財務(wù)自查報告15篇
在現在社會(huì )，接觸并使用報告的人越來(lái)越多，其在寫(xiě)作上具有一定的竅門(mén)。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編整理的財務(wù)自查報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
財務(wù)自查報告1
為認真貫徹落實(shí)中央和省、市、縣關(guān)于加強黨風(fēng)廉政建設的一系列決策部署，進(jìn)一步嚴肅學(xué)校財經(jīng)紀律，打造一支風(fēng)清氣正、廉潔高效的教育管理隊伍，根據中共瓜州縣紀委《關(guān)于繼續做好黨風(fēng)廉政建設責任制專(zhuān)項檢查的通知》精神和黨的群眾教育路線(xiàn)活動(dòng)安排，我校于20xx年3月25日進(jìn)行了自查，現將自查結果匯報如下：
一、制度落實(shí)方面
我校制度健全：有財務(wù)內控、預算編制和執行、財務(wù)審批、會(huì )計核算、財務(wù)監督、資產(chǎn)管理、義務(wù)教育經(jīng)費管理、學(xué)生資助資金管理、專(zhuān)項經(jīng)費管理等方面的制度。能認真執行校長(cháng)負責制和落實(shí)“一支筆”簽字制度，不存在違規配置財務(wù)人員現象。學(xué)校財務(wù)有校長(cháng)負總責，按規定配置有農村學(xué)校報帳員。學(xué)校辦公用房配置符合規定，無(wú)超標現象。
大額度資金使用情況。學(xué)校5000元以上的資金收支，要上會(huì )討論、研究決定，不存在利用虛報支出套取資金用于支付其它不合理消費情況。學(xué)校5000元以上的支出只有每年的取暖費用。
學(xué)校能按收費許可證許可的范圍嚴格落實(shí)收費政策；不存在坐收坐支現象；不存在搭車(chē)收費和亂收費現象；代收費只有作業(yè)本費，各班主任收齊后統一上印刷廠(chǎng)交我校報賬；
學(xué)校嚴格執行教育局嚴禁教師征訂、引導學(xué)生征訂教輔資料的規定，經(jīng)查沒(méi)有發(fā)現教師征訂、誘導學(xué)生購買(mǎi)教輔資料現象。
政府采購方面。由于我校生源少，學(xué)校經(jīng)費一直比較緊張，幾年來(lái)一直未曾購買(mǎi)新的辦公設備，辦公設備一直是維修使用原先購買(mǎi)的設備。符合政府采購的項目能按規定程序辦理。
二、經(jīng)費管理方面
1、學(xué)校公用經(jīng)費開(kāi)支的范圍、標準符合相關(guān)規定；學(xué)區沒(méi)有克扣、截留、挪用村小學(xué)經(jīng)費現象；學(xué)校經(jīng)費收支每學(xué)期公布一次，學(xué)區會(huì )計每年將一年來(lái)的各學(xué)校經(jīng)費使用情況在學(xué)區教師大會(huì )上進(jìn)行公布。
2、學(xué)校學(xué)生營(yíng)養改善計劃資金的使用。學(xué)生營(yíng)養改善計劃資金有學(xué)區統一管理，資金開(kāi)支范圍、標準符合規定；采購物品有正式發(fā)票，無(wú)白條入賬現象；無(wú)虛報、冒領(lǐng)、挪用資金情況。
3.、義務(wù)教育學(xué)校取暖補助資金的使用。學(xué)校取暖補助資金有管理辦法；學(xué)校能根據實(shí)際情況購置取暖用煤；節儉用煤，保證師生當年用煤足額供應。幾年來(lái)取暖用煤不存在大幅度波動(dòng)現象。
4、學(xué)生資助資金管理情況。我校屬村教學(xué)點(diǎn)，無(wú)經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助資金、交通費補助資金、助學(xué)金等項目資金。
5、 單位收入經(jīng)費。我校經(jīng)費收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費。財政撥款有教育局統一撥付到學(xué)區，有學(xué)區統一管理。幼兒園保育、教育費每學(xué)期開(kāi)校初由學(xué)校收取，上交鄉財政專(zhuān)用賬戶(hù)，入賬及時(shí)。不存在收入不入賬現象；不存在私設“賬外賬”和“小金庫”現象。
6、校內津補貼發(fā)放符合相關(guān)政策規定，績(jì)效工資學(xué)區有統一的考核標準和辦法，每月校委會(huì )考核，每學(xué)期期末考試后，由學(xué)區考核領(lǐng)導小組按考核辦法統一核算，結果公示教師無(wú)異議后由本人簽字領(lǐng)取。學(xué)校不存在違規亂發(fā)各類(lèi)津補貼現象；教師工資每月能按時(shí)、按政策規定發(fā)放，不存在政策外扣發(fā)教師工資情況。
三、其他與財務(wù)管理相關(guān)工作
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在使用，不存在私自轉讓、出借、出租閑置校舍資產(chǎn)現象。
2、學(xué)農田管理：學(xué)農田因學(xué)生小，學(xué)校無(wú)耕種工具，無(wú)力耕種，出租給附近農戶(hù)耕種，簽有租種合同，租金上繳專(zhuān)用賬戶(hù)，學(xué)區統一管理。
財務(wù)自查報告2
我們接到鄉鎮基礎站所領(lǐng)導人員執行財經(jīng)紀律情況專(zhuān)項檢查通知后，我們豎崗鎮計生辦領(lǐng)導高度重視，成立了領(lǐng)導組，及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，從以下幾個(gè)方面逐一進(jìn)行了自查：
1、我們沒(méi)有存在隱瞞、滯留、占壓、坐支應當上繳國庫或財政專(zhuān)戶(hù)的各項規費收入和罰沒(méi)收入該上繳的全部上繳，沒(méi)有私設小金庫。
2、也沒(méi)有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出，我們沒(méi)有這種現象。
3、我們不存在變通票據、白條抵庫等形式報銷(xiāo)違規開(kāi)支、擠占、侵吞、挪用、私分公款等現象。
4、我們沒(méi)有用公款報銷(xiāo)支付應當由個(gè)人負擔的費用。
5、我們不存在違反規定自立收費、付款、集資項目，私自提高收費標準，增加群眾負擔的現象。
6、我們不存在越權減免應征收的規費，也私自降低罰款標準問(wèn)題，沒(méi)有借機向群眾索取、收賂，謀求私利的現象。
7、在計生指標管理性工作過(guò)程中我們沒(méi)有吃拿卡要、，向群眾索取、收賂的現象。
8、我們沒(méi)有其他，不廉潔履職的行為。
通過(guò)本次專(zhuān)項自查，我們計生辦在以后工作中要嚴格按照財經(jīng)紀律，對不合理的開(kāi)支要嚴查，對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴格處理，對我們計生辦的帳要嚴格按照收支兩條線(xiàn)，不能多報、虛報、瞞報，對進(jìn)行報銷(xiāo)的票據要由領(lǐng)導簽字、經(jīng)手人簽字，票據正規方可入賬。
財務(wù)自查報告3
6月6日區采購執行情況專(zhuān)項檢查業(yè)務(wù)培訓會(huì )后，我部領(lǐng)導非常重視，及時(shí)組織相關(guān)人員認真學(xué)習了x財發(fā)[20xx]78號關(guān)于印發(fā)《xxx區政府采購執行情況專(zhuān)項檢查實(shí)施方案》的通知精神，在安排專(zhuān)人負責此項工作的同時(shí)，嚴格對照文件要求進(jìn)行專(zhuān)項檢查自糾自查工作�，F將具體情況匯報如下：
一、領(lǐng)導重視，落實(shí)責任。
部領(lǐng)導班子對政府采購工作非常重視，經(jīng)專(zhuān)題研究，明確該項工作由分管財務(wù)的副部長(cháng)xxx負責，日常具體工作由財務(wù)人員負責。在日常財務(wù)管理中，部領(lǐng)導經(jīng)常在部務(wù)會(huì )、支部會(huì )議上，多次強調各項物資采購要嚴格遵照政府采購有關(guān)規定執行，決不允許出現化整為零、規避政府采購的行為；在業(yè)務(wù)方面要求財務(wù)人員經(jīng)常向區政府采購中心請教、學(xué)習，向會(huì )計核算中心領(lǐng)導和報帳組工作人員學(xué)習，不斷強化程序意識、節約意識；在日常具體工作中，領(lǐng)導經(jīng)常提醒經(jīng)辦人員，要嚴格按照政府采購法的要求進(jìn)行物資采購，杜絕圖方便而改變采購方式的行為出現。
二、完善政府采購管理制度。
部領(lǐng)導班子科學(xué)統籌，本著(zhù)節約的原則，在每年年底定出下一年度預算，采購活動(dòng)嚴格控制在預算范圍內。每項具體采購工作由各科室根據辦公需要和上級有關(guān)政策提出申請，經(jīng)主管科室的部領(lǐng)導閱示后，提交部務(wù)會(huì )研究確定。
三、嚴格管理，規范操作。
我們自覺(jué)堅持采購程序，部務(wù)會(huì )研究同意采購后，由財務(wù)人員負責在區政府采購中心按《采購法》要求具體辦理。對每一項政府采購業(yè)務(wù)，我們嚴格按照政府采購法和政府采購業(yè)務(wù)指南的程序進(jìn)行上報，根據區采購中心批準的采購方式、金額進(jìn)行下一步的采購。到目前為止，我部在執行政府采購政策方面沒(méi)有出現違規或違反財經(jīng)紀律現象發(fā)生。
四、完善檔案管理。
對每次采購活動(dòng)的采購資料，財務(wù)人員能及時(shí)進(jìn)行整理歸檔。
財務(wù)自查報告4
為貫徹省聯(lián)社[今年]60號文件《關(guān)于開(kāi)展財務(wù)專(zhuān)項檢查工作的通知》精神，根據縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財務(wù)會(huì )計人員，分別對我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費用開(kāi)支情況，進(jìn)行了認真的專(zhuān)項檢查，現將檢查情況報告于后：
一：上年1月1日至12月30日財務(wù)費用列支情況：
�。ㄒ唬�、手續費支出上年度，我社列支手續費319046.82元，經(jīng)核查，我社20xx年儲蓄月平余額為4344.18萬(wàn)元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為代辦員，應列支代辦儲蓄手續費139013.76元，實(shí)際列支35549.40元，少列支103464.34元；20xx年列支代辦收貸手續費158970.00元，其中，與退休職工陳加金簽訂管理萬(wàn)山片區貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金224047元，收回貸款利息76584.28元，按綜合付費?%計算，應給付手續費12041.24元，剔減借新還舊因素，實(shí)際支付10000.00元；員工收回“雙呆”貸款本金1684728元，計費率3%；收回“雙呆”貸款利息1968566元，計費率5%；兩項應計付手續費148970.00元，經(jīng)聯(lián)社審查并報經(jīng)國稅局同意列支148970.00元。20xx年列支代辦其他業(yè)務(wù)手續費124527.40元，其中因人少，業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計提的超任務(wù)、超出勤工資22436元，聯(lián)社不同意計發(fā)外，其余都符合列支規定并經(jīng)聯(lián)社審批。
�。ǘ�、營(yíng)業(yè)費用支出
1、比例費用列支：20xx年實(shí)現總收入2995464.07元，其中貸款利息收入2720455.56元，應列支業(yè)務(wù)宣傳費13602.28元，實(shí)際列支32806.00元，超支19203.72元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費應列支59909.28元，實(shí)際列支13820.00元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費應列支14977.32元，實(shí)際列支36938.00元，超支21960.68元。
2、比例費用計提：20xx年職工工資列支188146.69元，應計提職工福利費26340.54元，職工教育經(jīng)費2822.20元，工會(huì )經(jīng)費3762.93元。經(jīng)審查符合計提范圍和標準，無(wú)超范圍、超比例計提現象。
3、低值易耗品攤銷(xiāo)；20xx年列支30713.00元，系購買(mǎi)檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無(wú)在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷(xiāo)的項目。
4、其他營(yíng)業(yè)管理費用：均按《xx農村信用社財務(wù)收支及成本費用管理實(shí)施細則》的相關(guān)規定列支，大額費用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴格控制額度和比例。
5、專(zhuān)項獎金：20xx年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的專(zhuān)項獎金列支29279.00元，政府出具政策的獎金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準列支。
�。ㄈ�、其他營(yíng)業(yè)支出：20xx年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準備金等計提，均按《xx縣農村信用社20xx年都會(huì )計決算工作指導意見(jiàn)》和相關(guān)精神執行；其他營(yíng)業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。
�。ㄋ模�、營(yíng)業(yè)外支出：20xx年列支39150.00元，其中非常損失33735.00元系經(jīng)批準處理歷史遺留問(wèn)題，其他營(yíng)業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。
二、今年1至3月費用開(kāi)支情況
�。ㄒ唬�、手續費支出26082.40元，其中代辦儲蓄手續費列支3484.00元，系支付的二個(gè)代辦員的基本生活保障費，一季度儲蓄存款凈增870萬(wàn)元，手續費半年考核計發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續費列支22598.40元，符合開(kāi)支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準。
�。ǘ�、營(yíng)業(yè)費用開(kāi)支164538.57元，均按《xx縣農村信用社財務(wù)收支及成本費用管理實(shí)施細則》的相關(guān)規定和標準計提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費應列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。 (三)、其他營(yíng)業(yè)支出101044.50元，其中固定資產(chǎn)折舊按規定計提357.50元，預提呆賬準備60000.00元，其他營(yíng)業(yè)支出40687.00元符合開(kāi)支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。
�。ㄋ模�、其他營(yíng)業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開(kāi)支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。
三、存在的問(wèn)題及原因通過(guò)自查，我社費用列支存在以下問(wèn)題：
1、部分費用超標，如業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費，其原因是確定的標準與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應，與解決和處理歷史遺留問(wèn)題的措施不相適應。
2、個(gè)別營(yíng)業(yè)費用項目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對開(kāi)支項目確定不準。如在代辦儲蓄手續費中列支超出勤工資11580.00元.
四、整改措施：
對過(guò)去費用開(kāi)支中出現的問(wèn)題，聯(lián)社于20xx年十二月組織人員，對全縣20xx年度財務(wù)情況進(jìn)了大檢查，對檢查中發(fā)現的問(wèn)題以《xx信聯(lián)發(fā)（20xx）267號文件通報全縣：對未經(jīng)批準計發(fā)加班費的信用社主任處罰款200元，對超支業(yè)務(wù)招待費，化雜費，水電費，郵電費等限額比例費用的社根據《xx縣農村信用社財務(wù)收支及成本費用管理實(shí)施細則》的相關(guān)規定，由責任人（信用社三長(cháng)）按比例進(jìn)行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費按超支金額的10%賠償；公雜費、水電費、郵電費按超支金額的20%賠償；責任人的賠償比例是：主任為50%，副主任、監事長(cháng)各20%、主辦會(huì )計10%。在手續費、其它營(yíng)業(yè)支出、其它營(yíng)業(yè)外支出中列支營(yíng)業(yè)費用的，處主任、主辦會(huì )計罰款各300元，以此引以為戒，警示信用社“三長(cháng)”切實(shí)加強財務(wù)管理，嚴格費用開(kāi)支，真實(shí)加強財務(wù)核算。我社除認真執行聯(lián)社處罰決定外，對自查中存在的問(wèn)題提出以下整改措施；
1、認真加強財務(wù)核算，努力開(kāi)源節流，以增加收入來(lái)擴大正常費用開(kāi)支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。
2、認真加強財務(wù)管理，嚴格費用開(kāi)支，特別是嚴格壓縮非業(yè)務(wù)性開(kāi)支，降低經(jīng)營(yíng)成本。
3、認真加強財務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習，正確列支財務(wù)費用，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。
4、對未經(jīng)批準開(kāi)支計提的超任務(wù)工資，轉入資本公積科目，增加資本實(shí)力。
通過(guò)自查，我社在費用管理上，能按照《農村信用社財務(wù)管理制度》和《xx縣農村信用社財務(wù)收支及成本費用管理實(shí)施細則》等規定列支費用，按照“勤儉辦社，厲行節約”的方針管理財務(wù)收支，大額費用按規定報批列支，各項提留按規定標準或指導意見(jiàn)計提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，繼續嚴格財務(wù)費用的管理，認真執行財務(wù)核算制度，依法合規列支費用，努力提高經(jīng)營(yíng)效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。篇二：某分行會(huì )計檢查整改報告
財務(wù)自查報告5
全市清理銀行賬戶(hù)和“小金庫”及非稅收入工作會(huì )議后，市清理檢查辦公室加強領(lǐng)導，加大宣傳力度，扎實(shí)開(kāi)展工作。各縣區、市直各單位領(lǐng)導重視、認真組織、嚴格按照文件要求，及時(shí)召開(kāi)本部門(mén)、本單位清理工作會(huì )議，學(xué)習傳達文件精神，對自查工作進(jìn)行了布置，自查階段取得一定成效�，F將自查情況匯報如下：
一、認真開(kāi)展自查上報工作
市清查辦公室按照市清理工作領(lǐng)導小組要求，建立工作制度，明確分工，各負其責，加強督導，扎實(shí)開(kāi)展工作。
一是加強宣傳。對工作進(jìn)展情況及時(shí)進(jìn)行報道，發(fā)了3期簡(jiǎn)報，在《xx日報》發(fā)表4篇文章，在xx電視一臺、三臺，xx日報第一版分別公布了【清理銀行賬戶(hù)和“小金庫”及規范非稅收入】舉報電話(huà)，使單位清楚、群眾了解，讓社會(huì )公開(kāi)監督�，F已接到舉報電話(huà)4起，對2起及時(shí)進(jìn)行了處理，2起在處理過(guò)程中。宣傳了清查政策，營(yíng)造了清查氣氛，促進(jìn)了工作開(kāi)展。
二是嚴格要求。為了進(jìn)一步做好自查階段工作，要求各單位及時(shí)召開(kāi)所屬二級機構負責人會(huì )議，要求每個(gè)單位要本著(zhù)對工作高度負責的態(tài)度，一把手負總責，分管領(lǐng)導具體抓，組織人員，周密安排，精心部署，認真貫徹會(huì )議精神，嚴格按照清理工作要求，對本單位的情況認真清理，如實(shí)申報，絕不能走過(guò)場(chǎng)。
三是認真審核。對各單位申報情況，依據政策法規和清理要求，逐單位、逐項目、逐數據進(jìn)行認真全面核實(shí)把關(guān)，對上報項目不全、數字不清的，要求重新填報，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)糾正。如市公路局路政管理處車(chē)輛檢測收費、超限運輸收費，經(jīng)我們講政策，已及時(shí)上交財政專(zhuān)戶(hù)。
四是強化督導。督導各單位按要求按時(shí)上報，清理辦公室根據各單位上報情況，與16家所屬較多二級機構的大單位財務(wù)科長(cháng)進(jìn)行了談話(huà)，要求其進(jìn)一步自查自糾，徹底搞清本單位的銀行賬戶(hù)、“小金庫”及非稅收入情況，防止漏報、瞞報，確保自查階段取得實(shí)效。并對各縣區進(jìn)展情況進(jìn)行督導。沈丘、扶溝、太康等縣認真貫徹全市清理工作會(huì )議精神，行動(dòng)迅速，及時(shí)開(kāi)展工作，沈丘縣的做法在《xx日報》進(jìn)行了發(fā)表。
二、自查工作初見(jiàn)成效
市直各單位按照通知要求，明確專(zhuān)人負責，對本單位設立的賬戶(hù)、賬戶(hù)余額和非稅收入進(jìn)行認真清理，如實(shí)填報。大多數單位經(jīng)一把手簽字、單位簽章后按時(shí)上報，個(gè)別單位沒(méi)按時(shí)上報自查情況。
1、銀行賬戶(hù)、“小金庫”申報情況：
截止6月16日，市直各單位共上報銀行賬戶(hù)339個(gè)，上報解凍帳戶(hù)申請122個(gè)，經(jīng)審批，現已解凍104個(gè)。沒(méi)有一個(gè)單位自報“小金庫”。
2、非稅收入申報情況：
截止6月16日，上報自查報表的有75個(gè)一級機構、182個(gè)二級單位，還有6個(gè)一級機構及部分二級機構未上報。
20xx年市本級非稅收入自查上報納入財政管理xxxxxx萬(wàn)元，未納入財政管理xxxx萬(wàn)元。20xx年1-4月份納入財政管理xxxxx萬(wàn)元，未納入財政管理xxxx萬(wàn)元。20xx年1月—20xx年4月份，未納入財政管理xxxx萬(wàn)元。據了解，仍有個(gè)別單位的一些收入沒(méi)有上報，需要進(jìn)一步檢查。
20xx年未納入財政管理的主要有:....;
三、存在問(wèn)題
一是個(gè)別單位重視不夠，不按時(shí)上報;沒(méi)上報單位有：政法委、市直機關(guān)工委、保密局、檔案局、殘聯(lián)、文聯(lián)、無(wú)委會(huì )。
二是有的部門(mén)沒(méi)有及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，工作進(jìn)度慢;三是有漏報、瞞報、不如實(shí)上報現象。
四、下步打算
(一)對沒(méi)有上報的單位，查明原因，做到不漏一個(gè)單位。建議首先檢查不按時(shí)上報自查報表的單位。
(二)進(jìn)一步做好縣市區的督導檢查工作。
(三)進(jìn)一步做好宣傳工作，及時(shí)通報檢查進(jìn)展情況，及時(shí)宣傳縣市區和單位好的經(jīng)驗做法。
(四)進(jìn)行全面檢查�，F已抽調紀檢監察、財政、審計、人行業(yè)務(wù)骨干組成4個(gè)檢查組，明確檢查范圍和內容，分配工作任務(wù)，嚴肅工作紀律，嚴格檢查程序，對每個(gè)單位的賬務(wù)進(jìn)行深入細致檢查。
財務(wù)自查報告6
]為深入貫徹省總第十一屆二次全委會(huì )確定的全省工會(huì )XX總體思，落實(shí)“打牢工會(huì )物質(zhì)基礎”的任務(wù)，全面加強經(jīng)費收繳和工作，根據省總工會(huì )云工[XX]23號及云獄電[XX]128號文件，配合監獄系統做好基層工會(huì )財務(wù)大檢查工作，我獄積級組織了相關(guān)人員對本工會(huì )財務(wù)工作進(jìn)行了自檢，現將自檢自查工作如下：
一、對XX年1月1日至XX年12月31日工會(huì )財務(wù)進(jìn)行了自檢自查，認真查看憑證賬簿主要清查工會(huì )經(jīng)費財政劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥，《》（）。經(jīng)與財務(wù)科、勞資科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進(jìn)行統計核實(shí)XX年度工人工資總額為1613053.00元計撥工會(huì )經(jīng)費為32261.06元實(shí)際撥入數為32503.74元，干部工資總額為5563644。00元計撥經(jīng)費為66763.73元，實(shí)際上撥入數為60528.35元干部少撥經(jīng)費6235.96元。XX年度工人工資總額為1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實(shí)際撥入數為33727.19元干部工資總額為7151087.40元計撥經(jīng)費為85812.87元實(shí)際撥入數82554.34元，XX年干部增資未提工會(huì )經(jīng)費故少撥3260.66元，此兩項經(jīng)核實(shí)后將在XX年度補撥付工會(huì )。
二、工會(huì )收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統工會(huì )對下補助的送款、專(zhuān)項補助款都嚴格按照規定專(zhuān)款專(zhuān)用。
總之，我單位工會(huì )嚴格按照工會(huì )財務(wù)會(huì )計制度進(jìn)行財務(wù)收支，按制度要求使用會(huì )計科目，建立會(huì )賬簿，按時(shí)記賬，及時(shí)核對、現金賬，按季編制基層工會(huì )資產(chǎn)負債表及基層工會(huì )經(jīng)費收支預決算表，編寫(xiě)財務(wù)工作，會(huì )計信息真實(shí)、正確、合法、賬表、賬賬、賬實(shí)相符。
財務(wù)自查報告7
為切實(shí)有效地做好我單位保密管理工作,確保黨和國家秘密的安全,確保政令暢通,按照市委辦公室、市政府辦公室《關(guān)于在全市組織開(kāi)展專(zhuān)項保密檢查的通知》的要求，我單位立即行動(dòng)，認真按照規定對保密工作進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并將自查情況報告如下：
一、強化領(lǐng)導，全面落實(shí)保密工作責任。
為加強對保密工作的領(lǐng)導，我單位根據實(shí)際情況，明確了保密工作分管領(lǐng)導和直接責任人。由保密工作直接負責人負責涉密文件的接收、整理、歸檔和銷(xiāo)毀等工作。為確保各項措施落實(shí)到位，我們將保密工作列入了個(gè)人的崗位目標責任制考核范圍，作為年終評先獎優(yōu)的重要內容，極大地增強了全體工作人員的保密責任感。
二、多措并舉，全力確保涉密信息安全。
一是加強計算機管理工作。
指定專(zhuān)人從事計算機保密管理工作，所有計算機都設置了開(kāi)機密碼，并能作到定期更換，同時(shí)明確非涉密單機不得處理涉密信息。對于計算機磁介質(zhì)（軟盤(pán)、U盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)等）的管理，采取專(zhuān)人保管、涉密文件單獨存放，嚴禁攜帶存有涉密內容的磁介質(zhì)到上網(wǎng)的計算機上加工、貯存、傳遞處理文件，形成了良好的安全保密環(huán)境。
二是落實(shí)保密制度，嚴格規范管理。
認真貫徹執行上級保密部門(mén)的有關(guān)規定和要求，全面執行《保密法》、《國家秘密載體保密管理規定》及其它的規章制度，涉密文件在收發(fā)、傳閱、使用、保管和清退等各個(gè)環(huán)節做到登記明確、手續清楚，不擅自擴大知悉范圍。對文件及保密廢資料回收銷(xiāo)毀工作做了具體要求，嚴格落實(shí)涉密信息廢資料的登記銷(xiāo)毀程序。嚴格涉密信息流轉的規范性，對上網(wǎng)信息嚴格審查、嚴格控制、嚴格把關(guān)，做到“上網(wǎng)信息不涉密、涉密信息不上網(wǎng)”。
三是加大督促檢查力度，堵塞管理漏洞。
了對計算機及其網(wǎng)絡(luò )保密工作的督促檢查，采取自查與抽查相結合，常規檢查與重點(diǎn)檢查相結合等方式，對計算機及其網(wǎng)絡(luò )管理制度的落實(shí)情況、涉密網(wǎng)絡(luò )的建設和使用情況以及涉密計算機、涉密網(wǎng)絡(luò )采取的管理和防范措施的落實(shí)情況進(jìn)行檢查，確保不出失密、泄密等問(wèn)題。
四是狠抓保密工作人員的培訓和學(xué)習。
及時(shí)傳達學(xué)習上級關(guān)于加強保密工作的文件精神，積極組織參加各類(lèi)培訓，通過(guò)多種途徑來(lái)學(xué)習、宣傳《保密法》、《中國共產(chǎn)黨機關(guān)公文處理條例》、《國家行政機關(guān)公文處理辦法》等保密法律法規，運用典型事例開(kāi)展保密教育，使全體人員的保密意識明顯提高，極大地推動(dòng)了保密工作的順利開(kāi)展。
三、以檢查為契機，建立保密工作長(cháng)效機制。
經(jīng)過(guò)專(zhuān)項檢查，我單位落實(shí)了保密工作分管領(lǐng)導和直接責任人，涉密信息和涉密網(wǎng)絡(luò )都由專(zhuān)人負責，不存在移動(dòng)存儲介質(zhì)留有涉密內容的情況，全體人員能夠按照相關(guān)制度要求做好保密工作。我們將以這次專(zhuān)項檢查為契機，進(jìn)一步加強保密工作管理措施，盡快建立保密工作規章制度。
財務(wù)自查報告8
為加強辦事處財務(wù)管理，規范財務(wù)報銷(xiāo)審批手續，嚴肅財經(jīng)紀律，根據《審計法》、《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內公務(wù)接待管理規定》和《貫徹落實(shí)中央“八項規定”的實(shí)施辦法》等規定，結合我單位實(shí)際，制定本規定。
一、報銷(xiāo)流程
經(jīng)辦人填制報銷(xiāo)單據，在單據上注明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內容并署名—→由各大辦主任在單據上簽名—→報銷(xiāo)單據、原始憑證交機關(guān)出納審核報銷(xiāo)內容是否符合報銷(xiāo)憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計站審核全面把關(guān)無(wú)誤后，在單據上加蓋審計站公章，同時(shí)制作審計單據清單由審計人員簽字并報主管審計領(lǐng)導批準后—→按審批權限由口線(xiàn)主管領(lǐng)導在單據上簽名—→呈送辦事處主任審批。
二、各類(lèi)費用報銷(xiāo)的具體要求
�。ㄒ唬⿻航杩�
1．暫借款是本單位職工因業(yè)務(wù)需要向本單位財務(wù)臨時(shí)借款，包括差旅費及其他各種臨時(shí)性借款。單位職工因公確需借款時(shí)，由借款人員填寫(xiě)完整的暫借款申領(lǐng)憑證，交業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)并署名，報單位主要負責人審批同意后，方可辦理借款。
2．借款單筆金額超過(guò)1000元，需提前2個(gè)工作日到財務(wù)部門(mén)預約登記，以便財務(wù)部門(mén)及時(shí)備款。 3．所有借款，原則上應在一個(gè)月內歸還單位財務(wù)。在前賬未結清之前，不能新借款。確因業(yè)務(wù)需要而來(lái)不及結清前賬的，新借款借條必須報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導簽署原因并經(jīng)單位主要負責人審批同意后，方可辦理續借款。
�。ǘ┮话阗M用
1．辦公費用。購買(mǎi)辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關(guān)部門(mén)辦理驗收入庫手續，憑正規發(fā)票和驗收入庫單據方可報銷(xiāo)。購物發(fā)票上無(wú)法列明全部貨品明細及單價(jià)數量的，必須附銷(xiāo)貨單位出具并加蓋印章的銷(xiāo)售清單。
2．印刷費用。機關(guān)事業(yè)單位的印刷服務(wù)實(shí)行定點(diǎn)采購。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務(wù)類(lèi)印刷品支出，應由相關(guān)部門(mén)定期及時(shí)辦理費用報銷(xiāo)手續。費用報銷(xiāo)時(shí)，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應商出具的加蓋印章的銷(xiāo)貨清單。
3．接待費用。接待費報銷(xiāo)憑證應包括財務(wù)票據、派出單位公函（包括公務(wù)活動(dòng)內容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標準的接待費，不得報銷(xiāo)。就餐原則上安排在本單位食堂。
4．交通費用。公務(wù)車(chē)輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據車(chē)輛狀況填寫(xiě)車(chē)輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預測費用，交相關(guān)部門(mén)核實(shí)并由單位主要負責人審簽后，方可進(jìn)行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時(shí)告知相關(guān)部門(mén)，維修后根據支出金額大小、按程序報批，補辦有關(guān)手續。報銷(xiāo)公務(wù)車(chē)輛修購費用時(shí)，必須提供發(fā)票、申請表和結算清單。車(chē)輛在外出差所發(fā)生的非定點(diǎn)加油費用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷(xiāo)。集中辦理的車(chē)輛保險，報賬必須附明細清單和保單。
5．勞務(wù)費用。按規定對外支付的勞務(wù)酬勞，均須填制領(lǐng)款人單據，按人員造冊，注明內容和標準，并經(jīng)收款人簽字。
6．維修費用。一般辦公設備（含計算機及其外圍設備）的維修，報銷(xiāo)時(shí)，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗收確認的維修清單以及相關(guān)耗材明細。
7．修繕費用。修繕項目的管理必須按有關(guān)規定執行。工程進(jìn)度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項目由代建方提供簽字的原始憑證復印件）。一萬(wàn)元及以上的修繕項目都須提供相關(guān)合同。
8．設備購置費用。資產(chǎn)購置后、費用報銷(xiāo)前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫登記手續；報銷(xiāo)費用時(shí)必須提供發(fā)票（含購置清單）、政府采購合同（政府采購申報單）、固定資產(chǎn)入庫驗收單。
�。ㄈ⿻�(huì )議費用。各單位召開(kāi)會(huì )議須按規定程序報批，報銷(xiāo)會(huì )議經(jīng)費，須附會(huì )議通知文件、會(huì )議審批單、經(jīng)費結算清單和正式發(fā)票，超出審批標準的會(huì )議費一律不予報銷(xiāo)。
三、對報銷(xiāo)原始憑證的有關(guān)要求
�。ㄒ唬┰紤{證的內容必須具備：憑證的名稱(chēng)；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱(chēng)；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容，原則上要求一事（經(jīng)濟事項）一單；商品數量、單價(jià)和金額。
�。ǘ⿵耐鈫挝蝗〉玫脑紤{證，必須蓋有填制單位的公章（或財務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章）；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章）。
�。ㄈ┓蔡钣写髮�(xiě)和小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)與小寫(xiě)金額必須相符。購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有驗收證明。
�。ㄋ模┮皇綆茁�(lián)的原始憑證，應當注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷(xiāo)憑證。
一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據，必須用雙面復寫(xiě)紙（發(fā)票和收據本身具備復寫(xiě)紙功能的除外）套寫(xiě)，并連續編號。作廢時(shí)應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。
�。ㄎ澹┞毠す鼋杩顟{據，必須附在記帳憑證之后。收回借款時(shí)，應當另開(kāi)收據或者退還借據副本，不得退還原借款收據。
�。┙�(jīng)上級有關(guān)部門(mén)批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準機關(guān)名稱(chēng)、日期和文件字號。
�。ㄆ撸⿵耐鈫挝蝗〉玫脑紤{證如有遺失，應取得原開(kāi)出單位提供的原票據存根聯(lián)或記賬聯(lián)復印件。該復印件應簽注有“復印件內容與原件相符”字樣，同時(shí)必須加蓋該單位公章（或財務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章）。報賬人還應在該復印件上注明“原件遺失”并簽名。
�。ò耍┰紤{證任何一欄內容均不能任意涂改，有錯誤的，應要求開(kāi)票部門(mén)重開(kāi)，不得在原始憑證上更正。
四、其他有關(guān)規定
�。ㄒ唬┌床块T(mén)（科室）辦理費用報銷(xiāo)手續。如一項業(yè)務(wù)開(kāi)支涉及多個(gè)部門(mén)的，由牽頭部門(mén)負責報賬。經(jīng)費支出事項發(fā)生后，應在１個(gè)月內辦理報銷(xiāo)手續。
�。ǘ┌凑铡锻鸪菂^預算單位公務(wù)卡強制結算目錄》的規定，嚴格控制現金支付。
�。ㄈ⿻�(huì )計機構、會(huì )計人員按照國家統一的會(huì )計制度的規定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位主要負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統一的會(huì )計制度的規定更正、補充。
�。ㄋ模└鲉挝豢梢园凑毡疽幎�，結合本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)和工作實(shí)際，制定單位財務(wù)報銷(xiāo)的具體規定。
�。ㄎ澹┍疽幎ㄓ赊k事處負責解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起施行。
財務(wù)自查報告9
眾所周知，依法辦事是做好工會(huì )財務(wù)管理工作的前提條件，在平時(shí)的財務(wù)管理工作中，學(xué)會(huì )依法辦事，建立和健全工會(huì )的財務(wù)管理制度。而工會(huì )主席、工會(huì )委員和工會(huì )經(jīng)濟審查小組都要各自具有明確的工作職責，這樣才能共同管好用好工會(huì )經(jīng)費。并要做到以下三點(diǎn)：一、有嚴格的經(jīng)費使用審批手續和定期的經(jīng)濟審查工作。二、經(jīng)費使用有預算有計劃，經(jīng)費主要用在為職工辦實(shí)事上。三、同時(shí)嚴格法律法規，積極做好行政撥繳經(jīng)費的管理，并按時(shí)足額向上級工會(huì )上繳工會(huì )經(jīng)費。
當前，隨著(zhù)我市各區、縣工會(huì )及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的經(jīng)費收入實(shí)現了持續穩定增長(cháng)，如何管好、用好工會(huì )經(jīng)費則顯得尤為重要�，F就我縣工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題，進(jìn)行以下自查報告。
一、工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題
我市工會(huì )所轄13個(gè)區縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區工會(huì )。近年來(lái)，各區、縣工會(huì )在加強財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問(wèn)題，主要表現在：區、縣財政劃撥工會(huì )經(jīng)費尚未全部到位；部分區、縣工會(huì )財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉鎮、街道、社區及新建企業(yè)工會(huì )會(huì )計基礎工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟形勢下工會(huì )工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(huì )經(jīng)費不到位
目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中，城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。
�。ǘ┒悇�(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后，各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示，碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
�。ㄈ┴攧�(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大
有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任，不符合會(huì )計核算規定，財務(wù)管理基礎薄弱。
�。ㄋ模┴攧�(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范
有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo)，待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題，為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時(shí)超限額使用現金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
�。ㄎ澹┼l鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱
�。┤藛T素質(zhì)不高，會(huì )計基礎工作薄弱
有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強，存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據，開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理，有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回，同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(huì )經(jīng)費的問(wèn)題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會(huì )經(jīng)費問(wèn)題上，各區、縣工會(huì )都不同程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會(huì )經(jīng)費不能全部到位。
�。ǘ┕�(huì )經(jīng)費收繳率不高的問(wèn)題
區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來(lái)多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來(lái)也沒(méi)有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著(zhù)稅務(wù)局抓的不嚴，工會(huì )經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報繳納工會(huì )經(jīng)費。地稅代收工會(huì )經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò )化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總，這樣就很難及時(shí)掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
�。ㄈ┴攧�(wù)管理基礎薄弱的問(wèn)題
一是多年來(lái)對如何管好、用好工會(huì )經(jīng)費重視不夠，沒(méi)有制定相應的制度來(lái)確保工會(huì )經(jīng)費的合理、有效使用；二是縣級工會(huì )財務(wù)人員大多缺乏專(zhuān)業(yè)知識，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區工會(huì )財務(wù)工作不能適應形勢發(fā)展的要求。
�。ㄋ模┼l鎮街道一級工會(huì )財務(wù)管理問(wèn)題
我市鄉鎮、街道工會(huì )工作范圍廣
，肩負的任務(wù)重，人員編制少，非公企業(yè)多問(wèn)題多。如工會(huì )經(jīng)費開(kāi)支由行政領(lǐng)導審批，工會(huì )經(jīng)費無(wú)法正常保證，只能依靠區縣工會(huì )的補助等，管理起來(lái)困難很大。
三、對策及建議
�。ㄒ唬┎扇∮行Т胧�，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會(huì )經(jīng)費到位率
各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )要克服地稅一代收就萬(wàn)事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動(dòng)作用，及時(shí)掌握基層單位的職工人數、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過(guò)程中存在的問(wèn)題，采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會(huì )經(jīng)費，逐步減少收繳經(jīng)費的盲區。要采取有效措施，加大財政劃撥工會(huì )經(jīng)費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級
黨委和政府匯報，與同級財政部門(mén)進(jìn)行協(xié)調，切實(shí)將財政統發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會(huì )經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實(shí)現行政事業(yè)單位計撥工會(huì )經(jīng)費由財政統一劃撥。
�。ǘ┘訌婎I(lǐng)導，為財務(wù)人員履行職責創(chuàng )造條件
各單位領(lǐng)導要切實(shí)加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題；要對存在的問(wèn)題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分調動(dòng)財務(wù)人員的積極性和創(chuàng )造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責創(chuàng )造條件。
�。ㄈ⿵娀攧�(wù)管理，建立健全工會(huì )各項財務(wù)制度
制度重在管理，管理重在規范。市總工會(huì )財務(wù)部已針對檢查中存在的問(wèn)題，制定了一系列強化區、縣工會(huì )財務(wù)管理的'工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內部控制制度，建立健全符合當前工會(huì )財務(wù)工作實(shí)際的相關(guān)制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
四、加強檢查指導，提升鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)管理工作水平
建議進(jìn)一步加強對鄉鎮（街道）工會(huì )財務(wù)工作的檢查指導，根據基層單位的實(shí)際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶(hù)，對這些單位進(jìn)行規范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會(huì )可由行政代管，但必須保證工會(huì )經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉鎮（街道）工會(huì )的承上啟下的作用，在縣級、鄉鎮（街道）工會(huì )、基層工會(huì )開(kāi)展以非公企業(yè)工會(huì )為重點(diǎn)，收好、管好、用好工會(huì )經(jīng)費為主要內容的財務(wù)規范化建設達標活動(dòng)，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實(shí)，促使工會(huì )財務(wù)管理水平上臺階。
財務(wù)自查報告10
作為一名財會(huì )人員下社區的掛職干部，我近期就此問(wèn)題進(jìn)行了深入的調研。調研采用召開(kāi)座談會(huì )、個(gè)別交談、查閱財務(wù)檔案等的方式進(jìn)行，現調研結束，經(jīng)梳理歸納，有關(guān)情況報告如下：
一、社區財務(wù)管理基本情況
在街道等上級部門(mén)的正確領(lǐng)導下，社區財務(wù)管理得到不斷提高，主要表現為社區領(lǐng)導對財務(wù)管理工作比較重視，制定了財務(wù)管理制度，設立了會(huì )計與出納，建立了財務(wù)管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度，一般由社區主任或社區書(shū)記審批，報銷(xiāo)單據做到有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內的由由社區黨總支研究決定，超過(guò)1000元的報街道辦事處財務(wù)領(lǐng)導小組研究決定，20xx元以上報街道辦事處黨工委會(huì )議研究決定。社區財務(wù)管理雖然有所提高，但是與不斷發(fā)展的形勢和上級部門(mén)的要求及社區群眾的期望相比，仍然存在一定問(wèn)題和差距，需要采取有效措施加以改進(jìn)和提高。
二、社區財務(wù)管理存在的問(wèn)題
1、社區領(lǐng)導對財務(wù)管理工作重視不夠。社區領(lǐng)導忙于其他事務(wù)工作，對財務(wù)管理工作不夠重視，放松財務(wù)管理，產(chǎn)生了一系列問(wèn)題。一是部分領(lǐng)導不懂或不熟悉財務(wù)法規和財務(wù)制度，無(wú)法有效管理財務(wù)，出現財務(wù)管理不規范和不嚴密問(wèn)題。二是個(gè)別領(lǐng)導不聽(tīng)財會(huì )人員的意見(jiàn)和建議，使得不斷發(fā)生財務(wù)管理不規范和不嚴密問(wèn)題。三是一些領(lǐng)導對對財務(wù)工作缺少檢查和監督，以致存在系列財務(wù)管理問(wèn)題。
2、會(huì )計基礎工作薄弱。一是社區財務(wù)管理制度不健全，致使財務(wù)管理存在不規范和不完善的情況。二是經(jīng)費開(kāi)支審批手續簡(jiǎn)單，沒(méi)有嚴格按照制度規定實(shí)行經(jīng)費開(kāi)支審批。三是報賬單據不規范，存在白條支出現象，支出單據手續不全，支出單據無(wú)明細附單。四是該建的帳沒(méi)有建立，會(huì )計科目使用不夠規范，不按月結賬，有的一季度結賬，有的半年結賬，給財務(wù)管理帶來(lái)極大不便。
3、財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高。社區財務(wù)人員即會(huì )計出納存在年齡老化、學(xué)歷偏低、沒(méi)有會(huì )計職稱(chēng)、缺乏工作經(jīng)驗等的情況，以致業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高，造成執行財務(wù)制度不夠嚴格，核算不夠規范，憑證賬簿無(wú)摘要，賬簿記錄發(fā)生錯誤，影響了財務(wù)工作質(zhì)量。
4、財務(wù)公開(kāi)工作做得不夠。社區沒(méi)有及時(shí)公開(kāi)財務(wù)收支情況，即使有時(shí)公開(kāi)了，但公開(kāi)內容特別是三公支出情況不夠具體詳細，以致社區群眾對社區財務(wù)管理存在較大意見(jiàn)，時(shí)有發(fā)生上訪(fǎng)現象，影響社區的和諧穩定。
三、解決存在問(wèn)題的幾點(diǎn)建議
1、社區領(lǐng)導要重視和加強財務(wù)管理工作。社區領(lǐng)導要認真學(xué)習國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神，提高自己的財務(wù)管理水平，在自己帶頭執行國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神的同時(shí)，督促和檢查財務(wù)人員認真做好財務(wù)工作，使財務(wù)工作規范化，符合國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神的要求，避免出現系列財務(wù)管理不規范、不嚴密問(wèn)題。
2、大力強化會(huì )計基礎工作。一是要深入貫徹落實(shí)《會(huì )計法》等法律法規，使財務(wù)人員充分認識會(huì )計基礎工作的重要性，掌握會(huì )計基礎工作的主要內容和基本要求，進(jìn)一步強化內部控制和會(huì )計基礎工作規范,全面提升會(huì )計基礎工作水平。二是要制定完善的財務(wù)管理制度，使社區財務(wù)管理工作有章可循，有據可依，切實(shí)做到以制度管理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規范化，實(shí)施有效的財務(wù)監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。三是營(yíng)造崇尚誠實(shí)守信、規范會(huì )計核算、強化內部管理的會(huì )計文化，按照財政部《會(huì )計基礎工作規范》的要求，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會(huì )計制度，規范報賬單據，嚴禁白條入帳，做到按月結賬，全面提高會(huì )計信息質(zhì)量。
3、大力提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。社區領(lǐng)導要鼓勵財務(wù)人員認真自學(xué)，認真學(xué)習國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神，認真學(xué)習《會(huì )計準則－基本準則》，認真學(xué)習會(huì )計實(shí)務(wù)知識，提高政策理論水平和會(huì )計業(yè)務(wù)技能，具備從事財務(wù)工作的崗位能力和技能，能夠獨立、全面完成財務(wù)工作任務(wù)，提高財務(wù)工作的質(zhì)量。社區領(lǐng)導要創(chuàng )造條件，讓財務(wù)人員參加上級部門(mén)舉辦的學(xué)習培訓，參觀(guān)先進(jìn)社區的財務(wù)工作管理經(jīng)驗，有效提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)，從而能夠規范財務(wù)工作秩序，促進(jìn)財務(wù)工作質(zhì)量的提高。
4、定期公開(kāi)財務(wù)收支情況。社區要定期公開(kāi)財務(wù)收支情況，凡是應當公開(kāi)的財務(wù)收支情況，都要及時(shí)在社區公務(wù)欄上公開(kāi)。公開(kāi)內容特別是三公支出情況要具體詳細，廣泛接受社區群眾的監督。社區在公開(kāi)財務(wù)收支情況的同時(shí)，要成立由社區領(lǐng)導和財務(wù)人員組成的領(lǐng)導小組，接受社區群眾的責詢(xún)，對社區群眾提出的問(wèn)題要詳細解答，做好解疑釋惑工作，使社區群眾相信社區財務(wù)管理規范，各項支出合理，避免出現社區群眾因財務(wù)問(wèn)題引起的上訪(fǎng)問(wèn)題，切實(shí)維護社區的和諧穩定。
5、加強對社區財務(wù)管理的檢查監督。作為社區的上級部門(mén)街道要加強對社區財務(wù)管理的檢查監督，每年至少檢查一次，對取得的成績(jì)要予以肯定表?yè)P，對存在的問(wèn)題要限期整改，發(fā)現的違紀違規情況要嚴肅處理，以此提高社區財務(wù)管理水平，獲得社區群眾的滿(mǎn)意，消除社區群眾因財務(wù)問(wèn)題而上訪(fǎng)，促進(jìn)和諧社區建設。
財務(wù)自查報告11
我局自接到上級關(guān)于開(kāi)展財務(wù)大檢查及會(huì )計基礎工作復核的文件后，單位領(lǐng)導高度重視，成立了以一把手局長(cháng)任組長(cháng)、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導小組，根據文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實(shí)際情況，認真對照檢查，將本單位XX年以來(lái)的會(huì )計基礎工作、財務(wù)收支情況、預算執行情況與文件要求認真進(jìn)行了自我對照、自我檢查，現就自查情況報告如下：
一、自查基本情況
財務(wù)機構設置和人員配備情況我單位財務(wù)工作由XX科負責，單位按照財務(wù)工作要求，設置有財務(wù)主管1名，會(huì )計、出納、資產(chǎn)管理員各1名，四名財務(wù)工作者均取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)，相關(guān)崗位職責明確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
內部控制情況單位內控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責、財產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面規范，制定了11項財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。
建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務(wù)工作過(guò)程中，我局嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。
在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。預算編制執行情況我局嚴格執行財務(wù)預算管理制度，預算編制依據充分，項目設置科學(xué)、合理、細致，對財務(wù)預算均通過(guò)局務(wù)會(huì )討論共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車(chē)輛定額定員標準。
財務(wù)開(kāi)支中能夠做到有預算才開(kāi)支，無(wú)預算不開(kāi)支，無(wú)相互擠占預算資金情況發(fā)生。
資產(chǎn)管理情況我局在資產(chǎn)管理中賬、實(shí)物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映。
定期開(kāi)展資產(chǎn)清理，及時(shí)與實(shí)物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實(shí)相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關(guān)要求，根據上級批復情況進(jìn)行處置報廢，無(wú)隨意處置現象發(fā)生。
及時(shí)清理往來(lái)款項，無(wú)長(cháng)期掛賬現象，確保了單位資金及時(shí)回籠。
二、存在問(wèn)題通過(guò)自查
我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，一是在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，個(gè)別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規意識不強。二是預算管理有待進(jìn)一步加強，預算編制依據充分，合理，但實(shí)際執行中，個(gè)別預算落空，未執行。執行中統籌考慮不足，存在預算執行進(jìn)度不均衡現象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門(mén)未審批，資產(chǎn)管理系統中無(wú)法銷(xiāo)賬，出現了資產(chǎn)實(shí)物與賬面有差異。四是在具體會(huì )計核算中，出現未嚴格按規定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
三、整改措施
進(jìn)一步規范財務(wù)報銷(xiāo)審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳1枚、實(shí)物管理章戳2枚，明確會(huì )計人員與實(shí)物管理人員職責，經(jīng)費開(kāi)支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不予審核報銷(xiāo)。及時(shí)與上級部門(mén)做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷(xiāo)賬，確保賬實(shí)相符。加強對單位職工的財經(jīng)法規學(xué)習，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規意識，使得無(wú)論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動(dòng)都能?chē)栏褚载斀?jīng)法規為準繩、財務(wù)制度為標尺，使得財務(wù)活動(dòng)能從基礎上得到規范。
財務(wù)自查報告12
一、預算收入方面：
1、單位所有非稅收入，無(wú)隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規轉移到所屬工會(huì )、服務(wù)中心等單位使用的問(wèn)題。
2、無(wú)亂收費、亂罰款、亂攤派問(wèn)題。
二、預算支出管理方面：
1、無(wú)轉移、轉嫁支出問(wèn)題。
2、無(wú)亂發(fā)津貼補貼問(wèn)題。
3、無(wú)違規擴大出國經(jīng)費開(kāi)支范圍問(wèn)題。
4無(wú)超標準配置公務(wù)用車(chē)問(wèn)題，無(wú)違規轉移攤派公務(wù)用車(chē)購置及運行費用問(wèn)題。
5、無(wú)超規格超標準接待和贈送禮品、禮金、有價(jià)證券、紀念品及土特產(chǎn)品問(wèn)題。
6、無(wú)以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會(huì )議費問(wèn)題、無(wú)違規擴大、擅自提高會(huì )議費、培訓費開(kāi)支標準和范圍問(wèn)題，無(wú)轉嫁、攤派會(huì )議費和培訓費問(wèn)題。
7、無(wú)以虛報方式套取騙取財政專(zhuān)項資金問(wèn)題，無(wú)違規挪用專(zhuān)項資金問(wèn)題。
三、政府采購管理方面：
無(wú)違反政府采購程序，“暗箱”操作、無(wú)預算采購和超預算采購等問(wèn)題。
四、資產(chǎn)管理方面：
1、無(wú)違反規定配置資產(chǎn)造成浪費問(wèn)題。
2、無(wú)固定資產(chǎn)賬實(shí)不符及擅自處置資產(chǎn)、轉移收入、私分資產(chǎn)等問(wèn)題。
五、票據管理方面：
1、無(wú)非法印制票據，轉讓、出借、串用、代開(kāi)票據問(wèn)題。
2、無(wú)偽造、變造、買(mǎi)賣(mài)、擅自銷(xiāo)毀票據等問(wèn)題。
六、財務(wù)會(huì )計管理方面：
1、會(huì )計核計是符合《會(huì )計法》和國家統一的會(huì )計制度規定，會(huì )計資料是真實(shí)完整，無(wú)會(huì )計造假行為。
2、會(huì )計人員是具備會(huì )計從業(yè)資格。
七、設立“小金庫”情況：
1、無(wú)應列入而未列入規定賬戶(hù)、賬簿的各項資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)。
2、無(wú)貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會(huì )議費、培訓費和出國（境）費用等設立“小金庫”問(wèn)題。
財務(wù)自查報告13
一、工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題
我市工會(huì )所轄13個(gè)區縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區工會(huì )，財務(wù)工作自檢自查報告。近年來(lái)，各區、縣工會(huì )在加強財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了必須成效，但也存在一些問(wèn)題，主要表此刻:區、縣財政劃撥工會(huì )經(jīng)費尚未全部到位；部分區、縣工會(huì )財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉鎮、街道、社區及新建企業(yè)工會(huì )會(huì )計基礎工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟形勢下工會(huì )工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
(一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費不到位
目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中，城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后，各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示，碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只到達30%。
(三)財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大
有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算狀況證明，有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任，不貼合會(huì )計核算規定，財務(wù)管理基礎薄弱。
(四)財務(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范
有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo)，待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題，為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時(shí)超限額使用現金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
(五)鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱
我市區、縣工會(huì )有181個(gè)鄉鎮、街道工會(huì )，單獨建立工會(huì )賬戶(hù)的單位很少，總體上不足10%，工會(huì )獨立管理經(jīng)費的要求落實(shí)得不好。地稅代收后，工會(huì )組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會(huì )、突擊建會(huì )的狀況。有的區、縣工會(huì )審批工會(huì )組織不規范，2-3人就成立單獨的工會(huì )委員會(huì )，有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì )，這些單位既不在一個(gè)地域，也無(wú)共同的行業(yè)特點(diǎn)，工會(huì )組織難以單獨建立銀行賬戶(hù)，也難以對工會(huì )財務(wù)進(jìn)行有效的管理和監督。
(六)人員素質(zhì)不高，會(huì )計基礎工作薄弱
有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員職責意識不強，存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據，開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理，有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回，同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費的問(wèn)題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會(huì )經(jīng)費問(wèn)題上，各區、縣工會(huì )都不一樣程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會(huì )經(jīng)費不能全部到位。
(二)工會(huì )經(jīng)費收繳率不高的問(wèn)題
區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原先多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來(lái)也沒(méi)有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著(zhù)稅務(wù)局抓的不嚴，工會(huì )經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報繳納工會(huì )經(jīng)費。地稅代收工會(huì )經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò )化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總，這樣就很難及時(shí)掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
財務(wù)自查報告14
為了進(jìn)一步規范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高經(jīng)費資金使用效益，深入貫徹落實(shí)好《預算法》、《會(huì )計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見(jiàn)》精神，促進(jìn)教育事業(yè)持續健康發(fā)展，依據眉縣教育體育局《關(guān)于開(kāi)展全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務(wù)管理工作自查情況總結如下：
一、自查時(shí)間：5月11日——5月19日
二、自查工作領(lǐng)導小組：
組長(cháng)：***
組員：*** *** *** *** *** ***
三、自查內容
(一)制度建設情況
財務(wù)管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財會(huì )人員崗位職責、工會(huì )經(jīng)費管理制度等管理制度健全。
(二)財務(wù)管理情況
1、收入管理情況
能?chē)栏褡袷貒沂召M的有關(guān)規定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價(jià)部門(mén)批準，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理。
2、支出管理情況
能?chē)栏駡绦袊乙幎ǖ拈_(kāi)支范圍及標準，無(wú)虛列虛報或以白條作為報銷(xiāo)憑證現象;按規定應當納入政府采購的項目能實(shí)行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實(shí)行校長(cháng)負責制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導集體討論并有會(huì )議記錄記載;學(xué)校財務(wù)管理的審批人員、報帳人員、經(jīng)辦人員、財產(chǎn)保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監督;無(wú)私設“小金庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途，對購置的財產(chǎn)有入庫登記;無(wú)大額現金支付現象;津補貼發(fā)放符合規定，績(jì)效工資實(shí)施后各學(xué)校無(wú)違規亂發(fā)錢(qián)、物。
3、資產(chǎn)管理情況
學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規定辦理，并報主管教育行政部門(mén)、財政部門(mén)審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領(lǐng)用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實(shí)相符;對新購、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)入固定資產(chǎn)核算。
(三)存在不足
由于撤點(diǎn)并校，財產(chǎn)有待于進(jìn)一步清理。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會(huì )不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會(huì )進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結財務(wù)管理中存在的問(wèn)題，并認真做好整改，進(jìn)一步規范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。
財務(wù)自查報告15
根據《馬關(guān)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位會(huì )計工作檢查的通知》（馬財秘[20xx]210號）文件精神，從今年8月起，結合實(shí)際，組織相關(guān)人員對我院會(huì )計基礎工作、會(huì )計內部控制及財務(wù)會(huì )計行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：
一、檢查目的
通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì )計法律法規制度執行情況專(zhuān)題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴格遵守《會(huì )計法》，認真執行行政事業(yè)單位會(huì )計制度，夯實(shí)單位會(huì )計基礎工作，完善內部會(huì )計控制制度，規范財務(wù)會(huì )計行為，提高會(huì )計工作的質(zhì)量。通過(guò)管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉。
二、檢查依據
《中華人民共和國會(huì )計法》、《云南省會(huì )計條例》、《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》及《內部會(huì )計控制規范》。
三、檢查內容和重點(diǎn)
1.從事會(huì )計工作的人員是否持有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)；
2.會(huì )計賬簿設置是否合規、是否嚴格執行《會(huì )計法》、行政事業(yè)單位會(huì )計制度；
3.會(huì )計內部控制制度是否健全；
4.包括財務(wù)制度在內的各項規章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守；
5.會(huì )計核算是否真實(shí)合法、信息披露和財務(wù)會(huì )計報告是否真實(shí)和完整；
6.會(huì )計電算化工作是否規范、會(huì )計電子文檔是否健全；
7.是否存在會(huì )計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、自檢自查情況
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支執行情況
在財務(wù)工作中，我院嚴格按照《會(huì )計法》和《行政單位會(huì )計制度》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整。根據我局實(shí)際發(fā)生的會(huì )計事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項會(huì )計事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算。依據《行政單位會(huì )計制度》的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需；既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
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根據我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內部管理制度。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會(huì )計事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開(kāi)支范圍和標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
�。ㄈ┕潭ㄙY產(chǎn)管理和使用情況
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物資產(chǎn)清查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數相一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規違紀問(wèn)題。
五、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內部控制制度的建立不完善、執行不到位的問(wèn)題。今后將進(jìn)一步完善制度，強化內控管理，切實(shí)提高會(huì )計工作效率。
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