小企業(yè)支出審批制度
在現實(shí)社會(huì )中，人們運用到制度的場(chǎng)合不斷增多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則。擬定制度需要注意哪些問(wèn)題呢？下面是小編收集整理的小企業(yè)支出審批制度，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
小企業(yè)支出審批制度1
1、路橋工程學(xué)院團學(xué)會(huì )實(shí)行資金統一監管調撥的基本經(jīng)費制度。團學(xué)會(huì )全部資金(包括學(xué)校撥款、活動(dòng)收入、贊助金等)，由學(xué)生會(huì )負責老師管理。
2、學(xué)生會(huì )負責老師負責設立團學(xué)會(huì )統一帳戶(hù)。所有帳目、現金及報銷(xiāo)憑證由學(xué)生會(huì )秘書(shū)長(cháng)保存。主秘書(shū)另設各部門(mén)明細帳目，隨時(shí)記錄各部門(mén)支出狀況等詳情。
3、各部門(mén)在申請經(jīng)費時(shí)，須有詳細的物品清單預算，按程序報批后方可支出現金。在每次采購完畢后一星期內，須向負責老師上交報銷(xiāo)發(fā)票，統一填寫(xiě)經(jīng)費審批表，由團學(xué)會(huì )負責老師保管備案。
4、各部門(mén)一律憑有效報銷(xiāo)發(fā)票統一報帳。發(fā)票應寫(xiě)清明細，報帳時(shí)發(fā)票背面注明用途和經(jīng)手人、證明人。在購買(mǎi)時(shí)如有特殊情況只能用收據報帳時(shí)，需報老師批準。日常工作中報銷(xiāo)公交車(chē)費、不報銷(xiāo)工作餐費。
5、舉辦大型活動(dòng)應先作預算并報團總支副書(shū)記、學(xué)生會(huì )主席和副主席批準。舉辦活動(dòng)如需提前墊付大額現金(500元以上)，應寫(xiě)書(shū)面報告提交負責老師，由副書(shū)記、主席和副主席及老師審批通過(guò)后，方可從負責老師支取現金�；顒�(dòng)結束后應在兩周內立即上交金額發(fā)票。
6、負責老師應在每次活動(dòng)后小結財務(wù)支出情況，交部長(cháng)級例會(huì )審議。負責老師定期制作經(jīng)費清單，向團學(xué)會(huì )內外公布，以加強各方面的監督。
小企業(yè)支出審批制度2
一、目的
1、為簡(jiǎn)化支出審批手續，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產(chǎn)。
二、適用原則
�。ㄒ唬┦褂蒙虡I(yè)單位制，經(jīng)營(yíng)計劃和財政預算內，授權行使終審權。（經(jīng)理/部門(mén)負責人對該單位之營(yíng)業(yè)指標負全責）。
�。ǘ┎块T(mén)經(jīng)理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經(jīng)理或部門(mén)主管等。
�。ㄈ┦跈喾绞娇煞譃閮深�(lèi)：
三、審批程序
1、計劃內報銷(xiāo)：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門(mén)負責人）、財務(wù)部
2、超計劃報銷(xiāo)：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經(jīng)理（部門(mén)負責人）、財務(wù)
四、計劃審批內容
1、購買(mǎi)日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營(yíng)中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營(yíng)管理中心統一購買(mǎi)并庫存，各部門(mén)登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門(mén)的費用。每月底由運營(yíng)管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門(mén)簽字確認）。
2、固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機房與OA設備）：其購買(mǎi)由各部門(mén)報申請計劃，經(jīng)部門(mén)負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術(shù)部、運營(yíng)管理中心統一協(xié)調核準后，對協(xié)調或購買(mǎi)情況寫(xiě)出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統一購買(mǎi)，金額在1萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。
3、參展/會(huì )費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的`參展申請表復印件，由部門(mén)經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會(huì )原則上不得支付會(huì )務(wù)費；外地展會(huì )如在參展費中包含會(huì )務(wù)費用的，必須注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會(huì )，予以報銷(xiāo)往返車(chē)票與會(huì )務(wù)費；不住會(huì )的，報銷(xiāo)車(chē)票與差旅補助。
3、凡是參加境外展覽會(huì )，必須至少提前一個(gè)月向公司總經(jīng)理提交專(zhuān)項申請報告，注明參展必要性、參展人數、費用預算等。經(jīng)批準后方可執行。
4、差旅費：各部門(mén)根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、人數、由部門(mén)經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門(mén)經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書(shū)面請示總經(jīng)理經(jīng)批準后方可執行)。
5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務(wù)發(fā)放。
6、業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養費、過(guò)路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃內業(yè)務(wù)費用由部門(mén)經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。
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