財務(wù)工作管理制度范文

　　在日新月異的現代社會(huì )中，很多情況下我們都會(huì )接觸到制度，制度是指一定的規格或法令禮俗。什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編幫大家整理的財務(wù)工作管理制度范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

財務(wù)工作管理制度范文1

　　為了加強安全管理，消除安全隱患，維護正常的工作秩序，保證公司資產(chǎn)和財務(wù)網(wǎng)絡(luò )安全，特結合部門(mén)實(shí)際制定本辦法。

　　一、現金、銀行票據安全管理

　　1、用于零星支付的現金、銀行票據必須放入保險柜中，保險柜放置于辦公室安全位置，遠離門(mén)窗。

　　2、保險柜鑰匙只能由出納人員掌握，并要嚴格保密，保險柜鑰匙要隨身攜帶，不準將鑰匙放在辦公室內。

　　3、出納人員打開(kāi)保險柜時(shí)要請其他無(wú)關(guān)的人員適當遠離保險柜，以防保險柜密碼泄漏。

　　4、放有保險柜的房間必須安裝防盜門(mén)和防盜窗，并在保險柜的放置處安裝報警器。報警器要接通本單位的值班室，上班時(shí)間要將報警器關(guān)閉，下班時(shí)間打開(kāi)。

　　5、庫存現金不得超過(guò)規定限額，收到大量現金時(shí)必須在下班前存入銀行，因特殊原因確需滯留超額現金的，要經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，加派看護力量。

　　6、取送巨額現金，必須使用專(zhuān)車(chē)、專(zhuān)用安全取送款箱，加派財務(wù)部人員和安全保衛部門(mén)人員共同負責安全，特殊情況聯(lián)系銀行協(xié)助。

　　7、空白銀行票據現用現蓋章，嚴禁將蓋好圖章的票據存放過(guò)夜，空白票據只能由出納人員購買(mǎi)、填寫(xiě)、保存，領(lǐng)取票據必須在票據登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據上簽字。

　　8、員工個(gè)人的現金、存折、有價(jià)證券、金銀首飾不得存放在保險柜或辦公室內。

　　9、每天下班之前要認真檢查辦公室的門(mén)窗、抽屜是否鎖好，出納人員要檢查保險柜是否鎖好，遇到“國慶”、“春節”等長(cháng)假期要在保險柜、門(mén)窗上貼好封條。

　　二、發(fā)票、收據、印鑒安全管理

　　1、財務(wù)發(fā)票、收據安全管理

　　1)財務(wù)發(fā)票、收據由專(zhuān)人購買(mǎi)、填寫(xiě)，購買(mǎi)時(shí)在發(fā)票領(lǐng)購登記簿上作好記錄，注明購買(mǎi)的數量及發(fā)票號碼。

　　2)開(kāi)具的發(fā)票、收據要有領(lǐng)用登記表，注明開(kāi)票日期、發(fā)票號碼、金額、項目，領(lǐng)用時(shí)要有領(lǐng)用人簽字。

　　3)使用完的發(fā)票、收據存根要由發(fā)票管理人員妥善保管，作好記錄，任何無(wú)關(guān)人員不得隨意翻閱。

　　2、印鑒安全管理

　　1)銀行印鑒分人保管、使用。

　　2)銀行印鑒應放置在鐵皮柜中，不得隨便放入辦公室抽屜中，鐵皮柜鑰匙應隨身攜帶。

　　3)使用銀行印鑒時(shí)要由保管人員親自操作，其他人員不得隨便使用印鑒。

　　三、會(huì )計檔案存放安全管理

　　1、收到的原始憑證要及時(shí)入帳，入帳后要及時(shí)貼入記帳憑證后，不得隨意丟放原始憑證以及記帳憑證。

　　2、下班后會(huì )計人員要把收到的原始憑證、打印的記帳憑證等重要會(huì )計資料放入抽屜中鎖好，不得隨意擺放在桌面上。

　　3、每月的記帳憑證在結帳后應及時(shí)裝訂，年度結束后的會(huì )計帳簿、會(huì )計報表、合同、文件等重要的會(huì )計檔案應及時(shí)歸檔，由檔案管理員統一管理，非財務(wù)人員不得隨意翻閱，會(huì )計人員查閱后要及時(shí)放歸原處。

　　4、存放在財務(wù)部的會(huì )計檔案要放置在鐵皮柜中，由檔案管理員保管鑰匙，下班后將鐵皮柜鎖好，鑰匙要隨身攜帶。

　　四、會(huì )計電算化安全管理

　　1、會(huì )計電算化軟件安全管理

　　1)用于操作的會(huì )計軟件必須安裝在計算機硬盤(pán)上，一般情況下不得重新安裝。

　　2)程序修正和會(huì )計軟件參數的調整一般由軟件開(kāi)發(fā)公司來(lái)實(shí)施，會(huì )計數據的更正與恢復一般由系統維護人員負責，其他操作人員一律不得進(jìn)行維護操作，維護人員實(shí)施數據更正與恢復必須作好詳細記錄。

　　3)會(huì )計數據的修正與恢復操作必須由系統維護人員或軟件開(kāi)發(fā)公司專(zhuān)業(yè)維護人員負責，其他操作人員不得進(jìn)行維護操作。

　　4)一般情況下不允許實(shí)施數據恢復操作，只有當硬盤(pán)數據已被破壞，并無(wú)法修正或更換硬件設備時(shí)，才能實(shí)施數據恢復操作。

　　5)由于憑證填制或錄入錯誤而導致會(huì )計帳簿數據的錯誤，只能通過(guò)憑證更正方法進(jìn)行數據的修正，不得通過(guò)維護操作給予修正。

　　6)應根據軟件提供的功能和工作需要設置操作人員操作權限和密碼，操作人員必須對自己的操作密碼嚴格保密，不得泄漏。

　　2、計算機數據安全管理

　　1)每個(gè)操作人員均要設有自己的專(zhuān)人密碼，確保會(huì )計數據和會(huì )計軟件的安全保密，防止對數據和軟件的非法修改和刪除，日常輸入的原始數據及時(shí)復制備份，數據要備份兩份，并存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn)。

　　2)對正在使用的會(huì )計核算軟件進(jìn)行修改、升級和計算機硬件設備進(jìn)行更換時(shí)，要履行一定的審批手續，在軟件修改、版本更新和硬件更換過(guò)程中，要保證會(huì )計數據的連續性和完整性，并由有關(guān)人員進(jìn)行審查。

　　3)健全必要的防治計算機病毒的措施，防止數據丟失。

　　4)現金日記帳、銀行存款日記帳應每日打印，明細帳按季打印，年末應將總帳和全部帳簿打印輸出。

　　3、電算化會(huì )計檔案安全管理

　　1)磁盤(pán)會(huì )計檔案的管理工作包括數據備份、數據恢復和清理硬盤(pán)，以及磁盤(pán)會(huì )計檔案的安全和正確等，由系統管理員專(zhuān)職負責。

　　2)對硬盤(pán)上的'會(huì )計數據必須軟盤(pán)(或光盤(pán))備份，每月備份不得少于一次，每天操作的數據當天備份，不得直接對硬盤(pán)上的會(huì )計數據以及檔案備份軟盤(pán)的會(huì )計數據進(jìn)行任何非法操作，如果對磁盤(pán)會(huì )計數據進(jìn)行加工，必須使用備份軟盤(pán)的副本，不得刪改硬盤(pán)和備份軟盤(pán)的數據�；謴拖到y數據必須使用最新的正式備份。

　　3)會(huì )計數據備份軟盤(pán)必須妥善保管。備份軟盤(pán)上應寫(xiě)保護，裝在保護封套和包裝套中，分別存放在檔案室和財務(wù)人員辦公室，存入地點(diǎn)應安全、潔凈、防熱、防潮、防磁或用封條簽封、由專(zhuān)人保管。硬盤(pán)和正式備份盤(pán)不得隨便亂放和外借。

　　4)為保證會(huì )計數據的安全、備份復制軟盤(pán)要定期進(jìn)行重新復制，以防止數據自動(dòng)丟失。

　　5)應每隔三年清理一次硬盤(pán)，刪除硬盤(pán)上以前年度的會(huì )計數據，以利于提高機器的利用率和運行速度，沒(méi)有做過(guò)備份的硬盤(pán)數據，不得清理刪除。

　　五、計算機安全使用管理

　　1、計算機和打印機應每周全面檢查一次，并定期進(jìn)行清洗。

　　2、財務(wù)專(zhuān)用計算機實(shí)行專(zhuān)機、專(zhuān)盤(pán)、專(zhuān)用，避免感染病毒后帶來(lái)嚴重危害。

　　3、定期檢測計算機病毒，定期清理計算機內部文件。嚴禁在微機內安裝、運行游戲盤(pán)。嚴禁使用盜版軟件。

　　4、絕不允許使用軟盤(pán)啟動(dòng)系統引導硬盤(pán)。確實(shí)需用軟盤(pán)啟動(dòng)時(shí)必須用原始系統盤(pán)或檢查過(guò)無(wú)病毒的系統盤(pán)方可使用。

　　5、要配置不間斷電源，避免因突然斷電造成的數據丟失。

　　6、嚴格保守開(kāi)機密碼，禁止非財務(wù)人員操作裝有財務(wù)軟件的計算機。

　　7、不準對外服務(wù)，不準使用來(lái)歷不明的軟盤(pán)，不準無(wú)關(guān)人員上機操作。

　　8、計算機的啟用必須遵照以下順序:總閘開(kāi)關(guān)、UPS電源、打印機、主機、顯示器;關(guān)閉時(shí)順序相反。

　　六、防火防盜管理

　　1、門(mén)窗牢固，財務(wù)科要安裝防盜門(mén)及技防設施。

　　2、財務(wù)科的鑰匙不得轉交本室以外的人員使用，嚴禁將外人或親屬單獨留在財務(wù)科內看書(shū)、學(xué)習或玩耍。

　　3、個(gè)人辦公鑰匙要隨身攜帶，人離時(shí)注意關(guān)鎖門(mén)窗。報警器等裝置要接通電源，并落實(shí)專(zhuān)人負責此項工作。

　　4、個(gè)人的現金、貴重物品不得放在辦公室桌抽屜、櫥柜，以防被盜。

　　5、室內禁止吸煙，不準在室內焚燒雜物、紙張，嚴禁存放易燃易爆物品，禁止亂接電源、使用電爐，人離時(shí)注意關(guān)閉電源，認真做好防火工作。

財務(wù)工作管理制度范文2

　　第一條財會(huì )人員應嚴格遵守財經(jīng)紀律，貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，以提高公司經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實(shí)力為宗旨，制止鋪張浪費，降低消耗，增加積累，把財務(wù)工作做好。

　　第二條財會(huì )人員要認真執行崗位責任制，各司其責，互相配合，如實(shí)反映和嚴格監督公司各項經(jīng)濟活動(dòng)。

　　第三條記帳、算帳、報帳必須做到手續完備，內容真實(shí)，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

　　第四條財會(huì )人員在辦理會(huì )計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對違反財經(jīng)紀律和公司財務(wù)制度的款項，應拒絕支付、并及時(shí)上報分管領(lǐng)導、總經(jīng)理。

　　第五條建立穩定的'財會(huì )人員隊伍。財會(huì )人員調動(dòng)或因故辭職，應與接替人員辦理交接手續，未辦完交接手續的，不得離職，不得中斷會(huì )計工作。

　　第六條一切現金往來(lái)，須憑據收付。

　　第七條正常的辦公費用開(kāi)支報銷(xiāo)，必須用正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)辦人簽名，經(jīng)分管領(lǐng)導、總經(jīng)理、董事長(cháng)簽字后方能報銷(xiāo)付款。

　　第八條嚴禁將公款存入私人帳戶(hù)，違者將視情節輕重移交司法部門(mén)處理。

　　第九條本制度自公布之日起執行。

財務(wù)工作管理制度范文3

　　一、庫存現金管理

　　1、公司財務(wù)部庫存現金控制在核定限額內（限額xx元），不得超限額存放現金。

　　2、嚴格執行現金盤(pán)點(diǎn)制度，做到日清月結，保證現金的安全�，F金遇有短款，財務(wù)人員應及時(shí)查明原因，報告總經(jīng)理，并要追究責任人的責任。

　　3、不準用“白條”入帳。

　　4、不準私人挪用、占用和借用公款現金。

　　5、到公司以外金融機構提取或送存現金（限額xx元以上）時(shí)，需由兩名人員乘坐xx前往。

　　6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

　　7、現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價(jià)證券；私人財物不得存放入內。

　　8、現金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶(hù)銀行和公司領(lǐng)導的檢查監督。

　　二、銀行存款管理

　　1、公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶(hù)和輔助帳戶(hù)的開(kāi)戶(hù)和公司各種銀行結算業(yè)務(wù)。

　　2、公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關(guān)的結算管理制度。

　　3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

　　4、銀行結算方式根據公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話(huà)費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。

　　5、財會(huì )人員從銀行取回的各種結算憑證，要及時(shí)入帳。

　　6、公司應按每個(gè)銀行開(kāi)戶(hù)帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時(shí)將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對，并于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。

　　7、空白銀行支票與預留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

　　三、往來(lái)帳款的管理

　　1、應收帳款的管理：

　�。�1）進(jìn)行業(yè)務(wù)收款之前，財務(wù)人員應根據將發(fā)生業(yè)務(wù)的'數量，準備好收據、發(fā)票，收據、發(fā)票數量應略多于將發(fā)生業(yè)務(wù)數量；

　�。�2）出納人員應對當日的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬；

　�。�3）會(huì )計人員當天根據原始會(huì )計憑證編制會(huì )計記賬憑證；

　�。�4）每日收款截止后，出納人員應保管好所收款項；

　�。�5）項目收款結束后，核對賬、款無(wú)誤后，出納人員將所收款項存入公司賬戶(hù)；

　�。�6）會(huì )計人員于每月月終登記會(huì )計賬簿。

　　2、應付帳款的管理：公司各部門(mén)因采購形成的應付票據應在當日進(jìn)行帳務(wù)處理，并登記相應的帳簿。

　　四、內部牽制

　　1、公司實(shí)行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度。

　　2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業(yè)務(wù)。

　　3、現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。

　　五、附則

　　1、本制度由總經(jīng)理辦公室修訂、解釋?zhuān)��?jīng)總經(jīng)理審批后執行。

　　2、總經(jīng)理辦公室及財務(wù)部對本制度共同擁有解釋權。

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