wù)會(huì )計人員依法履行職責；
5、在權限范圍內所在分公司日常財務(wù)收支及重大財務(wù)收支的審批；
第二十條各分公司制定的財務(wù)管理制度包括(但不限于)以下幾個(gè)方面:
1、對外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購買(mǎi)、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、貸款及其他形式籌資管理制度；
4、預算管理制度；
5、費用管理制度。
第二十一條未經(jīng)總公司批準，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及帶給任何形式的擔保(包括抵押、質(zhì)押、保證等)。
第二十二條各分公司的財務(wù)會(huì )計核算務(wù)必依法、真實(shí)、準確、及時(shí)、規范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務(wù)部統一申報繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費均由各分公司財務(wù)自行申報繳納。
分公司下述會(huì )計事項按照總公司的會(huì )計政策執行:
1、分公司日常會(huì )計核算和財務(wù)管理中所采用的會(huì )計政策及會(huì )計估計、變更等應遵循總公司的財務(wù)會(huì )計制度及其有關(guān)規定。各項資產(chǎn)計提減值準備所構成的損失計入資產(chǎn)減值損失。
2、分公司應當按照總公司編制合并會(huì )計報表和對外披露會(huì )計信息的要求，及時(shí)報送會(huì )計報表和帶給會(huì )計資料。其會(huì )計報表同時(shí)理解總公司委托的注冊會(huì )計師的審計。
第二十三條各分公司務(wù)必按月編報會(huì )計報表并在次月7日前上報、按季編報完整的財務(wù)報告(包括會(huì )計報表及報表說(shuō)明)并在季末次月15日前報送總公司。
分公司向總公司報送的會(huì )計報表和財務(wù)報告務(wù)必經(jīng)分公司財務(wù)負責人和總經(jīng)理審查確認后上報。分公司的財務(wù)負責人和總經(jīng)理要對本公司報送的會(huì )計報表和財務(wù)報告的真實(shí)性負責。
第六章重大事項管理
第二十四條各分公司應建立重大事項報告制度和審議程序，及時(shí)向總公司分管負責人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項、管理層辦公會(huì )決議等重要文件，以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照授權規定將重大事項報公司執行董事審議或總公司總經(jīng)理辦公會(huì )審議；
分公司對以下重大事項應當在發(fā)生后及時(shí)報告總公司執行董事:
1、重大訴訟、仲裁事項；
2、重要合同(借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財、贈予、承包、租賃等)的訂立、變更和終止；
3、大額銀行退票；
4、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；
5、遭受重大損失(包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故)；
6、重大行政處罰；
7、關(guān)聯(lián)交易。
第七章審計監督
第二十八條總公司設立審計部，對執行董事負責。各分公司理解總公司的審計監督，積極配合總公司審計部門(mén)完成總公司指令的各項審計工作，任何單位和個(gè)人不得拒絕、阻礙總公司審計人員依法執行審計任務(wù)，不得打擊報復審計人員。
第二十九條總公司審計部每年定期或不定期的對各分公司進(jìn)行審計。以便于總公司對各分公司的經(jīng)營(yíng)狀況及經(jīng)營(yíng)者的工作業(yè)績(jì)做出全面評估，并及時(shí)了解分公司的重大事項。
第三十條各分公司的總經(jīng)理及財務(wù)負責人離任，務(wù)必由總公司對離任的經(jīng)理或財務(wù)負責人在任職期間的工作狀況進(jìn)行全面審計。
第三十一條各分公司對外洽談重大經(jīng)濟合同務(wù)必報備總公司審計后實(shí)施，未經(jīng)確認的重大經(jīng)濟合同不得實(shí)施洽談，所有合同的簽署由總公司執行。重大經(jīng)濟合同的洽談包括(但不限于)以下幾個(gè)方面:
1、固定資產(chǎn)購買(mǎi)、建造和裝修改造合同及預算和決算書(shū)；
2、對外投資(包括股權投資和債權投資)合同；
3、與其他投資人合作項目開(kāi)發(fā)合同；
4、借款及其他方式融資合同；
5、任何形式的對外承諾、擔保、財產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；
6、重大資產(chǎn)處置合同，包括重大財產(chǎn)轉讓、租賃等合同。
第八章個(gè)性審批事項
第三十二條分公司發(fā)生下列事項須預先工作計劃的，事先務(wù)必征得總公司批準:
1、購買(mǎi)或出售資產(chǎn)；
2、對外投資(含委托理財、委托貸款等)；
3、帶給財務(wù)資助；
4、租入或租出資產(chǎn)；
5、重大經(jīng)濟合同；
6、債券或債務(wù)重組；
7、研究和開(kāi)發(fā)項目的轉移；
8、總公司認定的其它事項。
第九章附則
第三十三條各分公司務(wù)必按本制度規定認真履行有關(guān)事項的申請和報告職能，切實(shí)完善經(jīng)營(yíng)管理工作，并理解總公司的監督檢查。
第三十四條本制度與國家有關(guān)法律、法規和公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律、法規和公司章程的規定為準。
第三十五條本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規、規范性文件和公司章程的規定執行。
第三十六條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負責解釋。
第三十七條本制度自總公司審議透過(guò)之日起執行。
程的規定執行。
第三十六條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負責解釋。
第三十七條本制度自總公司審議透過(guò)之日起執行。
分公司管理制度 3
為了規范公司的費用報銷(xiāo)、付款和借款管理，公司執行先申請、再執行、后報銷(xiāo)或請款的管理模式及公司各項費用額度控制和例外支出申請審批制度。
一、費用管理原則
1、費用報銷(xiāo)必須嚴格按照財務(wù)制度辦理，任何人報銷(xiāo)費用必須手續齊全，符合程序；
2、報銷(xiāo)費用的票據必須有經(jīng)辦人簽字，注明時(shí)間和用途，并附有原始單據、入出庫等相關(guān)單據；
3、不得報銷(xiāo)與工作無(wú)直接關(guān)系的個(gè)人用品及工作無(wú)直接關(guān)系的費用支出，如特殊原因購買(mǎi)的辦公用品，個(gè)人離職時(shí)應收回，無(wú)法收回的應按新舊程度按購買(mǎi)價(jià)折價(jià)扣回；
4、當期費用須當期報銷(xiāo)；
5、費用在一定的合理額度范圍內控制使用，額度的依據是工作量、銷(xiāo)售額、工作職務(wù)、員工人數等。
二、費用報銷(xiāo)、資金支付審批權限
1、公司的支出審批根據適當授權、分級分項控制的原則進(jìn)行管理；
2、公司的費用報銷(xiāo)、借款、工資發(fā)放、付款等支出由被總公司授權人在授權范圍內進(jìn)行審批，超過(guò)授權范圍的，由被總公司授權人審核后，報送總公司審批；
3、各部門(mén)所發(fā)生的費用等各項支出必須由部門(mén)主管進(jìn)行審核后，送到財務(wù)部審核后，方可送到被授權人及總公司進(jìn)行逐級審批；
4、公司被授權人的借款、報銷(xiāo)、請款的審批人為上一級有審批權限的主管或總公司總裁；
5、有審核、審批權限的被授權人、應在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。
三、費用報銷(xiāo)、請款、借款流程
�。ㄒ唬┵M用報銷(xiāo)流程及規定
1、公司員工因公借款或報銷(xiāo)，經(jīng)辦人統一填制、整理好借款單、費用報銷(xiāo)單、車(chē)票、采購申請單、驗收單、發(fā)票等單據（要求單據按照類(lèi)別及時(shí)間順序整理分類(lèi)），并在全部原始憑證后簽名，先由各部門(mén)主管簽署審核意見(jiàn)后送到公司財務(wù)部審核，然后送往被授權人、總公司審批后，出納方可給予辦理借款或報銷(xiāo)；
2、員工出差應填寫(xiě)出差申請單，并按規定程序報批后，可據此辦理借款申請及辦理機票、客房等事項預訂工作，借款申請經(jīng)審批后，方可到財務(wù)部門(mén)預借差旅費；
3、員工出差返回、采購、招待完畢后，須及時(shí)整理好有關(guān)費用單據，填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，并附上相關(guān)單據，并于出差返回或事務(wù)辦理完畢后3日內將報銷(xiāo)單據交部門(mén)主管審核，再送財務(wù)部，延期遞交的，財務(wù)有權拒絕受理，一切費用由經(jīng)辦人自行承擔。
�。ǘ﹩T工差旅費報銷(xiāo)標準
1、本地差旅
�。�1）報銷(xiāo)市內交通車(chē)（船）費時(shí)，應在報銷(xiāo)報告附件上注明每次行程的事由、起迄點(diǎn)及費用；
�。�2）嚴格控制市內的的士費報銷(xiāo)。市內辦事搭乘的士，應說(shuō)明事由并事先取得分公司負責人的批準，方予報銷(xiāo)。如沒(méi)有分公司負責人的批準，凡搭乘的士的費用一律不予報銷(xiāo)。對弄虛作假者，一經(jīng)查出，將從嚴處理；
�。�3）本地出差員工派用公司車(chē)輛的，不再報銷(xiāo)相關(guān)的交通費；
�。�4）現金報銷(xiāo)實(shí)行周報制度，即上周發(fā)生的各項現金報銷(xiāo)費用，應及時(shí)整理并于本周星期三前辦理報銷(xiāo)手續。一般不允許跨月報銷(xiāo)；
�。�5）本地出差，無(wú)法在用餐時(shí)間（參照公司的作息時(shí)間表）前趕回的，每人每餐補助10元，不再報銷(xiāo)其他餐費。如無(wú)經(jīng)審批的出差申請單，不發(fā)補助，也不報銷(xiāo)相關(guān)費用。
2、外地差旅
�。�1）出差審批
所有需要到外地出差的員工，必須填寫(xiě)出差申請單經(jīng)部門(mén)主管審核后，由分公司經(jīng)理批準，方可出差；出差申請單：在出差前必須把手續完備的申請表存根聯(lián)交給考勤部門(mén)考勤，而保留財務(wù)聯(lián)直到報銷(xiāo)為止；
�。�2）出差交通費報銷(xiāo)標準
分公司要求各出差員工盡可能選擇最經(jīng)濟的交通工具，限制員工隨意乘坐飛機、火車(chē)軟臥。分公司負責人以下的出差員工需要乘坐飛機、火車(chē)軟臥，應事先經(jīng)總公司總裁的批準。
a、機場(chǎng)至市區往返應乘坐大巴，并根據發(fā)票報銷(xiāo)；
b、公司到外地及返回，應乘坐大巴或火車(chē)，如需要乘坐飛機，應在出差申請單上注明從哪里到哪里需要乘坐飛機，報送總公司總裁審批；
c、外地出差的市內交通費報銷(xiāo)額度：
各出差人員，應提供外地出差的市內交通車(chē)票，車(chē)票總額在每日市內交通限額與實(shí)際在外出差天數的乘積范圍之內，據實(shí)報銷(xiāo)，超過(guò)部分由個(gè)人承擔。
兩人或兩人以上一同出行的，乘坐公交車(chē)的，交通費可以按同行人數計算；同坐出租車(chē)的，只能按照較高級別的一人額度計算，超過(guò)部分，由同行人員共同分擔；同行人，分開(kāi)乘坐的，按照各自的額度報銷(xiāo)。
d、外地出差人員住宿費用報銷(xiāo)額度：
一般員工住宿條件為公寓、招待所、普通飯店、賓館，部門(mén)主管級別住宿條件不超過(guò)三星級酒店，分公司負責人可以據實(shí)選擇。如果開(kāi)會(huì )需要，由會(huì )議主辦方統一安排住宿，造成超出標準的，須說(shuō)明原因，經(jīng)分公司負責人審批后方可報銷(xiāo)。
如果是兩人或兩人以上人員出差同一地區，應盡量安排至少兩人住同一房間。不同級別的員工合住房間，適用其中較高級別員工的住宿標準。不論是否合住房間，盡可能按人分別付款，分別開(kāi)具住宿發(fā)票，以便準確核算部門(mén)費用。
公司將外地出差區域劃分以下三類(lèi)地區：
一類(lèi)地區：包括北京、上海、廣州、深圳、天津、重慶等。
二類(lèi)地區：上述一類(lèi)地區之外的省會(huì )城市和經(jīng)濟發(fā)達地區城市（包括國家規定的十四個(gè)經(jīng)濟開(kāi)放城市）。
三類(lèi)地區：其他地區。
各地區，各級別員工的住宿費報銷(xiāo)限額如下：
出差員工盡可能入住公司指定的代理訂房或與公司有優(yōu)惠協(xié)議的酒店，住宿費在限額內據實(shí)報銷(xiāo)，到外地參加會(huì )議、培訓等活動(dòng)，統一安排住宿的，住宿費可以據實(shí)報銷(xiāo)。
3、出差人員伙食補貼標準
補貼天數的計算辦法：出發(fā)當天，以機票/車(chē)票時(shí)間為準，在12點(diǎn)前出發(fā)的算1天，12點(diǎn)半后出發(fā)的算半天，返程到達當天不計算補貼天數，即算頭不算尾。
出差人員趁出差之便，經(jīng)上級主管批準并通知考勤部門(mén)就近回家探親、辦事，其間的交通費自理，并且該期間視同請假，不享受出差補貼。
除以上規定外，出差人員不享受任何其他出差補貼。
4、出差分公司所在地區以外的員工移動(dòng)話(huà)費，享有話(huà)費報銷(xiāo)額度的，按照額度范圍內報銷(xiāo)，并提供正式發(fā)票，不享有話(huà)費報銷(xiāo)額度的，按每人每天10元進(jìn)行補貼；
5、特殊情況
若有特殊情況而不能按照公司差旅報銷(xiāo)管理規定或者公司差旅報銷(xiāo)管理規定沒(méi)有涉及的事項進(jìn)行的.費用報銷(xiāo)的情形，應以合理為原則，事先取得分公司負責人的批準，方可辦理相關(guān)報銷(xiāo)手續。
�。ㄈ﹩T工差旅費報銷(xiāo)具體規定：
1、住宿費及交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況需總裁批準方可報銷(xiāo)）；
2、伙食補貼按規定標準和出行時(shí)間計算領(lǐng)取，不得報銷(xiāo)與此相關(guān)的費用。如果出差參會(huì )，由會(huì )議主辦方統一安排膳食并已包含在會(huì )務(wù)費中報支的，不得享受伙食補貼；
3、差旅期間發(fā)生的日常交際應酬費用須事先告知分公司負責人，事后報銷(xiāo)交際應酬費用時(shí)，須注明應酬原因與事由等相關(guān)內容，并單獨填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。應酬發(fā)生在用餐時(shí)間，也不得享受伙食補貼；
4、本地出差不享受住宿補助；
5、員工出差返回后應于7個(gè)工作日內報銷(xiāo)，未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的，財務(wù)部門(mén)應于當月工資中直接扣回該員工預借的差旅費；逾期報銷(xiāo)的（在1個(gè)月內），須書(shū)面注明原因，經(jīng)分公司負責人批準后，方可報銷(xiāo)；
6、超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。有關(guān)人員偏離正常出差行駛路線(xiàn)或擅自改變出差申請單上批準的方式與路線(xiàn)造成的費用，一律由本人自行承擔；
7、財務(wù)部有權對有疑問(wèn)的出差費用報銷(xiāo)單據向員工出差居住地酒店直接核實(shí)，如有虛假行為，公司將按情節輕重及公司規定對當事人進(jìn)行處罰；
8、報銷(xiāo)外地差旅費者，必須在費用報銷(xiāo)單附上相應的出差申請表財務(wù)聯(lián)、出差工作總結、考勤部門(mén)出具的出勤情況表及按照時(shí)間順序分門(mén)別類(lèi)整理好的相關(guān)原始單證，并用附表詳列每天行程及出差期間工作內容，送部門(mén)主管審核后，轉送財務(wù)部審核，最后由財務(wù)統一呈報給分公司負責人審批。
�。ㄋ模﹩T工借款管理規定
公司員工因工作、生活原因需要借款，履行以下規定：
1、員工生活費借款
員工因家庭、生活原因需要借款的，應填寫(xiě)借款單，報部門(mén)主管審核后，送工資核算員審核后送被分公司負責人審批，出納方可辦理借款手續。出納將在借款當月或次月發(fā)放該員工的工資時(shí)扣回。借款原則不超過(guò)未發(fā)工資60%，特殊原因借款數額超過(guò)員工未發(fā)放工資時(shí)，借款人應找擔保人，并要求擔保人在借款單上簽字確認。
2、員工差旅借款
�。�1）員工差旅借款執行前款不清，后款不借的原則；
�。�2）員工因公出差需要借款時(shí)，必須根據審批后的出差申請單，填寫(xiě)借款單，報部門(mén)主管審核后送分公司負責人審批，財務(wù)方可給予辦理借款手續；
�。�3）員工出差返回公司后，應在7天內根據公司費用報銷(xiāo)管理規定及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續，沖銷(xiāo)差旅費借款，否則，財務(wù)部門(mén)將先行從出行員工的工資中扣除借款。
3、其他事項借款
�。�1）允許分公司各專(zhuān)職司機借用備用金1000元，原則上要求各司機每周匯總報銷(xiāo)一次，若經(jīng)常跑長(cháng)途，發(fā)生費用超過(guò)備用金額，也可在累計發(fā)生費用超過(guò)備用金時(shí)，及時(shí)辦理費用報銷(xiāo)手續，并年底或離職前結清備用金借款。若車(chē)輛需要進(jìn)行較全面的保養、維護所需金額超過(guò)備用金時(shí)，單獨辦理借款手續，執行專(zhuān)款專(zhuān)用原則，若車(chē)輛在屬于公司定點(diǎn)維護，按月結算的維修單位維護，不得另行辦理借款手續；
�。�2）因工傷需要，由行政部門(mén)負責辦理借款及報銷(xiāo)結算手續；
�。�3）因應酬需要，根據審批后的費用申請辦理借款手續；
�。�4）各營(yíng)業(yè)終端需要交納的各種稅費，由經(jīng)辦人員根據有關(guān)的合同協(xié)議的規定事先辦理借款，接著(zhù)辦理各營(yíng)業(yè)終端的支付事宜，然后按費用報銷(xiāo)流程辦理報銷(xiāo)手續；
�。�5）各營(yíng)業(yè)終端，由各收銀員借款人民幣500元，作為各營(yíng)業(yè)終端流通備用金；
�。�6）因其他事項需要借款的，以有審批權限公司領(lǐng)導的審批手續辦理借款事宜；
�。�7）、各項借款和備用金在春節放假前全部結清，未結清者不予發(fā)放工資，合理的備用金春節完上班后再辦理備用金借款手續予與付款；
�。╊I(lǐng)用公司物資，各部門(mén)應先向公司物資保管部門(mén)查詢(xún)相關(guān)辦公用品庫存情況，若有庫存，各部門(mén)需要填寫(xiě)領(lǐng)料申請單，報部門(mén)主管審批后到物資保管部門(mén)領(lǐng)用。物資保管應根據領(lǐng)料申請單或生產(chǎn)指令單，填寫(xiě)領(lǐng)料單（存根聯(lián)、倉庫聯(lián)、財務(wù)聯(lián)），并要求領(lǐng)料人簽字后發(fā)料；若無(wú)庫存，應填寫(xiě)物資采購申請表，送公司領(lǐng)導審批，轉交給采購部進(jìn)行采購。采購部參照公司采購管理規定執行；
�。ㄆ撸╆P(guān)于通訊，分公司將根據各部門(mén)各人員崗位特點(diǎn)給每個(gè)員工制定通訊費報銷(xiāo)額度。員工申請話(huà)費報銷(xiāo)，應填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，并附上話(huà)費發(fā)票，送部門(mén)主管和財務(wù)審核后送公司領(lǐng)導審批，在額度范圍內，分公司據實(shí)給予報銷(xiāo)；超出額度的，分公司原則上不給予報銷(xiāo)，情況特殊需要報銷(xiāo)的，員工還應填寫(xiě)費用支出申請表，送給公司領(lǐng)導審批，審批后，分公司方可據實(shí)給予報銷(xiāo)，否則分公司將按額度給予報銷(xiāo)；
�。ò耍╆P(guān)于公司車(chē)輛使用，對于日常的油費、過(guò)路費、停車(chē)費、洗車(chē)費等費用，要求公司司機一周填寫(xiě)一次費用報銷(xiāo)單，并附上派車(chē)單、發(fā)票等相關(guān)單據，送分公司負責人審批，后給予報銷(xiāo)；對于需要支付車(chē)輛保險費、養路費、維修費，公司司機應事先填寫(xiě)費用支出申請單，送分公司負責人審批后辦理借款手續，出納方可付款。借款之日起一周內，經(jīng)辦人員應填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，并附上發(fā)票等相關(guān)單據，送分公司負責人審批，出納方可給予報銷(xiāo)；
�。ň牛╆P(guān)于郵寄費，分公司原則上長(cháng)期與一家快遞公司合作，按月結算，各部門(mén)收到上述快遞公司送來(lái)或要求快遞分公司送出的郵件時(shí)應及時(shí)填寫(xiě)郵件接收發(fā)送單，月末匯總后三日內將匯總表、郵件接收發(fā)送單送到公司財務(wù)部，由財務(wù)部與快遞公司進(jìn)行結算；對于其他零星的郵寄，經(jīng)辦人員應在郵寄后三天內，填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，并附上發(fā)票等相關(guān)單據，送分公司負責人審批，后給予報銷(xiāo)。
�。ㄊ┕べY結算
1、對于新招聘人員，人事部門(mén)，應將該員工的待遇情況，及時(shí)書(shū)面通知工資結算人員；
2、提成人員工資，各營(yíng)業(yè)終端主管應及時(shí)上報各員工的提成計算表上報給公司工資結算人員；
3、考勤部門(mén)和各營(yíng)業(yè)終端主管應及時(shí)將各員工的出勤情況及時(shí)報送給工資結算員；
4、根據公司規定對于員工進(jìn)行的獎懲，由各部門(mén)主管上報給行政主管審批后進(jìn)行公告，并報送給工資結算員；
5、工資結算員，應按照規定的期限上報工資匯總表及明細表，并附上新增人員待遇通知書(shū)、獎懲單據，交給財務(wù)審核，再上報給分公司負責人審批。出納再根據審批后的工資表，按規定時(shí)間發(fā)放工資。各部門(mén)要積極配合工資結算人員工作，及時(shí)做好各自的資料報送工作，不要隨意找借口搪塞，影響公司員工工資的按時(shí)發(fā)放；
6、對于開(kāi)除的員工，由行政部門(mén)安排相關(guān)部門(mén)及時(shí)辦理好該人員的離廠(chǎng)手續，并通知工資結算人員結算該人員工資，并交給出納簽字，并注明該員工的借款情況，并交給分公司負責人審批，出納再給予結算工資；
7、對于擅自離職的員工，相關(guān)部門(mén)應及時(shí)向行政管理部門(mén)進(jìn)行匯報。行政部門(mén)應進(jìn)行查證，屬實(shí)的，應及時(shí)安排相關(guān)部門(mén)辦理該人員的離廠(chǎng)手續，并通知工資結算員，結該員工未結算工資，后轉交財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理；
8、員工因合同到期或者辭職獲批準后，辦理了辭職和離廠(chǎng)手續。行政部門(mén)，應通知工資結算人員結算該人員工資，并交給出納簽字，并注明該員工的借款情況，并交給財務(wù)審核和分公司負責人審批，出納再給予結算工資；
9、分公司核算員計算工資后，報給財務(wù)審核，然后報送分公司負責人審批；
10、公司部門(mén)主管及以上級別人員的待遇，應上報總公司人力中心審核，并報總公司財務(wù)中心備案；
11、其他合同和公司制度未規定的員工過(guò)節費、各種補貼、津貼、獎金等福利待遇，由分公司擬定申請，并上報總公司總裁審批后實(shí)施。
�。ㄊ唬┢渌麍箐N(xiāo)事項
分公司臨時(shí)發(fā)生的需要支付的無(wú)法預測的財務(wù)制度沒(méi)有規定的其他事務(wù)，公司要求各部門(mén)執行先申請，后執行的審批制度，由經(jīng)辦人員事先填寫(xiě)費用申請單，報送分公司負責人審批后執行。執行之后，在財務(wù)規定的報銷(xiāo)時(shí)間內，經(jīng)辦人員應填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單、附上發(fā)票、送貨單、驗收單、收款收據、審批后的費用申請單等有關(guān)單據，報部門(mén)主管和財務(wù)審核后，送公司領(lǐng)導審批，出納方可給予辦理報銷(xiāo)手續。若經(jīng)辦人需要借款，按照財務(wù)規定借款流程實(shí)施。
四、付款申請
�。ㄒ唬┈F金采購
采購員根據審批后的采購申請單以采購備用金或借款進(jìn)行采購后，交給公司指定人員進(jìn)行驗收，填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，附上采購申請單、供應商送貨單、發(fā)票、驗收單等，在采購完成后一周內送部門(mén)主管和財務(wù)審核及公司領(lǐng)導審批。
�。ǘ╊A付及月結采購
1、需要預付的采購，采購員根據審批后的采購申請和采購合同、協(xié)議等條款填寫(xiě)付款申請單，并附上審批后的合同、協(xié)議、采購申請單復印件、收款賬戶(hù)、付款委托書(shū)（收款單位與合同簽署單位不一致時(shí)提供），送部門(mén)主管和財務(wù)審核后，送審批權限的分公司負責人審批后，轉給出納付款。采購物資驗收合格后，采購員根據合同協(xié)議的要求及與供應商的對賬單，填寫(xiě)付款申請單，參照預付款辦理流程執行，并負責催討稅務(wù)發(fā)票；
2、月結或先發(fā)貨后付款的采購，采購員根據合同、協(xié)議的要求及與供應商對賬情況，填寫(xiě)付款申請單，參照預付款流程辦理付款手續，并負責催討稅務(wù)發(fā)票。
五、報銷(xiāo)手續及要求
1、各分公司經(jīng)營(yíng)發(fā)生的各項對外資金支付，包括原材料、存貨采購，支付的貨款及運雜費，按合同規定支付的預付貨款款等支出，由資金使用部門(mén)提出申請并經(jīng)部門(mén)主管簽字后，送財務(wù)部門(mén)審核用款的，屬正常用款的由主辦會(huì )計簽字后，報分公司負責人審批使用。對有問(wèn)題的開(kāi)支，財務(wù)部門(mén)有權拒絕支付；
特別提示：不能用收到的銷(xiāo)售款（包括承兌匯票等）直接支付費用。收到的貨款應先交存入貨款戶(hù)，支付的費用款等按規定辦理。否則按違規處理！
2、一般財務(wù)事項報銷(xiāo)，要有經(jīng)手人（申請人）、部門(mén)主管簽字；采購物品，除經(jīng)手人（申請人）、部門(mén)主管簽字外，還要有驗收人或證明人簽字；日常辦公物品、低值易耗品、各類(lèi)業(yè)務(wù)推廣、業(yè)務(wù)宣傳、企業(yè)宣傳項目等的采購或者維修申請固定資產(chǎn)的物品，金額較大的（超過(guò)2000元或it電子設備超過(guò)1000元），必須附上經(jīng)總公司董事長(cháng)或總裁審批的請購單或經(jīng)批準的報價(jià)單、合同（批準文件必須作為報銷(xiāo)附件，為必要條件），辦理完入庫手續后有經(jīng)手人（申請人）、驗收人、部門(mén)主管及分公司領(lǐng)導簽字，方可報銷(xiāo)；
3、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和部門(mén)主管的簽字批準權限，根據公司統一的授權政策執行；
4、新開(kāi)店必須嚴格按先申請后開(kāi)支原則。裝修、房租、購買(mǎi)固定資產(chǎn)必須事先申請，經(jīng)總公司董事長(cháng)或總裁書(shū)面批準的裝修預算、合同、固定資產(chǎn)購買(mǎi)預算作為支出申請必備附件，特殊情況電話(huà)等口頭申請的，應及時(shí)補辦書(shū)面手續，沒(méi)有書(shū)面批準文件的不得開(kāi)支，已開(kāi)支的責任人負相應經(jīng)濟責任；
5、分公司單次費用超過(guò)2000元的應事先申請，經(jīng)總公司董事長(cháng)或總裁書(shū)面批準后方可列支，批準文件作為開(kāi)支必備附件之一；
6、報銷(xiāo)購物發(fā)票，如果未能在發(fā)票上列明物品明細，則無(wú)論金額大小，都要有購物清單。如對方單位確實(shí)不能提供清單的，需由經(jīng)手人（申請人）根據購物單價(jià)、購物數量等補列購物清單，經(jīng)驗收人、部門(mén)主管核對無(wú)誤并簽字后憑正式發(fā)票、送貨單和自制購物清單報銷(xiāo)；
7、各部門(mén)報銷(xiāo)招待餐費，須列明用餐的人員、時(shí)間和事由，嚴格執行先申請后招待的流程，報銷(xiāo)單據應為正式發(fā)票并附詳細菜單；
8 、因公出差的，必須附上經(jīng)總經(jīng)理批準的出差申請單，本地出差，由部門(mén)主管批準，嚴格執行先申請后出差的流程。交通費用憑乘車(chē)人、部門(mén)主管簽字報銷(xiāo)，每次報銷(xiāo)的車(chē)票要求在背后寫(xiě)清楚起止地點(diǎn)和時(shí)間，經(jīng)手人（申請人）須將車(chē)票按金額整理、粘貼匯總，填寫(xiě)總金額。報銷(xiāo)住宿費用，應提供正式的酒店住宿發(fā)票和清單。市內交通費不得超過(guò)報銷(xiāo)限額。未經(jīng)批準改變行程產(chǎn)生的費用不予報銷(xiāo)。差旅費報支應嚴格按公司標準列支；
9、嚴禁報支非公務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的費用，分公司為個(gè)人充值的電話(huà)費、交通卡等限公務(wù)活動(dòng)中使用，發(fā)現非公務(wù)活動(dòng)中使用的，一律按違規金額5倍扣回；
10、公務(wù)活動(dòng)中個(gè)人違法、違章、違規等罰款不得報銷(xiāo)；
11、合理的費用支出應取得對方的手續完整（包括對方公章、經(jīng)辦人、收款人、收款人聯(lián)系方式、聯(lián)系電話(huà)等）正式發(fā)票，不得用自己填寫(xiě)的收據或白條代替，特殊原因不能取得票據的僅限于低于100元并寫(xiě)明原因，分公司負責人審批后報銷(xiāo)；高于100元的未取得對方的手續完整的發(fā)票無(wú)論何種原因都不能報銷(xiāo)列支；
12、分公司對外簽訂的合同、協(xié)議等經(jīng)濟活動(dòng)文書(shū)應全部報一份分公司主辦會(huì )計，作為費用支出審核依據，未將手續完備的合同、協(xié)議未報主辦會(huì )計備案的主辦會(huì )計有權拒絕退回處理；分公司主辦會(huì )計應妥善保管相關(guān)文書(shū)，定期交總公司財務(wù)留檔，作為總公司審計公公司費用合理性的依據，不得擅自丟棄、銷(xiāo)毀等；
13、分公司財務(wù)負責人應認真審核財務(wù)開(kāi)支的必要性、真實(shí)性、合理性、合法性；
14、分公司財務(wù)負責人應認真審核支出手續的完整性（包括支出憑證、經(jīng)批準的預算、申請單、合同、協(xié)議書(shū)面依據等）；
19、情況特殊需要特別處理的費用報銷(xiāo)單或付款申請，必須經(jīng)常董事長(cháng)或總裁書(shū)面簽字認可。任何口頭通知都不得作為財務(wù)部執行的依據。
六、費用報銷(xiāo)單填列規范。
1、費用報銷(xiāo)單必須用藍、黑水筆或藍、黑書(shū)鋼筆書(shū)寫(xiě)，不得使用圓珠筆等，用膠水粘貼附件，不得使訂書(shū)針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務(wù)部門(mén)作退回處理；
2、報銷(xiāo)的原始發(fā)票原則要求是正規發(fā)票，除定額票據外，其余票據都必須是經(jīng)復寫(xiě)紙一次性套寫(xiě)清楚的票據，收據（財政票據除外）及白條不予報銷(xiāo)；特殊原因無(wú)法取得，需寫(xiě)明原因，領(lǐng)導審批；發(fā)票級次：增值稅發(fā)票—普通發(fā)票—正式收據；特別提示：能索取正式發(fā)票（增值稅發(fā)票、普通正式發(fā)票）不索取用小票、收據等不規范發(fā)票報銷(xiāo)的，財務(wù)部門(mén)有權退回；
3、原始單據不得涂改，挖補。發(fā)現原始單據有錯誤的，應當由開(kāi)出單位重開(kāi)或者更正，更正處應當加蓋開(kāi)出單位的公章；
4、票據背后寫(xiě)明經(jīng)辦事由、經(jīng)手人、證明人、經(jīng)辦日期；
5、費用報銷(xiāo)申請單只能用公司統一印制的規范的單據填寫(xiě)，不得用復印件填寫(xiě)；
6、借款原則：前款不清，后款不借；
7、報銷(xiāo)單據使用說(shuō)明
單據名稱(chēng)
使用說(shuō)明
出差申請單
外地出差申請
差旅費報銷(xiāo)單
差旅費報銷(xiāo)（車(chē)、船、飛機票、住宿費等）。
費用報銷(xiāo)單
非差旅費的日常費用的報銷(xiāo)。
原始憑證粘貼單
對小票較多，按類(lèi)別分層次粘貼。
付款申請單
原輔材料付款申請；外協(xié)加工付款申請；服裝、配件加工付款申請等；
借款單
分公司管理制度 4
第一章總則
第一條為規范公司的合同管理工作、滿(mǎn)足合同管理工作需要，實(shí)現公司合同管理的制度化，預防和減少合同糾紛的發(fā)生，維護公司合法權益，根據《中華人民共和國合同法》和有關(guān)的法律、法規，結合公司實(shí)際情況制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司及公司下屬單位的一切合同管理活動(dòng)。
勞動(dòng)合同的管理按照上級勞動(dòng)人事部門(mén)的有關(guān)規定執行，借款合同、財產(chǎn)保險合同按公司財務(wù)部門(mén)要求執行。
第三條本規定所稱(chēng)合同，是指公司在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，與其它平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。
第四條本辦法所稱(chēng)合同管理，是指公司制定和修改有關(guān)合同管理制度以及對合同的訂立、審查批準、履行、變更與解除、糾紛處理等進(jìn)行監督、檢查與考核等全過(guò)程的管理活動(dòng)。
第五條合同經(jīng)辦部門(mén)負責本部門(mén)合同的訂立和管理工作，實(shí)行“誰(shuí)訂立，誰(shuí)負責”和“誰(shuí)主管，誰(shuí)負責”。主要職責為：
1、負責組織本部門(mén)職責分工范圍內的合同談判，擬定合同條款；
2、全面準確地填寫(xiě)合同條款，必要時(shí)組織進(jìn)行合同評審。辦理合同送審、報批、蓋章及送交存檔手續；
3、負責合同履行跟蹤，追蹤合同標的的內外質(zhì)量，收集使用單位意見(jiàn)；
4、及時(shí)妥善辦理合同的變更或解除事宜，并報管理規劃部和有關(guān)領(lǐng)導審查、批準；
5、及時(shí)向合同管理部門(mén)報送合同正本、招投標文件以及合同有關(guān)的各種紀要、變更澄清等資料，及時(shí)反映合同履行中出現的法律問(wèn)題；
6、參與合同糾紛的調解、仲裁或訴訟，負責提供有關(guān)的一切資料；
7、安排專(zhuān)人負責合同管理工作，及時(shí)做好本部門(mén)合同副本及有關(guān)文件的歸檔工作，建立本部門(mén)合同臺賬；
訂立合同，如涉及公司內部其他單位的，應事先在內部進(jìn)行協(xié)商，統一意見(jiàn)，然后簽約。對于涉及多個(gè)部門(mén)或難以確定由哪個(gè)部門(mén)作為合同經(jīng)辦部門(mén)的，由與該項業(yè)務(wù)最相近的部門(mén)負責，或由與該項業(yè)務(wù)最相近的上級主管領(lǐng)導確定哪個(gè)部門(mén)作為合同的經(jīng)辦部門(mén)。
第二章合同管理部門(mén)
第六條管理規劃部為公司合同管理的主管部門(mén)，統一管理公司的合同工作。其主要職責是：
1、負責擬定、修訂合同管理制度，并組織實(shí)施；
2、組織宣傳貫徹《合同法》及相關(guān)法律法規，組織對各業(yè)務(wù)部門(mén)合同經(jīng)辦人的培訓；
3、參與公司對外訂立重大合同的談判；
4、參與標書(shū)評審和合同評審；
5、對合同訂立、變更及解除進(jìn)行審查把關(guān)；
6、負責公司本部及所屬各單位的各類(lèi)合同執行情況的監督檢查；
7、負責公司合同專(zhuān)用章的管理；
8、負責公司合同臺賬、合同檔案的建立和管理；
9、協(xié)調單位內部和外部合同關(guān)系，對合同糾紛依法申請仲裁或訴訟；
10、合同管理中需要解決的其他問(wèn)題。
第七條公司財務(wù)部是合同財務(wù)監督部門(mén)，主要職責：
1、負責從財務(wù)角度審查和監督合同的訂立和履行情況，注重在價(jià)格、結算方式、票據等方面進(jìn)行審查把關(guān)；
2、負責發(fā)票的審查、簽收、簽發(fā)。核對發(fā)票金額和合同金額、發(fā)票內容與合同內容是否一致；合同批準程序是否符合規定，程序不完備的，拒絕付款；
3、負責按合同結算條款收、付款；
第八條其他相關(guān)單位的職責：
1、申購單位負責向管理部門(mén)提供本單位所需物品的規格、型號、數量、質(zhì)量、時(shí)間要求等；需要進(jìn)行工程建筑施工的單位，負責向主管部門(mén)提供包括維修、改造、新建、擴建工程建設的需求報告；
2、質(zhì)量驗收小組負責對購進(jìn)機器設備、材料、燃料等進(jìn)行驗收，并出具驗收報告；
3、驗收單位負責對驗收合格的機器設備、材料、燃料等辦理入庫手續；
4、配合管理規劃部進(jìn)行重大合同審查或評審，并簽署審查或評審意見(jiàn)；
第三章合同的訂立
第九條訂立合同應嚴格按《中華人民共和國合同法》的要求及本辦法的有關(guān)規定，必須遵循“平等、自愿、公平”的原則。
第十條合同訂立的程序
1、顧客提出要約邀請的合同訂立程序
資信審查—→接受要約邀請—→合同填寫(xiě)—→審查—→批準—→簽章。
2、我方提出要約邀請的合同訂立程序
對方資信情況審核—→要約邀請—→要約信息反饋—→合同填寫(xiě)—→審查—→批準—→簽章。
3、通過(guò)招標訂立合同的程序
市場(chǎng)調查—→標書(shū)制作、發(fā)放—→接收投標—→評審—→定標—→訂立合同—→審查—→批準—→簽章。
4、設備、材料、物資買(mǎi)賣(mài)合同的訂立程序
計劃準備—→考察小組對標的咨詢(xún)（質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等）—→資信審查—→技術(shù)或商務(wù)談判—→草擬合同文本—→審查—→批準—→簽章。
第十一條合同簽訂內容一般包括以下條款：
1、當事人名稱(chēng)（或姓名）、住所、法人代表人姓名及職務(wù)、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號；
2、標的或標的物（指貨物、勞務(wù)、工程項目等）名稱(chēng)、型號、規格等；
3、數量和質(zhì)量，包括適用規范、質(zhì)量標準和檢測方式等；
4、價(jià)款或酬金；
5、履行的期限、地點(diǎn)和方式；
6、違約責任；
7、合同爭議的解決方法；
8、合同訂立的時(shí)間、地點(diǎn)；
9、根據法律規定或合同性質(zhì)應當具備的其他條款。
對數量、質(zhì)量、履行期限限和方式等有特殊要求的，應當在合同中予以特別明確。
第十二條合同內容應符合下列要求：
1、主體合格、標的明確、手續完備；
2、條款齊全、意思表示真實(shí)；
3、文字清晰、語(yǔ)言規范；
4、無(wú)矛盾條款、無(wú)空白條款。
5、數據電文合同信息可以調取以備日后查用，有可靠的方法保證信息自首次以最終形式生成并保持完整性，同時(shí)可以將信息展示。
6、訂立合同，如涉及公司內部其他單位的，應事先在內部進(jìn)行協(xié)商，統一意見(jiàn)，然后簽約。對于涉及多個(gè)部門(mén)或難以確定由哪個(gè)部門(mén)作為合同經(jīng)辦部門(mén)的，由與該項業(yè)務(wù)最相關(guān)的部門(mén)或該項業(yè)務(wù)最相關(guān)的上級主管領(lǐng)導，確定哪個(gè)部門(mén)作為合同的經(jīng)辦部門(mén)。
第四章合同的.審查
第十三條合同訂立前，合同承辦部門(mén)應當審查對方的資信狀況和履約能力，內容包括：
1、社會(huì )信譽(yù)（近三年是否有重大違約，是否涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟犯罪案件等）和履約能力（如生產(chǎn)能力、支付能力、運輸能力等）；
2、審查營(yíng)業(yè)執照是否真實(shí)、有效；
3、核實(shí)對方的資產(chǎn)（資金）證明；
4、審查合同對方的資質(zhì)等級證書(shū)；
5、審查法人證書(shū)及法人委托證書(shū)；
6、根據合同性質(zhì)需要審查的其他內容。
合同對方當事人的資信、履約能力有瑕疵或其委托代理人無(wú)有效授權的，不得與其簽訂合同。
第十四條經(jīng)辦部門(mén)組織對合同進(jìn)行業(yè)務(wù)性審查，審查的內容為：
1、對方當事人是否具有簽約主體資格；
2、是否各方談判、協(xié)商的一致意見(jiàn)，是否符合決策部門(mén)的決策意見(jiàn)；
3、是否違反公司的規章制度；
4、是否超越業(yè)務(wù)權限；
5、語(yǔ)言是否準確、通順。
第十五條合同管理部門(mén)對合同進(jìn)行合法性審查，主要內容包括：
1、合同簽訂主體是否符合法律規定；
2、條款是否違反法律、法規和司法解釋的規定；
3、條款是否有沖突；
4、條款是否有歧義；
5、條款是否有效維護我公司合法權益；
6、條款是否完備。
管理規劃部對合同嚴密性可進(jìn)行監督審查。
第十六條提交管理規劃部審查的合同應符合下列要求：
1、經(jīng)辦部門(mén)已經(jīng)對合同進(jìn)行了業(yè)務(wù)性審查，涉及財務(wù)事項的已經(jīng)經(jīng)過(guò)財務(wù)部門(mén)審查；
2、合同當事人均未在合同合同上簽字蓋章；
3、合同約定的內容尚未實(shí)際履行；
4、需要同時(shí)附送的材料完備；
第十七條合同管理部門(mén)審查的期限為在收到合同后的3個(gè)工作日內完成，并視情況提出法律意見(jiàn)或解決問(wèn)題的方案，業(yè)務(wù)緊急的，因盡可能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)部門(mén)的時(shí)間要求，業(yè)務(wù)特別疑難的，應合理延長(cháng)審查時(shí)間。
第十八條合同管理部門(mén)審查后，出具書(shū)面法律意見(jiàn)書(shū)，對存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，對風(fēng)險做出判斷，并視情況提出防范或降低風(fēng)險的對策。該意見(jiàn)不是最終的決策意見(jiàn)，而是業(yè)務(wù)部門(mén)做出決策的重要參考。
第十九條合同報送法人代表或授權代表批準時(shí)，必須將法律意見(jiàn)書(shū)做為附件一并報送，根據批準人的要求對采納部分和不采納部分進(jìn)行說(shuō)明，經(jīng)辦部門(mén)合同存檔時(shí)也應將法律意見(jiàn)書(shū)一并存檔。
第二十條同一內容合同一般審查一次，由經(jīng)辦部門(mén)對采納部分進(jìn)行修改，特殊情況需要再次報送審查的，最多進(jìn)行兩次，審查人對合同文本和審查意見(jiàn)一并保存。
第二十一條審查人對合同審查中涉及到的商業(yè)秘密負有保密義務(wù)。
第五章合同的批準
第二十二條公司總經(jīng)理受董事會(huì )及董事長(cháng)的委托，全權處理公司的各類(lèi)業(yè)務(wù)，代表公司對外簽訂合同。公司其他人員對外訂立合同，應得到公司總經(jīng)理的授權并在授權范圍內對外訂立合同。
第二十三條以公司名義簽訂的合同，合同承辦部門(mén)應做好履行合同批準的程序：
1、工程承包合同：
公司本部土建工程、設備安裝工程的承包合同，由公司預算人員審核總造價(jià)后，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后（金額較大的遞交班子會(huì )討論通過(guò)）由公司總經(jīng)理授權副總經(jīng)理簽訂合同。
2、銷(xiāo)售合同：
公司銷(xiāo)售合同，必須注明單價(jià)、供貨數量、供貨時(shí)間、回款時(shí)間、回款方式等，由公司總經(jīng)理授權主管銷(xiāo)售副總經(jīng)理簽訂有關(guān)合同。
如遇索賠、善后處理等有關(guān)事宜，必須經(jīng)合同主管部門(mén)和其它合同監督部門(mén)討論后報班子會(huì )通過(guò)。
3、采購合同：
公司本部大宗物資、設備及其配件的采購經(jīng)物資部負責招投標后，再報主管副總經(jīng)理批準（金額較大的遞交班子會(huì )討論通過(guò)），最后由公司總經(jīng)理授權副總經(jīng)理簽訂合同。
4、其它各類(lèi)合同批準程序：
公司本部以公司名義簽訂的其他各類(lèi)合同，經(jīng)合同業(yè)務(wù)部門(mén)擬定后，報主管副總經(jīng)理批準后，有必要時(shí)遞交班子會(huì )討論通過(guò)，由公司總經(jīng)理授權簽訂有關(guān)合同。
第二十四條公司所屬法人單位以其公司名義訂立外協(xié)工程合同，應嚴格按公司“外協(xié)工程管理規定”有關(guān)內容訂立。
第二十五條以公司名義對外訂立合同應當使用合同專(zhuān)用章，以其他各種公章簽訂合同對本公司不發(fā)生效力，除非公司追認。違反規定簽訂合同的追究有關(guān)人員責任。
第六章合同的履行
第二十六條合同依法成立，即具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門(mén)、人員都必須本著(zhù)“守合同、重信用”的原則，嚴格執行所規定的權利義務(wù)，確保合同實(shí)際、全面地履行。
第二十七條公司合同實(shí)行合同履約責任制，部門(mén)及單位一把手是合同履約的第一責任人，第一責任人對合同的全面、正確履行負責。
第二十八條各簽約單位、簽約人應隨時(shí)了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理或匯報。應當積極妥善地行使抗辯權、代位權、撤銷(xiāo)權、留置權，否則致使合同不能履行或不能完全履行，給公司造成損失的，要追究有關(guān)人員的相應責任。
第二十九條根據合同性質(zhì)，合同執行部門(mén)應按照合同約定的標的物的數量、質(zhì)量等進(jìn)行驗收，對不符合合同約定的，應在法定或約定的期限內向對方當事人提出書(shū)面異議，并督促合同對方繼續履行。
第三十條對于公司為付款方的合同，支付合同價(jià)款時(shí)，須經(jīng)公司領(lǐng)導審批簽字。未經(jīng)合同主管部門(mén)及公司領(lǐng)導簽字，財務(wù)部門(mén)應不予付款。
第三十一條對于公司為付款方的合同，支付最后一筆合同款項時(shí)，合同執行部門(mén)應填寫(xiě)合同履行終結報告，送管理規劃部終止合同。
第七章合同的變更與解除
第三十二條在合同履行過(guò)程中遇到困難，各單位應盡一切努力克服，盡力保障合同的履行。如實(shí)際履行或適當履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時(shí)，應在法律規定或合理期限內與對方當事人進(jìn)行協(xié)商。
第三十三條對方當事人提出變更、解除合同的，應從維護本企業(yè)合法權益出發(fā)，從嚴控制。
第三十四條合同需要變更、解除，合同執行部門(mén)應向合同主管部門(mén)提交經(jīng)本部門(mén)負責人簽字的書(shū)面報告，經(jīng)管理規劃部門(mén)審查出具意見(jiàn)后，報法人代表或授權代表簽字同意后方可變更、解除。經(jīng)辦部門(mén)應及時(shí)采取補救措施，盡量減少由此造成的損失。
第三十五條合同變更、解除必須采取書(shū)面形式。
第三十六條合同執行部門(mén)應將變更、解除合同的各種文件、紀要、信函等原件報送合同主管部門(mén)。
第七章合同糾紛的處理
第三十七條發(fā)生合同糾紛時(shí)簽約單位應在24小時(shí)內到合同主管部門(mén)提交書(shū)面報告，并根據實(shí)際情況，提出相應的解決以及應對辦法；
第三十八條合同糾紛原則上由簽約單位負責處理，簽約人對糾紛的處理必須具體負責到底。涉及公司內多個(gè)單位的，或簽約單位處理不了的，報主管領(lǐng)導協(xié)調處理。
第三十九條對經(jīng)協(xié)商仍無(wú)法解決的合同糾紛，經(jīng)總經(jīng)理同意，可提交上級主管機關(guān)、仲裁部門(mén)或人民法院依法處理。
第四十條合同糾紛的提出，及與對方當事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應注意不超過(guò)法律規定的時(shí)效，并考慮有仲裁或起訴的足夠時(shí)間。
第四十一條合同管理部門(mén)處理經(jīng)濟糾紛前，有關(guān)簽約單位必須提供下列證據材料（原件或復印件）；
1、合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議）以及與合同有關(guān)的附件、文書(shū)、電報、圖表等；
2、送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關(guān)憑證；
3、產(chǎn)品質(zhì)量標準、樣品或鑒定報告；
4、貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財務(wù)帳目；
5、有關(guān)違約的證據材料；
6、其他與處理糾紛有關(guān)的材料。
第四十二條合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達成一致意見(jiàn)的，應訂立書(shū)面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋合同專(zhuān)用章。
第四十三條合同糾紛處理或執行完畢的，應及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總，統一交合同主管部門(mén)歸檔，以備查考。
第八章合同的管理
第四十四條公司本部各職能部門(mén)訂立的合同，正本由合同主管部門(mén)保管，其副本由各職能部門(mén)保管。
第四十五條以公司名義鑒訂的一切合同，如采購合同、銷(xiāo)售合同、租賃合同、保險合同、工程承包合同及其招投標文件的正本由合同主管部門(mén)保管，其副本由財務(wù)部及相關(guān)部門(mén)保管。
第四十六條公司對對外訂立合同的人員，屬于職務(wù)代理的按本辦法第五章授權權限執行，屬于總經(jīng)理特別授權的，按一事一委托的原則，由總經(jīng)理在辦公會(huì )上授權委托，記錄人需將內容寫(xiě)入記錄。不經(jīng)授權的人員一律無(wú)權對外訂立合同。
第四十七條各授權委托人在被授權的范圍、期限內，代表公司對外訂立合同，不得將代理事項自行轉委托他人代理。
第四十八條發(fā)生特殊情況，須外帶合同專(zhuān)用章的，須經(jīng)法定代表人批準，并按規定辦理登記手續。
第四十九條合同專(zhuān)用章的使用應建立臺帳，合同專(zhuān)用章如遺失或被盜，除應立即通知有關(guān)部門(mén)外，還應登報掛失。
第五十條一般情況下，公司不為其他單位和個(gè)人提供擔保，特殊情況下，公司需為外單位提供擔保的，需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議通過(guò)，總經(jīng)理簽字批準，并加蓋公司印章。
第五十一條合同主管部門(mén)對公司所屬各單位的合同管理情況進(jìn)行不定期的檢查，對合同履行情況進(jìn)行監督。對合同管理較差，達不到本辦法要求但未造成嚴重后果的，由公司予以通報批評，并限期改正、改進(jìn)；由于個(gè)人原因造成合同履行困難或造成損失的，由公司追究相應責任，并視情況給予經(jīng)濟處罰；造成重大經(jīng)濟損失的，依法追究法律責任。
第九章附則
第五十二條本辦法由管理規劃部負責解釋和修訂。
本辦法沒(méi)有規定的，以合同法、相關(guān)法律法規及本公司其他相關(guān)的規章制度為依據。
第五十三條本辦法自下發(fā)之日開(kāi)始執行，原《合同管理辦法》同時(shí)廢止。公司下發(fā)的其他文件對合同管理與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。
分公司管理制度 5
一.薪資。
1.結構=基本工資+獎金+提成
a.基本工資:800元/月。
b.獎金:200元用于專(zhuān)項考核。具體考核明細包括:報表50，中性奶50，達成率50，其他50(樣版店的建議，新增網(wǎng)點(diǎn)，開(kāi)發(fā))。(核算以主管考核為準)。
c.提成:費用由客戶(hù)承擔，直接從客戶(hù)賬戶(hù)中扣除。提成比例根據市場(chǎng)現狀和季節因素等體現不同的提成比例，核定后在銷(xiāo)售內勤處備案。
2.補助
a.電話(huà):50元/月
b.交通費:實(shí)報(指會(huì )議需要的長(cháng)途車(chē)費)
c.會(huì )議補助:30元/天
d.駐地補助:300元/月(外駐業(yè)務(wù)員)
二.職責(崗位描述)
1.執行公司的營(yíng)銷(xiāo)管理制度和銷(xiāo)售政策，保質(zhì)保量按時(shí)完成銷(xiāo)售任務(wù)。
2.開(kāi)展銷(xiāo)售工作，協(xié)作經(jīng)銷(xiāo)商拓展網(wǎng)絡(luò )，提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率。
3.配合經(jīng)銷(xiāo)商實(shí)施公關(guān)、促銷(xiāo)活動(dòng)和廣告宣傳。
4.進(jìn)行市場(chǎng)調查及時(shí)向公司有關(guān)部門(mén)反饋市場(chǎng)、客戶(hù)信息和侵權信息。
5.密切聯(lián)系客戶(hù)，掌握客戶(hù)基本情況和動(dòng)態(tài)，建立健全二批客戶(hù)檔案。
6.及時(shí)報送客戶(hù)訂貨需求，并跟蹤客戶(hù)及時(shí)匯款。
7.協(xié)作經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行庫存管理，防止貨物呆滯及破損。
8.進(jìn)行售前、售中、售后服務(wù)，及時(shí)解決和上報客戶(hù)投訴。
9.負責客戶(hù)退、換貨的初步審查和申報。
10.對樣板店進(jìn)行規范管理，并對樣板店銷(xiāo)售數據進(jìn)行統計及分析。
11.維護公司和產(chǎn)品形象，采取措制止客戶(hù)不利于公司和產(chǎn)品的行為，避免公司利益受損。
12.熟悉產(chǎn)品，提高自身的技術(shù)服務(wù)能力。加強業(yè)務(wù)知識、技能的學(xué)習和鍛煉，認真參加公司有關(guān)的.培訓活動(dòng)，并組織客戶(hù)業(yè)務(wù)團隊的晨會(huì )及培訓工作。
13.制訂月度工作計劃和預算，經(jīng)批準后執行，并定期向業(yè)務(wù)主管述職。
14.做好保密工作，嚴謹向公司及客戶(hù)外的任何人透漏產(chǎn)品價(jià)格、銷(xiāo)售數據、銷(xiāo)售政策等信息。
15.做好工作記錄、表單、客戶(hù)檔案等資料的保管和及時(shí)上交工作。
16.完成業(yè)務(wù)部主管交付的其他工作任務(wù)。
三.日常管理
1.考勤簽到
a.回市場(chǎng)當天及回公司當天必須用客戶(hù)電話(huà)或當地固話(huà)向銷(xiāo)售內勤報道，否則視為曠工，罰款30元/天。
b.每天8:00(夏天7:00)到客戶(hù)處簽到，如未簽到，視為曠工，罰款30元/天。遲到早退罰款5元/次。
c.請假需領(lǐng)導批準后方能離崗，3天以?xún)扔芍鞴芘鷾剩?天以上(含)由經(jīng)理批準。
d.每月有3天假期，可根據個(gè)人實(shí)際情況自由調整。
e.每日上午10:00前向公司報勤，如漏報或晚報罰款20元/次，報道可采用電話(huà)報到或信息報道。
f.公司查崗需用客戶(hù)電話(huà)或當地固定電話(huà)在規定時(shí)間內給予回復，否則視為曠工，罰款30元/次。
2.報表管理
a.認真填寫(xiě)銷(xiāo)售日報表，如未及時(shí)填寫(xiě)罰款5元/次。
b.隨時(shí)掌握經(jīng)銷(xiāo)商庫存明細，如有嚴重不實(shí)現象，罰款5元/次。
c.認真填寫(xiě)周報并及時(shí)發(fā)送到直接上級郵箱。
3.樣板店的管理
a.負責樣板店檔案的建立。
b.負責樣板店的分類(lèi)管理，根據計劃有序拜訪(fǎng)。
c.認真統計各個(gè)樣板店實(shí)際銷(xiāo)售數據。
d.按公司規定對售點(diǎn)現場(chǎng)活化氛圍的營(yíng)造和維護。
e.負責落實(shí)樣板店的相關(guān)費用。
四.聘用及離職程
1.聘用條件
a.年齡18-35周歲，性別不限。
b.初中以上文化程度。
c.有經(jīng)驗者優(yōu)先。
d.有一定的談判，溝通，協(xié)調能力。
e.吃苦耐勞，有責任心。
2.聘用程序
a.根據公司規劃及空缺情況，用人部門(mén)根據崗位責任要求提出用人申請報銷(xiāo)售內勤處。
b.用人申請經(jīng)銷(xiāo)售經(jīng)理批準后發(fā)布招聘信息。
c.應征人員經(jīng)當地市場(chǎng)主管初試通過(guò)后，攜帶身份證、畢業(yè)證等有效證件到公司復試。
d.經(jīng)經(jīng)理復試后，行政部審核原件，復印件附員工登記表后或歸入員工檔案。
e.當地市場(chǎng)主管需對其進(jìn)行培訓后方能上崗，培訓內容包括薪資、職責、日常管理。
f.試用期一般為2個(gè)月，試用后提交試用考核報告。必要時(shí)可延長(cháng)試用期至4個(gè)月，個(gè)人表現優(yōu)秀者試用期亦可縮短為一個(gè)月。
3.離職程序
a.因故辭職時(shí)，本人應提前15天向直接上級提交《辭職申請表》，經(jīng)批準后轉送銷(xiāo)售內勤審核。
b.收到員工辭職申請報告后，銷(xiāo)售內勤負責了解員工辭職的真實(shí)原因，并將信息反饋給銷(xiāo)售經(jīng)理，以保證及時(shí)進(jìn)行有針對性的工作改進(jìn)。
c.員工填寫(xiě)《工作交接表》，辦理工作移交和財產(chǎn)清還手續。
d.銷(xiāo)售內勤統計辭職員工考勤，計算應領(lǐng)取的薪金。
e.員工最后一個(gè)月工資隔月發(fā)放。
分公司管理制度 6
根據集團公司的發(fā)展戰略及建筑市場(chǎng)的實(shí)際情況，為強化經(jīng)營(yíng)管理，使分公司在激烈的市場(chǎng)競爭中繼續發(fā)展壯大，開(kāi)創(chuàng )經(jīng)營(yíng)工作新局面。按照集團公司現行經(jīng)營(yíng)管理的各項制度和文件規定，結合分公司的實(shí)際情況，制定本規定。
一、招投標管理
招投標管理工作分業(yè)務(wù)介紹信、投標報名及資格預審、招投標階段
1、業(yè)務(wù)介紹信
根據工程業(yè)務(wù)信息資料，業(yè)務(wù)聯(lián)系者到經(jīng)營(yíng)科登記，寫(xiě)明工程名稱(chēng)、業(yè)主單位、建筑規模、工程造價(jià)等相關(guān)資料，由經(jīng)營(yíng)科派人到集團公司開(kāi)具介紹信，根據集團公司規定如須交納介紹信押金則由業(yè)務(wù)聯(lián)系者承擔。為體現集團公司的形象，應使用分公司統一制作的企業(yè)簡(jiǎn)介和廣告本。
2、投標報名及資格預審
業(yè)務(wù)聯(lián)系者應緊盯跟蹤的工程業(yè)務(wù)，摸清掌握前期的工作動(dòng)態(tài)，根據信息發(fā)布的時(shí)間及時(shí)通知經(jīng)營(yíng)科，做好投標報名工作；如需進(jìn)行資格預審的工程，則在領(lǐng)取資格預審資后及時(shí)送交經(jīng)營(yíng)科并配合經(jīng)營(yíng)科做好資格預審工作。如果涉及工程交易費的則由業(yè)務(wù)聯(lián)系者(承包人)承擔。
3、招投標階段
工程進(jìn)入招投標階段，業(yè)務(wù)聯(lián)系者領(lǐng)取招標文件(或通知分公司經(jīng)營(yíng)科領(lǐng)取招標文件)之后應及時(shí)將招標文件原件送交經(jīng)營(yíng)科，由經(jīng)營(yíng)科組織人員參加現場(chǎng)踏勘、投標答疑、編制投標文件及及參加開(kāi)標會(huì )等工作，分公司根據投標書(shū)編制費收費標準向業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)聯(lián)系者(承包人)收取費用。業(yè)務(wù)聯(lián)系者須參與投標的全過(guò)程，及時(shí)掌握信息動(dòng)態(tài)并將相關(guān)信息及時(shí)通知經(jīng)營(yíng)科人員，與集團公司領(lǐng)導、分公司領(lǐng)導、經(jīng)營(yíng)科人員共同討論取終報價(jià)并對此負責。投標押金或投標保證金由業(yè)務(wù)聯(lián)系者(承包人)出資并承擔一切風(fēng)險。
二、合同管理
合同管理分施工承包合同、內部承包合同、專(zhuān)業(yè)工程分包合同。原則上按集團下發(fā)的合同管理辦法及整合管理體系文件執行。
1、施工承包合同(總包合同)
在取得中標通知書(shū)后，經(jīng)營(yíng)科按gf-99-0201合同示范文本，根據招標文件及投標書(shū)起草合同，經(jīng)分公司經(jīng)理、部門(mén)負責人及承包人書(shū)面會(huì )簽后送交集團公司經(jīng)營(yíng)處審核，并與業(yè)主進(jìn)行溝通、協(xié)商后簽訂。分公司經(jīng)理為合同的主管領(lǐng)導，經(jīng)營(yíng)科長(cháng)為合同的管理員，項目經(jīng)濟承包人為合同條款的履約者。合同簽訂后由經(jīng)營(yíng)科負責組織并對項目經(jīng)濟承包人、項目經(jīng)理及各部門(mén)負責人進(jìn)行交底工作。
2、內部施工承包合同
在簽訂了施工承包合同及補充協(xié)議之后，分公司及時(shí)與項目承包人簽訂內部施工承包合同。內部施工承包合同由經(jīng)營(yíng)科根據集團公司合同范本，結合本工程的實(shí)際情況負責起草。承包合同的各項承包指標由分公司領(lǐng)導班子人員與承包人洽談后確定，原則上承包指標按以下標準:
�、鍛患{公司的管理費不得低于3%(稅金、規費另計。特殊情況另行協(xié)商)；
�、婀て�、質(zhì)量、文明施工標準執行總包合同標準；
�、绨踩�、企業(yè)形象執行公司內部標準；
�、桧椖砍邪┕さ穆募s保證金根據項目大小按合同價(jià)款0.5%-1%的比例交納；
內部施工承包合同實(shí)行部門(mén)負責人會(huì )簽制。合同簽訂后按集團公司文件規定到集團公司法律顧問(wèn)室鑒證，涉及的合同鑒證費由承包人承擔。之后由經(jīng)營(yíng)科負責分發(fā)分公司各部門(mén)及項目承包人。
如果本項目的施工承包合同(總包合同)、補充合同及協(xié)議書(shū)涉及工程履約保證金或帶、墊資的，項目承包人還應按浙長(cháng)建司第(20xx)17號文件規定，簽訂帶墊資、履約保證金承諾書(shū)。
3、專(zhuān)業(yè)工程分包合同
項目施工過(guò)程中須簽訂專(zhuān)業(yè)工程分包合同的'，必須符合總包合同要求。選擇專(zhuān)業(yè)工程的分包單位原則上在集團公司下發(fā)的合格分承包名錄中挑選。如果不是合格分承包方名錄中的單位，簽訂分包合同前須根據整合管理體系程序文件要求對其進(jìn)行合格分承包方評價(jià)。專(zhuān)業(yè)分包合同執行集團公司下發(fā)的《專(zhuān)業(yè)工程示范文本》，經(jīng)分公司各部門(mén)、項目承包人、項目經(jīng)理及領(lǐng)導會(huì )簽后下發(fā)各部門(mén)及項目。
三、工程結算管理
工程竣工后項目部應及時(shí)組織人員編制工程結算書(shū)。項目承包人是工程結算工作的第一責任人，應參與工程結算的編制、審核全過(guò)程，并對最終審計結果負責。工程結算書(shū)在送交建設方之前及審計定案表(稿)須經(jīng)分公司經(jīng)理、部門(mén)負責人、項目經(jīng)理及承包人會(huì )簽，并由經(jīng)營(yíng)科留檔。經(jīng)營(yíng)科作為分公司職能部門(mén)，應督促項目承包人及結算編制人員，及時(shí)編制結算及抓緊時(shí)間進(jìn)行核對和審計工作，并盡可能的參與其中，了解結算工作的全過(guò)程。
工程結算審計定案(稿)之后，項目承包人應及時(shí)會(huì )同財務(wù)人員對已收工程款進(jìn)行核對，及時(shí)催討尾款，并將工作進(jìn)度及時(shí)上報分公司經(jīng)理。
四、獎勵制度
為了積極鼓勵全體員工承接工程項目，引進(jìn)管理素質(zhì)較好的聯(lián)營(yíng)隊伍。分公司將對引進(jìn)聯(lián)營(yíng)隊伍并帶工程項目的按合同總價(jià)的0.5‰-3‰ 的比例進(jìn)行獎勵；對分公司承接的帶、墊資的項目引進(jìn)聯(lián)營(yíng)隊伍進(jìn)行施工的按合同價(jià)款的0.1‰-0.5‰的比例進(jìn)行獎勵；獎勵費用均由分公司管理費開(kāi)支。工程項目簽訂內部承包合同并開(kāi)工后，由經(jīng)營(yíng)科負責報批，分公司領(lǐng)導班子集體討論決定獎勵比例，在收到第一筆工程款時(shí)兌現50%，工程結構封頂后全額兌現。
分公司管理制度 7
1、分公司要在總公司的統一領(lǐng)導下，嚴格按照國家法律、法規及公司的各項管理制度開(kāi)展監理業(yè)務(wù)。
2、總公司給分公司刻制的印章須繳納用印押金，以督促分公司對印章妥善保管。各分公司均不得自行刻制公司各類(lèi)章，否則總公司處以5000—50000元的嚴厲處罰或撤消分公司的經(jīng)營(yíng)權。
3、分公司承擔承包期間發(fā)生的全部經(jīng)營(yíng)成本，包括：開(kāi)辦費、交易席位費、工程專(zhuān)案監理費開(kāi)支、所有稅費、分公司日常開(kāi)支和上繳總公司的管理費，以及分公司經(jīng)營(yíng)有關(guān)而發(fā)生的等所有費用。
4、分公司所承接專(zhuān)案監理費發(fā)票和稅金統一在總公司所在地開(kāi)具和交納。
5、分公司在承攬監理專(zhuān)案時(shí)，必須自己組織監理隊伍，總監應由總公司進(jìn)行資格確認和授權，如臨時(shí)需要借用總公司人員，必須征得總公司同意，并按公司規定向分公司收取一定的費用。分公司不能私自和公司內部人員自行協(xié)商，否則總公司可隨時(shí)撤消分公司資格或給予嚴厲的經(jīng)濟處罰。
6、總公司提供公司資質(zhì)證書(shū)、人員上崗證件、執照以及其他的相關(guān)資信資料，以便分公司用以辦理注冊備案及投標過(guò)程中使用，借用期限為2個(gè)星期，最多1個(gè)月。借用公司人員上崗證件收取一定費用。
7、分公司在承攬監理業(yè)務(wù)時(shí)，招投標專(zhuān)案由分公司自行組織編制投標檔案，并以總公司的名義參加投標，不得以分公司名義簽訂監理服務(wù)合同，訂立合同必須蓋公司的合同專(zhuān)用章。招投標工程如需總公司編制投標檔案，總公司將收取標書(shū)編制費。
8、總公司對分公司的工作質(zhì)量考核按總公司相關(guān)規章制度執行。因出現的工程質(zhì)量、安全事故，用工經(jīng)濟糾紛賠償，由分公司承擔，如給總公司造成重大影響的，總公司將撤銷(xiāo)分公司的`經(jīng)營(yíng)權。分公司借用總公司人員組成的專(zhuān)案監理部，不論何種原因受到主管部門(mén)的通報批評或行政處罰，除按總公司相關(guān)規章制度對分公司及專(zhuān)案監理部進(jìn)行處罰外，分公司還應對相關(guān)借用人員個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟補償。
9、分公司在每月15日前以書(shū)面形式向總公司匯報分公司上月的工作情況，包括所監理專(zhuān)案的工作進(jìn)展情況和財務(wù)報表。外地可用傳真、電子郵件和總公司網(wǎng)站等形式上報總公司。
10、分公司要遵紀守法，按章納稅，要按照總公司的規定，根據分公司監理費收入按比例及時(shí)向總公司上繳管理費，分公司年產(chǎn)值達不到承包目標的，總公司可隨時(shí)取消分公司經(jīng)營(yíng)權。
11、分公司以總公司名義承接業(yè)務(wù)，所承接專(zhuān)案監理費必須進(jìn)入總公司財務(wù)，憑總公司發(fā)票收取監理費。嚴禁私自收取監理費，如發(fā)現私自收款的，查實(shí)后按10倍罰款，罰款金額歸總公司所有。
12、分公司已簽訂的監理合同，在合同規定付款日期或工程結束前總公司財務(wù)賬上未有體現該工程監理費收取情況記載的，總公司有權按規定向分公司收取該工程的管理費。
分公司管理制度 8
第一章：總則
第一條：為了規范深圳七十二健康發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)總公司）及其分公司、子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)分公司）的組織行為，保護總公司和各投資人的合法權益，確保各分公司規范、有序、健康發(fā)展，根據《公司法》和總公司章程等法律、法規和規章有關(guān)規定，特制定本制度。
第二條：本制度適用于總公司所屬分公司。
第三條：本制度所稱(chēng)的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠實(shí)際控制的公司（包括直接控股和間接控股）。
第四條：總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享有對分公司的資產(chǎn)收益權、重大事項的決策權、高級管理人員的選取權和財務(wù)審計監督權等。分公司作為總公司的下屬機構，總公司對其具有全面的管理權。
第五條：總公司分公司實(shí)行集權和分權相結合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策（包括股權投資、債權投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等）、年度經(jīng)營(yíng)預算及考核等將充分行使管理和表決權利，同時(shí)將對各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權，確保各分公司有序、規范、健康發(fā)展。
第六條：加強總公司對分公司資本投入、運營(yíng)和收益的監管，監控財務(wù)風(fēng)險，提高總公司的核心競爭力和資本運營(yíng)效益。各子公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，在總公司的統一調控、協(xié)調下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運營(yíng)效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動(dòng)效率。
第二章：經(jīng)營(yíng)管理
第七條：總公司將根據發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費用開(kāi)支等實(shí)行年度預算管理，由總公司根據市場(chǎng)及企業(yè)自身狀況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營(yíng)、投資、籌資及財務(wù)預算，并將年度預算按月、季分解下達實(shí)施。各分公司應確保各項預算指標的實(shí)施和完成。
第八條：各分公司不具有獨立的股權處置權、資產(chǎn)處置權、對外籌資權、管理制度權和各種形式的對外投資權。分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書(shū)面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規定處理。
如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營(yíng)項目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì )審查后提請總公司董事會(huì )批準方可實(shí)施。
需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財務(wù)部提出申請，并明確說(shuō)明所需資金數量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司董事長(cháng)批準后由財務(wù)部協(xié)調解決。
第九條：各分公司務(wù)必依法經(jīng)營(yíng)，規范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國家法律、法規和總公司規定從事經(jīng)營(yíng)工作。
第十條：各分公司要按現代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內部各管理和經(jīng)營(yíng)部門(mén)的職責，根據總公司的相關(guān)規定和國家有關(guān)法律規定健全和完善內部管理工作，制定系統而全面的企業(yè)內部管理制度，并上報總公司審查備案。
第十一條：總公司建立信息管理系統，各分公司的核算及管理系統都應納入本系統管理，務(wù)必按照真實(shí)、準確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財務(wù)、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策帶給科學(xué)的依據。
第三章：人事及薪酬管理
第十二條：各分公司應依法設立董事會(huì )，總公司安排人員協(xié)助管理。
第十三條：子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公司提名并提請分公司的董事會(huì )任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理務(wù)必對任職公司高度負責，務(wù)必具備充分行使職責和正確行使權力的潛力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規范有序進(jìn)行。被聘用的子公司部門(mén)經(jīng)理應與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門(mén)經(jīng)理應與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應明確聘用期限、職責、權利、義務(wù)及應享受的待遇和違約的處理等條款。
第十四條：各分公司、子公司的財務(wù)負責人實(shí)行總公司委派制，并由總公司財務(wù)部對其直接負責。
第十五條：在總公司定員范圍內，各分公司的機構設置和人員編制需報總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設立新崗位等。
第十六條：各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報總公司備案。
第十七條：建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì )的定期報告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì )進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況報告，每年向總公司董事會(huì )進(jìn)行一次述職報告。
第十八條：分公司應制訂薪酬管理和獎懲制度，報總公司批準。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報總公司審查確認。分公司部門(mén)員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財務(wù)部統一發(fā)放確定并發(fā)放。
第四章：財務(wù)管理
第十九條：分公司應根據國家法律和法規及總公司規定制定本公司的財務(wù)管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執行，制度的修改亦按此程序執行。
分公司經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財務(wù)活動(dòng)中理解總公司的監督和業(yè)務(wù)指導，主要職責如下：
1、組織實(shí)施所在公司的財務(wù)預、決算方案；
2、組織實(shí)施所在公司的采購、銷(xiāo)售計劃；
3、組織制定所在公司的財務(wù)管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報總公司審批、并由總公司統一購買(mǎi)分配；
4、支持并保障所在公司的財務(wù)會(huì )計人員依法履行職責；第二十條：各分公司制定的財務(wù)管理制度包括（但不限于）以下幾個(gè)方面：
1、對外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購買(mǎi)、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、預算管理制度；
4、費用管理制度。
第二十一條：未經(jīng)總公司批準，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及帶給任何形式的擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。
第二十二條：各分公司的財務(wù)會(huì )計核算務(wù)必依法、真實(shí)、準確、及時(shí)、規范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務(wù)部統一申報繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費、分公司的所有稅費均由各單位財務(wù)自行申報繳納。
分公司下述會(huì )計事項按照總公司的會(huì )計政策執行：
1、分公司、子公司日常會(huì )計核算和財務(wù)管理中所采用的會(huì )計政策及會(huì )計估計、變更等應遵循總公司的財務(wù)會(huì )計制度及其有關(guān)規定。各項資產(chǎn)計提減值準備所構成的損失計入資產(chǎn)減值損失。
2、分公司應當按照總公司編制合并會(huì )計報表和對外披露會(huì )計信息的要求，及時(shí)報送會(huì )計報表和帶給會(huì )計資料。其會(huì )計報表同時(shí)理解總公司委托的注冊會(huì )計師的審分公司及分公司管理制度計。
第二十三條：各分公司務(wù)必按月編報會(huì )計報表并在次月5日前上報、按季編報完整的財務(wù)報告（包括會(huì )計報表及報表說(shuō)明）并在季末次月10日前報送總公司。分公司、子公司向總公司報送的會(huì )計報表和財務(wù)報告務(wù)必經(jīng)分公司財務(wù)負責人和總經(jīng)理審查確認后上報。分公司的財務(wù)負責人和總經(jīng)理要對本公司報送的會(huì )計報表和財務(wù)報告的`真實(shí)性負責。
第五章：重大事項管理
第二十四條：各分公司應建立重大事項報告制度和審議程序，及時(shí)向總公司分管負責人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項等重要文件，以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照授權規定將重大事項報公司董事會(huì )審議或股東大會(huì )審議；分公司對以下重大事項應當在發(fā)生后一小時(shí)內報告總公司董事會(huì )：
1、重大訴訟、仲裁事項；
2、重要合同（借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財、贈予、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；
3、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；
4、遭受重大損失（包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故）；
5、重大行政處罰；
第二十五條：分公司、子公司的負責人是所在公司的信息報告第一職責人，同時(shí)各分公司、子公司應當指定專(zhuān)人作為指定聯(lián)絡(luò )人，負責向總公司報告信息。
第二十六條：內幕知情人員對總公司及分公司未公開(kāi)信息負有保密職責，不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開(kāi)披露的信息。
第六章：審計監督
第二十七條：總公司設立審計部，對公司董事會(huì )負責。各分公司應理解總公司的審計監督，積極配合總公司審計部門(mén)完成總公司指令的各項審計工作，任何單位分公司及分公司管理制度和個(gè)人不得拒絕、阻礙總公司審計人員依法執行審計任務(wù)，不得打擊報復審計人員。
第二十八條：總公司審計部每年定期或不定期的對各分公司、子公司進(jìn)行審計。以便于總公司對各分公司、子公司的經(jīng)營(yíng)狀況及經(jīng)營(yíng)者的工作業(yè)績(jì)做出全面評估，并及時(shí)了解分、分公司的重大事項。
第二十九條：各分公司、子公司的總經(jīng)理及財務(wù)負責人離任，務(wù)必由總公司對離任的經(jīng)理或財務(wù)負責人在任職期間的工作狀況進(jìn)行全面審計。
第三十條：各分公司、子公司對外簽訂的重大經(jīng)濟合同務(wù)必報備總公司審計后實(shí)施，未經(jīng)審計確認的重大經(jīng)濟合同不得實(shí)施。重大經(jīng)濟合同包括（但不限于）以下幾個(gè)方面：
1、固定資產(chǎn)購買(mǎi)、建造和裝修改造合同及預算和決算書(shū)；
2、對外投資（包括股權投資和債權投資）合同；
3、與其他投資人合作項目開(kāi)發(fā)合同；
4、任何形式的對外承諾、擔保、財產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；
5、重大資產(chǎn)處置合同，包括股權轉讓、重大財產(chǎn)轉讓、租賃等合同。
第七章：個(gè)性審批事項
第三十一條：分公司發(fā)生下列事項，應事先征得總公司批準：
1、購買(mǎi)或出售資產(chǎn)；
2、對外投資（含委托理財、委托貸款等）；
3、帶給財務(wù)資助；
4、租入或租出資產(chǎn)；
5、重大經(jīng)濟合同；
6、債券或債務(wù)重組；
7、研究和開(kāi)發(fā)項目的轉移；
8、總公司認定的其它事項。
第八章：附則
第三十二條：各分公司務(wù)必按本制度規定認真履行有關(guān)事項的申請和報告職能，切實(shí)完善經(jīng)營(yíng)管理工作，并理解總公司的監督檢查�？偣局贫ǖ母黜椫贫纫幎�，分公司應當遵照執行。
第三十三條：本制度與國家有關(guān)法律、法規和公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律、法規和公司章程的規定為準。
第三十四條：本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規、規范性文件和公司章程的規定執行。
第三十五條：本制度由總公司董事會(huì )制訂并修改；由總公司董事會(huì )負責解釋。
分公司管理制度 9
總則
第一條目的：為了適應公司發(fā)展需要，強化總公司及分公司財務(wù)會(huì )計管理工作、健全內部管理機制，保證公司財產(chǎn)的安全、完整、規范企業(yè)財務(wù)行為、提高經(jīng)濟效益。根據《會(huì )計法》和《企業(yè)財務(wù)通則》以及公司業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，制定本制度。
第二條適用范圍：本制度適用于分公司或辦事處。
第三條分公司是總公司派出的，代表總公司實(shí)施產(chǎn)品推廣和銷(xiāo)售行為的內部組織機構享有相對獨立的市場(chǎng)推廣自主權。
第四條總公司為整個(gè)公司資金結算和會(huì )計核算的中心，承擔辦理企業(yè)(含分支機構)設立，章程修訂、合同管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理、擁有企業(yè)經(jīng)濟活動(dòng)中的全部債權并承擔經(jīng)濟活動(dòng)過(guò)程中的相應民事責任。
第五條分公司負責人(經(jīng)理)是本單位財務(wù)管理的主要責任人，直接對總公司負完全責任，嚴格執行總公司的經(jīng)營(yíng)方針和管理制度。
第六條分公司財務(wù)人員由總公司直接任命或委派，是分公司執行總公司財務(wù)管理制度的直接管理責任人，對分公司的各項財產(chǎn)負直接管理責任，對分公司一切違規違紀行為享有絕對否決權，并有責任向總公司相關(guān)領(lǐng)導匯報。
管理目標
第七條強化監控力度、簡(jiǎn)化核算程序、貫徹執行“收支兩條線(xiàn)”和對公司資金運營(yíng)實(shí)行全過(guò)程控制的管理原則。通告全員職責透明度、實(shí)行層層責任到人。注重會(huì )計隊伍建設、營(yíng)造公正、廉潔、向上的工作氛圍。
一般原則
第八條會(huì )計核算遵守國家有關(guān)法律、法規、執行本制度和總公司的銷(xiāo)售管理政策。
第九條財務(wù)管理模式是以實(shí)行“資金收支兩條線(xiàn)”，實(shí)行對資產(chǎn)全過(guò)程運行控制管理為原則，以總公司全面核算為主，分公司輔助核算，數量統計為必要補充的集中核算制。
第十條會(huì )計記賬采用保持與總公司平行記賬的借貸復式記賬和單式序時(shí)分類(lèi)記賬相結合的記賬方法，記賬本位幣為人民幣。
第十一條會(huì )計事項的處理遵循權責發(fā)生制的一般原則。
會(huì )計基礎工作管理
第十二條會(huì )計記錄必須以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)及證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的有限憑證為依據，如實(shí)的反應公司財務(wù)狀況。做到內容真實(shí)、數據準確、項目完整、手續齊全、資料可靠。
第十三條會(huì )計記錄必須清晰、便于理解、檢查和使用。
第十四條原始憑證的規范：
1、原始憑證內容必須具備：憑證名稱(chēng)、填制日期、填制單位名稱(chēng)或填制人姓名、經(jīng)辦人員簽字或蓋章、接受憑證單位名稱(chēng)、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容、數量、單價(jià)和金額。
2、從外單位取得的原始憑證。必須蓋上有填制單位的公章、，從個(gè)人取得的原始憑證，不許有填制人員的`簽名。
3、自制原始憑證必須有經(jīng)辦人員的簽字或蓋章：對外開(kāi)出憑證，必須加蓋公司公章。
4、一式數聯(lián)的的入庫單，出庫單及收據等重要憑證必須套寫(xiě)，并連續按序號填寫(xiě)。不能跳頁(yè)，若要作廢時(shí)，應當注明“作廢”字樣，聯(lián)通存根等所有聯(lián)次一起保存、不得撕毀、短少。
5、提高發(fā)貨單的客戶(hù)回簽制度。發(fā)貨后、必須索取收貨經(jīng)辦人員的簽字單。
6、凡需填寫(xiě)大寫(xiě)、小寫(xiě)金額的原始憑證、大、小寫(xiě)金的必須相符。購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證、必須有驗收人員簽字證明、把好質(zhì)量關(guān)、支付款項的原始憑證、必須有收款單位或收款人的收款證明。
7、原始憑證不得涂改、挖補。發(fā)現原始憑證有錯誤的、應當由開(kāi)具單位重開(kāi)或者更正。
銀行賬戶(hù)的管理
第十五條銀行賬戶(hù)的設立：
1、分公司設立賬戶(hù)，只能使用總公司指定的賬戶(hù)，用于分公司貨款的收取及解繳總公司，賬戶(hù)一經(jīng)確定、不得隨意更改。
2、收入賬戶(hù)只能收入款項，除向總部解繳賬款外，不得支取任何款項。
3、費用賬戶(hù)只能用于支取分公司日常所需費用開(kāi)支，包括零星采購。
倉庫管理制度
分公司所有銷(xiāo)售產(chǎn)品的主要部分由總公司集中采購，其他產(chǎn)品配件等的零星采購可由分公司自行采購，所有采購的實(shí)物都必須辦理入庫手續。
第十六條倉庫單據管理：
一、材料倉使用單據主要有：《入庫單》、《出庫單》、《報廢單》、《退貨單》、《退倉單》、所有材料的進(jìn)出都要用相關(guān)單據來(lái)反映流動(dòng)情況。
1、《入庫單》：辦理入庫時(shí)，首先要取得送貨單位的有效單據作為入庫憑證(如發(fā)票、收據、送貨單，采購合同)，同時(shí)入庫單上要寫(xiě)明送貨單位、送貨日期、及實(shí)物名稱(chēng)、單價(jià)、數量、總金額等相關(guān)信息，如生產(chǎn)使用的實(shí)物，應該同時(shí)注明完整的項目名稱(chēng)。凡是在外采購的物品，一律都要在倉庫辦理入庫手續后方可使用，包含辦公用品的采購、不同類(lèi)型的物品應分單入庫(如生產(chǎn)、辦公)
2、《出庫單》：所有實(shí)物辦理入庫后、在領(lǐng)用時(shí)必須開(kāi)具此單、領(lǐng)用時(shí)、倉管應在出庫單上寫(xiě)明項目名稱(chēng)或用途、領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期等相關(guān)信息、領(lǐng)用人領(lǐng)取物品時(shí)首先應由部門(mén)負責人簽字同意，倉庫才準許辦理出庫單。
3、《退貨單》：所購物品出現質(zhì)量問(wèn)題或是采購數量超計劃時(shí)，將物品退還給送貨單位時(shí)開(kāi)具退貨單，同時(shí)送貨單位在退貨單上簽字、確認退貨。
4、《退倉單》：領(lǐng)用人在倉庫領(lǐng)出物品后，因質(zhì)量問(wèn)題或者與實(shí)際需求不符合時(shí)、可以將物品退到倉庫、倉管開(kāi)具退倉單、經(jīng)辦人簽字確認退倉。
5、《報廢單》：一般適用于領(lǐng)用人領(lǐng)用的低值易耗品類(lèi)、需要換新的時(shí)候(如生產(chǎn)用工具、辦公用具)、使用報廢單時(shí)、經(jīng)辦人員應事先找品質(zhì)人員鑒定該物品是否不能在使用、鑒定是否屬于報廢范圍、對于確實(shí)不能再使用的物品才準許做報廢處理。
二、成品倉使用單據主要有：《成品入庫單》、《成品出庫單》、《成品調撥單》、《成品退貨單》
1、《成品入庫單》：所有產(chǎn)品在生產(chǎn)完成后應及時(shí)辦理成品入庫、入庫單上應該寫(xiě)明完整的項目名稱(chēng)、實(shí)物名稱(chēng)、數量等相關(guān)信息。倉管、經(jīng)辦人在入庫單上簽字、確認入庫。
2、《成品出庫單》：所有產(chǎn)品在出庫前先辦理出庫單、出庫單上應寫(xiě)明項目名稱(chēng)、貨物名稱(chēng)、數量等相關(guān)信息、出庫單上應有倉管、經(jīng)辦人員的簽字、有必要時(shí)可以同時(shí)寫(xiě)上送貨車(chē)輛的車(chē)牌號、以備查。
3、《成品調撥單》：主要適用于成品的內部轉移、由當前管理的倉庫轉到其他管理場(chǎng)所、所有成品需要內部轉移時(shí)必須開(kāi)具此單、不能在沒(méi)有單據的情況下隨意轉移產(chǎn)成品、調撥單上應寫(xiě)明調撥的地點(diǎn)、時(shí)間及事由、同時(shí)必須有倉管及調撥相關(guān)人員的簽字。
4、《成品退貨單》：當成品發(fā)到現場(chǎng)、出現質(zhì)量問(wèn)題或者人為損壞、客戶(hù)要求退貨、且無(wú)法修復的情況下使用此單、并確定責任歸屬、退貨時(shí)應有總經(jīng)理審批后方可接受退貨、作為退貨處理。
第十七條倉庫賬務(wù)設置及其他要求：
1、倉庫記賬員必須按公司要求、采用《材料入庫明細表》、《材料出庫明細表》、《材料進(jìn)銷(xiāo)存匯總表》、《成品入庫明細表》、《成品出庫明細表》、《成品進(jìn)銷(xiāo)存匯總表》及其他相關(guān)附表等完善材料及成品的賬務(wù)核算、分公司會(huì )計應根據倉庫的各明細賬、進(jìn)銷(xiāo)存匯總表、對各貨物的總額進(jìn)行核算。
2、所有賬表應按月份逐筆登記、明細要求應和各單據的信息一致、包括單據發(fā)生日期、發(fā)生內容、備注說(shuō)明、單據編號等信息。所有信息應和單據核對清楚、保證原始數據的準確性、避免錯登、漏登或多登。
3、分公司倉庫每月末應對倉庫進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、《盤(pán)點(diǎn)表》由倉管員填寫(xiě)并簽字、交財務(wù)部會(huì )計復核、分公司負責人簽字確認。分公司會(huì )計必須客觀(guān)、仔細核對盤(pán)點(diǎn)實(shí)際庫存與賬面結存、如有不相符的、應及時(shí)查明原因、書(shū)寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報告和《差異明細表》、經(jīng)倉管、會(huì )計及分公司負責人簽字后、報總公司審查、批準后進(jìn)行賬務(wù)處理。
4、盤(pán)點(diǎn)表是分析盤(pán)點(diǎn)差異原因、明確經(jīng)濟責任和調整賬務(wù)記錄的原始憑證、制作一式三份、即倉管員、分公司會(huì )計各一份、另一份寄回總公司備案、以備查。
固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理
第十八條資產(chǎn)的定義：
分公司的各項有形資產(chǎn)根據其價(jià)值大小、所用年限以及資產(chǎn)取得方式分為固定資產(chǎn)和低值易耗品。
固定資產(chǎn)是指價(jià)格在兩千元以上且使用時(shí)間超過(guò)一年或價(jià)格在兩千元以下、但使用時(shí)間超過(guò)一年的交通工具、辦公用品、通訊設施等資產(chǎn)、包括利用分公司費用等購置的。
低值易耗品指單位價(jià)值在兩千元以下或單位價(jià)值超過(guò)兩千元但使用時(shí)間不到一年的各種資產(chǎn)。
第十九條資產(chǎn)分類(lèi)：
不論固定資產(chǎn)還是低值易耗品、均按以下用途進(jìn)行分類(lèi)：
1、交通工具、指汽車(chē)、摩托車(chē)等代步工具。
2、通訊設施、指傳真機、電話(huà)機等通訊工具及設施。
3、辦公設施、指電腦、空調、打印機、復印機、照相機、攝像機、辦公家具等。
4、工具備件、指維修用工具、備件等。
5、生活設施、指用于員工日常生活的各種生活設施、如冰箱、微波爐等。
6、其他資產(chǎn)：不屬于以上幾類(lèi)的其他類(lèi)型的各種資產(chǎn)。
第二十條固定資產(chǎn)折舊的計提：
1、折舊方法：
分公司的各類(lèi)固定資產(chǎn)均按’“平均年限法”計提固定資產(chǎn)折舊。
2、折舊年限：
參照國家有關(guān)規定、結合公司的實(shí)際情況、規定公司資產(chǎn)的折舊年限為5年。
3、資產(chǎn)的變更：
資產(chǎn)變更指固定資產(chǎn)的轉移、變賣(mài)、報廢等。所有分公司資產(chǎn)的轉移、變賣(mài)、報廢等必須報總公司批準后才能處置。
費用的管理
第二十一條費用的定義：
費用是公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的總耗費、是總公司獲得最大收益的的總投入、是為加快實(shí)現銷(xiāo)售的根本保證。費用管理維系著(zhù)公司的生存和發(fā)展、分公司負責人對費用支出的真實(shí)性、合理性負完全責任、會(huì )計人員對不真實(shí)、不合理的費用直支出直接履行絕對否決權。
第二十二條費用預算管理：
為了確保分公司資金分布的合理性、提高公司資金使用效率、防止不合理資金的占用、提高公司各部門(mén)的監管能力、可以編制《部門(mén)費用預算表》、事先預算出各部門(mén)費用、以此作為分公司費用參考依據。
1、各部門(mén)負責人每月25日向財務(wù)部提供下月的部門(mén)費用預算表�？梢允请娮訖n、財務(wù)部以此作為費用參考依據、并于每月30號召開(kāi)當月各部門(mén)費用分析會(huì )、討論當月費用的使用情況、以便及時(shí)發(fā)現問(wèn)題、更好的完善費用制度。
2、每月30日、中山分公司向深圳總公司提交下月費用預算表。中山分公司向總公司提交費用預算后、總公司將以此作為分公司下月費用參考、安排資金計劃。同時(shí)、深圳總公司對中山分公司費用使用情況、每月做一次溝通討論、提高費用管理。費用預算表編制的內容(詳見(jiàn)費用預算表-樣表)
第二十三條分公司費用借支實(shí)行備用金管理制度。備用金權限標準
第二十四條備用金借支程序：
1、借支人填寫(xiě)借支單、按規定權限審批后、交費用會(huì )計審核簽字、出納拿審核后的借支單支付款項、借支人需在借支單上簽字。
2、備用金進(jìn)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)制、為了及時(shí)反映費用發(fā)生情況、借支人員每月報銷(xiāo)2次(每月15日和28日)、每月每位借支人員在財務(wù)部借款余額不能超過(guò)3000元(可根據實(shí)際情況做相應調整)、超過(guò)部分可從當月工資中扣除或及時(shí)提供費用報銷(xiāo)單據后方可再借支款項。
3、支付備用金后的借支單、由出納收好交由會(huì )計做賬務(wù)處理、報銷(xiāo)時(shí)由出納開(kāi)具相應報銷(xiāo)金額收據、借支人員不能自留借支單、借支單不予退回、借支人以收據作為個(gè)人報銷(xiāo)憑據以備查。
第二十五條費用報銷(xiāo)類(lèi)型：
費用報銷(xiāo)按單據類(lèi)型分為：日常費用報銷(xiāo)、差旅費報銷(xiāo)、實(shí)物報銷(xiāo)。報銷(xiāo)人員未分開(kāi)報銷(xiāo)時(shí)、財務(wù)有權退回、不予辦理。
1、用報銷(xiāo)、使用《費用報銷(xiāo)單》、主要適用于日常經(jīng)營(yíng)管理期間產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待費、交通費、通訊費等其他相關(guān)費用
2、差旅費報銷(xiāo)、使用《差旅費報銷(xiāo)單》、主要適用于出差人員在出差期間發(fā)生的一切相關(guān)費用
3、實(shí)物報銷(xiāo)、使用《費用報銷(xiāo)單》、主要適用于購買(mǎi)生產(chǎn)、辦公用的材料、配件或設備等。報銷(xiāo)時(shí)提供倉庫入庫單及相關(guān)購貨單據(主要為發(fā)票、收據)
4、報銷(xiāo)單據都由報銷(xiāo)人自行粘貼并填寫(xiě)完整、區別費用性質(zhì)分類(lèi)粘貼(如交通費、住宿費、通訊費、辦公費、招待費)、不能混合粘貼、便于歸類(lèi)計算和整理。
第二十六條費用單據粘貼標準：
1、票據的粘貼范圍應以粘貼單的大小為界、不能超出粘貼單范圍進(jìn)行粘貼、粘貼時(shí)應沿粘貼單的右界從右至左橫向粘貼、覆蓋粘貼的相鄰票據間留一定間隔距離、以保持單據表面平整、便于單據的裝訂存檔。
2、每筆費用的產(chǎn)生要寫(xiě)明發(fā)生的原因、具體時(shí)間、地點(diǎn)、產(chǎn)生費用涉及到除報銷(xiāo)人以外的人員時(shí)、需要同時(shí)注明相關(guān)人員的名字、費用產(chǎn)生能歸屬到項目的必須寫(xiě)上完整的項目名稱(chēng)、對于費用產(chǎn)生原因說(shuō)明籠統、費用發(fā)生時(shí)間與發(fā)票不符的、不予報銷(xiāo)
3、費用報銷(xiāo)單的填寫(xiě)一律不準涂改、尤其是費用金額、否則無(wú)效。
第二十七條審批權限：
1、申請備用金時(shí)，金額3000元以下的、由部門(mén)負責人及副總經(jīng)理審批即可、申請金額在3000元以上的必須由總經(jīng)理審批。
2、費用報銷(xiāo)時(shí)，報銷(xiāo)單據由部門(mén)負責人簽字審核、確認無(wú)誤后交費用會(huì )計簽字審核、再給總經(jīng)理審批，待手續都辦理完整后、出納開(kāi)出相應報銷(xiāo)金額的收據給報銷(xiāo)人簽字、確認報銷(xiāo)。
第二十八條費用報銷(xiāo)標準、見(jiàn)《費用報銷(xiāo)制度》。
對賬工作管理
第二十九條財務(wù)對賬是檢查分公司會(huì )計核算正確信息正確與否的唯一有效方法、是避免公司資產(chǎn)免于侵占、流失的有力監控手段。分公司應建立財務(wù)人員與業(yè)務(wù)人員聯(lián)合對賬的工作制度。
第三十條出納(會(huì )計)對現金、銀行等貨幣資金做到日清月結、月末對現金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、核對賬賬、賬實(shí)是否相符、月末就銀行存款與各開(kāi)戶(hù)銀行出具的對賬單進(jìn)行核對、并對未達賬項進(jìn)行調整。
第三十一條會(huì )計匯同業(yè)務(wù)人員不定期對客戶(hù)的匯款進(jìn)行核對、加強客戶(hù)直接匯款總公司的跟蹤。
第三十二條會(huì )計和業(yè)務(wù)員每月與客戶(hù)核對一次銷(xiāo)貨往來(lái)賬、維護公司資產(chǎn)的安全和完整、把公司的壞賬損失降低到最低限度。
第三十三條每月月末、會(huì )計將分公司各明細賬與總公司相關(guān)賬目資料進(jìn)行核對、使總公司與分公司做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符。
會(huì )計檔案管理
第三十四條會(huì )計檔案時(shí)指會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿和會(huì )計報表等會(huì )計核算專(zhuān)業(yè)材料、它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據。會(huì )計檔案由會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他資料組成、其他資料包括客戶(hù)資料、產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格表、經(jīng)濟合同、現金盤(pán)點(diǎn)表、存貨固定資產(chǎn)等結存類(lèi)財產(chǎn)的實(shí)地盤(pán)點(diǎn)表等。
第三十五條分公司每年形成的會(huì )計檔案、應歸檔裝訂成冊。在會(huì )計月度終了后、由分公司保管滿(mǎn)六個(gè)月、期滿(mǎn)之后編造清單移交總公司財務(wù)部。
附則
第三十六條本管理制度是分公司財務(wù)人員處理日常會(huì )計業(yè)務(wù)的行為準則、本制度解釋權為總公司財務(wù)部。
分公司管理制度 10
為杜絕浪費、提高辦公效率、降低辦公成本、加強辦公用品的管理、分公司以“滿(mǎn)足工作需求”為原則、本著(zhù)“勤儉節約、避免浪費”的宗旨、從合理、實(shí)際的角度出發(fā)特制定本制度：
一、辦公用品的購買(mǎi)
�。ㄒ唬┓止緳C關(guān)各科室所需辦公用品的購、管全部由辦公室統一購置并及時(shí)詳細地辦理入、出庫手續；
�。ǘ┓止舅鶎俑黜椖坎克柁k公用品均由各項目經(jīng)理納入自身項目成本、自行負責購置、管理；
�。ㄈ┓止緳C關(guān)每月26-28日各科室負責人將本科室下月所需的辦公用品計劃提交辦公室，由分公司經(jīng)理審批后統一購置。過(guò)期將視為無(wú)計劃、辦公室不再予以受理；
�。ㄋ模┺k公室要做到：辦公用品品種合適、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、進(jìn)出適當。
二、辦公用品的管理
�。ㄒ唬┴撠熮k公用品的`人員要建立臺帳、記錄好入庫、出庫臺賬、出庫時(shí)必須由領(lǐng)用人簽字；
�。ǘ┓止巨k公用品領(lǐng)用方式：按計劃、需用量、逐項領(lǐng)用；
�。ㄈ╊I(lǐng)用人員規定為：科室負責人或科室負責人指定人員；
�。ㄋ模┺k公室不定期對各科室辦公用品的使用情況進(jìn)行抽查、每月按使用物品的價(jià)值、調撥給項目部、進(jìn)入項目成本；
�。ㄎ澹└黜椖吭诜止臼褂棉k公用品、直接對口科室借用、最后匯總至辦公室統一轉帳、各科室要把借用手續辦理完整；
�。┺k公室每半年對機關(guān)各科室的辦公行政用品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)、并做好記錄。
三、辦公固定電話(huà)的管理
�。ㄒ唬└骺剖夜潭娫�(huà)只允許打市內電話(huà)；
�。ǘ┮蜣k公需要打長(cháng)途或收發(fā)傳真統一到辦公室辦理、并辦理登記手續。
四、違規使用辦公用品處罰辦法
�。ㄒ唬⿲Ω伤交罨蚶速M辦公用品者、經(jīng)查實(shí)扣本人當月工資50元、并扣科室負責人3分/次；
�。ǘ⿲τ谙挠玫霓k公紙張要正反使用、一次性口杯用于接待、分公司人員禁止使用、發(fā)現一次罰10元；
�。ㄈ┲苻D使用辦公用品（如計算器）、辦公室要建立臺帳、還舊領(lǐng)新、否則由辦公室承擔。
附則：本制度解釋權歸本公司。
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1、分公司要在總公司的統一領(lǐng)導下、嚴格按照國家法律、法規及公司的各項管理制度開(kāi)展監理業(yè)務(wù)。
2、總公司給分公司刻制的印章須繳納用印押金、以督促分公司對印章妥善保管。各分公司均不得自行刻制公司各類(lèi)章、否則總公司處以5000-50000元的嚴厲處罰或撤消分公司的經(jīng)營(yíng)權。
3、分公司承擔承包期間發(fā)生的全部經(jīng)營(yíng)成本、包括：開(kāi)辦費、交易席位費、工程項目監理費開(kāi)支、所有稅費、分公司日常開(kāi)支和上繳總公司的管理費、以及分公司經(jīng)營(yíng)有關(guān)而發(fā)生的等所有費用。
4、分公司所承接項目監理費發(fā)票和稅金統一在總公司所在地開(kāi)具和交納。
5、分公司在承攬監理項目時(shí)、必須自己組織監理隊伍、總監應由總公司進(jìn)行資格確認和授權、如臨時(shí)需要借用總公司人員、必須征得總公司同意、并按公司規定向分公司收取一定的費用。分公司不能私自和公司內部人員自行協(xié)商、否則總公司可隨時(shí)撤消分公司資格或給予嚴厲的`經(jīng)濟處罰。
6、總公司提供公司資質(zhì)證書(shū)、人員上崗證件、執照以及其他的相關(guān)資信資料、以便分公司用以辦理注冊備案及投標過(guò)程中使用、借用期限為2個(gè)星期、最多1個(gè)月。借用公司人員上崗證件收取一定費用。
7、分公司在承攬監理業(yè)務(wù)時(shí)、招投標項目由分公司自行組織編制投標文件、并以總公司的名義參加投標、不得以分公司名義簽訂監理服務(wù)合同，訂立合同必須蓋公司的合同專(zhuān)用章。招投標工程如需總公司編制投標文件、總公司將收取標書(shū)編制費。
8、總公司對分公司的工作質(zhì)量考核按總公司相關(guān)規章制度執行。因出現的工程質(zhì)量、安全事故、用工經(jīng)濟糾紛賠償、由分公司承擔、如給總公司造成重大影響的、總公司將撤銷(xiāo)分公司的經(jīng)營(yíng)權。分公司借用總公司人員組成的項目監理部、不論何種原因受到主管部門(mén)的通報批評或行政處罰、除按總公司相關(guān)規章制度對分公司及項目監理部進(jìn)行處罰外、分公司還應對相關(guān)借用人員個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟補償。
9、分公司在每月15日前以書(shū)面形式向總公司匯報分公司上月的工作情況、包括所監理項目的工作進(jìn)展情況和財務(wù)報表。外地可用傳真、電子郵件和總公司網(wǎng)站等形式上報總公司。
10、分公司要遵紀守法、按章納稅、要按照總公司的規定、根據分公司監理費收入按比例及時(shí)向總公司上繳管理費、分公司年產(chǎn)值達不到承包目標的、總公司可隨時(shí)取消分公司經(jīng)營(yíng)權。
11、分公司以總公司名義承接業(yè)務(wù)、所承接項目監理費必須進(jìn)入總公司財務(wù)、憑總公司發(fā)票收取監理費。嚴禁私自收取監理費、如發(fā)現私自收款的、查實(shí)后按10倍罰款、罰款金額歸總公司所有。
12、分公司已簽訂的監理合同、在合同規定付款日期或工程結束前總公司財務(wù)賬上未有體現該工程監理費收取情況記載的、總公司有權按規定向分公司收取該工程的管理費。
分公司管理制度 12
第一條為進(jìn)一步實(shí)現公司戰略目標、優(yōu)化資源配置、對條件成熟、有良好發(fā)展空間的地區市場(chǎng)可設立分公司、不斷提高公司的知名度和社會(huì )認知度。為加強對各地分公司的經(jīng)營(yíng)管理、規范分公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、根據《公司法》等法律法規和公司的規章制度、特制定本辦法。
第二條公司對分公司的人、財、事、物的決策、經(jīng)營(yíng)、管理等活動(dòng)實(shí)施指導、監督、檢查。分公司的`重大事項、應當按照公司各種管理規定的要求、經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì )審議通過(guò)、進(jìn)一步規范分公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
第三條公司委派到分公司的負責人、高級管理人員、財務(wù)負責人、代表公司行使授權活動(dòng)、嚴格按照《公司法》、公司章程和管理制度要求、履行代表職責、并向公司負責。
第四條公司任命一位副總經(jīng)理作為分公司分管領(lǐng)導、協(xié)調、指導、支持和監管分公司整體運營(yíng)（兼職不兼薪）。
第五條公司根據公司章程向分公司委派負責人、高級管理人員、財務(wù)負責人、并履行相關(guān)程序。分公司經(jīng)營(yíng)層的聘用和考核參照《公司市場(chǎng)化聘用管理辦法》執行。分公司其他崗位人員、由分公司自行聘用。
第六條分公司薪酬制度參照《薪酬管理辦法》并結合當地實(shí)際行情執行。根據市場(chǎng)化用人原則、所有人員薪酬、保險費用由分公司統一承擔。
第七條分公司應積極組織和參加公司組織的相關(guān)技術(shù)、管理培訓、確保持續提高員工的整體素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)水平。
第八條為加強區域內整合聯(lián)動(dòng)發(fā)展、公司可委托當地的子公司對分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。
第九條分公司積極拓展地區的市場(chǎng)、用公司名義對外承攬業(yè)務(wù)的、公司提取管理費。
第十條分公司與公司事業(yè)部開(kāi)展深度合作。分公司如將生產(chǎn)任務(wù)委托給公司事業(yè)部、按照《公司考核辦法》規定的各業(yè)務(wù)板塊成本費用包干率、支付事業(yè)部成本；該部分收入考核指標算入公司事業(yè)部。
第十一條分公司與公司事業(yè)部共同經(jīng)營(yíng)開(kāi)拓和生產(chǎn)的項目、考核經(jīng)濟指標分配方案報分管領(lǐng)導、一事一議。
第十二條分公司在業(yè)務(wù)開(kāi)拓過(guò)程中、自主編制投標文件、在完善內部審查的基礎上、提交至公司經(jīng)營(yíng)管理部審核、相關(guān)審核流程及考核按照公司投標評審規定執行。
第十三條分公司嚴格執行公司各項生產(chǎn)管理制度、并接受公司職能部門(mén)的監督管理。
第十四條分公司可單獨設置財務(wù)管理機構及人員、會(huì )計核算納入公司會(huì )計核算體系。
第十五條分公司應遵守《會(huì )計法》、并遵照《企業(yè)會(huì )計準則》和公司有關(guān)財務(wù)管理制度及要求、統一執行會(huì )計政策目錄和財務(wù)核算。
第十六條分公司不得隨意開(kāi)設銀行賬戶(hù)、確需開(kāi)設的應按公司相關(guān)要求、履行審批手續后方能開(kāi)設并按公司財考部相關(guān)要求統一管理。
第十七條分公司應接受公司財務(wù)管理的相關(guān)業(yè)務(wù)指導和監督、定期或不定期向公司報送財務(wù)報表或相關(guān)財務(wù)資料、匯報財務(wù)運行情況；如遇重大經(jīng)濟事項、大額資金支出、重大渉稅事項、違反國家或公司有關(guān)管理規定的事項應及時(shí)上報。
第十八條分公司未經(jīng)公司批準不得對外融資、拆借資金及提供擔保。
第十九條公司對分公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標責任制考核辦法。以經(jīng)營(yíng)年度作為目標責任期、經(jīng)營(yíng)目標考核責任人為公司委派到分公司的負責人、高級管理人員和財務(wù)負責人。
第二十條公司每年根據經(jīng)營(yíng)計劃與分公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)、主要從新簽合同額、收費額、營(yíng)業(yè)收入、利潤總額、應收賬款余額等方面對分公司下達目標、次年一月根據完成情況兌現考核。
第二十一條公司委派的高級管理人員連續兩年未完成經(jīng)營(yíng)目標、應重新委派高級管理人員。
第二十二條公司委派到分公司的員工的薪酬標準由公司和分公司共同商定、薪酬結構中基本工資、崗位工作資源保障費兩部分按公司標準執行、考核部分參照公司相關(guān)管理辦法。
第二十三條分公司結合自身情況、制定適合中層及以下員工的考核和獎懲方案、并送公司人力資源部、財務(wù)與考核分配部備案、由分公司自行組織考核與分配。
第二十四條分公司的負責人、高級管理人員和財務(wù)負責人、每月參加公司總經(jīng)理辦公會(huì )或專(zhuān)題會(huì )以及季度、半年、年終總結會(huì )。
第二十五條本辦法中未涉及的分公司事務(wù)、歸口部門(mén)職能職責等、參照公司的相關(guān)制度制定并執行、并報公司歸口管理部門(mén)備案。
第二十六條本辦法自20xx年xx月xx日起執行。
分公司管理制度 13
1、適用范圍
xxx股份有限公司分公司、各子公司可參考執行。
2、目的
為了使全公司人事管理的導向保持一致，同時(shí)讓分公司人事管理部門(mén)及最高負責人能充分自主地行使人事管理權力，特擬定此管理辦法。
3、管理辦法
3.1人事任免、招聘及定崗定編管理辦法部門(mén)經(jīng)理(含部門(mén)經(jīng)理、若未設部門(mén)經(jīng)理級別、則指部門(mén)主管級別)級別或相當于同等級別以上人員的任免、增員、招聘、崗位異動(dòng)或工資調整需報總部人力資源部復核、呈總經(jīng)理審批方可執行。主管級別人員的任免、增員、招聘、崗位異動(dòng)或工資調整需報總部人力資源部備案。所有財務(wù)崗位人員、倉庫管理員的任免、增員、招聘、崗位異動(dòng)或工資調整需報總部人力資源部和財務(wù)部復核、呈總經(jīng)理審批方可執行。分支機構每季度末需按要求制定“人員定崗定編計劃”、由總部人力資源部匯總、報總經(jīng)理審批。和2項以外、在定崗定編計劃內的人員招聘由各分公司自行招聘。
3.2薪酬管理辦法定薪：分公司人事負責人需按總部總經(jīng)理簽發(fā)的`<薪酬等級圖>和<薪酬標準>確定新員工薪資。正常情況下，按崗位對應等級工資的第一檔試用，轉正后不能超過(guò)第三檔。原則上不可脫離上述標準給新員工定薪，屬特殊引進(jìn)人才，待遇要另行設定的，需報總部人力資源部復核，總經(jīng)理審批。更：各分支機構的<薪酬等級圖>和<薪酬標準>每年末由各自人事負責部門(mén)進(jìn)行修訂，修訂后的文件需報總部人力資源部復核，總經(jīng)理簽發(fā)。薪：原則上參照文件<薪酬管理制度>執行。
3.3績(jì)效管理司根據各自的經(jīng)營(yíng)目標自行確定部門(mén)績(jì)效指標和員工績(jì)效指標(總部企管部和人力資源部提供協(xié)助)。最終確定的指標報人力資源部備案。位財務(wù)部員工的考核權50%歸屬所屬單位的相關(guān)負責人，另外50%歸屬總部財務(wù)部相關(guān)負責人；下屬單位人事部員工的考核權70%歸屬所屬單位的相關(guān)負責人，另外30%歸屬總部人力資源部相關(guān)負責人�？己酥笜擞蓛蓚�(gè)機構單獨與員工確定，最后得分按考核權重進(jìn)行加權。
3.4培訓管理辦法各分公司自行擬定年度培訓計劃和培訓費用預算，報總部人力資源部復核，經(jīng)總經(jīng)理審批后執行�？偛拷y一組織的全公司范圍內的培訓，計劃和預算由總部人力資源部制定。
3.5培訓會(huì )制度公司人力資源管理系統每個(gè)月中下旬例行召開(kāi)培訓會(huì )，由總部人力資源部負責組織，各單位人事負責人或相關(guān)代表參加。
3.6工作計劃與總結每月末各單位人事負責人做好該單位當月的人事工作總結和下月的工作計劃，交總部人力資源部匯總備案，以便統一協(xié)調相關(guān)資源，督促落實(shí)各項工作的完成情況。
3.7任職調查與任職報告下屬單位若要提拔員工任經(jīng)理級別及以上級別的職務(wù)，需提前一個(gè)月將此員工的工作報告和各級主管評價(jià)報總部人力資源部，總部人力資源部收到之后將安排專(zhuān)人對此員工作任職調查，然后再將各類(lèi)信息匯總提交總經(jīng)理審批，審批同意后，下屬單位方可發(fā)任職試用公告。員工至試用公告之日開(kāi)始在新崗位試用，試用期一般為六個(gè)月，在試用期間每三個(gè)月需交一份任職情況報告給總部人力資源部。任職情況報告將作為轉正定級評價(jià)的依據之一。六個(gè)月后由員工本人提交轉正申請，經(jīng)本公司負責人審核后報總部人力資源部復核及總經(jīng)理審批同意后，下屬單位方可發(fā)正式任命公告。
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一個(gè)大型的公司在設立分公司后、分公司如何能更好的運行、行政管理是重要的一部分。同時(shí)分公司為完善行政管理機制、都會(huì )制定相應的行政管理制度。
總則
為完善分公司的行政管理機制、提高工作效率、使公司各項行政工作有章可循、制定本制度。
文件收發(fā)
1、公司文件由指定的擬稿人擬稿、屬董事局的文件由董事局秘書(shū)核稿、屬公司的文件由辦公室主任核稿。
文件形成后、屬董事局的由董事局主席簽發(fā)、屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)、屬黨內的由黨委書(shū)記簽發(fā)。屬于秘密的`文件、核稿人應該注秘密字樣、并確定報送范圍。秘密文件按保密規定、由專(zhuān)人印制、報送。
2、文件由文印室負責校對、并送擬稿人或核稿人審查合格后、方能復印、蓋章。
3、文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內容、報送日期、部門(mén)、接件人等事項登記清楚、并報告報送結果。秘密文件由專(zhuān)人按核定的范圍報送。
4、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密(檔案)室存檔。
5、外來(lái)的文件由辦公室專(zhuān)人負責簽收。簽收人應于接件當日即按文件的要求報送給有關(guān)部門(mén)、不得積壓遲誤;屬急件的、應在接件后即時(shí)報送。
文印室管理
1、文印室人員應遵守公司的保密規定、禁止非文印室人員進(jìn)入文印室、不泄露工作中接觸的公司保密事項。
2、打印文件、應按文件收發(fā)規定由主管領(lǐng)導簽署、電報、傳真、復印由部門(mén)主任(部長(cháng))簽署。
3、打印文件、發(fā)電報、傳真、電傳、復印文件資料、均需分類(lèi)逐項登記、以備查驗。文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成各項打字、電報、電傳、傳真、復印任務(wù)、不得積壓遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)、應加班完成。工作中如遇不清楚的地方、應及時(shí)與有關(guān)人員校對清楚。
4、電報、電傳、傳真、文件、復印件應及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的、追究當事人的責任。
5、復印機由專(zhuān)人管理、非專(zhuān)管人員不準亂開(kāi)機進(jìn)行復印。
6、文印室應每月統計核算費用上報辦公室、同時(shí)抄報計劃財務(wù)部。
7、文印室人員應愛(ài)護各種設備、節約用紙、降低消耗、費用。對各種設備應按規范要求操作、保養、發(fā)現故障、應及時(shí)報請維修、以免影響工作。
8、嚴禁私事使用傳真電話(huà)。違犯者除補交電話(huà)費外、并視情節輕重給予罰款處理;屢教不改者予以除名。
電腦室管理
1、電腦室人員應遵守公司的保密規定;禁止非電腦室人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機密、未經(jīng)批準不準向任何人提供、泄露。違者視情節輕重給予處理。
2、電腦室人員必須按照要求和規定采集、輸入、輸出信息、為領(lǐng)導和有關(guān)部門(mén)決策提供信息資料。
3、信息載體必須安全存放、保管、防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出電腦室。
4、電腦室人員應愛(ài)護各種設備、降低消耗、費用。對各種設備應按規范要求操作、保養。發(fā)現故障、應及時(shí)報請維修、以免影響工作。
5、電腦室應每月統計核算費用上報辦公室、同時(shí)抄報計劃財務(wù)部。
6、嚴禁將電腦用于私人學(xué)習或玩游戲。違犯者視情節輕重給予罰款處理或行政處分;屢教不改者予以除名。
7、電腦室設備應由專(zhuān)業(yè)人員操作、使用。禁止非專(zhuān)業(yè)人員操作、使用、否則、造成設備損壞的應照價(jià)賠償。
辦公用品領(lǐng)用
1、公司各部門(mén)所需的辦公用品、由辦公室統一購置、各部門(mén)按實(shí)際需要領(lǐng)用。
2、各部門(mén)專(zhuān)用的表格、由各部門(mén)制定格式、由辦公室統一訂制。
3、辦公用品只能用于辦公、不得移作他用或私用。
4、所有員工對辦公用品必須愛(ài)護、勤儉節約、杜絕浪費、禁止貪污、努力降低消耗、費用。
5、購置日常辦公用品或報銷(xiāo)正常辦公費用、由辦公室主任審批;購置大宗高級辦公用品、必須按財務(wù)管理規定報總經(jīng)理批準后始得購置。
電話(huà)使用
1、電話(huà)為辦公配備、使用。私事打市內電話(huà)不得防礙聯(lián)系公務(wù)。
2、禁止員工為私事掛發(fā)長(cháng)途電話(huà)。違者除補交長(cháng)途電話(huà)費外、給予罰款處理。確有急事者、應請示部門(mén)領(lǐng)導同意、并按郵電部門(mén)規定交長(cháng)途電話(huà)費。
3、聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應盡量減少掛發(fā)長(cháng)途電話(huà)、降低費用。
車(chē)輛使用管理
1、公司車(chē)輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)、各部門(mén)公務(wù)用車(chē)、由部門(mén)領(lǐng)導先向辦公室(車(chē)隊)報告、說(shuō)明用車(chē)事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室(車(chē)隊)根據需要統籌安排派車(chē)。
2、職員因公務(wù)需要經(jīng)車(chē)隊安排可以派車(chē)。
3、下班后或節假日需用車(chē)的，必須事先報送用車(chē)計劃給辦公室(車(chē)隊)否則按私事用車(chē)處理。
4、公司領(lǐng)導出差外地時(shí)、其車(chē)輛歸車(chē)隊統一保管(使用)。
5、外單位借車(chē)、需經(jīng)辦公室主任同意、總經(jīng)理批準后由車(chē)隊長(cháng)安排。
6、車(chē)輛駕駛實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)車(chē)、專(zhuān)車(chē)專(zhuān)管。
7、車(chē)輛在下班后或節假日應按指定地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。
8、車(chē)輛如需送廠(chǎng)修理、須事前報主管領(lǐng)導批準。
9、司機必須憑主管部門(mén)的派車(chē)通知出車(chē)，否則按私事用車(chē)處理。
10、使用車(chē)輛應辦的各項手續由司機本人負責辦理。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負責。
集體宿舍管理
1、住集體宿舍的員工應服從管理、團結友愛(ài)、互相幫助、講究衛生、文明禮貌、注意安全。
2、住宿員工應愛(ài)護宿舍內各項公物及設施。損壞、遺失、公物者必須照價(jià)賠償。
3、住宿員工應自負房租、水電費、衛生費等、如過(guò)期不交費而被罰款、斷水、斷電等、責任自負。
4、集體宿舍內不得私自留宿他人，違者視情節輕重處理。特殊情況需留宿的，須先報告辦公室或宿舍負責人同意。
5、不準在宿舍內高聲喧嘩;宿舍內各項文娛活動(dòng)應在晚上11點(diǎn)以前結束，以免影響他人休息。不準在宿舍內干違法亂紀的事。
6、員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還公司。
7、凡調出公司的員工，必須在辦理調動(dòng)前退還住房，否則公司有權不辦理調動(dòng)手續。
分公司管理制度 15
分公司的財務(wù)權力是管理資產(chǎn)，財務(wù)責任是實(shí)現利潤，實(shí)現利潤后根據薪酬制度兌現有關(guān)管理和生產(chǎn)人員的利益�？偣緦Ψ止矩攧�(wù)管理通過(guò)授權控制、預算管理、會(huì )計核算、審計監督等方式，安排分公司的財務(wù)責權利體系。
一、授權管理控制
總公司對分公司在一定授權范圍內相對自主經(jīng)營(yíng)，在授權范圍以外的財務(wù)事項，則要報總公司批準，形成總分公司之間的授權控制制度。
1、授權管理資產(chǎn)
總公司對分公司資產(chǎn)管理的授權，是設立分公司而自然產(chǎn)生的授權，其對應的責任是保證資產(chǎn)的安全完整和良好使用，使資產(chǎn)保值增值，通過(guò)運營(yíng)資產(chǎn)創(chuàng )造利潤。但此授權也不應是完全授權，分公司資產(chǎn)處置的權力應受到限制。
2、資金支出管理授權
對資金支出的授權。此授權依總分公司財務(wù)管理分權程度不同而不同。最大范圍的分權，是使分公司按照模擬法人的方式運做。在這種模式下，分公司可以擁有正常情況下完全的資金支出審批權。當然，在分公司非正常情況下使用的'資金或者大額的資金，比如技術(shù)改造、大額合同、大額預算變動(dòng)、資產(chǎn)處置等，則必須報請總公司審批支出。
對分公司資金支出最小范圍的分權，是使分公司按照車(chē)間的方式運做。這種模式下，分公司相當于總公司的一個(gè)大的車(chē)間，只是在生產(chǎn)和技術(shù)方面被充分授權，其資金支出審批權的范圍，只限于零星的小額支出。
對分公司資金支出的授權，使分公司擁有部分財務(wù)支配的能力，因此必須對分公司財務(wù)支出進(jìn)行監控。常規的事前控制方法就是要分公司實(shí)行預算制度，使資金“算了再用”;總公司也可以據此了解各分公司預算資金盈缺狀況，在各分公司內合理調配資金，提高資金的使用效率。常規的事中和事后控制則依靠健全的會(huì )計核算和控制制度。
二、預算管理
總公司授權分公司管理其資產(chǎn)，對應的責任是通過(guò)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)實(shí)現利潤，因此總公司于財年預算前要向分公司協(xié)調確定利潤目標，以量化規范總公司對分公司權責利安排;分公司應據此編定銷(xiāo)售、生產(chǎn)、成本、費用、采購等業(yè)務(wù)年度和各月預算，并把各業(yè)務(wù)預算分級歸口落實(shí)到車(chē)間、班組直至個(gè)人，形成有效的分公司內部各級責權利體系;分公司再依據各業(yè)務(wù)預算編定資金預算和預計報表等財務(wù)預算，總公司可以據此掌握各分公司預計資產(chǎn)負債和損益狀況，進(jìn)行資金的預算平衡和合理調度。
分公司是指在業(yè)務(wù)、資金、人事等方面受本公司管轄而不具有法人資格的分支機構。分公司屬于分支機構，在法律上、經(jīng)濟上沒(méi)有獨立性，僅僅是總公司的附屬機構。分公司沒(méi)有自己的名稱(chēng)、章程，沒(méi)有自己的財產(chǎn)，并以總公司的資產(chǎn)對分公司的債務(wù)承擔法律責任。
預算管理體系運做的核心是責權利體系，所以必須要保證每一個(gè)層次責權利安排的有效。在分公司層面，是總公司檢查并考核其年度經(jīng)營(yíng)目標，通過(guò)合理的人事和薪酬制度，激勵和約束分公司總體經(jīng)營(yíng);在分公司車(chē)間層面，是分公司檢查并考核其成本控制、費用支出、材料耗用、設備管理等日常財務(wù)目標，同時(shí)也要對車(chē)間層面制定和預算權責相匹配的勞動(dòng)人事制度和激勵、約束機制;依次向下，對于必要的預算控制項目，要落實(shí)到相關(guān)的個(gè)人。
三、會(huì )計核算管理
對分公司應按照規定的會(huì )計制度，嚴格進(jìn)行會(huì )計核算和控制�？偣緦Ψ止镜臅�(huì )計核算一般有兩種方式，一種是集中在總公司，一種是下放到分公司。集中的方式可以使總公司及時(shí)掌握所有財務(wù)信息，便于總公司管理，但卻不利于調動(dòng)分公司的積極性;相反，下放的方式具有較強的激勵作用，卻有礙于總公司了解詳細信息，如果完全下放(即分公司自行設定財務(wù)部門(mén)和人員)，還可能增加總公司的審計成本。所以，如果采取下放的方式核算，則應由總公司向分公司委派財務(wù)會(huì )計人員，即會(huì )計業(yè)務(wù)下放，而會(huì )計人員集中。另外，良好的計算機網(wǎng)絡(luò )財務(wù)系統的建立，將彌補下放核算方式總公司不能充分了解會(huì )計信息的不足。
四、審計控制
應建立對分公司的財務(wù)審計制度，形成對分公司的審計控制。對分公司的審計控制應包括會(huì )計審計和預算審計兩個(gè)方面。會(huì )計審計主要檢查會(huì )計核算和控制體系，主要是對分公司會(huì )計核算體系的合理性、內部控制制度的完備性和有效性、會(huì )計報表的真實(shí)性等進(jìn)行審計，是針對會(huì )計系統的審計;預算審計是對分公司預算編制匯總體系的合理性、核算統計系統的完備性、預算執行和考核體系的有效性進(jìn)行的檢查和評估，是一種管理性審計。
五、結論
建立有效授權控制制度、預算管理管理、會(huì )計核算和控制制度以及審計控制制度，將形成對分公司有效的財務(wù)管理體系。
這個(gè)體系的四個(gè)主要方面相互關(guān)聯(lián)，授權制度是組織安排，預算管理是事前控制，會(huì )計核算控制是事中和事后控制，審計控制則檢查監督整個(gè)財務(wù)系統。
分公司管理制度 16
第一章：總則
第一條：為加強對有限公司（下稱(chēng)公司）分公司的規范運作，維護公司的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律、行政法規、部門(mén)規章及規范性文件，以及《公司章程》（下稱(chēng)等有關(guān)規定），制定本制度。
第二條：本制度所稱(chēng)分公司是指根據公司發(fā)展和規劃，為提升公司競爭力的需要而依法設立的具有獨立法人資格主體的公司，包括全資分公司。
第三條：公司與分公司之間是平等的法人關(guān)系。公司依法對公司享有資產(chǎn)受益，重大決策，選取管理者權利。
第四條：本制度適用于分公司及公司分公司。公司委派至各分公司高級管理人員就應嚴格執行本制度，并應依照本制度及時(shí)、有效地做好管理、指導、監督等工作。
第五條：遵守公司關(guān)于公司治理、信息披露、財務(wù)管理等方面的各項管理制度，做到誠信、公開(kāi)、透明。
第二章：規范管理
第六條：公司通過(guò)股東決定股東大會(huì )行使股東權利。公司依據對公司規范化運作以及行使對分公司的重大事項監督管理權，對被投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項決策的權利。同時(shí)，負有對分公司指導、監督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。
第七條：公司向分公司推薦高級管理人員候選人員由分公司董事會(huì )確定或提名。
第八條：份公司須及時(shí)向公司報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照授權規定將重大事項報公司董事會(huì )或股東大會(huì )審議。分公司須及時(shí)在董事會(huì )或股東大會(huì )會(huì )議結束后當日向公司董事會(huì )秘書(shū)報送董事會(huì )決議、股東大會(huì )決議等重要文件，通報可能對公司產(chǎn)生重大影響的事項。
第九條：分公司的董事、監事、高級管理人員應當嚴格遵守法律、行政法規和公司章程的規定，對公司和任何分公司負有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權為自己謀取私利，不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占任職分公司的財產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。
上述人員若違反本條規定造成損失的，應當承擔賠償職責，涉嫌犯罪的，依法追求法律職責。
第十條：分公司的董事、監事、高級管理人員在任職期間，應于每年度結束后30日內，向公司總經(jīng)理提交年度述職報告，在此基礎上按公司考核制度進(jìn)行年度考核，連續兩年考核部貼合公司要求者，公司將提請分公司董事會(huì )、股東會(huì )或股東大會(huì )按其章程規定予以更換。
第十一條：分公司應建立勞動(dòng)人事管理制度。分公司管理層的人事變動(dòng)應向公司匯報并備案。
第三章：財務(wù)風(fēng)險管理
第十二條：分公司與公司實(shí)行統一的會(huì )計制度。分公司財務(wù)管理實(shí)行統一協(xié)調、分級管理，由公司財務(wù)部對分公司的.會(huì )計核算和財務(wù)管理等方面實(shí)施指導、監督。分公司應按照相關(guān)法律、法規完善內部組織機構及管理制度，并參照公司的有關(guān)規定，建立和健全分公司的財務(wù)、會(huì )計制度和內控制度，并報公司財務(wù)部備案。
第十三條：分公司需每月向公司遞交月度財務(wù)報告或報表（包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現金流量表、向他人帶給資金及對外擔保報表），每一季度向公司遞交季度財務(wù)報表。分公司應在會(huì )計年度結束后一個(gè)月之內向公司遞交年度報告，年度報告包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現金流量表、向他人帶給資金及對外擔保報表。
第十四條：未經(jīng)公司董事會(huì )或股東大會(huì )批準，分公司不得帶給對外擔保，也不得進(jìn)行相互擔保。
第十五條：因經(jīng)營(yíng)發(fā)展和資金統籌安排的需要，分公司需對外借款時(shí)，應充分思考對貸款利息的承受潛力和償債潛力，在征得公司同意，并按照分公司相關(guān)制度的規定履行相應的審批程序后方可實(shí)施。
第四章：內審管理
第十六條：公司可定期或不定期實(shí)施對分公司的審計監督。資料主要包括：經(jīng)濟效益審計，工程項目審計，重大經(jīng)濟合同審計，制度審計及單位負責人任期經(jīng)濟職責審計和離任經(jīng)濟職責審計等。分公司應當做好理解審計的準備，并在審計過(guò)程中應當給予主動(dòng)配合。
第十七條：公司內部審計制度適用于分公司內部審計。
第五章：運營(yíng)管理
第十八條：分公司的運營(yíng)及發(fā)展規劃須服務(wù)于公司的發(fā)展總體戰略規劃。
第十九條：分公司應完善投資項目的決策程序和管理制度，加強投資項目的管理和風(fēng)險控制，分公司進(jìn)行投資前，需經(jīng)分公司股東會(huì )或股東大會(huì )批準，未經(jīng)批準分公司不得從事此類(lèi)投資活動(dòng)。在報批投資項目之前，應當對項目進(jìn)行前期考察調查、可行性研究、組織論證、進(jìn)行項目評估，做到論證科學(xué)、決策規范、全程管理，實(shí)現投資效益最大化。
第二十條：在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權行事給夠公司和分公司造成損失的，應對主要職責人
員給予批評、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且能夠要求其承擔賠償職責。
第六章：信息披露及檔案管理
第二十一條：分公司應按照公司信息披露的有關(guān)規定，帶給真實(shí)、準確、完整信息匯報給公司。分公司應建立重大事項報告制度、明確審議程序，及時(shí)向分管負責人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司產(chǎn)生較大影響的信息，并嚴格按照授權規定將重大事項報公司董事會(huì )審議或股東大會(huì )審議。
第二十二條：分公司應及時(shí)向公司董事會(huì )秘書(shū)報備該公司的董事會(huì )決議、股東大會(huì )決議等重要文件，通報可能對公司產(chǎn)生較大影響的事項。
第二十三條：分公司依照公司信息披露管理制度規定的屬于分公司的重大事項應及時(shí)報告公司董事會(huì )秘書(shū)。
第二十四條：分公司總經(jīng)理或執行董事是其信息披露第一職責人，負責分公司信息披露匯報工作，對于依法應披露的信息應及時(shí)向公司董事會(huì )秘書(shū)匯報。分公司應當向公司有關(guān)部門(mén)報送其企業(yè)批準證書(shū)、營(yíng)業(yè)執照、出資協(xié)議書(shū)、會(huì )計師事務(wù)所驗資報告和公司章程(復印件）等內控制度的文件資料。分公司變更企業(yè)營(yíng)業(yè)執照、修改章程或其他內部控制制度后，應及時(shí)向公司有關(guān)部門(mén)報送修改后的文件資料，保證其相關(guān)資料的及時(shí)更新。
第七章：考核管理
第二十五條：分公司根據自身狀況，結合公司的考核獎懲及薪酬管理制度，建立適合分公司實(shí)際的考核獎懲及薪酬管理制度，經(jīng)分公司總經(jīng)理或執行董事核準后報備公司董事會(huì )辦公室。
第二十六條：分公司應于每個(gè)會(huì )計年度結束后，根據年度經(jīng)營(yíng)指標及審計確認的經(jīng)營(yíng)成果對高級管理人員進(jìn)行考核，并根據考核結果實(shí)施獎懲。
第二十七條：分公司的董事、監事及高級管理人員不能履行其相應的職責和義務(wù)，給公司或分公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟利益造成不良影響或重大損失的，公司有權要求分公司董事會(huì )給當事人相應的處罰，同時(shí)當事人應當承擔賠償職責和法律職責。
第八章：附則
第二十八條：本制度未作規定的，適用有關(guān)法律、行政法規、部門(mén)規章及規范性文件的規定和《公司章程》的規定。本制度與法律、行政法規、部門(mén)規章、規范性文件及《公司章程》相抵觸時(shí)，以法律、行政法規、部門(mén)規章、規范性文件及《公司章程》為準。
第三十條：本制度由本公司董事會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施，解釋權屬于公司董事會(huì )。
分公司管理制度 17
為提高分部員工的組織性、紀律性，加強各分公司/部的管理，特制定本制度。
一、環(huán)境衛生管理
1、個(gè)人工作區域隨時(shí)持續整潔，桌椅擺放整齊，物品擺放凌亂或雜物未及時(shí)處理者，罰款十元。
2、衣物、包等非辦公用品應放入柜內，掃帚及拖把應放置于指定位置。
3、各項辦公設備須每日擦拭干凈（須用專(zhuān)業(yè)清潔劑的應用專(zhuān)業(yè)清潔劑）。
4、不參加值日者，一次罰款二十元，值日狀況不好者罰款二十元。
二、安全管理
1、辦公場(chǎng)所禁止吸煙。
2、隨時(shí)檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞。
3、清理垃圾時(shí)，應確定其中無(wú)火種等易燃物。
4、全體人員皆應明白總電源開(kāi)關(guān)及滅火器之位置及使用方法。
三、設備管理
1、操作設備應按公司統一規定進(jìn)行，沒(méi)有統一規定的，按設備廠(chǎng)商規定方式操作。操作有誤者，按公司相關(guān)規定予以處罰。
2、常用物品（圖板、尺、釘書(shū)器等）存于固定位置，以便其他人使用。
四、展品管理
相冊、飾面板由專(zhuān)人保管，每日下班之前查收，如有丟失或損壞，按公司相應制度予以處罰。
五、出勤管理
1、員工應認真遵守部門(mén)值班安排，客戶(hù)服務(wù)等事項應避開(kāi)值班日。
2、分部負責人應協(xié)助公司人力資源部嚴格執行公司考勤制度。
六、著(zhù)裝規定
1、上班時(shí)間內務(wù)必在左胸前適當位置佩戴胸卡。
2、工作時(shí)間，員工應著(zhù)職業(yè)裝，不得穿運動(dòng)服、超短裙、低胸衫或其他奇裝異服。
3、員工上班應注意將頭梳理整齊，男員工不得佩帶首飾，女員工可著(zhù)淡妝，金銀或其他飾物的佩戴應得當。
4、員工違反本規定的，除通報批評外，每次罰款20元：一個(gè)月連續違反三次以上的，給予留職停薪處罰。
員工禮儀行為規范
一、公司各級員工務(wù)必尊重客戶(hù)，對待客戶(hù)熱情周到誠懇禮貌不卑不亢，不得怠慢甚至刁難客戶(hù)。
二、各分公司人員來(lái)總部辦事，總部相關(guān)部門(mén)或相關(guān)人員不能置之不理、無(wú)故拖延，或提出無(wú)理要求，更不能態(tài)度生硬，應積極配合各分公司人員辦事，遇有問(wèn)題協(xié)商解決。
三、公司總部員工當月無(wú)獎金時(shí)，客戶(hù)投訴時(shí)，每次罰款100元，設計師、部門(mén)經(jīng)理或主管投訴的，依據情節輕重每次罰款50至100元。
四、員工對待本職工作務(wù)必用心努力，認真負責，不得草率敷衍，消極怠工。
五、員工務(wù)必遵守公司的保密制度，不得向外界泄露或帶給有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)戰略、人員、財務(wù)以及技術(shù)設計等資料。
六、員工不得利用公司的業(yè)務(wù)關(guān)系、設備、技術(shù)等從事與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的經(jīng)濟活動(dòng)，嚴禁利用公司業(yè)務(wù)之便獲取個(gè)人利益。
七、員工在公司工作期間不得在其他單位從事兼職活動(dòng)。
八、員工在工作時(shí)間內不得從事任何與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)，不得擅自離崗，不得嘻笑打鬧，不得看報閑聊。
九、客戶(hù)到公司洽談，接待人員要主動(dòng)讓座，并為客戶(hù)倒上飲用水后再商談，嚴禁對客戶(hù)置之不理。
十、與客人交談時(shí)，要面帶微笑，說(shuō)話(huà)要簡(jiǎn)明、扼要、清楚、明白，要臉面向客人，目光停在客人臉部，但不能直視對方，更不能斜視、側身或背對客人說(shuō)話(huà)；說(shuō)話(huà)音量、語(yǔ)速要適度。
十一、除設計室主管或客戶(hù)指定外，設計師接待客戶(hù)不得互相推諉，要主動(dòng)與客戶(hù)洽談。十二、公司各級員工在工作中不得收客戶(hù)禮，不吃客戶(hù)飯，如遇上述狀況應婉言謝絕。
辦公用品管理制度
一、辦公用品領(lǐng)用需先寫(xiě)申請，統一由行政部購買(mǎi).
二、如各分公司負責人遇到特殊狀況經(jīng)總經(jīng)理批示后自行購買(mǎi)的辦公用品，需在三日內報行政部建檔備案，如不及時(shí)申報的將給予嚴重過(guò)失單處罰。
三、行政部每月統計辦公用品的領(lǐng)用狀況及申購時(shí)結存狀況報部門(mén)經(jīng)理
四、各分公司/部領(lǐng)用的拉桿夾每單只可領(lǐng)用一個(gè)，檔案袋每單只可領(lǐng)用兩個(gè)。
五、電腦相關(guān)配件的購買(mǎi)更換經(jīng)總經(jīng)理批示后由行政部購買(mǎi)，電腦維護管理員做好相關(guān)物品的及時(shí)記錄(時(shí)間.物品名稱(chēng).單價(jià))并讓相關(guān)人員簽字后方可進(jìn)行維修更換，如電腦物品記錄不清將給予電腦維護管理員過(guò)失單處罰。
六、辦公用品各部門(mén)、各分公司/部負責人統一領(lǐng)用管理，并記錄好辦公用品明細帳，以備員工離職時(shí)的交接工作。
七、一旦員工離職，離職員工務(wù)必持部門(mén)負責人對其辦公用品交接狀況的簽署意見(jiàn)前往人力部及行政部，待核實(shí)清楚后準許離開(kāi)并領(lǐng)取工資，如沒(méi)有部門(mén)負責人的簽字則一律不予辦理。
八、調職員工，在調往其它部門(mén)或崗位前須交接好辦公用品。由負責人簽字待行政部核實(shí)后方可調職，如交接部門(mén)人員雙方在未交接清便已調職，一旦發(fā)現交接不清狀況職責由交接雙方及部門(mén)負責人共同負責。
九、辦公用品的報銷(xiāo)手續為報銷(xiāo)人拿著(zhù)辦公用品申請批示單(或確切使用去向)，購買(mǎi)的發(fā)票上附支出憑證，且支出憑證上備注清楚后報銷(xiāo)，報銷(xiāo)時(shí)間為每周三、周四。
十、行政部將不定期對辦公用品的使用，保管狀況進(jìn)行抽查，如發(fā)現部門(mén)管理較好為公司節省辦公用品費用的，由行政部報總經(jīng)理將給予部門(mén)獎勵，反之管理不善.浪費現象嚴重造成公司辦公用品費用增加的，由行政部報總經(jīng)理將給予部門(mén)相應處罰。
印章、證書(shū)管理規定
為加強公司印章、證書(shū)的規范化管理，特制定本規定：
一、公司印章、各類(lèi)證書(shū)由行政主管負責保管。每日行政主管負責安排公司印章、證書(shū)保管，確保上班時(shí)間正常使用。如因安排不當而影響正常工作，給予行政主管一般或嚴重過(guò)失單處罰；如因保管人臨時(shí)外出而未轉交其他人保管的，給予保管人一般或嚴重過(guò)失單處罰。
二、各部門(mén)需使用公章時(shí)應向保管人說(shuō)明用途，經(jīng)保管人審核同意并登記后方可使用。
三、開(kāi)工證明由項目經(jīng)理憑開(kāi)工單領(lǐng)取。其他狀況需使用各類(lèi)證書(shū)、證明的，須經(jīng)總經(jīng)理批準并在保管人員處登記后方可使用。
四、對違反上述規定的員工，將視情節給予一般或嚴重過(guò)失單，并承擔公司的一切損失
計算機安全管理制度
一、由于電腦已成為我公司工作中不可缺少的重要工具，為了加強對公司總部、分公司、設計分部的所有電腦及配套設備的管理，特制定本制度。
二、各部門(mén)經(jīng)理、電腦負責人應確保所使用的電腦及外用設備始終處于整潔和良好的'狀態(tài)。
三、對關(guān)鍵電腦設備，應配備必要的斷電保護設施。
四、公司指定專(zhuān)人使用的電腦未經(jīng)本人同意，他人不得擅自使用。
五、公司所有電腦不得安裝游戲軟件。
六、打開(kāi)電腦時(shí)應按步驟開(kāi)機，首先接通顯示器電源，接通打印機等配套設備電源，最后再接通主機電源。
七、外來(lái)軟盤(pán)在使用前，務(wù)必確保無(wú)病毒。
八、使用人在工作完成后或下班時(shí)應按步驟退出系統或關(guān)機，首先按系統提示關(guān)掉主機，后關(guān)掉打印機等配套設備電源，最后關(guān)掉顯示器電源不得非正常關(guān)機。
九、當天工作完成后、下班前應將電腦及配套設備的一切電源關(guān)掉。
十、C盤(pán)作為系統盤(pán)不能存放任何個(gè)人文檔。
十一、電腦使用人不能刪除C盤(pán)的系統文件和應用程序文件，以及更改電腦的各種設置。
十二、任何人不能使用公司電腦光驅播放各種VCD、CD光盤(pán)。
十三、電腦需安裝程序軟件時(shí)務(wù)必由公司電腦維護人員許可后再安裝。
十四、除公司電腦維護人員負責硬件維護外，任何人不得擅自拆卸所使用的電腦或相關(guān)的電腦設備。
十五、公司電腦維護人員拆卸電腦硬件時(shí)，務(wù)必采取必要的防靜電措施。
十六、公司電腦維護人員在作業(yè)完成后準備離去時(shí)，務(wù)必將所拆卸的設備復原。
十七、所有帶鎖的電腦，在維護工作完畢后或離去前務(wù)必上鎖。
十八、公司電腦維護人員務(wù)必每?jì)芍軝z查一次所管轄的電腦及外設的工作狀況，及時(shí)發(fā)現和解決問(wèn)題。
十九、公司總部、分公司及各部門(mén)的電腦須指定專(zhuān)人負責管轄。
二十、各部門(mén)所轄的電腦設備（及后加設備）務(wù)必有配置清單，一式兩份，一份由行政部備案存檔，一份由使用部門(mén)保管。使用者離職時(shí)需按配置清單交接辦理離職手續。
二十一、另需配置軟硬件的，須寫(xiě)出書(shū)面申請上報總經(jīng)理，由總經(jīng)理批準后方可購置、安裝。
二十二、部門(mén)電腦主機箱上的封條務(wù)必持續完好，未經(jīng)行政部允許，不得私自開(kāi)封。
二十三、凡有下列行為之一的，直接職責人給予嚴重過(guò)失單處分罰款200元，電腦負責人罰款50元。
�。ㄒ唬┧阶园惭b和使用未經(jīng)許可軟件的（含游戲軟件）
�。ǘ⿲�(zhuān)人使用的電腦未使用密碼功能的。
�。ㄈ╆P(guān)機未按程序關(guān)機而造成系統程序文件損壞的。
�。ㄋ模┫掳嗪鬀](méi)有關(guān)機，切斷電源的。
�。ㄎ澹┥米允褂脗�(gè)人專(zhuān)用電腦的。
�。┰谙到yC盤(pán)存儲個(gè)人文檔的。
�。ㄆ撸╇S便刪除系統C盤(pán)上的系統文件和應用程序文件而造成計算機不能使用的。
�。ò耍└碾娔X設置，而造成電腦和網(wǎng)絡(luò )不能使用的。
�。ň牛](méi)有及時(shí)檢查或清潔電腦及配套設備的。
�。ㄊ┰碌浊皼](méi)有將電腦的使用、現狀狀況上報公司計算機維護員的。
�。ㄊ唬┦褂貌划斣斐捎布䲟p壞的。
二十四、凡有下列行為之一的扣除當事人當月獎金，公司并根據實(shí)際狀況追究當事人及其直接領(lǐng)導的職責如數賠償損失。
�。ㄒ唬┥米蚤_(kāi)啟機箱拆卸硬件的。
�。ǘ┍９懿划斣斐捎布䜩G失的。
�。ㄈ┻`章作業(yè)造成系統崩潰或硬件損壞的。
�。ㄋ模┦褂猛鈦�(lái)盤(pán)沒(méi)有查毒使電腦感染病毒而造成系統損壞的。
二十五、公司將根據檢查的結果，按年度對認真執行本制度的部門(mén)電腦負責人給予200元的獎勵。
辦公家具管理制度
一、辦公家具購買(mǎi)須先寫(xiě)申請，經(jīng)總經(jīng)理批示后統一由行政部購置。
二、各部門(mén)、分公司/部所保管的辦公家具，負責人須在行政部建立的家具清單上簽字。
三、如有辦公家具增加、損壞、更換等狀況須在三日內報行政部建檔，如不及時(shí)報行政部，造成清查時(shí)與所建檔案不符，則由部門(mén)、分公司/部負責人承擔相應的職責并給予嚴重過(guò)失單一張。
四、行政部將定期（三個(gè)月）或不定期進(jìn)行檢查核對辦公家具狀況報總經(jīng)理，對辦公家具管理較好的部門(mén)并給公司節省辦公家具費用的部門(mén)、分公司/部，由行政部報總經(jīng)理將給予部門(mén)獎勵；對管理不善損壞率高、造成辦公家具費用增加的，由行政部報總經(jīng)理將給予部門(mén)處罰。
五、如部門(mén)、分公司/部負責人調換、離職，前任負責人須與接任的負責人按辦公家具清單交接清楚后方可調職或辦理離職手續，如交接不清的由交接雙方職責人共同承擔。
分公司管理制度 18
為規范分公司公章的嚴格管理和使用，嚴肅公章使用制度，避免出現公章違規使用導致的法律后果，結合總公司規章制度和要求，特制定分公司公章管理制度：
一、為便于經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)需要，分公司制作印章，必須由分公司負責人向總公司提出書(shū)面申請，經(jīng)總公司負責人批準后方可配備印章。分公司負責人須向總公司簽定用章承諾書(shū)，保證不違規用章，并承諾應承擔的相應法律責任。
二、分公司的印章（含分公司負責管理的項目部印章）由總公司按相關(guān)要求統一刻制，分公司行政章制作公安備案編碼章，項目章根據字數多少結合項目要求，制作不同形狀、不同材質(zhì)的項目章，總公司檔案室備案留存印模后由分公司負責人辦理印章領(lǐng)取手續，并負責保管，保管人向總公司簽定印章保管承諾書(shū)，承諾保管人應承擔的相應責任。
分公司所管理的項目章，只能用于與相關(guān)監理項目或代建項目相關(guān)的技術(shù)資料、工程進(jìn)度、現場(chǎng)管理、質(zhì)量驗收等方面工作專(zhuān)用，由（項目經(jīng)理部或項目負責人）代表本公司全面負責，項目完工竣工驗收后項目章交回總公司檔案室保管，并登記造冊。
三、分公司執有的總公司印章，只能用于經(jīng)總公司審核批準的投標文件、經(jīng)濟合同、工程技術(shù)報告等使用。
四、下述情形嚴禁使用分公司公章：
1、承包人私自簽定的工程材料供應合同、協(xié)議；
2、承包人私自簽定的.機械設備租賃合同；
3、承包人私自簽定的工人工資支付協(xié)議；
4、其他違背國家法規和總公司相關(guān)規定、未經(jīng)總公司允許的事由或文件。
五、分公司執有的總公司印章應獨立建立用章登記制度和用章登記本，用章登記本由印章保管人保管，保管人作為蓋章負責人。 文件需蓋章時(shí)，由用章人在用章登記本上明確用章事由、用章人、蓋章時(shí)間等內容，蓋章人向分公司負責人確認總公司對擬蓋章的文件資料是否已獲得總公司審核批準，未經(jīng)總公司審核批準的文件資料禁止蓋章。經(jīng)總公司審核批準的文件資料，經(jīng)分公司負責人簽字確認后，蓋章人可以蓋章，并在蓋章人一欄簽名�？偣緫獙Ψ止臼褂每偣居≌虑闆r進(jìn)行核實(shí)，并同步做好用章記錄備查。
六、分公司項目部文件需總公司蓋章時(shí)，由項目部寫(xiě)明申請并登記，分公司負責人批準后按總公司用意程序辦理。用章登記本必須明確用章事由、用章申請人、批準人（分公司負責人）
七、一切與分公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的、屬承包人個(gè)人行為的事由或文件，若擅自私蓋分公司公章，由當事人承擔所有的法律責任。 總公司因業(yè)務(wù)需要使用分公司執有的印章時(shí)，分公司應予同意，并按本制度要求建立用章登記備查。
八、嚴禁分公司擅自雕刻和違規使用公章，違者，由總公司視情節輕重進(jìn)行經(jīng)濟處罰或撤銷(xiāo)分公司負責人的承包權，觸犯法律的，移交司法機關(guān)追究法律責任。
九、分公司經(jīng)營(yíng)承包期滿(mǎn)或撤銷(xiāo)時(shí)，由管理員將公章和用章登記本到總公司公章領(lǐng)用部門(mén)辦理移交手續。
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