小金庫治理工作總結1

　　根據中央、省、市關(guān)于在黨政機關(guān)和事業(yè)單位開(kāi)展“小金庫”專(zhuān)項治理工作意見(jiàn)和有關(guān)要求，我縣加強組織領(lǐng)導，組建工作機構，制定實(shí)施方案，積極開(kāi)展工作，專(zhuān)項治理工作進(jìn)展順利，現將階段性工作匯報如下：

　　一、工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬└叨戎匾�，加強領(lǐng)導，全面動(dòng)員部署專(zhuān)項治理工作

　　1、迅速動(dòng)員部署，提高思想認識

　　7月19日，國資委召開(kāi)中央企業(yè)“小金庫”專(zhuān)項治理工作會(huì )議，公司高度重視，迅速成立專(zhuān)門(mén)領(lǐng)導機構，制定工作方案，于7月26日召開(kāi)公司系統“小金庫”專(zhuān)項治理工作電視電話(huà)會(huì )議。公司總經(jīng)理曹培璽和黨組書(shū)記黃永達分別在會(huì )上作重要講話(huà)，傳達學(xué)習黨中央、國務(wù)院和國資委有關(guān)文件和會(huì )議精神，全面部署了公司系統“小金庫”專(zhuān)項治理工作，要求各單位按時(shí)保質(zhì)完成專(zhuān)項治理工作，徹底根除“小金庫”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫”的長(cháng)效機制。

　　會(huì )后，系統各單位立即行動(dòng)，層層部署，迅速落實(shí)，在7月底前將中央、國資委和集團公司關(guān)于“小金庫”專(zhuān)項治理的政策要求傳達到了系統全體職工，提高全體干部職工對專(zhuān)項治理工作的思想認識，營(yíng)造良好的治理環(huán)境。

　　2、建立組織機構，加強工作指導

　　公司成立了由總經(jīng)理和黨組書(shū)記任組長(cháng)、總會(huì )計師和紀檢組長(cháng)任副組長(cháng)的“小金庫”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導公司系統各單位開(kāi)展專(zhuān)項治理工作，領(lǐng)導小組下設辦公室，主任由紀檢組長(cháng)兼任，成員由監察、財務(wù)、人資和審計等部門(mén)負責人構成，負責貫徹落實(shí)公司“小金庫”專(zhuān)項治理工作的決策部署。辦公室還抽調專(zhuān)人具體落實(shí)專(zhuān)項治理日常工作，形成了順暢的溝通機制和業(yè)務(wù)指導機制，確保各項工作順利開(kāi)展。

　　系統各單位全部按照公司要求，成立了由主要領(lǐng)導親自?huà)鞄�，分管領(lǐng)導參加，有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)參與的“小金庫”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導機構和由分管領(lǐng)導負責的“小金庫”專(zhuān)項治理工作機構。按照“一級抓一級、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責任，確立了公司專(zhuān)項治理工作的“五機制”，即領(lǐng)導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問(wèn)責制。

　　3、做好宣傳發(fā)動(dòng)，細化實(shí)施方案

　　公司通過(guò)各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫”的有關(guān)政策規定，在公司外網(wǎng)開(kāi)設了“小金庫專(zhuān)項治理”專(zhuān)欄，公布有關(guān)政策和信息。公司及系統各單位都設立專(zhuān)項治理舉報電話(huà)和電子信箱，在專(zhuān)欄醒目位置登載了國資委和公司的舉報電話(huà)、郵箱，廣泛發(fā)動(dòng)群眾，鼓勵群眾舉報。

　　公司印發(fā)了《“小金庫”專(zhuān)項治理實(shí)施方案》，系統各單位結合實(shí)際也相應制訂了專(zhuān)項治理工作方案，明確了各階段的工作目標、任務(wù)和措施。公司在開(kāi)展專(zhuān)項治理工作上要求各單位注重“四結合”，即要與日常監察舉報掌握的問(wèn)題、與內部審計揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現的問(wèn)題、與內控評審反映的問(wèn)題相結合，有計劃、有針對性地開(kāi)展工作。

　�。ǘ�）全面開(kāi)展自查自糾，狠抓工作落實(shí)

　　1、深入發(fā)動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)自查自糾工作

　　8月31日，在專(zhuān)項治理工作進(jìn)展到自查自糾的關(guān)鍵階段，公司再次召開(kāi)全系統“小金庫”專(zhuān)項治理自查自糾工作電視電話(huà)會(huì )議�？偨Y動(dòng)員部署階段工作，進(jìn)一步強調部署公司系統“小金庫”專(zhuān)項治理自查自糾階段各項工作。公司總經(jīng)理、“小金庫”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導小組組長(cháng)曹培璽主持會(huì )議并作重要講話(huà)，要求各單位高度重視專(zhuān)項治理工作，從講政治、識大體、顧大局的高度出發(fā)，從維護公司政治安全、經(jīng)營(yíng)安全、形象安全的高度出發(fā)，認真開(kāi)展自查自糾，主動(dòng)暴露問(wèn)題，把專(zhuān)項治理工作提升到事關(guān)公司全局的工作來(lái)抓，不但要抓好、抓實(shí)，而且要確確實(shí)實(shí)抓出成效。

　　2、落實(shí)責任，實(shí)行雙承諾

　　在自查自糾工作開(kāi)始階段，公司要求總部各部門(mén)負責人、系統各單位負責人簽署過(guò)程承諾書(shū)：承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過(guò)場(chǎng)，不留死角；確保專(zhuān)項治理內容沒(méi)有遺漏，自查徹底，糾正及時(shí)，上報信息真實(shí)、完整，不發(fā)生隱瞞不報現象；確保將自查自糾情況在本單位內部以不同形式進(jìn)行公示，嚴格接受職工群眾監督。在自查自糾工作結束時(shí)，公司要求負責人簽署結果承諾書(shū)：對于自查沒(méi)有“小金庫”的要進(jìn)行承諾，對于自查發(fā)現“小金庫”的，還要承諾再無(wú)其它“小金庫”，即對是否存在瞞報、漏報的情況進(jìn)行承諾。公司總部各部門(mén)負責人、系統各單位負責人均簽署了過(guò)程承諾書(shū)及結果承諾書(shū)。雙承諾制結合公示制，確保專(zhuān)項治理工作接受各方監督。

　　3、創(chuàng )新工作方法，確保工作成效

　　為確保自查自糾取得實(shí)效，系統各單位結合實(shí)際，多形式、多層次、多角度地開(kāi)展專(zhuān)項治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì )，華能股份公司“小金庫”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導小組成員，領(lǐng)導小組辦公室成員，工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門(mén)負責人分別與37家單位負責人進(jìn)行“一對一”交流座談。華能山東公司對一廠(chǎng)多制、存在多個(gè)核算主體、管理單位較多、現有基建任務(wù)以及新加入單位等占所屬單位60%的12家單位進(jìn)行了檢查督導，確保專(zhuān)項治理工作成效。

　　通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)、責任落實(shí)、創(chuàng )新方法等工作措施，確保了系統各單位自查范圍涵蓋了財務(wù)、人資、基建、燃供等各個(gè)部門(mén)，三產(chǎn)、檢修、后勤服務(wù)及其它表內表外全部企業(yè)，收入、支出、資產(chǎn)的確認和計量以及發(fā)票、合同、票據的真實(shí)性、合理性等各個(gè)領(lǐng)域。

　�。ㄈ�）開(kāi)展重點(diǎn)檢查，夯實(shí)自查自糾成果

　　1、周密安排，制定檢查方案

　　為做好重點(diǎn)檢查工作，確保檢查質(zhì)量，公司結合實(shí)際，認真研究，印發(fā)了《“小金庫”專(zhuān)項治理重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案》，確定了公司重點(diǎn)檢查工作目標、程序、內容和方法等。重點(diǎn)檢查工作方案確定了三項檢查要點(diǎn)、五類(lèi)檢查內容、八種檢查方法及四點(diǎn)具體要求等。

　　2、抓細抓實(shí)，統一檢查要求

　　根據重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案，公司進(jìn)一步細化了開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作程序和檢查內容，統一標準、程序，增強了重點(diǎn)檢查工作開(kāi)展的操作性和針對性。公司重點(diǎn)檢查的統一程序為：（1）召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)見(jiàn)面會(huì )，明確重點(diǎn)檢查工作目標、工作程序和配合要求；（2）召開(kāi)干部、職工大會(huì )，對中央和國資委開(kāi)展專(zhuān)項治理的政策和工作進(jìn)行再宣傳和再動(dòng)員，鼓勵群眾舉報和監督；（3）發(fā)放調查問(wèn)卷，了解被檢查單位治理工作開(kāi)展情況；（4）重點(diǎn)檢查公示，第一時(shí)間將公示張貼在被檢查單位辦公場(chǎng)所，公示內容包括檢查時(shí)間、內容、要求，國資委和公司舉報電話(huà)、檢查組組長(cháng)電話(huà)，以及舉報“小金庫”獎勵政策等；（5）開(kāi)展現場(chǎng)檢查工作，通過(guò)重點(diǎn)訪(fǎng)談、翻閱已有審計成果、查看會(huì )議紀要、核實(shí)財務(wù)賬簿等方式排查“小金庫”；（6）總結分析，形成重點(diǎn)檢查報告。

　　3、精心組織，確保檢查成效

　　重點(diǎn)檢查范圍涵蓋公司所屬全部重要區域產(chǎn)業(yè)公司，在各區域產(chǎn)業(yè)公司的基礎上再抽查若干家基層企業(yè)，做到了全面檢查和重點(diǎn)檢查同時(shí)兼顧。公司組織派出了25個(gè)檢查組、一百余人，對所屬12家產(chǎn)業(yè)區域公司及其71家基層單位進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，二級產(chǎn)業(yè)公司覆蓋面達48%，總體覆蓋達30%。

　　重點(diǎn)檢查組每到一處即就貫徹中央和國資委關(guān)于“小金庫”專(zhuān)項治理政策和工作要求進(jìn)行再宣傳、再動(dòng)員。通過(guò)重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步夯實(shí)了自查自糾工作成果，為圓滿(mǎn)完成“小金庫”專(zhuān)項治理工作任務(wù)奠定堅實(shí)基礎。

　�。ㄋ模┱J真整改落實(shí)，不斷深化鞏固專(zhuān)項治理成果

　　1、制定工作方案，分步實(shí)施，逐項落實(shí)

　　為進(jìn)一步做好“小金庫”專(zhuān)項治理工作，確保整改落實(shí)階段各項工作順利開(kāi)展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發(fā)了《“小金庫”專(zhuān)項治理整改落實(shí)工作實(shí)施方案》，明確了六大目標，布置了六項任務(wù)，提出了四點(diǎn)要求，使“小金庫”專(zhuān)項治理整改落實(shí)工作堅持高標準、嚴要求，以求真務(wù)實(shí)的精神，分步實(shí)施，扎實(shí)推進(jìn)，一項一項抓落實(shí)，切實(shí)增強整改工作的針對性和實(shí)效性，不斷深化鞏固專(zhuān)項治理成果。

　　2、提高認識，迅速落實(shí)，扎實(shí)開(kāi)展專(zhuān)項治理“回頭看”工作

　　12月初，《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫”專(zhuān)項治理工作有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)評價(jià)[20xx]175號）下發(fā)后，公司迅速行動(dòng)，進(jìn)一步加大“回頭看”工作力度，公司領(lǐng)導通過(guò)召開(kāi)公司系統視頻會(huì )議專(zhuān)門(mén)部署，務(wù)求實(shí)效。系統各單位高度重視，積極行動(dòng)，在認真分析自查自糾結果的基礎上，繼續加大“小金庫”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，主要采取了“六看三追五不放過(guò)”的做法，通過(guò)“六看”對自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，通過(guò)“三追”對自查自糾工作進(jìn)行了查缺補漏，通過(guò)“五不放過(guò)”對“小金庫”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，同時(shí)鼓勵主動(dòng)申報，鼓勵員工舉報，不斷深化和鞏固“小金庫”治理成果。

　　3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫”的長(cháng)效機制

　　公司高度重視整改工作，系統各單位認真分析本企業(yè)發(fā)現的“小金庫”問(wèn)題，結合管理隱患排查結果，組織制訂整改落實(shí)工作方案，結合單位實(shí)際情況，明確整改要求、整改措施、責任人和完成時(shí)限，確保整改工作事實(shí)清楚、定性準確、處理得當、整改到位，不留死角和隱患，堅決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對自查發(fā)現的“小金庫”，在認真核實(shí)余額的基礎上，及時(shí)納入了單位規定賬簿核算，規范進(jìn)行了財務(wù)、稅務(wù)處理；對于小團體私分、挪用的“小金庫”，及時(shí)進(jìn)行了追繳；對自查上報的“小金庫”，按照自查自糾有關(guān)處理原則，對責任單位和責任人員進(jìn)行了必要處理。各單位針對發(fā)現的問(wèn)題，緊密結合企業(yè)內部管理現狀，深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，查找容易出現“小金庫”的薄弱環(huán)節，及時(shí)采取了切實(shí)有效的整改措施，建立健全相關(guān)管理制度，防止“小金庫”問(wèn)題的再次發(fā)生。

　　二、取得的主要成效

　�。ㄒ唬┟�清了“小金庫”資金來(lái)源，發(fā)現了管理薄弱環(huán)節

　　公司系統通過(guò)對各項經(jīng)濟事項和業(yè)務(wù)處理進(jìn)行徹底排查發(fā)現，所屬27家企業(yè)存在“小金庫”72個(gè)，20xx年底“小金庫”滾存余額1,059.14萬(wàn)元，20xx年后新增金額1,503.03萬(wàn)元，累計金額2,562.17萬(wàn)元；20xx年后支出金額1,673.11萬(wàn)元，20xx年10月底“小金庫”余額899.36萬(wàn)元。截至目前，發(fā)現的“小金庫”已全部停止運作，并納入了單位法定賬簿管理或按照國家有關(guān)規定處理。

　　通過(guò)對“小金庫”問(wèn)題的分析，發(fā)現“小金庫”設立形式主要包括：

　　1、通過(guò)隱匿收入設立“小金庫”，資金來(lái)源主要包括對外提供機組大修勞務(wù)收入、廢舊資產(chǎn)處置收入、灰渣處置收入、資產(chǎn)出租收入、稅費手續費返還收入等。

　　2、通過(guò)虛列支出設立“小金庫”，主要包括虛列管理費用、銷(xiāo)售費用、財務(wù)費用等期間費用、人工成本等。

　　3、其他原因設立“小金庫”，主要包括產(chǎn)權瑕疵無(wú)法入賬資產(chǎn)和安全風(fēng)險等抵押金收入。

　�。ǘ�）積累了工作經(jīng)驗，夯實(shí)了工作基礎

　　在自查自糾“小金庫”，分析成因，摸清“小金庫”的資金來(lái)源渠道，查找管理薄弱環(huán)節的基礎上，同時(shí)取得以下成效：

　　1、進(jìn)一步提高了對“小金庫”專(zhuān)項治理工作重要性、艱巨性、長(cháng)期性的認識，堅定了鏟除“小金庫”的信心和決心。公司系統開(kāi)展“小金庫”專(zhuān)項治理工作以來(lái)，各級單位廣泛動(dòng)員，積極行動(dòng)，“小金庫”治理工作取得階段性成果。公司系統各單位通過(guò)加強政策學(xué)習，深刻領(lǐng)會(huì )中央精神，切實(shí)認識“小金庫”的危害性，進(jìn)一步深化了開(kāi)展“小金庫”專(zhuān)項治理工作重要性、艱巨性、長(cháng)期性的認識，再接再厲，樹(shù)立信心，堅定決心，繼續把“小金庫”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫”納入本單位財務(wù)工作的年度計劃和長(cháng)遠規劃，列為內部審計、紀檢監察工作的重要內容；二是把“小金庫”防治工作作為年度績(jì)效考核內容，確�！靶〗饚臁狈乐喂ぷ鞯某�態(tài)化。

　　2、通過(guò)加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，為建立長(cháng)效機制奠定了群眾基礎。對“小金庫”的界定政策，繼續加大力度，廣泛宣傳，堅決、徹底地消除對“小金庫”問(wèn)題的模糊認識，鼓勵自查和舉報，不論是誰(shuí)設的“小金庫”，不論是什么形式的“小金庫”，不論用于什么支出，都必須堅決清除，絕不姑息。同時(shí)，對中央已經(jīng)明確的“依法依紀，寬嚴相濟”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴”的處理政策進(jìn)行大力宣傳，使“小金庫”的界定和處理政策盡人皆知，為建立長(cháng)效機制奠定了群眾基礎。依靠群眾，鼓勵監督，一是長(cháng)期保留“小金庫”舉報電話(huà)、舉報郵箱，實(shí)現“小金庫”防治工作的制度化；二是整理“小金庫”典型案例，堅持定期開(kāi)展警示教育，增強各級領(lǐng)導人員和員工的責任意識和法紀觀(guān)念；三是制定“小金庫”責任追究制度，做到常抓不懈。

　　3、積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經(jīng)驗。在“小金庫”治理工作過(guò)程中，除采用領(lǐng)導重視，廣泛動(dòng)員、制定方案、加強組織，統一部署、分級負責、分類(lèi)指導等傳統的工作經(jīng)驗以外，積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經(jīng)驗。一是“四結合”，即與日常監察舉報掌握的問(wèn)題、與內部審計揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現的問(wèn)題、與內控評審反映的問(wèn)題相結合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門(mén)負責人、系統各單位負責人不但要簽署過(guò)程承諾書(shū)，承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無(wú)遺漏，而且要簽署結果承諾書(shū)，承諾除自查發(fā)現“小金庫”外再無(wú)其它“小金庫”。三是“五機制”，按照“一級抓一級、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責任，確立了公司專(zhuān)項治理工作的“五機制”，即領(lǐng)導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問(wèn)責制；四是“一對一”，組織所屬單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì )，“小金庫”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導小組成員、領(lǐng)導小組辦公室成員以及工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門(mén)負責人分別與各單位負責人進(jìn)行“一對一”交流座談；五是“六看三追五不放過(guò)”，通過(guò)“六看”對自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，一看思想認識是否到位，二看宣傳動(dòng)員是否到位，三看組織領(lǐng)導是否到位，四看工作措施是否到位，五看責任追究是否到位，六看整改落實(shí)是否到位。通過(guò)“三追”對自查自糾工作進(jìn)行了查缺補漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫”。通過(guò)“五不放過(guò)”對“小金庫”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，即形成原因不查清不放過(guò)、涉及款項不追繳不放過(guò)、相關(guān)責任不追究不放過(guò)、警示教育不到位不放過(guò)、防范措施不落實(shí)不放過(guò)。

　　4、促進(jìn)了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統各單位根據發(fā)現的“小金庫”問(wèn)題和排查特殊管理資金（資產(chǎn)）暴露出來(lái)的各類(lèi)管理隱患，按照“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的要求，通過(guò)完善體制、深化改革、健全制度和強化監管，綜合采取完善治理結構、推進(jìn)預算管理、改革分配制度、健全內控體系、強化資金管理、規范職務(wù)消費、加強警示教育、細化處罰措施等辦法，“開(kāi)前門(mén)，關(guān)后門(mén)、堵旁門(mén)”，多措并舉、綜合治理，注重源頭治理，促進(jìn)了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強制度建設，制定、修訂了財務(wù)、審計、投資、評價(jià)、人事等黨政制度85項；二是內部審計工作深入開(kāi)展，公司系統全年共完成審計項目1076項，提出整改建議1968項，完成整改1628項，設備檢修、更新改造專(zhuān)項審計調查、基建工程審計等取得積極成效。

　　三、下一步的工作

　�。ㄒ唬�對管理薄弱環(huán)節有針對性地進(jìn)一步加強管理

　　1、堅持專(zhuān)款專(zhuān)用，進(jìn)一步加強保險防災費及各類(lèi)代辦手續費收入管理

　　公司下發(fā)了《關(guān)于加強保險防災費和各類(lèi)代辦手續費收入管理的通知》（華能財[20xx]295號），要求系統各單位進(jìn)一步加強對相關(guān)收入的管理，將保險公司支付的保險防災費及開(kāi)展代理業(yè)務(wù)收取的代辦手續費全額入賬，并專(zhuān)款專(zhuān)用，杜絕產(chǎn)生“小金庫”的可能。

　　2、理順業(yè)務(wù)流程，進(jìn)一步加強廢舊資產(chǎn)處置、資產(chǎn)出租管理

　　隱匿廢舊資產(chǎn)處置收入發(fā)生“小金庫”問(wèn)題的情況相對密集，各單位應按照集團公司有關(guān)規定，規范廢舊物資處理和資產(chǎn)出租管理，理順有關(guān)業(yè)務(wù)流程，完善內控制度，明確關(guān)鍵控制崗位，落實(shí)責任人及獎懲制度，各有關(guān)部門(mén)密切配合，互相監督，確保該類(lèi)收入入賬及時(shí)、完整。

　　3、嚴格審批程序，進(jìn)一步加強保證金、押金類(lèi)收入管理

　　對于保證金、押金類(lèi)收入，各單位應將收取的款項通過(guò)單位法定賬簿核算處理，規范審批程序，嚴格發(fā)放、退還手續，杜絕形成賬外資金。

　　4、規范關(guān)聯(lián)交易，進(jìn)一步加強多經(jīng)企業(yè)管理

　　由于歷史等原因，多經(jīng)企業(yè)與主業(yè)存在著(zhù)千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，管理有待進(jìn)一步規范。各單位應進(jìn)一步加強多經(jīng)企業(yè)管理，理順投資管理關(guān)系，規范關(guān)聯(lián)交易，鏟除“小金庫”滋生土壤。

　�。ǘ�）著(zhù)力于建立防治“小金庫”的長(cháng)效機制

　　“小金庫”專(zhuān)項治理的目的就是要發(fā)現、糾正、防治，最終消滅“小金庫”。對于“小金庫”問(wèn)題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅決予以糾正和查處，而且要根據“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的原則，以專(zhuān)項治理工作為契機，通過(guò)完善體制、健全制度和強化監管，按照“劃清線(xiàn)、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來(lái)源渠道，鏟除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長(cháng)效機制。

　　1、加強思想教育。進(jìn)一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規章制度內化為道德信念和行為準則，在思想上“劃清線(xiàn)”。要采取各種行之有效的形式，如網(wǎng)絡(luò )、報紙、專(zhuān)題會(huì )議、職工大會(huì )等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行為意識，筑牢遵紀守法的思想基礎，讓公司員工養成帶頭學(xué)習制度、嚴格執行制度、自覺(jué)維護制度，按制度辦事的良好習慣，營(yíng)造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過(guò)加強思想教育，使其不愿設立“小金庫”。

　　2、健全內控制度。制度自身完善，是制度執行取得預期效果的前提�！靶〗饚臁眴�(wèn)題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執行缺失、監督缺失造成的。因此，要進(jìn)一步完善內控制度，在行為規范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關(guān)制度之間的配套與協(xié)調，防止出現制度與制度之間相互矛盾的問(wèn)題，建立和完善結構合理、相互關(guān)聯(lián)、良性互動(dòng)的制度體系。通過(guò)健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。公司目前正在試點(diǎn)建設的“財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息平臺”就是要依托SAP系統，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺�？v向到底就是到最基層企業(yè)，橫向到邊就是到業(yè)務(wù)源頭，形成一個(gè)縱橫全覆蓋的無(wú)縫信息網(wǎng)，切實(shí)加強公司對基層單位的管控力度。

　　3、完善體制機制。建立科學(xué)、合理的體制機制，是公司得以健康、有序運轉的前提。有些“小金庫”問(wèn)題是因為體制機制不合理，該辦、必須辦的事情在現有的體制機制里辦不了，鋌而走險想出來(lái)的辦法。因此，要對不合理的體制機制進(jìn)行評估、改進(jìn)和完善，在疏導合理需求方面“修好渠”，建立分工負責、職責明晰的體制，形成運轉協(xié)調、科學(xué)有效的機制。通過(guò)完善體制機制，使其不必設立“小金庫”。目前公司正在逐步建立和完善三級管理體系，明確了公司總部、區域/產(chǎn)業(yè)公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細化了管理權責，優(yōu)化了管理流程。

　　4、強化監督懲處。加強監督檢查，嚴肅問(wèn)責懲處，是構建防治“小金庫”長(cháng)效機制的重要保障。要進(jìn)一步強化財務(wù)監督、審計監督、監察監督的職責，配備監督力量，整合監督資源，加大監督投入，在管理的各個(gè)環(huán)節“堵死漏”，使監督制度落到實(shí)處。對于個(gè)別設立和使用“小金庫”的人和事要下猛藥、動(dòng)真格、出重拳，樹(shù)立制度執行堅強有力的組織權威。要堅持處理人和處理事相結合，在對“小金庫”問(wèn)題責成整改和嚴肅查處的基礎上，要認真追究相關(guān)領(lǐng)導和人員的責任，促進(jìn)制度規定不折不扣地落實(shí)到位。通過(guò)責任追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。

小金庫治理工作總結2

　　根據兗礦紀發(fā)〔20xx〕15 號《20xx 年集團公司“小金庫”專(zhuān)項治理工作實(shí)施意見(jiàn)》通知要求，公司積極貫徹落實(shí)文件精神，認真、細致地開(kāi)展“小金庫”專(zhuān)項治理工作，加強監督檢查，建立長(cháng)效機制，全面總結經(jīng)驗，專(zhuān)項治理工作取得實(shí)效，現將專(zhuān)項治理情況匯告如下：

　　一、強化領(lǐng)導、提高認識，保證專(zhuān)項治理工作順利開(kāi)展

　　公司領(lǐng)導高度重視“小金庫”專(zhuān)項治理工作，認真組織學(xué)習集團公司、實(shí)業(yè)公司相關(guān)文件，使廣大干部職工深刻認識到“小金庫”專(zhuān)項治理不僅是清理不規范的資產(chǎn)，強化公司經(jīng)營(yíng)管理工作，消除多種風(fēng)險危害的重要措施，更是公司規模再擴大、效益再提高的重要保障。為此，公司成立了“小金庫”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導小組，負責“小金庫”專(zhuān)項治理日常組織實(shí)施工作。及時(shí)下發(fā)了貫徹集團公司《實(shí)施意見(jiàn)》的通知，明確要求各單位認真自查分析問(wèn)題，嚴格按原則、按步驟做好專(zhuān)項治理工作，確保不留死角。組織召開(kāi)公司治理“小金庫”動(dòng)員部署大會(huì )和公司財務(wù)工作會(huì )議，對公司系統的專(zhuān)項治理工作進(jìn)行專(zhuān)項部署，切實(shí)把專(zhuān)項治理的各項任務(wù)落到實(shí)處。同時(shí)，不斷加大對專(zhuān)項治理工作的動(dòng)員、宣傳力度，及時(shí)將上級的精神和公司要求進(jìn)行宣傳貫徹，務(wù)必使每位職工都能了解治理工作的重要意義和有力措施。為暢通群眾舉報渠道，我們設立了舉報電話(huà)和舉報郵箱，隨時(shí)接受群眾監督。

　　二、狠抓落實(shí)、加快推進(jìn)，切實(shí)認真做好整改落實(shí)工作

認真組織對自查自糾階段發(fā)現的涉及可能誘發(fā)“小金庫”范疇的問(wèn)題和事項進(jìn)行了認真地全面復查，復查面達100%。為使“小金庫”苗頭消滅在萌芽狀態(tài)，我們嚴格落實(shí)公示制、承諾制和問(wèn)責制，并明確責任，接受職工群眾監督。同時(shí)對基層各單位相關(guān)管理工作進(jìn)行全面梳理，對相關(guān)管理制度及執行情況進(jìn)行深入檢查和分析，努力查找現行制度與實(shí)際管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學(xué)有效的對策措施，切實(shí)加強內部制度建設，全面規范內部管理。建立治理核查和專(zhuān)項檢查機制，不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。對全面復查中發(fā)現的“小金庫”問(wèn)題和各類(lèi)違法違規問(wèn)題，及時(shí)整改糾正，徹底消除“小金庫”滋生的土壤。

　　三、加強管理、創(chuàng )新機制，努力構建防治“小金庫”長(cháng)效機制

　　為做好“小金庫”專(zhuān)項治理工作，鞏固專(zhuān)項治理整改成果，我們將按照“標本兼治、懲防并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現的問(wèn)題。從管理制度和管理體制，單位內部控制制度，紀檢監督和民主監督的方式等多個(gè)方面，進(jìn)一步完善內部管理制度。加強內部監督，規范財務(wù)管理，把防范“小金庫”長(cháng)效機制建設作為專(zhuān)項治理工作的重點(diǎn)任務(wù)來(lái)抓，并貫穿于經(jīng)營(yíng)工作的全過(guò)程和各個(gè)環(huán)節。緊密結合公司管理要求和標準化體系建設，進(jìn)一步深化經(jīng)營(yíng)管理，制定并完善各類(lèi)管理標準，杜絕事隨人變等情況的發(fā)生，實(shí)施制度化經(jīng)營(yíng)，追求管控效果，不斷加強內控和監督機制建設，督促基層各單位規范并嚴格執行財務(wù)管理制度，努力把防治“小金庫”工作納入常態(tài)化、規范化軌道。

　　通過(guò)此次專(zhuān)項治理工作，公司完善了內控監督制度，嚴肅了組織紀律，加強了法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營(yíng)、廉潔從業(yè)意識得到進(jìn)一步增強，財務(wù)管理進(jìn)一步規范，從源頭上鏟除“小金庫”的措施更加有力，公司資金管控水平得到全面提升。

小金庫治理工作總結3

　　根據縣紀委《新紀發(fā)〔215〕2號》文件要求，我局在本系統認真開(kāi)展了對私設“小金庫”的專(zhuān)項治理工作�，F將具體情況匯報如下：

　　一、加強組織，認真領(lǐng)導

　　1、我局召集全體班子成員、二級機構負責人和會(huì )計、報賬員等相關(guān)人員，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，傳達縣紀委文件，提高相關(guān)人員的認識。

　　2、成立專(zhuān)項治理領(lǐng)導小組：組長(cháng)杜學(xué)政；成員：各二級機構會(huì )計和各二級機構報賬員、各二級機構負責人。

　　二、認真自查自糾，建立監督機制

　　根據縣紀委文件要求，我局首先開(kāi)展了對私設“小金庫”的自查自糾工作，經(jīng)過(guò)認真自查，發(fā)現我局不存在私設“小金庫”現象。各二級機構也不存在私設“小金庫”現象。經(jīng)過(guò)自查，對各二級機構起到警示作用。同時(shí)，我們將建立長(cháng)效監督機制，提高財務(wù)透明度，嚴防“小金庫”的出現。

　　今后，我們將嚴格落實(shí)財經(jīng)紀律，管好、用好公私財物，杜絕違反財經(jīng)紀律事件的出現