財務(wù)自查報告(通用)
隨著(zhù)個(gè)人素質(zhì)的提升，報告的使用頻率呈上升趨勢，報告根據用途的不同也有著(zhù)不同的類(lèi)型。那么一般報告是怎么寫(xiě)的呢？以下是小編為大家整理的財務(wù)自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
財務(wù)自查報告1
工會(huì )財務(wù)工作自檢自查報告為深入貫徹云南省總工會(huì )第十一屆二次全委會(huì )確定的` 全省工會(huì ) XX 年度總體思路，落實(shí)“打牢工會(huì )物質(zhì)基礎” 的工作任務(wù)，全面加強經(jīng)費收繳和財務(wù)管理工作，根據省總 工會(huì )云工[XX]23 號及云獄電[XX]128 號文件精神，配合 監獄系統做好基層工會(huì )財務(wù)大檢查工作，我獄積級組織了相 關(guān)人員對本單位工會(huì )財務(wù)工作進(jìn)行了自檢自查，現將自檢自 查工作情況報告如下：
一、對XX 年1月1日至XX年12月31 日工會(huì )財務(wù)進(jìn)行了自檢自查，認真查看會(huì )計憑證賬簿主要清查工會(huì )經(jīng)費財政 劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥。經(jīng)與財務(wù)科、勞資 科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進(jìn)行統計 核實(shí) XX 年度工人工資總額為 1613053。00 元計撥工會(huì )經(jīng)費 為32261。06 元實(shí)際撥入數為 32503。74 元，干部工資總額為 5563644。00 元計撥經(jīng)費為 66763。73 元，實(shí)際上撥入數為 60528。35 元干部少撥經(jīng)費6235。96 元。XX年度工人工資總 額為 1676199。40元計撥經(jīng)費為33523。99元實(shí)際撥入數為 33727。19 元干部工資總額為 7151087。40 元計撥經(jīng)費為85812。87 元實(shí)際撥入數 82554。34元，XX年干部增資未提工會(huì )經(jīng)費故少撥3260。66 元，此兩項經(jīng)核實(shí)后將在XX年度補撥付工會(huì )。
二、 工會(huì )收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統工會(huì )對下補助的送溫暖款、專(zhuān)項補助款都嚴格按照 規定專(zhuān)款專(zhuān)用。
總之，我單位工會(huì )嚴格按照工會(huì )財務(wù)會(huì )計制度進(jìn)行財務(wù) 收支，按制度要求使用會(huì )計科目，建立會(huì )賬簿，按時(shí)記賬，及時(shí)核對銀行、現金日記賬，按季編制基層工會(huì )資產(chǎn)負債表 及基層工會(huì )經(jīng)費收支預決算表，年終編寫(xiě)財務(wù)工作總結，會(huì )計資料信息真實(shí)、正確、合法、賬表、賬賬、賬實(shí)相符。
財務(wù)自查報告2
根據11月23日會(huì )議精神，采購部通過(guò)部門(mén)內部自查、結合公司現狀，針對問(wèn)題，制定相應措施，從而改善部門(mén)管理，現將自糾自查報告整理如下：
1、加強廉政建設
針對廉政建設11月23日總部親臨我公司為采購部全員宣貫廉政制度及案例分析并做出了重要講話(huà)，在會(huì )后采購部全員簽訂了崗位承諾書(shū)，以后采購部將不定期培訓宣貫。
2、采購員專(zhuān)業(yè)知識薄弱
在10年下半年采購部加大了專(zhuān)業(yè)知識培訓，每月內部專(zhuān)業(yè)知識培訓一課時(shí)（次月參加考試），公司制度兩課時(shí)，跨部門(mén)培訓一課時(shí)（主要是專(zhuān)業(yè)知識培訓）并積極參加公司及各部門(mén)的跨部門(mén)培訓。
3、合同簽訂后跟單不及時(shí)跟單不及時(shí)現象，將通過(guò)文員檢查，考核到人及制定客戶(hù)反饋單來(lái)改善。
4、部分物資存在漏定現象
物資漏定現象主要集中在MDG車(chē)輪及配置表未注明物資，經(jīng)了解MDG車(chē)輪我公司不能加工，需外協(xié)，了解情況后針對采購員進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)的指導，遇此類(lèi)起重機直接外協(xié)采購，配置表未注明物資將和相關(guān)部門(mén)多溝通，如需外協(xié)的相關(guān)部門(mén)將及時(shí)整理下發(fā)采購部。
5、監督零星采購的價(jià)格控制
零星采購的'價(jià)格控制將通過(guò)和總部采購部多溝通了解其采購價(jià)格并結合市場(chǎng)價(jià)格做出合理監督控制。
6、庫存周轉率
從上半年各項指標來(lái)看，我公司庫存周轉率為6.97次離總部制定的年7次還有一定差異，
在12月份采購部將加大呆滯物資處理及到物資到貨數量，爭取完成年度指標。
7、制度執行
新修改了《采購部管理制度》、《廢料出售制度》，經(jīng)批準后，及時(shí)培訓宣貫，嚴格執行，在執行中加大考核力度。
財務(wù)自查報告3
根據上級“學(xué)校經(jīng)費管理年”的文件精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長(cháng)牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：
1，財務(wù)管理制度建設情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的.固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2，財會(huì )隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務(wù)中心統一管理。財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規定記賬，經(jīng)費使用合理，平時(shí)報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)。
3，會(huì )計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權、財權如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實(shí)現了固定資產(chǎn)實(shí)行數字化管理；數據準確，入賬及時(shí)；校長(cháng)執行“一支筆”對學(xué)校負責。
4，學(xué)校收入管理情況：學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，書(shū)雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關(guān)規定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門(mén)。
5，學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴格按照審批制度，購買(mǎi)執行
先審批后辦理的制度，報銷(xiāo)環(huán)節要求各部門(mén)分管領(lǐng)導簽字核準，各項支出要據實(shí)列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過(guò)全體行政會(huì )通過(guò)，嚴格執行審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余�！�
6，學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì )計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7，學(xué)校收費管理情況：嚴格執行收費管理制度公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，每學(xué)期開(kāi)學(xué)都把收費項目、收費標準張貼于校門(mén)口，接受師生和學(xué)生家長(cháng)的監督；統一使用財政部門(mén)印制的收費（收款）票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象。
財務(wù)自查報告4
根據臨群組發(fā)【20xx】7號文件要求，縣糧食局黨委高度重視，立即組織全體干部職工認真學(xué)習這次清理和專(zhuān)項治理重點(diǎn)內容及相關(guān)規定，并按照部署要求立即逐項逐人進(jìn)行了全面清查，保證做到應查盡查，不留空當�，F將“五清”和“小金庫”專(zhuān)項清理情況匯報如下：
一、組織領(lǐng)導
縣局成立了以局主要負責人為組長(cháng)，財務(wù)審計科、辦公室、業(yè)務(wù)科等有關(guān)人員參加的專(zhuān)項清理工作領(lǐng)導小組，具體指導組織實(shí)施糧食系統的專(zhuān)項清理自查、整改工作。
二、認真開(kāi)展自查
一是學(xué)習政策。首先組織領(lǐng)導小組學(xué)習有關(guān)政策法規，掌握政策，明確清理自查的內容和方法、步驟。二是進(jìn)行自查。領(lǐng)導小組在組織專(zhuān)業(yè)隊伍學(xué)習的`基礎上，要求財務(wù)、工會(huì )及有關(guān)負責人按照要求進(jìn)行自查。
三、自查結果
1、領(lǐng)導干部超面積辦公用房問(wèn)題。經(jīng)自查我局領(lǐng)導干部辦公用房未發(fā)現超標情況，現我局領(lǐng)導干部人均辦公用房使用面積8.7平方米，符合有關(guān)規定要求。調離工作崗位的領(lǐng)導干部沒(méi)有發(fā)現以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格違規購買(mǎi)商品房問(wèn)題。
2、無(wú)超編制超標準配備公務(wù)用車(chē)，無(wú)公車(chē)私用，套用混掛車(chē)輛牌照及掛假牌照問(wèn)題。
3、沒(méi)有領(lǐng)導干部違規擁有非上市公司(企業(yè))的股份或者證券問(wèn)題。
4、根據慣例，經(jīng)局黨委研究，局長(cháng)兼任縣糧食收儲公司經(jīng)理，無(wú)在行業(yè)協(xié)會(huì )商會(huì )類(lèi)社會(huì )組織兼職(任職)問(wèn)題。
5、通過(guò)財務(wù)自查，無(wú)公款大吃大喝、公款旅游、公款送禮、參與高消費娛樂(lè )活動(dòng)問(wèn)題。
6、通過(guò)自查，縣糧食局嚴格執行財政紀律，所有收入和支出全部納入會(huì )計統一核算，如數入賬，沒(méi)有私設賬外賬現象，符合財務(wù)會(huì )計制度要求，嚴格按照《財務(wù)通則》《新會(huì )計制度》要求執行，會(huì )計核算獨立，糧食局局屬經(jīng)費撥款，設經(jīng)費收支賬一套，除會(huì )計賬內開(kāi)設銀行賬戶(hù)，沒(méi)有以單位名義和個(gè)人名義開(kāi)設任何賬戶(hù)。按照《糧食流通管理條例》，糧食局20xx年罰沒(méi)收入500元，已交縣財政局，除此之外，無(wú)其它行政事業(yè)性收費。通過(guò)自查，縣局收入和支出全部納入會(huì )計核算，沒(méi)有私設“小金庫”，無(wú)違反財經(jīng)紀律現象，會(huì )計報表數字真實(shí)，內容完整。
四、建章立制，建立長(cháng)效機制
局黨委修訂完善了財務(wù)管理制度、車(chē)輛使用管理制度、機關(guān)物資管理制度，制定下發(fā)了地方儲備糧管理制度、糧食收儲企業(yè)資產(chǎn)管理辦法。同時(shí)局黨委主要負責人與班子成員、科室(中心)負責人、局屬企業(yè)主要負責人簽訂了黨風(fēng)廉政建設責任書(shū)，建立了個(gè)人廉政檔案，保證了機關(guān)黨員干部廉潔自律，機關(guān)作風(fēng)風(fēng)清氣正。
財務(wù)自查報告5
一、領(lǐng)導重視，分工明確，責任到人
為了使財務(wù)大檢查落到實(shí)處，抓出成效，他們以“四抓一主題”為載體，利用星期五下午機關(guān)干部學(xué)習的時(shí)間，組織大家深入學(xué)習了《黨章》、“八個(gè)堅持、八個(gè)反對”、“四大紀律八項要求”等內容，并認真剖析了近年來(lái)我市幾起違紀違法案例。
大家一致感到，市委提出的“三重三抓一監督”非常及時(shí)，在目前開(kāi)展有著(zhù)非常重要的意義，它不但給我們敲響了警鐘，更重要的是為加強我鎮的組織建設，干部隊伍建設和黨風(fēng)廉政建設，全面提高各級干部的整體素質(zhì)有著(zhù)現實(shí)和長(cháng)遠的意義。以法理財，公正理財，科學(xué)理財，規范理財程序，是全面落實(shí)“三重三抓一監督”的重中之重，也是建設社會(huì )主義新農村的必然要求。
為此，鎮上組建了以主要領(lǐng)導掛帥的財務(wù)清查領(lǐng)導小組。對鎮財務(wù)室、經(jīng)委、農技站、獸醫站、農經(jīng)站、民政辦、農機管理站的財務(wù)管理人員進(jìn)行了了專(zhuān)門(mén)的教育，要求他們要以高度負責的精神，聚精會(huì )神的財務(wù)自查，誰(shuí)主管，誰(shuí)負責，誰(shuí)簽字，誰(shuí)審核，確保了此項工作的落實(shí)。
二、自下而上，逐級清查
鎮黨委規定，持有經(jīng)費的各個(gè)站室對照以下五個(gè)方面自我為主搞好自查，
1、財務(wù)報告的內容是否真實(shí)、完整。
2、有無(wú)違反規定擅自設立罰沒(méi)項目、擅自擴大罰沒(méi)范圍和提高罰沒(méi)標準以及少收、漏收現象。
3、所取得的各項收入，是否按規定匯繳到上級主管部門(mén)的罰沒(méi)款專(zhuān)戶(hù)，有無(wú)“公款私存”或截留、坐支、挪用行為。
4、是否按規定用途列支返還款，有無(wú)擅自擴大開(kāi)支范圍、提高個(gè)人補助標準行為。
5、專(zhuān)項經(jīng)費是否做到專(zhuān)款專(zhuān)用，有無(wú)改變用途和額度行為。并要求各單位將自查結果以書(shū)面的.形式，上報鎮政府辦公室。
在此基礎上，財務(wù)清查領(lǐng)導小組依照各單位的自查報告，主要從以下三個(gè)方面進(jìn)行了審計，
1、對財務(wù)收支、資產(chǎn)、負債、損益進(jìn)行審計。
2、對預算、決算、財務(wù)報告及其它財務(wù)收支的相關(guān)資料進(jìn)行審計。
3、對銀行開(kāi)戶(hù)、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿，會(huì )計報表及其它相關(guān)資料進(jìn)行審計。
在此基礎上，他們通過(guò)聯(lián)合會(huì )審的方法，對各單位的收費票據逐本審核，對有爭議的票據廣泛聽(tīng)取群眾的意見(jiàn)，并把評議的結果上報鎮黨委集體裁決，自查結束后，每個(gè)財務(wù)人員都寫(xiě)了保證書(shū)，確保了把責任落到了具體人身上。
三、建章立規，科學(xué)理財
通過(guò)自查、互查，鎮黨委感到，只有依法理財，按章辦事，不徇私情，嚴格執行“一支筆”審批制度，并廣泛接受群眾的監督，才能從源頭上杜絕腐敗的違法行為，才能把有限的經(jīng)費真正用到建設社會(huì )主義新農村中去，因此，他們重新修訂了財務(wù)管理規定，并規定，財務(wù)人員要嚴格執行財務(wù)管理制度和行規，加強業(yè)務(wù)學(xué)習，提高思想素質(zhì)，開(kāi)展經(jīng)常性教育活動(dòng)。
每年對各單位的賬目審計一次，并通報審計結果。繼續堅持“一只筆”審批程序，按照《財務(wù)管理規定》，民主理財，科學(xué)理財，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，凡動(dòng)用大項經(jīng)費的，都必須經(jīng)黨委集體研究決定，凡是涉及到農民切身利益的事，都要躬身實(shí)際，科學(xué)考查，并悉心傾聽(tīng)農民的心聲，積極采納他們合理化的建議和意見(jiàn)，真正把事情辦成群眾滿(mǎn)意的放心事。
不斷加強監督檢查，保證各項資金安全，有效的運轉。不斷加強黨風(fēng)廉政建設和反腐斗爭的力度，教育廣大干部清政廉潔，勤政為民，不謀私利，干好工作。
財務(wù)自查報告6
2008年是籌辦奧運的決勝之年，為深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設和領(lǐng)導干部廉潔自律工作，我單位以黨的十七大精神為指引，堅持抓學(xué)習、抓預防、抓制度、抓教育、抓勤政廉政的工作思路，大力推進(jìn)組織、責任、制度、教育四位一體，鞏固黨風(fēng)廉政建設體系，落實(shí)干部廉潔自律規章制度，確保各項工作的順利有序開(kāi)展，取得了明顯成效。
一、健全組織、加強領(lǐng)導,不斷增強黨員干部責任意識。以領(lǐng)導班子成員、黨員干部作為重點(diǎn)和主體，以不斷增強黨員干部隊伍的責任意識為目標，按照“誰(shuí)主管誰(shuí)負責”的原則，我單位成立了由黨支部書(shū)記許亞民任組長(cháng)，主任杜連海為副組長(cháng)，部門(mén)負責人為成員的黨風(fēng)廉政建設領(lǐng)導小組，形成了支部書(shū)記負總責、親自抓，主管領(lǐng)導做協(xié)調、具體抓，各部門(mén)上下聯(lián)動(dòng)、整體推進(jìn)、一級抓一級、層層抓落實(shí)的領(lǐng)導體制和工作體系。從組織上保證黨風(fēng)廉政建設和領(lǐng)導干部廉潔自律工作有人抓、有人管、有人辦，保證各項政策、制度全面落實(shí)。
二、強化責任、完善考核，嚴格實(shí)行責任追究制度。完善的制度建設是做好黨風(fēng)廉政建設工作的依據，而嚴格的責任考核制度是做好黨風(fēng)廉政建設工作的保障機制。為此，我單位領(lǐng)導班子、班子成員、科室負責人層層簽訂責任書(shū)，圍繞履行“一崗雙責”、執行廉潔自律規定等內容，全1
面系統地對部門(mén)黨風(fēng)廉政建設及廉政風(fēng)險防范工作進(jìn)行考核和監管，考核結果與績(jì)效考核掛鉤。一是健全防范體系。梳理廉政風(fēng)險防范監控點(diǎn)，定期召開(kāi)黨風(fēng)廉政建設工作會(huì )議，加強學(xué)習、宣傳教育，明確任務(wù)，落實(shí)責任，注重防范、防患于未然。二是完善分級管理體系。把實(shí)施黨風(fēng)廉政建設責任制作為檢驗兩手抓、兩手硬的具體體現，將黨風(fēng)廉政建設的任務(wù)分解為硬指標，納入年度目標管理，使之與業(yè)務(wù)工作同步布置安排，同步檢查落實(shí)，同步考核評比。三是強化責任體系。我們把黨風(fēng)廉政建設責任制的.貫徹落實(shí)作為各部門(mén)干部的任期目標，對責任制執行情況定期進(jìn)行考核，并納入崗位目標責任制考核和干部考核的內容。對恪盡職守、嚴守廉潔自律規定的，予以表彰和獎勵；對失職瀆職、不負責任的，實(shí)行一票否決制，負責人當年不得參與先進(jìn)評比。通過(guò)層層把關(guān)，進(jìn)一步強化了干部職工廉潔行為。
三、建章立制、嚴格管理，不斷完善制度保障機制。制度建設是加強黨風(fēng)廉政建設和領(lǐng)導干部廉潔自律工作的重要基礎，同時(shí)也是規范約束領(lǐng)導干部行為的重要措施。為此，建章立制成為我們抓黨風(fēng)廉政建設和領(lǐng)導干部廉潔自律工作的重點(diǎn)。我們制定《黨風(fēng)廉政建設工作目標》、《黨風(fēng)廉政建設工作任務(wù)》、《黨風(fēng)廉政建設任務(wù)分解》、《黨風(fēng)廉政建設責任追究》等一系列文件，強化了黨員干部的責任意識，考核工作規范性明顯提高。
四、強化教育、加強自律，嚴格執行廉潔自律規定。為了認真貫徹落實(shí)中紀委關(guān)于反腐敗工作，要標本兼治，以治本為主的工作方針，我們在工作中以加強領(lǐng)導干部黨風(fēng)黨紀教育，提高領(lǐng)導干部廉潔自律的自覺(jué)性為主，注重抓源頭建設，從源頭上預防和防止腐敗現象的發(fā)生。一是認真堅持領(lǐng)導班子中心組學(xué)習制度，并在學(xué)習政治理論的基礎上，注重黨紀條規的學(xué)習，強化領(lǐng)導干部的自律意識。二是認真堅持領(lǐng)導干部學(xué)習日制度，組織領(lǐng)導干部在認真學(xué)習鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、《黨政干部紀律手冊》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導干部廉潔從政若干準則》等重要文件和書(shū)目。三是積極推行廉政風(fēng)險防范管理工作。
我們在黨風(fēng)廉政建設工作方面雖然取得了一定成績(jì)，同時(shí)還存在需要改進(jìn)和加強的地方,如：個(gè)別同志對黨風(fēng)廉政建設工作重視不夠，監督機制還有個(gè)別死角；民主生活會(huì )上自我批評的多，批評他人的少；黨員干部黨風(fēng)廉政方面的教育抓的不夠細致；場(chǎng)務(wù)公開(kāi)內容不全面等。
財務(wù)自查報告7
根據《中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)保險中介市場(chǎng)清理整頓工作方案的通知》（保監中介[20xx]28號）和《中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)保險中介市場(chǎng)清理整頓第一階段實(shí)施方案的通知》（保監中介[20xx]68號）的文件要求，我司第一時(shí)間成立以機構第一把手為第一責任人的自查小組對我司的機構、人員、業(yè)務(wù)、風(fēng)險、制度五個(gè)方面進(jìn)行自查摸底。在自查過(guò)程中，自查小組認真對照實(shí)施方案中的要求進(jìn)行自查摸底。
通過(guò)此次對機構、人員、業(yè)務(wù)、風(fēng)險、制度五個(gè)方面進(jìn)行自查摸底，公司整體情況還是好的.，公司依法按照保監會(huì )、保監局的要求合規經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有出現大的違反保監會(huì )、保監局要求的情況；這幾年業(yè)務(wù)相對開(kāi)展比較少，公司經(jīng)營(yíng)比較穩定。但也存在工作中的一些疏忽，少部分從業(yè)人員的資格證書(shū)過(guò)期，未及時(shí)換證，針對這一問(wèn)題，我司從業(yè)人員實(shí)時(shí)關(guān)注從業(yè)資格證書(shū)到期時(shí)間，對已經(jīng)過(guò)期的要求從業(yè)人員馬上報名參加從業(yè)資格考試。
這次自查也對我們的管理敲響了警鐘。通過(guò)此次清理整頓，我司會(huì )積極配合保監局，做好自查自糾，積極創(chuàng )造依法合規經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境，為實(shí)現公司中介機構的全面依法合規管理以及中介業(yè)務(wù)市場(chǎng)健康穩步拓展打下了堅實(shí)的基礎。
財務(wù)自查報告8
根據*****文件，為認真總結好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會(huì )計信息質(zhì)量、財務(wù)預算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執行情況進(jìn)行了自查，現將自查情況匯報如下：
（一）會(huì )計基礎工作情況
會(huì )計科目和會(huì )計賬簿均根據《財務(wù)會(huì )計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規定設置，會(huì )計賬簿、財務(wù)報表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實(shí)。會(huì )計往來(lái)科目、會(huì )計結余科目真實(shí)。財務(wù)報銷(xiāo)制度完善，嚴格按照會(huì )計人員檢查原始憑證、填寫(xiě)報銷(xiāo)憑據、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復核的報銷(xiāo)程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實(shí)、合法。取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上認證，各項稅費計算準確，并保證及時(shí)納稅。財務(wù)收支無(wú)坐支現象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調節表。會(huì )計憑證及時(shí)整理裝訂，存放安全、規范。
（二）預算執行情況
根據20xx年利潤及成本費用預算明細說(shuō)明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實(shí)際數與預算數進(jìn)行比較，特別結合公司管理特點(diǎn)，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出必須向公司領(lǐng)導申請批準，務(wù)必將實(shí)際費用控制在預算費用之內。
20xx年預計實(shí)現銷(xiāo)售收入22350萬(wàn)元，實(shí)現利潤828萬(wàn)元，產(chǎn)生成本費用21522萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬(wàn)元，會(huì )務(wù)費35萬(wàn)元，生產(chǎn)檢查費30萬(wàn)元，差旅費44。39萬(wàn)元。20xx年實(shí)際實(shí)現銷(xiāo)售收入18026。12萬(wàn)元，共發(fā)生成本費用13819。70萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬(wàn)元，會(huì )務(wù)費28萬(wàn)元，生產(chǎn)檢查費26萬(wàn)元，差旅費52。91萬(wàn)元。
（三）財務(wù)管理辦法完善和執行情況
根據單位實(shí)際工作情況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開(kāi)支標準和費用報銷(xiāo)管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責權限，能有效防止舞弊；修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，控制了經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。完善各項管理辦法的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格執行規定，相互監督，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。
（四）資金安全管理情況
考慮到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農取錢(qián)不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當地居民的土地租金時(shí)都采取現金發(fā)放的.形式。為了防范資金安全風(fēng)險，財務(wù)部每個(gè)月都是提前10天估算好現金需要量，并與銀行協(xié)調好。事前做好保密，當天由銀行專(zhuān)門(mén)運送現金到財務(wù)部，由出納一人負責發(fā)放和統計，發(fā)放時(shí)有治安管理部人員負責安全，發(fā)放完成后及時(shí)進(jìn)行扎算，并將剩余現金存入銀行，嚴格按照公司現金管理制度的規定執行。20xx年全年無(wú)一起安全事故并且數目準確。
通過(guò)自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
******公司
財務(wù)自查報告9
根據福州市法律援助中心《關(guān)于開(kāi)展法律援助服務(wù)質(zhì)量檢查活動(dòng)的通知》要求,本中心認真依照福州市法律援助中心制定的《法律援助服務(wù)和質(zhì)量評估參考標準(試行)》進(jìn)行自我檢查,現將自查情況報告如下:
一、接待咨詢(xún)方面:
本中心以方便群眾求助為目標,強化服務(wù)功能,本著(zhù)“貼近群眾、方便群眾、服務(wù)群眾”的原則,努力拓展法律援助工作。在局機關(guān)底層設置了專(zhuān)門(mén)的法律援助接待場(chǎng)所,并設置了明顯標志,設立了殘疾人無(wú)障礙通道,還專(zhuān)門(mén)印制了彩色宣傳單與便民指南供當事人取閱。為了接受當事人監督,我們建立了包括接待、值班、崗位責任、重大事項報告、責任追究、統計分析在內的一系列工作制度,并積極推行志愿者律師值班制度,保證接待人員具有法律本科以上專(zhuān)業(yè)知識。我們要求接待人員佩戴統一上崗標識,做到衣著(zhù)整齊,儀表大方,用語(yǔ)文明,溫和耐心,推行一次性告知制度,對當時(shí)咨詢(xún)事項進(jìn)行統一登記。為了保護有些當事人隱私,我們還在大廳設置了等候區與接待區,對涉及未成年人及個(gè)別當事人隱私,我們還專(zhuān)門(mén)在四樓設置了接待室,設立了青少年維權崗,以充分保護當事人隱私。同時(shí),我們還充分利用12348法律服務(wù)熱線(xiàn)資源,開(kāi)辟了法律援助接待熱線(xiàn),向社會(huì )公布了咨詢(xún)電話(huà),并在大廳公示監督電話(huà)等基本監督內容。5月份起,中心承辦當事人法律援助申請還將納入效能辦網(wǎng)上審批系統,接受效能辦的隨時(shí)督查。
二、受理、審批、指派方面:
在中心成立之初,我們就建立了一系列受理、審批、指派制度,保證法律援助申請在規定的7天時(shí)限內做出批示,對符合法律援助條件的,及時(shí)指派律師提供法律援助。對于不符合法律援助條件的,也及時(shí)告知理由及申請復議途徑。對于農民工申請工傷及討薪法律援助事項,我們專(zhuān)門(mén)開(kāi)辟了“綠色通道”,不要求當事人提供相關(guān)經(jīng)濟困難證明。對于公檢法部門(mén)轉交的`被羈押的罪犯嫌疑人、被告人提出的法律援助申請,中心也嚴格按照相關(guān)規定及時(shí)予以提供援助。同時(shí),為了保證規范化建設落到論文聯(lián)盟實(shí)處,我們按照上級業(yè)務(wù)部門(mén)要求,使用統一的格式文書(shū)。對基層法律援助站承辦非訴訟法律援助案件,我們也統一制作了規范化文本供援助站使用,做到規范操作,文明服務(wù)。
三、案件辦理方面:
動(dòng)為了督促法律援助案件的辦理情況,我們不定時(shí)地對開(kāi)庭審理案件進(jìn)行到庭旁聽(tīng),并隨時(shí)向當事人或承辦律師了解案件辦理情況,要求承辦人員必須做到案件材料齊全、程序完好、服務(wù)質(zhì)量?jì)?yōu)良。對律師辦案過(guò)程中遇到的問(wèn)題,中心也及時(shí)予以協(xié)調處理,對重大、復雜、疑難案件實(shí)行集體討論研究制度,從而有效地提高了法律援助案件承辦質(zhì)量。為了理順與相關(guān)部門(mén)的工作關(guān)系,中心積極進(jìn)行協(xié)調溝通。如今,基本上實(shí)現了與勞動(dòng)仲裁銜接以及與司法救助的對接,與法院基本上做到互查互免。對于刑事案件的法律援助工作,中心開(kāi)辟了訴前介入等法律援助程序,保證了與檢察、法院等相關(guān)部門(mén)的配合暢通。此外,由于長(cháng)樂(lè )沒(méi)有相關(guān)鑒定機構,我們也積極協(xié)助當事人向福州市法律援助中心提出減免或緩繳相關(guān)鑒定費用申請,保證當事人能夠順利進(jìn)入訴訟程序。
四、案件監督方面:
為了保證律師承辦案件的質(zhì)量,我們推行案件跟蹤制度。在告知當事人相關(guān)權利、義務(wù)的基礎上,明確告知當事人承辦律師以及法援機構人員不得向受援人收取財物及費用,并在《告知單》上附上投訴電話(huà),我們還逐案發(fā)放辦案質(zhì)量跟蹤表,依托局機關(guān)建立了投訴事項登記、調查和處理制度。對辦結案件,中心嚴格審查案件材料等是否齊全以及當事人反饋意見(jiàn),全面對案件進(jìn)行審查和評估,保證案件質(zhì)量監督機制落到實(shí)處。對審查合格的案件,及時(shí)予以發(fā)放辦案補貼。此外,中心還不定期地開(kāi)展案件質(zhì)量自查活動(dòng),加強與兄弟縣(市、區)法律援助中心聯(lián)系,并通過(guò)走訪(fǎng),及時(shí)溝通提供法律援助過(guò)程中可能存在的質(zhì)量問(wèn)題,做到早發(fā)現、早補缺,有效地保證了案件質(zhì)量,為規范化建設奠定堅實(shí)基礎。
通過(guò)自查,我們在看到成績(jì)的同時(shí),也清醒地看到了目前我市法援工作還存在的一些困難與
不足之處,主要是:
1、中心人員力量不足。隨著(zhù)法律援助工作深入開(kāi)展,中心人員不足的劣勢進(jìn)一步得以凸顯。目前,由于中心尚未列入參公管理,無(wú)法吸引法律專(zhuān)業(yè)人員加入到法律援助隊伍。中心編制3人,由于調動(dòng)或辭職,當前中心無(wú)人占編。中心人員依托局機關(guān)公務(wù)員進(jìn)行管理運作。
2、對照本次服務(wù)和質(zhì)量評估標準,中心在個(gè)別方面還存在明顯不足:如在接待咨詢(xún)方面,由于條件限制,中心還沒(méi)有放置盲文宣傳資料,也未設置電子觸摸屏、閉路電視等。在受理、審查、指派方面,中心還沒(méi)有做到定期公布案件指派、安排和辦理情況。在案件辦理方面,對向律師了解辦案情況后,沒(méi)有及時(shí)給予記錄,并且在與公安部門(mén)協(xié)調中,還無(wú)法做到訴前調閱、復印案件相關(guān)材料,造成法律援助資源的浪費和成本的增加。在案件監督方面,中心未對辦理法律援助案件取得良好社會(huì )效果的法律援助人員進(jìn)行表彰,也未定期通報辦案質(zhì)量檢查情況。
針對以上不足之處,我們將在日后工作中給予不斷改進(jìn),進(jìn)一步加強法律援助中心窗口建設,為困難群眾提供更加舒適便捷、優(yōu)質(zhì)高效的法律服務(wù)。中心也將進(jìn)一步規范法律援助服務(wù)標準和案件質(zhì)量的跟蹤、監督工作,提高法律援助辦案質(zhì)量,加強法律援助機構、人員、經(jīng)費三個(gè)基礎保障建設,通過(guò)狠抓政治思想教育、加大宣傳力度、抓好法律援助人員的業(yè)務(wù)培訓等各方面工作,進(jìn)一步規范基層法律援助站建設,抓好村(居、社區)法律援助聯(lián)絡(luò )員隊伍建設,全面推進(jìn)法律援助工作縱深發(fā)展,以促進(jìn)實(shí)現社會(huì )的公平與正義,使法律援助制度深入民心。
財務(wù)自查報告10
根據《XX區審計局審計通知書(shū)》XX區審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學(xué)校審計檢查實(shí)際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、 基本情況：
XX中學(xué)創(chuàng )辦于XXX年X月，是XX區的高級中學(xué)。學(xué)校機構設置了：校長(cháng)室、政教處、教導處、總務(wù)處�，F有編制XX人，在職員工XX人，財務(wù)隸屬于XXXX。
二、任期內各學(xué)期招生情況
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人.
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
20xx年7月初資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應付款： 0元、應繳財政專(zhuān)戶(hù)款： 元。20xx年10月末資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應付款： 元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時(shí)上繳財政，無(wú)隱瞞、截留、轉移財政收入；沒(méi)有公款私存、沒(méi)有設立“小金庫”。各項支出真實(shí)、合規、合法。沒(méi)有擠占挪用、擴大開(kāi)支范圍、提高
開(kāi)支標準、虛列支出等問(wèn)題。
五、各年度各種專(zhuān)項資金，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用、及時(shí)撥付。
六、大宗物品和設備的.購置，我校通過(guò)政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實(shí)相符。
八、落實(shí)了債權和債務(wù)的管理，沒(méi)有重大經(jīng)濟遺留問(wèn)題。
XX市XX區XX中學(xué)
X年X月X日
財務(wù)自查報告11
為促進(jìn)信用社提高存款業(yè)務(wù)內控制度建設的規范及有效性，加強服務(wù)收費管理案件防控，切實(shí)提高存款業(yè)務(wù)管理水平，實(shí)現業(yè)務(wù)可持續發(fā)展，按照市聯(lián)社通知及要求，派出了3個(gè)檢查小組對基層網(wǎng)點(diǎn)展開(kāi)了全面的存款業(yè)務(wù)自查，檢查業(yè)務(wù)筆數58500筆，涉及金額達29250萬(wàn)元。結合我社日常掌握情況，此次明確了自查重點(diǎn)項目，并對自查具體情況進(jìn)行了認真分析，現將有關(guān)事項報告如下：
一：印、證的管理
此次對我社39個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的檢查，未發(fā)現長(cháng)期不用未上繳封存的業(yè)務(wù)用章；無(wú)存在使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員同時(shí)保管相關(guān)業(yè)務(wù)單證的情況；無(wú)人員變動(dòng)未經(jīng)主管領(lǐng)導批準，未辦理交接。登記手續的現象；印章名稱(chēng)完全合規合法。
二：大額款項支付管理
這次對全縣網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行了部分抽查，柜臺大額支付都實(shí)行了分級授權和雙簽制度，每筆大額支取款項都進(jìn)行了身份證聯(lián)網(wǎng)核查，且預留了有效身份證件復印件，授權主管及社主任都是按流程進(jìn)行審查，特大交易都進(jìn)行了報備審批，經(jīng)辦人員對大額交易都進(jìn)行了登記，保證了存款人的`信息真實(shí)完整。
三：特殊業(yè)務(wù)的處理
對于存款的凍結。查詢(xún)和扣劃等業(yè)務(wù)，我社各網(wǎng)點(diǎn)都是按照有關(guān)法律。行政法規受理和辦理的，這次抽查到掛失業(yè)務(wù)56筆，掛失當事人證件都通過(guò)公安部門(mén)聯(lián)網(wǎng)核查系統進(jìn)行核查；操作人員都嚴格按照授權規定辦理，不存在違規授權辦理存款掛失的情況。
四：會(huì )計核算
存取款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理無(wú)亂用會(huì )計科目情況，暫未發(fā)現賬外吸儲，賬外運營(yíng)的問(wèn)題；嚴格執行了日均存款統計制度；會(huì )計檔案管理都合規達標。
五：帳戶(hù)管理
各類(lèi)存款賬戶(hù)都嚴格執行了開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)制度；存款賬戶(hù)的開(kāi)立。變更和撤銷(xiāo)程序都是合規有效的，存款開(kāi)立都實(shí)現了實(shí)名制，對所有有效證件都進(jìn)行了嚴格的審查。對公的賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料及證明文件都完整有效，對不動(dòng)戶(hù)都進(jìn)行了久懸，余額為零的進(jìn)行了銷(xiāo)戶(hù)，有效賬戶(hù)機構信用代碼證發(fā)放率100%。新農保批量開(kāi)戶(hù)資金都進(jìn)行了嚴格管理，實(shí)行了日對賬制。
六：存款利率執行情況
我社存款利率都是按照人民銀行現行利率執行，存款的結息。付息都是按照國家利率管理制度執行的，應付利息都是按季及時(shí)計提，存款利息都進(jìn)行了準確無(wú)誤的計付。
七：案件防控工作
我社各網(wǎng)點(diǎn)都成立了安全防范小組，對柜臺業(yè)務(wù)操作人員有明確的案件防控崗位職責要求，將案件防范工作作為了考核的重要指標，我社還成立了專(zhuān)項稽查大隊，并制度了嚴格的崗位職責，為存款業(yè)務(wù)穩步經(jīng)營(yíng)，管理。防范工作打下了良好的基礎。
八：重要空白憑證的管理
我社各網(wǎng)點(diǎn)都是按照重要空白憑證進(jìn)行管理和使用的，管理流程已經(jīng)全面覆蓋各個(gè)環(huán)節，建立了分類(lèi)匯總登記簿和分戶(hù)賬登記簿，重要空白憑證都賬賬，賬證，賬實(shí)相符，表內外核對無(wú)誤，重要空白憑證都嚴格執行了入庫、登記、領(lǐng)用、銷(xiāo)號。作廢等手續，會(huì )計主管按時(shí)定月對重要空白憑證進(jìn)行了盤(pán)底查庫制度。以上僅僅是我社對存款業(yè)務(wù)自查的一部分，另外還對收費管理。核算及安保措施等都進(jìn)行了全面的自查，雖然暫未發(fā)現問(wèn)題，但并不代表以后不會(huì )發(fā)生任何違規紕漏，所以我社將繼續把持現有制度及防范措施，嚴格進(jìn)行定期自查自糾工作，以后將更進(jìn)一步加強存款業(yè)務(wù)管理，不斷提高服務(wù)水平，確保我社存款資金安全和穩步增長(cháng)！
財務(wù)自查報告12
按照工程局公司及公司領(lǐng)導的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內控專(zhuān)職人員進(jìn)行對接，幫助指導和梳理公司各部門(mén)主要職責，人員職能量化，部門(mén)相關(guān)制度建設、各部門(mén)日常工作流程等工作任務(wù)。分析整理出公司各部門(mén)在日常工作中需要注意的風(fēng)險點(diǎn)，切實(shí)提高公司抗風(fēng)險能力和各部門(mén)人員內控風(fēng)險防范意識，為公司的長(cháng)足發(fā)展扎實(shí)基礎。
一、內部工作進(jìn)展情況
根據國家財政部、中國證監會(huì )等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規范》及配套指引（企業(yè)內部控制《應用指引》、《評價(jià)指引》），以及中國證監會(huì )公告[20xx]41號對公司內控建設、實(shí)施和公司領(lǐng)導的相關(guān)要求，結合公司現階段的發(fā)展狀況，公司于20xx年5月28日召開(kāi)了關(guān)于公司內控工作指導與培訓啟動(dòng)會(huì )議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開(kāi)展的主要工作有：
�。ㄒ唬└叨戎匾�，成立內控實(shí)施工作領(lǐng)導小組和組織機構
為確保公司內部控制體系建設有組織、有計劃、扎實(shí)有效地進(jìn)行，公司成立了內控實(shí)施領(lǐng)導小組，負責對內控實(shí)施工作的領(lǐng)導、組織與協(xié)調、分解工作任務(wù)和責任。成立內部控制規范項目工作組，牽頭部門(mén)為公司投資開(kāi)發(fā)部。
�。ǘ┲贫ü緝瓤貙�(shí)施實(shí)施方案
第一步：訪(fǎng)談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門(mén)主任。
第二步：根據訪(fǎng)談內容搭建公司流程框架。
第三步：指導各部門(mén)專(zhuān)員繪制流程圖和編寫(xiě)流程說(shuō)明。
第四步：搭建公司內控風(fēng)險矩陣。
第五步：測試流程可行性。
目前公司內控流程框架已搭建完畢，根據公司內控領(lǐng)導小組統一部署安排，公司各個(gè)部門(mén)已開(kāi)始進(jìn)行流程圖及流程描述的繪制和編寫(xiě)工作。
�。ㄈ┙M織公司內控專(zhuān)員進(jìn)行培訓
為提高各部門(mén)內控專(zhuān)員的內控專(zhuān)業(yè)知識公司于20xx年6月3日組織各部門(mén)內控專(zhuān)員參加內控培訓，培訓主要由深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內控專(zhuān)職人員對各部門(mén)專(zhuān)員在內控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的.編寫(xiě)方面進(jìn)行了培訓，并規定了本周的工作任務(wù)及完成上交時(shí)間。
�。ㄋ模└鶕ぷ鞣桨钢贫▋炔靠刂埔幏对敿毠ぷ饔媱�，明確工作內容和目標根據工作方案要求精心籌劃，分階段實(shí)施。本次內控體系建設共分為以下三個(gè)階段實(shí)施：
第一階段項目計劃與啟動(dòng)。明確各部門(mén)內控專(zhuān)職負責人員，明確職責分工，由各部門(mén)專(zhuān)員主導負責繪制部門(mén)流程圖和編寫(xiě)流程說(shuō)明及風(fēng)險矩陣。內控實(shí)施領(lǐng)導小組負責組織內控工作按要求實(shí)施，并負責組織各部門(mén)專(zhuān)員參加內控知識培訓。
第二階段內控流程梳理。通過(guò)對公司內部控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，了解公司管理現狀，建立公司內部控制文檔（流程圖、流程描述、輸出文檔），識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，找出各個(gè)流程中的風(fēng)險點(diǎn)，加強各風(fēng)險點(diǎn)的管控。
第三階段內部控制檢測與評價(jià)。通過(guò)對標監管要求及企業(yè)管理實(shí)踐，編制風(fēng)險控制矩陣及自查表，評價(jià)公司內部控制執行有效性。根據設計有效性和執行有效性評價(jià)結果編制內控缺陷匯總表。
目前，水電四局投資公司內控實(shí)施工作正在有序推進(jìn)中。
二、下一步內控實(shí)施工作計劃
第一、繼續按照內部控制實(shí)施工作方案穩步推進(jìn)，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實(shí)施工作任務(wù)，確保內控實(shí)施與評價(jià)工作平穩、有序、順利進(jìn)行，保證內控管理工作機制得以長(cháng)效運行。
第二、深入貫徹實(shí)施公司內部控制體系，公司將制定完善的公司相關(guān)內部控制管理制度，有助于公司進(jìn)一步完善公司治理，更有效的實(shí)現公司發(fā)展戰略，有助于公司進(jìn)一步健全戰略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營(yíng)風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險等方面的管控措施，防范各類(lèi)風(fēng)險，提升公司管理水平，夯實(shí)公司發(fā)展基礎，為可持續發(fā)展提供強有力支持。
第三、進(jìn)一步加強全員學(xué)習、培訓，共同參與。通過(guò)加強宣傳、培訓等方式，促進(jìn)公司各部門(mén)、各級員工要深刻領(lǐng)悟內部控制規范體系要求，更新管理理念、掌握內控方法，在全公司形成“人人學(xué)內控、人人講內控、個(gè)個(gè)受約束”的良好氣氛，促進(jìn)公司建立系統、規范、高效的內部控制管理機制。
三、內部控制實(shí)施體會(huì )
根據上述工作，我們總結了一些基本經(jīng)驗，主要有以下方面：
�。ㄒ唬┱_認識內部控制規范實(shí)施的重要意義，明確內部控制建設工作的指導思想和工作目標。實(shí)施以全面風(fēng)險管理為導向的企業(yè)內部控制規范，全面提升企業(yè)管理水平，更有效的實(shí)現公司的發(fā)展戰略，實(shí)現公司發(fā)展方式轉變和可持續發(fā)展。因此，規范的內部控制實(shí)施既是政府強化市場(chǎng)監管的有效措施，更是公司可持續發(fā)展的內生動(dòng)力。全面實(shí)施企業(yè)內部控制規范，建立健全以風(fēng)險管理為導向的公司內部控制體系，有助于進(jìn)一步完善公司治理，健全戰略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、合規風(fēng)險、安全生產(chǎn)風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等方面的管控措施，防范和化解公司內、外部的各類(lèi)風(fēng)險，有利于維護社會(huì )公眾合法權益。
實(shí)施內部控制規范的是現代公司制度落實(shí)到位的重要標志，是加強公司管理，是公司實(shí)現全面、協(xié)調、可持續發(fā)展的內生動(dòng)力，是企業(yè)強化規范經(jīng)營(yíng)提升管理的需要，也是外部監管機構監督保障的需要。水電四局投資開(kāi)發(fā)有限公司，嚴格執行加強內控體系建設的工作目標，以規范管理、防范風(fēng)險為目標，從建立健全內部控制制度入手，根據內部控制規范的相關(guān)要求，系統梳理公司已有的內部控制程序并加以完善，著(zhù)力規范業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責，強化制約，落實(shí)責任追究，形成公司健全有效的內部控制體系，確保公司戰略目標的實(shí)現和可持續發(fā)展。
�。ǘ┕芾韺痈叨戎匾�、全員積極參與。公司成立內部控制規范實(shí)施工作領(lǐng)導小組，邀請深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內控專(zhuān)職人員對公司內控工作進(jìn)行指導和培訓，同時(shí)明確牽頭部門(mén)，安排專(zhuān)人負責此項工作，形成了以公司高管決策、協(xié)調，各業(yè)務(wù)部門(mén)為制度建設主體，職能部門(mén)協(xié)調、組織的工作機制。內控規范實(shí)施工作小組具體負責對內部控制設計、運行的監督檢查，并跟蹤改進(jìn)情況，反饋相關(guān)信息。各部門(mén)、各建設部負責職責范圍內相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控流程的梳理，管理制度的完善、執行，內部控制自我評價(jià)以及內部控制缺陷的整改等。
�。ㄈ⿵V泛學(xué)習內部控制規范，積極開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓，營(yíng)造學(xué)內控，講內控，守規章的氛圍。20xx年5月公司高管、職能部門(mén)、建設部及各業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)人員先后參加了公司召開(kāi)的內控工作指導與培訓專(zhuān)題會(huì )議，同時(shí)公司為各部門(mén)、各建設部配備了內部控制規范權威的學(xué)習資料，要求各部門(mén)組織員工學(xué)習。通過(guò)學(xué)習和培訓，更新管理理念，培育內控文化，掌握內控方法，在部門(mén)內部營(yíng)造良好的開(kāi)展內控氛圍。
財務(wù)自查報告13
一、主動(dòng)公開(kāi)信息情況
今年以來(lái)，市財政地稅局認真落實(shí)市委政府要求，穩步推進(jìn)政府信息公開(kāi)工作，截止11月底，在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上將涉及財政稅收的各項政策法規、國家大政方針、財政地稅工作動(dòng)向以及辦稅流程事項都進(jìn)行了公開(kāi)。主動(dòng)發(fā)布政府公開(kāi)信息xx56條，其中在中國臺州門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上發(fā)布各類(lèi)信息345條。
1、按時(shí)公開(kāi)市級部門(mén)預算和“三公”經(jīng)費預算。今年4月，在市人代會(huì )上進(jìn)行上會(huì )審議的60個(gè)部門(mén)(包括下屬二級預算單位)全部公開(kāi)本部門(mén)預算。各部門(mén)“三公經(jīng)費”預算分別隨同部門(mén)預算一并公開(kāi)，并確保在10月底公開(kāi)決算情況。三是督促指導縣(市、區)開(kāi)展預決算公開(kāi)和“三公”經(jīng)費公開(kāi)工作。全市9個(gè)縣(市、區)都已開(kāi)展財政總預算、部門(mén)預算、“三公”經(jīng)費預算公開(kāi)。
20xx年，市級將進(jìn)一步擴大部門(mén)預算上會(huì )接受審查及向社會(huì )公開(kāi)的范圍，除按有關(guān)保密規定不宜公開(kāi)其資金使用情況的部門(mén)外，所有使用財政撥款的部門(mén)均應公開(kāi)本部門(mén)預算。同時(shí)，細化部門(mén)預算公開(kāi)內容，加大推進(jìn)“三公”經(jīng)費公開(kāi)力度，所有財政撥款安排的“三公”經(jīng)費都要詳細公開(kāi)。督促指導縣(市、區)深入開(kāi)展預決算公開(kāi)和“三公”經(jīng)費公開(kāi)工作。
2、按時(shí)公開(kāi)部門(mén)和縣市區年度部門(mén)決算。今年10月召開(kāi)部門(mén)決算信息公開(kāi)工作布置會(huì )，全面部署20xx年市級部門(mén)決算公開(kāi)各項工作。要求20xx年10月24日前各部門(mén)上報部門(mén)決算公開(kāi)內容及表格，10月28日市局各歸口業(yè)務(wù)處室審核，各部門(mén)于10月31日統一在本單位門(mén)戶(hù)網(wǎng)站信息公開(kāi)欄目進(jìn)行公開(kāi)。至11月10日，試點(diǎn)的61家部門(mén)已全部公開(kāi)20xx年度部門(mén)決算信息。
20xx年臺州市所有縣(市、區)都已完成了20xx年度的部門(mén)決算信息公開(kāi)工作：其中市本級61部門(mén)共183家單位、椒江區43家單位、黃巖區除鄉鎮外所有195家預算單位、路橋區所有預算單位共193家單位、溫嶺市83部門(mén)共234家單位、玉環(huán)縣82家單位、臨海市xx0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門(mén)縣71家單位。
市本級、路橋區、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門(mén)縣部門(mén)支出功能分類(lèi)科目公開(kāi)到項級，財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(kāi)(其中溫嶺市項目支出披露到具體項目名稱(chēng));椒江區、黃巖區、玉環(huán)縣、仙居縣部門(mén)支出功能分類(lèi)科目公開(kāi)到類(lèi)級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開(kāi)。
部門(mén)決算存在的問(wèn)題：一是公開(kāi)范圍有限。大部分縣市區沒(méi)有將全部預算單位的決算進(jìn)行公開(kāi);部分縣市區支出功能分類(lèi)科目公開(kāi)到類(lèi)級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開(kāi)。二是帳表一致性的問(wèn)題有待進(jìn)一步提高。這是目前公開(kāi)中遇到的最大也是最主要的問(wèn)題，雖然一再要求單位按真實(shí)的會(huì )計報表做部門(mén)決算，但在實(shí)際工作中，仍然存在問(wèn)題。今后各縣市區各單位將進(jìn)一步公開(kāi)決算數據，進(jìn)一步增加公開(kāi)的內容和公開(kāi)的形式。
3、納入集中采購目錄的項目全部按規定執行了集中采購，采購組織程序公開(kāi)透明、信息公開(kāi)，接受公眾監督。20xx年將繼續細化公開(kāi)事項，逐步建立政府采購預算、執行、結果全過(guò)程信息公開(kāi)制度。
4、推進(jìn)市屬?lài)衅髽I(yè)財務(wù)相關(guān)信息公開(kāi)，穩步推進(jìn)市屬?lài)衅髽I(yè)資本經(jīng)營(yíng)預算公開(kāi)，20xx年將繼續推行此項工作，爭取早日進(jìn)入公開(kāi)事項。
二、信息公開(kāi)工作存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施
一是主動(dòng)公開(kāi)信息量還不夠，與社會(huì )公眾的要求還有一定差距。二是信息公開(kāi)制度化和規范化有待進(jìn)一步加強。
針對以上問(wèn)題，我們將通過(guò)以下措施進(jìn)行改進(jìn)：
1、拓展政府信息公開(kāi)形式。積極探索并實(shí)行各種方便群眾查閱、了解信息的公開(kāi)方式。
2、統一認識，努力規范工作流程。將按照“公開(kāi)為原則，不公開(kāi)為例外”的總體要求，進(jìn)一步梳理政府信息，及時(shí)提供，定期維護，確保政府信息公開(kāi)工作能按照既定的工作流程有效運作，公眾能夠方便查詢(xún)。
3、逐步擴大公開(kāi)內容。對原有的政府信息公開(kāi)目錄進(jìn)行補充完善，保證公開(kāi)信息的完整性和準確性。
4、加強學(xué)習和培訓，不斷提高政府信息公開(kāi)工作的質(zhì)量和水平。
今后將進(jìn)一步提高思想認識，加快改革、推進(jìn)財稅網(wǎng)上辦公進(jìn)程，促進(jìn)財政地稅自身管理水平提高，適應形勢的需要，推進(jìn)依法行政。
一、工作情況
1、組織清產(chǎn)核資，扎實(shí)做好了換屆及并村期間的結賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進(jìn)行村級區劃調整和村支“兩委”換屆，為做好換屆及并村期間的村級財務(wù)管理工作，我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門(mén)的工作要求，從業(yè)務(wù)上進(jìn)一步加強了換屆期間村級財務(wù)的管理，起草了專(zhuān)門(mén)文件，制定了村級財務(wù)管理工作應急預案，組建了3個(gè)督查組，定期和不定期地深入到各鄉村，督促指導各鄉鎮及時(shí)做好了凍賬、報賬、賬務(wù)移交、賬務(wù)處理、清產(chǎn)核資和財務(wù)并賬等工作，落實(shí)了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉村干部和村民主理財小組成員20xx多人，對304個(gè)村級單位的資源、資產(chǎn)和資金狀況，逐一開(kāi)展普查，逐村建立了資源、資產(chǎn)、資金臺賬，核實(shí)了資產(chǎn)、負債等相關(guān)明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現金5213萬(wàn)元，收回應收款11031筆金額436萬(wàn)元，依法依規沖銷(xiāo)無(wú)法收回債權213筆金額63萬(wàn)元，對暫時(shí)無(wú)力收回的債權業(yè)務(wù)實(shí)行掛賬2641筆842萬(wàn)元，解款到銀行賬戶(hù)的現金2434萬(wàn)元。到9月底止，191個(gè)合并村，完成財務(wù)并賬189個(gè)。
2、嚴格資金管理，全面推行了賬務(wù)、資金“雙代理”。
我縣自20xx年開(kāi)展村賬鄉鎮代理工作試點(diǎn)，至20xx年底全面鋪開(kāi)，20xx年全縣出臺了村帳代理管理辦法，將賬務(wù)、資金納入代理范圍，做到了“五個(gè)不變”，即資金所有權不變、使用權不變、獨立核算權不變、收益分配權不變、監督權不變，實(shí)行了“八個(gè)統一”，即統一歸口管理、統一人員培訓、統一規章制度、統一賬證票據、統一記賬方法、統一賬務(wù)結審時(shí)間、統一會(huì )計檔案管理、統一工作考核。目前20個(gè)鄉鎮都成立了村帳代理中心，其中歸口經(jīng)管部門(mén)管理的18個(gè)，歸口財政部門(mén)管理的.2個(gè)（城關(guān)鎮和網(wǎng)嶺鎮）；304個(gè)村社除桃水鎮桃水村以外，都納入了代理范圍，有19個(gè)鄉鎮實(shí)行了賬務(wù)、資金、財務(wù)檔案“三代理”，進(jìn)一步加大了賬務(wù)、資金監管力度，確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產(chǎn)保值、增值。
3、加強財務(wù)審計，進(jìn)一步強化了監督職能。為加強對農村集體經(jīng)濟組織的審計監督，維護農村社會(huì )穩定，確保審計質(zhì)量，我們主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行探索：在時(shí)間上村級財務(wù)審計由過(guò)去三年一審變成了現在一年一審，同時(shí)輔以階段性審計和不定期審計；在形式上，由過(guò)去的財政、審計部門(mén)的外部審計為主變成了現在的經(jīng)管、村民主理財小組的內部審計為主；在層級上，由過(guò)去的縣、鄉兩級審計機構開(kāi)展審計變成現在的村民主理財小組在縣、鄉兩級農村經(jīng)管部門(mén)的指導下開(kāi)展審計。同時(shí)，擴大審計覆蓋面，拓寬了廣度；注重審計成果的充分運用，延伸了深度；增加了審計頻率，加大了密度。根據省市的統一部署，我縣于20xx年8月份開(kāi)始，在全縣范圍內開(kāi)展第七屆村級組織任期財務(wù)清查和經(jīng)濟責任審計工作，共完成審計524個(gè)村，審計面達100%，審計資金總額53995萬(wàn)元，追回違紀違法資金總額758.81萬(wàn)元，涉及違紀人員27人，收回拖欠款846.7萬(wàn)元，處理歷史遺留問(wèn)題1684.3萬(wàn)元�？h局根據要求，對群眾反映強烈的6個(gè)村開(kāi)展了專(zhuān)項財務(wù)審計和清理整頓，共撤換村主要負責人8人，移交紀檢、司法機關(guān)處理6人，追回違紀違法資金236萬(wàn)多元。群眾所反映的財務(wù)問(wèn)題，包括財務(wù)問(wèn)題上訪(fǎng)，都及時(shí)地進(jìn)行了查處，沒(méi)有向縣委、縣政府和上級主管部門(mén)上交一起矛盾和問(wèn)題，為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎。
4、健全管理制度，切實(shí)抓好了村級財務(wù)管理規范化建設。在加強規范村級財務(wù)管理的同時(shí)，20xx年、20xx年我們選定了80個(gè)村作為村級財務(wù)管理規范化建設示范單位，并制訂下發(fā)了《XX縣村級財務(wù)規范化建設示范單位創(chuàng )建方案》和《XX縣農村集體財務(wù)管理規范化示范單位考評細則》，指導各示范村在硬件和軟件兩個(gè)方面加以規范。在硬件建設方面，做到了“四有”，即有一個(gè)固定的財務(wù)活動(dòng)場(chǎng)所、有統一上墻的財務(wù)管理制度、有固定的標準格式的財務(wù)公開(kāi)欄、有統一的財務(wù)檔案室。在軟件方面，一是規范了賬務(wù)處理程序，全面把好了結賬、報賬、審批和核算關(guān)，做到了報賬及時(shí)，手續規范齊全，賬證、賬賬、賬實(shí)、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設。代理中心制定了18項制度，村制定了6項財務(wù)管理制度，形成按制度辦事，以制度管人，保證各項工作有序開(kāi)展。三是強化了財務(wù)監督。落實(shí)了群眾監督，強化民主理財和財務(wù)公開(kāi)，要求全年有不少于四次的民主理財和財務(wù)公開(kāi)活動(dòng)，通過(guò)定期的民主理財和財務(wù)公開(kāi)工作，保障村民對村級財務(wù)的參與權、知情權、決策權和監督權；落實(shí)了會(huì )計監督，強化代理會(huì )計對村級財務(wù)收支憑證的審核，堅決防止內容不真實(shí)、手續不完備的收支憑證入賬；落實(shí)了審計監督，建立健全村級財務(wù)審計工作機制，強化村級財務(wù)審計，堅持內部年審、離任必審和專(zhuān)項審計制度，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，糾正錯誤，嚴防違法違紀現象的發(fā)生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務(wù)檔案由代理中心統一整理立卷，裝訂成冊，分村保管，做到了有檔可查，群眾放心。
5、抓好財務(wù)公開(kāi)，全面落實(shí)了群眾知情權。自20xx年起，縣委、縣政府對村務(wù)公開(kāi)工作實(shí)行量化記分，統一考核，分類(lèi)排隊，通過(guò)村務(wù)公開(kāi)工作的考核，促使農村財務(wù)公開(kāi)走上了規范化、制度化軌道。今年，我們進(jìn)一步完善了村級財務(wù)公開(kāi)制度，指導各鄉鎮經(jīng)管站嚴格按照村級財務(wù)公開(kāi)規范化要求，認真審核公開(kāi)的內容，督促和幫助村級組織將財務(wù)活動(dòng)情況定期、如實(shí)的進(jìn)行公布，接受村民監督，財務(wù)公開(kāi)率達到100%。一是公開(kāi)內容較為齊全。改變過(guò)去重形式輕內容的做法，做到群眾最關(guān)注什么就公開(kāi)什么，什么問(wèn)題與群眾利益最直接就公開(kāi)什么。并在公開(kāi)的地點(diǎn)、時(shí)間、程序和制度方面加以規范，做到了公開(kāi)的賬目真實(shí)完整，公開(kāi)的內容有檔可查，堅決杜絕了不公開(kāi)、假公開(kāi)現象，真正讓農民群眾參與財務(wù)管理、監督財務(wù)運行、知曉財務(wù)狀況。二是公開(kāi)形式多種多樣。在公開(kāi)形式上主要采取公開(kāi)欄、黑板報、廣播、黨員會(huì )、村民代表會(huì )等形式，重點(diǎn)以公開(kāi)欄為主。網(wǎng)嶺鎮里旺村率先建立了村級網(wǎng)絡(luò )平臺，用信息化手段促進(jìn)村級財務(wù)公開(kāi)透明。三是公開(kāi)程序比較規范。改事后公開(kāi)為事前、事中、事后全過(guò)程公開(kāi)，對公開(kāi)的內容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核，由村集體經(jīng)濟組織、村民主理財小組負責人和報帳員簽字，然后報鄉鎮經(jīng)管站審核認可后再公開(kāi)。
6、開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓，著(zhù)力提升了農村財務(wù)管理干部隊伍素質(zhì)。今年村級換屆，村級財務(wù)人員變動(dòng)較大，為使村級報賬員盡快勝任工作，我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會(huì )計和村級報賬員進(jìn)行了一次集中、全面的培訓，參訓人員360余人，同時(shí)配合各鄉鎮對新任的村支主干和民主理財小組成員進(jìn)行了財務(wù)知識培訓，參訓人員1200多人。通過(guò)培訓，有效提升了農村財務(wù)管理干部的素質(zhì)，提高了基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。
二、存在的問(wèn)題
通過(guò)近幾年的村賬鄉鎮代理工作，我縣的村級財務(wù)管理工作，總體上有明顯提高，已逐步走上規范化軌道。但還存在一些問(wèn)題，主要表現在：
1、隊伍不穩定且業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。一是隊伍不穩定。從鄉鎮經(jīng)管人員在崗情況來(lái)看。鄉鎮級原招工86人，實(shí)際在編在崗人員42人，在崗人員中目前從事經(jīng)管工作的'僅21人，有一半人員被鄉鎮抽調到其他崗位工作。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。從鄉鎮經(jīng)管人員的學(xué)歷結構來(lái)看，大專(zhuān)以上學(xué)歷的2人，中專(zhuān)學(xué)歷的22人，高中學(xué)歷的34人，初中學(xué)歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中專(zhuān)文化以上的13人，占4.3%。鄉村財務(wù)人員的文化素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)不高，難以適應村級財務(wù)規范化建設的新形勢、新要求。
2、工作不平衡。我縣農村財務(wù)管理工作，總體情況是比較好的，但少數村社還有不同程度的混亂現象。主要表現在：一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責人越俎代庖，收款、付款，自報、自批，村報賬員無(wú)現金經(jīng)手，如湖南坳鄉大瑞村支書(shū)收取村組、農戶(hù)土地征收款不及時(shí)交帳，用于打牌賭博，攜款外逃至今未歸；有的開(kāi)支無(wú)專(zhuān)人審批，手續不全；有的村支出無(wú)預算，開(kāi)支無(wú)約束，一桌飯開(kāi)支幾千元；個(gè)別村報賬員幾年無(wú)現金帳，造成現金短款。二是業(yè)務(wù)處理不規范。如白條、欠條、借條過(guò)多，會(huì )計科目不統一，且使用不恰當，帳簿憑證和收款收據使用不合規。三是明細帳設置不全且與總帳不符。部分村只設收支帳，不設固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資、往來(lái)資金明細賬，久而久之，造成農業(yè)稅費尾欠等明細不清，與總賬不符。
3、管理手段落后。全縣20個(gè)鄉鎮的村級財務(wù)代理中心，還是手工記帳，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帳不及時(shí)，與會(huì )計發(fā)展方向和村級財務(wù)規范化建設的要求很不適應。
4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農村財務(wù)管理工作，加上鄉鎮也不過(guò)20多人，要管好304個(gè)村的財務(wù)，任務(wù)重，難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個(gè)鄉鎮，20多個(gè)村，每個(gè)村結一次賬、做一次賬就要一個(gè)季度，更不要說(shuō)抽出時(shí)間去搞審計和其他工作。
5、管理體制不順。目前，全縣20個(gè)村帳代理中心304個(gè)村社，其中歸口經(jīng)管部門(mén)管理的18個(gè)271個(gè)村社，歸口財政部門(mén)管理的2個(gè)鄉鎮33個(gè)村社。由于兩個(gè)部門(mén)主管，導致鄉鎮無(wú)所適從，業(yè)務(wù)指導無(wú)法到位，工作進(jìn)展不平衡。
三、工作建議
1、加強農村財務(wù)管理隊伍建設。農村財務(wù)如何管，管得好壞，歸根到底是人的因素，所以培養高素質(zhì)的農村財務(wù)管理隊伍尤為重要。為了促進(jìn)此項工作的有效開(kāi)展，要健全農村財務(wù)工作機構，加強隊伍建設，從現有高校畢業(yè)生中公開(kāi)招考，選拔一批懂專(zhuān)業(yè)的人員充實(shí)到農經(jīng)隊伍中來(lái)，解決后繼乏人的問(wèn)題。要建立農村財會(huì )人員培訓機制，安排培訓經(jīng)費，通過(guò)多種形式，重點(diǎn)抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業(yè)務(wù)和法規政策培訓，培訓后實(shí)行持證上崗，造就一支素質(zhì)高、能力強、富有進(jìn)取精神和創(chuàng )新意識的農經(jīng)管理隊伍。
2、不斷創(chuàng )新農村財務(wù)管理內容。為適應農村財務(wù)管理工作的新變化、新要求，必須強力推行村級賬務(wù)、資金、經(jīng)濟合同、會(huì )計檔案“四代理”，同時(shí)要實(shí)行組級財務(wù)村社代理。
3、著(zhù)力構建電算化管理平臺。過(guò)去村級會(huì )計一把算盤(pán)走天下的時(shí)代已一去不復返。以計算機為主體設施的現代化辦公已臻成熟。應與時(shí)俱進(jìn)，抓住機遇，按照財政部、農業(yè)部的要求，相應地配備現代化辦公用具，實(shí)行農村財務(wù)電算化管理，搭建縣、鄉、村信息網(wǎng)絡(luò )平臺，全面實(shí)現農村財務(wù)信XX縣、鄉兩級網(wǎng)絡(luò )化管理，不斷規范村級財務(wù)管理，提高工作效率
4、強化村級財務(wù)審計。進(jìn)一步建立健全村級財務(wù)審計工作機制，縣經(jīng)管部門(mén)成立村級財務(wù)審計股，配備專(zhuān)門(mén)的審計編制和人員，審計經(jīng)費列入同級財政預算，鄉鎮經(jīng)管站組建村級財務(wù)審計組，保證必要的審計人員和工作經(jīng)費，確保農村集體經(jīng)濟審計職責的落實(shí)。通過(guò)審計工作的經(jīng)�；�、制度化和具體化，及時(shí)如實(shí)地對農村財務(wù)管理工作的現狀“診斷把脈”，對癥下藥，做到藥到病除。
5、建立健全統一的管理體制。為避免村級財務(wù)管理上的“雙駕馬車(chē)”所造成的業(yè)務(wù)指導難以協(xié)調、管理措施難以落實(shí)、管理責任難以到位，必須實(shí)行“一個(gè)漏斗向下”的部門(mén)管理體制。
財務(wù)自查報告14
20xx年被教育部確定為“教育經(jīng)費管理年”，高增鄉中心小學(xué)依照〈省教育廳辦公室關(guān)于對中小學(xué)校財務(wù)管理情況進(jìn)行專(zhuān)項檢查的通知〉，對我校進(jìn)行了賬務(wù)管理和教育公用經(jīng)費落實(shí)情況的自我檢查，現把自查情況匯報如下�！�
一、我校實(shí)行了校財局管的管理模式
自20xx年起我縣實(shí)行了校財局管的管理模式，我校將學(xué)校的財務(wù)和資產(chǎn)集中到縣教育局直接或間接管理，規范了學(xué)校的“收”、“支”、“撥”、“購”、“督”，保障了學(xué)校資金所有權、資金使用權和財務(wù)自主權在不變的原則下，實(shí)行了財務(wù)規范、專(zhuān)業(yè)和科學(xué)管理，這樣從源頭上、制度上規范了我校的會(huì )計工作秩序，優(yōu)化收支結構，預防和制止學(xué)校財務(wù)收支中可能發(fā)生的違規違紀行為，保證資金的合理使用，使會(huì )計職能真正得到發(fā)揮。
二、我校教育經(jīng)費的撥付和落實(shí)情況及結余資金的使用情況
20xx年1月1日起至20xx年9月30日止，上級財政部門(mén)向我校劃撥教育經(jīng)費共計606000元。其中中央資金為532000元，省級資金為59200元，縣級資金為14800元。我校已使用經(jīng)費444763.5元，加上20xx年我校結余的教育經(jīng)費87584.96元，我�，F剩于教育經(jīng)費為248821.46元。我縣校財局管辦規定對于學(xué)校上年結余的公用經(jīng)費累計到今年使用，但需重新編制預算。學(xué)校對于每筆公用經(jīng)費的支出都首先作好預算，并報教育主管部門(mén)審核，嚴格按照預算編制去進(jìn)行各項的“收”、“支”、“購”。
三、縣級對我校財務(wù)的管理監控和學(xué)校內部的會(huì )計控制制度
縣級部門(mén)嚴格要求學(xué)校在教育經(jīng)費的使用上一定專(zhuān)款專(zhuān)用，用到刀刃和實(shí)際上，嚴格實(shí)行經(jīng)費預算，按照經(jīng)費使用計劃對我校各項的“收”、“支”、“購”進(jìn)行了有力監督，并定期對學(xué)校的固定資產(chǎn)和經(jīng)費情況走訪(fǎng)、調查。這樣從源頭上、制度上規范了我校的會(huì )計工作秩序，優(yōu)化收支結構，預防和制止學(xué)校財務(wù)收支中可能發(fā)生的違規違紀行為，保證資金的合理使用，使會(huì )計職能真正得到發(fā)揮。
學(xué)校內部結合學(xué)校實(shí)際情況制定了校內財務(wù)控制制度，確定校長(cháng)為第一責任人，下設分管財務(wù)的副校長(cháng)，出納掌錢(qián)并作好現金日記賬的登記，報賬員負責對原始票據的審核和報賬工作并作好會(huì )計賬薄的登記。每個(gè)人都有自己的`職權和義務(wù)，對學(xué)校財務(wù)進(jìn)行層層管理，統一規劃。對貨幣資金的收入、支出、結余以及各項財產(chǎn)物資的采購、驗收、保管、領(lǐng)用、銷(xiāo)售等活動(dòng)進(jìn)行控制、防止貪污、盜竊、濫用、毀壞等不法行為，保證財產(chǎn)物資的安全完整，為審計工作提供良好基礎。學(xué)校定期在校內作好校內財務(wù)的公示。
四、學(xué)校資產(chǎn)管理情況及存在不足
學(xué)校已建立固定資產(chǎn)總賬，但暫無(wú)一級明細賬，有會(huì )計報表，會(huì )計賬薄。從事會(huì )計工作的人員如報賬員、出納暫無(wú)會(huì )計從業(yè)資格證，因此縣校財局管部門(mén)定時(shí)對各鄉鎮有關(guān)從事會(huì )計工作的人員進(jìn)行不定期的培訓，（本人假期因縣校財局管部門(mén)的安排到省教師繼續教育學(xué)院參加了《中小學(xué)財務(wù)制度培訓》并獲得證書(shū)一本，并預計11月份參加考試），因為學(xué)校無(wú)資產(chǎn)管理部門(mén)所以并無(wú)建立固定資產(chǎn)臺賬，學(xué)校固定資產(chǎn)的購進(jìn)都是通過(guò)校內會(huì )議，并編制預算后報上級教育主管部門(mén)批準方可購進(jìn)。我校對固定資產(chǎn)的報廢和轉讓首先向上級教育主管部門(mén)寫(xiě)好報告，經(jīng)審核批準后方可進(jìn)行報廢和轉讓?zhuān)⒆骱脠髲U和轉讓登記。
以上是我校結合省廳有關(guān)《賬務(wù)管理和教育公用經(jīng)費落實(shí)情況的自我檢查》的通知要求進(jìn)行自檢后所作的自查報告，如有不是之處，望領(lǐng)導指示予以糾正。
高增鄉中心小學(xué)
20xx年10月28日
財務(wù)自查報告15
根據縣教育局財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查工作的通知精神，結合學(xué)校實(shí)際情況，就學(xué)校收進(jìn)管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會(huì )隊伍建議等方面進(jìn)行了自查，現將自查情況匯報以下：
(一)收進(jìn)管理
1.所有預算外收進(jìn)全額解進(jìn)財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行收支兩條線(xiàn)管理
2.我校已實(shí)行免費進(jìn)學(xué)，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或進(jìn)步收費標準
3.針對外地學(xué)生各類(lèi)收費按規定使用財政部分同一印制的財政票據，無(wú)亂收費現象
(二)支出管理
1.學(xué)校各項支出按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報和白條抵庫等現象
2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器裝備、辦公作品及圖書(shū)資料等都實(shí)行政府采購
3.學(xué)校財務(wù)支出實(shí)行校長(cháng)負責制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導集體討論決定
4.學(xué)校實(shí)行校務(wù)公然制度，建立健全財務(wù)管理內部控制制度，所有的財務(wù)都有結算中心的報賬員籌辦，職責明確
5.不存在私設小金庫、***私存、賬外賬、坐收坐支等現象
(三)資產(chǎn)管理
1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規定報批
2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、賬卡符合、賬實(shí)符合
3.學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導集體決定后報上級相干部分審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買(mǎi)股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動(dòng)
(四)財會(huì )隊伍建設
1.從事財會(huì )工作的財會(huì )職員，是結算中心派出的報賬員，具有會(huì )計從業(yè)資歷證書(shū)
2.財會(huì )職員正確行使會(huì )計監視職權，對違反法律規定的會(huì )計事項，謝絕辦理或依照職權予以糾正以確保會(huì )計信息的`真實(shí)性、正當性和完全性
加強財務(wù)管理，進(jìn)步教育經(jīng)費使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、辦好讓人民滿(mǎn)意的教育的重要內容，是增進(jìn)教育延續健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的親身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導充分熟悉加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實(shí)加強領(lǐng)導，采取有效措施，確保財務(wù)管理規范化、制度化、科學(xué)化。
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