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財務(wù)工作報告（精選12篇）
在人們素養不斷提高的今天，越來(lái)越多人會(huì )去使用報告，報告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。一聽(tīng)到寫(xiě)報告就拖延癥懶癌齊復發(fā)？以下是小編為大家收集的財務(wù)工作報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財務(wù)工作報告 篇1
一時(shí)間如梭，轉眼間又跨過(guò)一個(gè)年度之坎，回首望，雖沒(méi)有轟轟烈烈的戰果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。年初，置業(yè)公司經(jīng)營(yíng)管理模式調整，財務(wù)工作并入財務(wù)部；客旅分公司人員分流，財務(wù)工作又并入財務(wù)部；新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現，會(huì )計核算、財務(wù)管理工作納入財務(wù)部。20xx年x月份集團公司推出財務(wù)合同管理月，財務(wù)部被推向了陣地最前沿；20xx年x月份集團公司實(shí)際預算管理，財務(wù)部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀(guān)調控，在這不平凡的一年里全體財務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來(lái)了。
在xx年的工作中，財務(wù)部作為公司的綜合職能部門(mén)，在市局黨組的領(lǐng)導下，在省局辦公室的關(guān)心幫助和具體指導下，轉變思想觀(guān)念，強化服務(wù)意識，提高自身素質(zhì)和工作質(zhì)量，努力圍繞中心任務(wù)開(kāi)展工作，較好地發(fā)揮了職能作用，為行業(yè)的發(fā)展做出了應有的貢獻。下面總結一下一年來(lái)的工作：
一、職能發(fā)展
過(guò)去的一年，財務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。
1、建立了成本費用明細分類(lèi)目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統一歸口的依據。
2、對會(huì )計報表進(jìn)行梳理、格式作相應的調整，制訂了會(huì )計報表管理辦法。使會(huì )計報表更趨于管理的需要。
3、修改完善了會(huì )計結算單，推出了會(huì )計憑證管理辦法，為加強內部管理做好前期工作。
4、設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規范目標化管理、提高經(jīng)營(yíng)績(jì)效、統籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。
二、財務(wù)合同管理月總結
公司推出“財務(wù)、合同管理月活動(dòng)”，說(shuō)明公司領(lǐng)導對財務(wù)、合同管理工作的重視，同時(shí)也說(shuō)明目前財務(wù)管理工作還達不到公司領(lǐng)導的要求。
為了使財務(wù)人員能充分地認識“財務(wù)、合同管理月活動(dòng)”的重要性，財務(wù)總監姚總親自給財務(wù)部員工作動(dòng)員，會(huì )上針對財務(wù)人員安于現狀、缺乏競爭意識和危機感，看問(wèn)題、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒(méi)用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時(shí)要提高管理意識，要求財務(wù)人員在思想上要高度重視財務(wù)管理。如對每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算，在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項業(yè)務(wù)對公司的現在和將來(lái)在管理上和稅收政策上的影響問(wèn)題，現在考慮不充分，以后出現紕漏就難以彌補。針對“財務(wù)、合同管理月活動(dòng)”進(jìn)行了工作布置：
1、根據房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結合公司管理要求對開(kāi)發(fā)成本、期間費用的會(huì )計二級、三級明細科目進(jìn)行梳理，并對明細科目作簡(jiǎn)要說(shuō)明，目的，一是統一核算口徑，保證數據歸集及分析對比前后的一致性；二是為了便利各責任單元責任人了解財務(wù)各數據的內容。這項工作本月已完成，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。
2、配合目標責任制，對財務(wù)內部管理報表的格式及其內容進(jìn)行再調整，目的，一是要符合財務(wù)管理的要求；二是要滿(mǎn)足責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務(wù)內部管理報表已經(jīng)多次調整修改，建議集團公司對新調整的財務(wù)內部管理報表的.格式及其內容進(jìn)行一次認證，并于明確，作為一定時(shí)期內相對穩定的表式。
3、針對外地公司遠離集團公司，財務(wù)又獨立設立核算機構，為加強集團公司對外地公司的管理，保證核算的統一性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財務(wù)工作聯(lián)系要求。xx月份與寧波公司財務(wù)進(jìn)行交流，將財務(wù)核算要求、信息傳遞、對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進(jìn)行了明確。
4、對各公司進(jìn)行一次內部審計，目的，是對各公司經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行一次全面地了解，為今后財務(wù)管理做好基礎工作。
5、根據公司的要求對部門(mén)職責進(jìn)行了修改，并制訂了部門(mén)考核標準。為了使會(huì )計核算工作規范化，重新提出《財務(wù)工作要求》，要求從基礎工作、會(huì )計核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎。內部開(kāi)展規范化工作，從會(huì )計核算到檔案管理，從小處著(zhù)手，全面開(kāi)展，逐步完善財務(wù)的管理工作。
6、會(huì )計知識的培訓，我們從三方面考慮培訓內容，一是《會(huì )計法》，要了解會(huì )計知識，首先要了解這方面的法律知識；二是會(huì )計基礎知識，非專(zhuān)業(yè)人員學(xué)習這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會(huì )計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會(huì )計知識培訓的重點(diǎn)。
經(jīng)過(guò)調研、溝通、設計，于20xx年x月推出《成本費用明細分類(lèi)目錄及說(shuō)明》；于20xx年x月推出《會(huì )計報表管理試行辦法》；20xx年x月推出《會(huì )計憑證管理試行辦法》。
會(huì )計報表推出執行x個(gè)月后，從會(huì )計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì )計的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，銷(xiāo)售收入與結算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異，這樣“損益明細及異動(dòng)情況表”就無(wú)法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補充；另外需要增添反映“財務(wù)費用”的報表。這樣對一個(gè)公司的財務(wù)狀況能較全面地反映。已設計好“會(huì )計報表《經(jīng)營(yíng)情況表》”和“會(huì )計報表《融資及融資成本情況表》”。
會(huì )計憑證使用涉及到每個(gè)公司和部門(mén)，下文后財務(wù)部進(jìn)行電話(huà)通知，x月份實(shí)行逐步換新的辦法，x月份要求全面試行。試行一個(gè)月時(shí)間來(lái)看，主要暴露出來(lái)的問(wèn)題是單子如何填寫(xiě)與審批程序怎么走。針對這些問(wèn)題，我們組織各公司綜合管理人員進(jìn)行交流，明確有關(guān)事項，解決設計上的不足。20xx年x月月份，針對會(huì )計憑證管理試行情況，再一次征求各公司對報銷(xiāo)單據意見(jiàn)，根據大家的建議，對會(huì )計結算單據作進(jìn)一步完善，并于20xx年x月x日下發(fā)了有關(guān)規定。
經(jīng)過(guò)財務(wù)合同管理月活動(dòng)，財務(wù)部的管理意識加強了，管理能力也得以提高，財務(wù)部從會(huì )計核算向財務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。
三、職能管理
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核算工作是本部門(mén)大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷(xiāo)、會(huì )計核算與結轉、會(huì )計報表的編制、稅務(wù)申報等各項工作開(kāi)展都能有序進(jìn)行、按時(shí)完成。
�。ǘ⿻�(huì )計審核
會(huì )計審核是把好企業(yè)經(jīng)濟利益的關(guān)鍵，嚴格按有關(guān)規定執行，決不應個(gè)人面子而放松政策。如，親親家園項目地處余杭良諸，根據稅法規定建筑安裝工程專(zhuān)用發(fā)票必須使用項目地稅務(wù)機關(guān)提供的發(fā)票，否則建設單位不得在稅前列支，為此我們對工程發(fā)票的來(lái)源嚴格審核，并將此項規定傳達到項目公司，目前工程量大的施工單位均在當地稅務(wù)機關(guān)辦理相關(guān)手續，并使用當地稅務(wù)機關(guān)提供的發(fā)票。在審核中發(fā)現一些臨時(shí)工程、零星工程的施工發(fā)票未按規定辦理，我們在嚴格審核退回的同時(shí)，幫助他們聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)如何開(kāi)具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都得到有效的保障。
一年來(lái)，我們公司財務(wù)部雖然取得了一些成績(jì)，但距離上級要求、和兄弟單位的工作相比，在全面發(fā)展上，在爭先創(chuàng )優(yōu)上，都還存在一定差距。在今后的工作中，我們要認真履行財務(wù)部職責，開(kāi)拓創(chuàng )新，把我們的工作提高到一個(gè)新的水平。新世紀，新形勢賦予了財務(wù)部新的歷史重任，財務(wù)部愿與行業(yè)內同行一起奮力拼搏，銳意進(jìn)取，與時(shí)俱進(jìn)，通過(guò)不懈的努力為財務(wù)部的建設和公司的發(fā)展增磚添瓦。
財務(wù)工作報告 篇2
20xx年，在集團公司和董事會(huì )的領(lǐng)導下，公司財務(wù)工作圍繞年初確定的各項工作目標，深化預算管理，提高資金效益，嚴格控制成本，疏導電價(jià)矛盾，強化基礎管理，全面完成了年度主要預算指標，為公司持續健康發(fā)展提供了良好的財務(wù)支撐�，F將公司20xx年度財務(wù)工作情況報告如下：
第一部分公司20xx年度財務(wù)預算執行情況
20xx年，公司進(jìn)一步加強全面預算和內部經(jīng)營(yíng)考核相結合，按照集團公司下達的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責任書(shū)，強化成本費用的預算控制，提高資金集約化管理力度，不斷改善財務(wù)狀況，公司本部及各控股分、子公司預算總體執行情況良好。
一、20xx年度主要預算指標完成情況
20xx年度（萬(wàn)元）營(yíng)業(yè)收入其中：其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加管理費用財務(wù)費用投資收益營(yíng)業(yè)外收支利潤總額資產(chǎn)總額其中：非流動(dòng)資產(chǎn)負債總額其中：非流動(dòng)負債所有者權益本期完成上年同期本期預算同比增長(cháng)完成預算
二、各公司主要預算指標完成情況
項目營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加管理費用其中：可控費用財務(wù)費用營(yíng)業(yè)外收支利潤總額1234計劃實(shí)際計劃實(shí)際計劃實(shí)際計劃實(shí)際20xx年度，各控股公司預算完成情況基本良好，其中XX公司實(shí)現盈利�？煽刭M用考慮調整因素后總體未超支。
三、影響預算目標實(shí)現的主要因素
從上表可見(jiàn)，公司的營(yíng)業(yè)收入的增長(cháng)高于營(yíng)業(yè)成本的增長(cháng)，主要是由于本年主要業(yè)務(wù)收入大幅增長(cháng)所致。
營(yíng)業(yè)成本較預算增加X(jué)，由于①②③④⑤
營(yíng)業(yè)稅金及附加受到銷(xiāo)售收入增加及地方教育費附加增長(cháng)的影響，超出年初預算38%；管理費用較計劃有小幅增長(cháng)，主要是受通貨膨脹等外部因素的影響；財務(wù)費用受到國內金融政策的影響，超出計劃5%。
利潤總額較計劃減虧X。
資產(chǎn)總額及負債總額與預算偏差較小，同比減幅X%，主要由于固定資產(chǎn)計提折舊以及企業(yè)歸還長(cháng)期貸款形成。
四、預算執行中存在的主要問(wèn)題
20xx年，各公司主要預算指標執行情況基本良好，但仍存在以下問(wèn)題：
1、財務(wù)制度不健全，各公司均不同程度存在制度缺失老舊，不能滿(mǎn)足日常管理所需。
2、全面預算管理還要加強，尤其是對全面預算執行的過(guò)程控制及結果分析有待提高。
3、成本費用分析不足，除預算管理外，各生產(chǎn)單位還應細化成本費用
分析，嚴格控制可變成本，以滿(mǎn)足自主運營(yíng)管理需要。
第二部分公司20xx年財務(wù)預算編制情況
一、20xx年財務(wù)預算編制原則及依據
1、堅持效益優(yōu)先原則，嚴格成本費用預算控制；堅持積極穩健原則，確保以收定支，加強財務(wù)風(fēng)險控制；堅持權責對等原則，確保預算切實(shí)可行。
2、財務(wù)預算編制依據包括：X
二、20xx年主要財務(wù)預算指標編制情況
20xx年度營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加管理費用財務(wù)費用投資收益營(yíng)業(yè)外收支利潤總額資產(chǎn)總額其中：非流動(dòng)資產(chǎn)上年完成(萬(wàn)元)本年預算(萬(wàn)元)增減率負債總額其中：非流動(dòng)負債所有者權益
三、20xx年度可能影響預算指標的主要因素
1、受?chē)液暧^(guān)調控的影響，貸款利率可能發(fā)生變化，會(huì )對公司的財務(wù)費用及損益情況產(chǎn)生影響。
2、受通貨膨脹影響，市場(chǎng)物價(jià)及人工成本呈上漲趨勢，會(huì )對營(yíng)業(yè)成本及管理費用等產(chǎn)生一定影響。
3、受政府調控的影響，會(huì )對公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生影響。
4、參股公司的盈利及分紅能力不確定，會(huì )對投資收益產(chǎn)生一定影響。
第三部分20xx年財務(wù)工作重點(diǎn)
為實(shí)現公司各項財務(wù)預算目標，各控股公司必須按照公司年度工作會(huì )議的統一安排和部署，在做好各項日常管理工作外，還應做好以下方面工作：
一、結合經(jīng)營(yíng)考核機制，深化全面預算管理
按照集團公司的要求，公司今年將繼續完善預算管理體系，將全面預算管理與內部經(jīng)營(yíng)考核相結合，使兩者相互補充與促進(jìn)。各預算執行單位必須認真嚴格執行公司批復的預算方案，嚴格控制預算外支出。公司將加大對預算執行結果的考核力度，并就預算制度完整性、預算流程規范性、預算執行嚴肅性、預算支出真實(shí)性等方面進(jìn)行考核和評價(jià)，增強預算對經(jīng)濟業(yè)務(wù)的調控能力；財務(wù)部門(mén)要加強預算分析工作，通過(guò)對財務(wù)數據的加工和分析，及時(shí)發(fā)現和解決預算執行過(guò)程中出現的問(wèn)題。
二、推進(jìn)成本費用的精細化管理，加強成本控制
推進(jìn)成本費用的`精細化管理，是實(shí)現年度利潤指標的重要保證。各分、子公司要切實(shí)加強生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的成本控制，認真研究同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)的成本結構和水平，努力完善成本核算和控制體系。
三、加強實(shí)物資產(chǎn)基礎管理工作
實(shí)物資產(chǎn)管理是財務(wù)工作的重要組成，也是目前公司財務(wù)管理的薄弱環(huán)節，各分、子公司均不同程度上存在有帳無(wú)卡、賬實(shí)不符等問(wèn)題。解決這些問(wèn)題需要資產(chǎn)管理部門(mén)與財務(wù)部門(mén)的協(xié)作與配合，可以共同建立資產(chǎn)管理信息系統，將資產(chǎn)價(jià)值形態(tài)管理和實(shí)物形態(tài)管理通過(guò)信息系統有機地結合起來(lái)，逐步實(shí)現帳實(shí)一致。同時(shí)各控股公司財務(wù)部門(mén)要嚴格執行公司固定資產(chǎn)管理辦法，加強工程項目的竣工決算工作，做好資產(chǎn)的按時(shí)入賬及受損資產(chǎn)的清理處置工作。
四、建立內部控制體系，提高財務(wù)工作規范化程度
內控制度建設與管理工作是集團公司本年財務(wù)工作的重要內容。20xx年公司內控體系建設重在完善補充制度，重在落實(shí)制度。通過(guò)制度管理，提高財務(wù)工作的規范化和標準化程度。并繼續深化財務(wù)監督，在公司內部建立重大財務(wù)事項報告制度，對各控股公司的內部財務(wù)會(huì )計制度、重要會(huì )計政策、年度財務(wù)預決算、資產(chǎn)核銷(xiāo)以及其他影響企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現金流量的重大事項進(jìn)行報批、報備管理。
五、開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習，提高執業(yè)能力
經(jīng)濟越發(fā)展會(huì )計越重要，經(jīng)濟活動(dòng)的多元化和復雜化對會(huì )計人員的執業(yè)素質(zhì)提出更高的要求，財務(wù)人員必須持續加強業(yè)務(wù)學(xué)習，不斷豐富更新知識，才能滿(mǎn)足工作的需要。20xx年公司仍將按照集團公司的安排，加強財務(wù)人員的素質(zhì)教育，組織進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習，鼓勵會(huì )計人員參加專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試，不斷豐富更新專(zhuān)業(yè)知識，滿(mǎn)足工作需要。
各位代表，20xx年是公司財務(wù)工作面臨考驗的一年，既有國際金融危機不斷加劇、國內經(jīng)濟形勢嚴峻困難的挑戰，也有公司內部經(jīng)營(yíng)模式轉變對財務(wù)管理提出的更高要求；財務(wù)工作只有不斷自我完善，自我超越，才會(huì )取得新的成就。20xx年，在集團公司和董事會(huì )的正確領(lǐng)導下，在全體財務(wù)人員的共同努力下，財務(wù)管理工作一定會(huì )取得新的進(jìn)展。
財務(wù)工作報告 篇3
一、財務(wù)工作基本情況
20xx年在局黨組的正確領(lǐng)導下，在省廳、各縣市(區)水利部門(mén)和兄弟科室的大力支持下，緊緊圍繞局黨組工作部署，在全體財務(wù)人員的共同努力下，較好地完成了一年來(lái)的各項目標任務(wù)。我科職能是負責全市水利系統貫徹實(shí)施有關(guān)水利的價(jià)格、稅收、信貸、財務(wù)政策和會(huì )計法規；對全市水利資金撥付實(shí)施監管；組織水利規費的收繳；指導全市水利系統財務(wù)及國有資產(chǎn)的保值增值；指導局直單位財務(wù)與會(huì )計工作，對局直單位國有資產(chǎn)管理和保值增值實(shí)施監管�，F有財務(wù)人員5人，學(xué)歷：在職研究生1人、大專(zhuān)2人、中專(zhuān)及高中2人，4人具有會(huì )計中初級職稱(chēng)。
(一)積極組織收入，穩妥地執行部門(mén)預算
今年我局共收取河道工程修建維護費和水資源費1350萬(wàn)元，固定資產(chǎn)出租收入65萬(wàn)元(稅前)。市本級財政共安排部門(mén)預算3500萬(wàn)元，其中專(zhuān)項資金2853萬(wàn)元(河費水資源費1350萬(wàn)元，水利基金1503萬(wàn)元)。我科圍繞局中心工作，保證機關(guān)正常運轉，合理調度資金，為水利工程建設提供有力支撐。進(jìn)一步規范財經(jīng)行為，全面實(shí)行國庫集中支付，在確保資金安全的前提下，積極推行網(wǎng)上支付，提高辦事效率；積極推行政府采購行為，穩妥地執行部門(mén)預算，達到了預期目標。
(二)20XX年度已完成的主要財務(wù)工作
1.完成了20XX年度財務(wù)決算編制工作；
2.認真編制20XX度部門(mén)預算；
3.制定了《安慶市水利局財務(wù)管理辦法(試行)》并下發(fā)執行；
4.積極配合安慶市審計局開(kāi)展對我局及其下屬企事業(yè)單20XX-20XX年財政財務(wù)收支審計；
5.聯(lián)合市財政對破罡湖新(老)站、鴨兒溝、窯溝站排澇電費和運行維護情況進(jìn)行調研。
6.配合局有關(guān)科室對三區市級水利基金安排項目進(jìn)行核查；
7.安排桐城六座和太湖五座小(一)水庫竣工財務(wù)審計工作；桐城20XX年農水重點(diǎn)縣審計、花涼亭灌區續建配套與節水改造5個(gè)單項工程竣工審計并下達了審計意見(jiàn)；
8.配合局相關(guān)科室完成20XX年度農村飲水安全工程竣工驗收工作；
9.密切配合市財政做好中小河流治理和小型病險水庫除險加固財政專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作；
10.爭取了水利普查專(zhuān)項資金；
11.完成了花涼亭水電站劃轉華能集團的前期資產(chǎn)清查和財務(wù)審計工作；
12.配合完成市水電工程公司和市水利水電規劃設計院改制工作；
(三)積極籌措和合理調度資金，為水利中心工作服務(wù)堅持輕重緩急的原則，合理安排調度資金，保證了重點(diǎn)工程建設，以及企事業(yè)單位改革與發(fā)展資金的需要，很大程度上緩解了資金供應不足的矛盾，取得了良好的效果。在推動(dòng)水電公司改制過(guò)程中，積極配合有關(guān)部門(mén)，獻計獻策，減少改制過(guò)程中的失誤，避免水利國有資產(chǎn)流失。
(四)完善財務(wù)制度，加強資金監管
修訂完善了部份財務(wù)規章制度，規范和加強了水利基本建設資金管理，保證資金合理、有效使用，提高投資效益，確保工程、生產(chǎn)、資金、干部“四個(gè)安全”。認真貫徹執行國家有關(guān)法律、行政法規、方針政策；依法、合理、及時(shí)籌集、使用建設資金；做好基本建設資金的預算編制、執行、控制、監督和考核工作，嚴格控制建設成本，減少資金損失和浪費，提高投資效益。
(五)加強財會(huì )隊伍建設，不斷提高財會(huì )人員素質(zhì)
一是加強財會(huì )人員的繼續教育，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和知識水平；二是利用《安徽水利財會(huì )》這個(gè)平臺，廣泛開(kāi)展理論研究和學(xué)術(shù)交流，提高財會(huì )人員理論與實(shí)踐相結合的能力；三是強調和重視財會(huì )人員的職業(yè)道德教育，做到依法理財、廉潔奉公。
二、貫徹落實(shí)省委1號文件和全省水利工作會(huì )議精神情況為深入貫徹落實(shí)中央、全省水利工作會(huì )議和今年中央、省委兩個(gè)1號文件精神，采取更加扎實(shí)有效的措施，加快推進(jìn)全市水利改革發(fā)展取得新突破，安慶市政府出臺《關(guān)于加快水利改革發(fā)展若干措施的意見(jiàn)》，明確從十個(gè)方面助推水利改革發(fā)展。
一是加大公共財政投入。明確農田水利建設資金及時(shí)足額從土地出讓收益中按季提取10%。若全年預計提數小于土地出讓收入2%，則按土地出讓收入計提到2%。
二是充分調動(dòng)各方面積極因素投入水利建設。大幅增加農田水利建設市、縣兩級獎補資金和“一事一議”財政獎補力度，并研究出臺配套考評和獎補辦法。市政府每年安排20xx萬(wàn)元資金用于全市農田水利建設。
三是加強農田水利建設。大力推進(jìn)實(shí)施以農村溝(渠)河清淤、塘壩擴挖、小型集體泵站更新改造、千畝以上圩口達標和基層水利服務(wù)體系建設為重點(diǎn)的“4+1”工程，全面提高全市農業(yè)綜合生產(chǎn)能力。
四是強化水利規劃引領(lǐng)作用。建立健全前期工作協(xié)調推進(jìn)機制，強力推進(jìn)水利前期工作。
五是深化水利工程建設與管理體制改革。加快推行專(zhuān)業(yè)化、集中建設管理模式，以縣(市、區)為單位統一組建項目法人。強化質(zhì)量與安全管理，全面組建縣級質(zhì)量安全監督機構，將工作經(jīng)費全額納入本級財政預算。明晰中小水利工程的所有權、使用權、管理權，明確管理單位性質(zhì)，落實(shí)管理責任、管護人員和管理經(jīng)費。
六是加強基層水利服務(wù)體系建設。以鄉鎮或小流域為單元，合理設臵并建立健全基層水利管理服務(wù)機構，確保20XX年底前全面實(shí)現“鄉有水利站、村有水管員”和小型水利設施管理人員、管理責任、管理經(jīng)費“三落實(shí)”的目標。
七是提升依法管水能力。進(jìn)一步理順并明晰工作職能，優(yōu)化并合理調整市水利部門(mén)現有內設機構。設立全市湖泊統一管理機構，推動(dòng)湖泊流域綜合管理和保護。建立健全市、縣兩級專(zhuān)職水政監察隊伍，并逐步納入公務(wù)員隊伍或參照公務(wù)員法管理。
八是加強水利隊伍建設�！皒x”期間，市水利部門(mén)將每年公開(kāi)招聘(引進(jìn))5名以上事業(yè)編制的水利專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，并加強水利系統公務(wù)員隊伍建設，充實(shí)技術(shù)力量。
九是切實(shí)加強組織領(lǐng)導。成立市水利改革發(fā)展協(xié)調推進(jìn)領(lǐng)導小組，建立健全考核獎懲機制，制定考核細則，把水利改革發(fā)展成效列入縣(市、區)政府年度和任期目標考核的重要內容。
十是建立健全工作機制。按照“政府主導、部門(mén)負責”的原則，合力推進(jìn)全市水利改革發(fā)展。
三、水利財務(wù)工作面臨的形勢、難點(diǎn)和制約因素
當前水利事業(yè)面臨著(zhù)難得的發(fā)展機遇，同時(shí)對水利財務(wù)工作也是全新的挑戰，中央和省里兩個(gè)一號文件，明確提出加快水利改革發(fā)展目標任務(wù)、工作重點(diǎn)以及政策舉措。隨著(zhù)國家對水利投入的加大，水利建設資金來(lái)源多樣化、制度規范化、效益目標化的特點(diǎn)將更加突出。面對新形勢下大規模的水利建設任務(wù)，以及水利建設點(diǎn)多、面廣、與廣大人民群眾關(guān)系密切的特點(diǎn)，如何做好水利財務(wù)工作、是“xx”期間水利建設管理工作的重要一環(huán)，也是擺在我們面前十分緊迫的任務(wù)和課題。下面就水利基建財務(wù)管理工作談幾點(diǎn)體會(huì )和認識。
(一)目前我市水利基建財務(wù)管理工作存在的主要問(wèn)題
1、部分項目法人和建設單位未按規定設臵會(huì )計機構或指定專(zhuān)人負責基本建設財務(wù)工作，未建立財務(wù)管理內控制度或執行不嚴和流于形式，未按規定單獨建賬核算。
2、資金沒(méi)有實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲，專(zhuān)賬核算。在農村飲水安全工程項目檢查中發(fā)現，懷寧200萬(wàn)元、望江100萬(wàn)元、樅陽(yáng)188萬(wàn)元省級配套資金實(shí)行向財政報帳制，但項目安排其余資金都在縣農飲辦核算，造成項目法人不能按規定對資金實(shí)行統一核算和管理，削弱了對項目資金的監管。
3、很多項目在竣工驗收后，未完工程及預留費用不能及時(shí)在規定時(shí)間內完成，而是長(cháng)期掛在帳上，且未按未完工程及預留費用內容使用資金，致使項目不能銷(xiāo)號和臨時(shí)建設管理機構不能按規定撤銷(xiāo)。
4、已形成的固定資產(chǎn)沒(méi)有移交給運行管理單位，造成建設單位和管理單位雙方會(huì )計信息資料失真，資產(chǎn)賬實(shí)不符，且極易造成國有資產(chǎn)流失。
5、省以下地方配套資金未到位和到位不及時(shí)，據統計，至第三季度，20XX年度水利基建項目下達市縣配套資金計劃11378萬(wàn)元，落實(shí)和到位數6514萬(wàn)元，占計劃數57.26%。其中落實(shí)數4294萬(wàn)元，年內能不能全部到位還存在不確定因素。
6、會(huì )計核算水平還需要全面提高。各縣、市、區基建財務(wù)人員水平參差不齊，迎江、大觀(guān)兩區未配臵專(zhuān)職會(huì )計人員，會(huì )計電算化還沒(méi)有全面普及，束縛降低了工作效率。存在成本類(lèi)科目核算歸集不科學(xué)，不能直觀(guān)從賬面上反映某一時(shí)段項目支出全貌。在編制竣工財務(wù)決算時(shí)不能直接對接，加大了分析填列工作量。
7、目前，水利基建項目資金管理辦法頒布的很多，比較雜，有財政部門(mén)制定的，有發(fā)改委部門(mén)制定的，也有行業(yè)主管部門(mén)制定的等等，主導性、權威性不明，由于對辦法理解和執行不一，各部門(mén)時(shí)常相互扯皮，出現問(wèn)題后互相之間推卸責任。
8、資金監管有待進(jìn)一步加強。存在多渠道分散、分層撥付、滯留、遲撥資金現象，影響了工程進(jìn)度和工程價(jià)款的及時(shí)結算，虛列、擠占建設成本的現象時(shí)有發(fā)生。
(二)下一步應采取幾項措施
一是針對工作中的薄弱環(huán)節，進(jìn)一步修訂、補充、完善各項財務(wù)管理規章制度，每個(gè)項目都要建立財務(wù)管理辦法、工程價(jià)款結算管理辦法、建設管理費使用管理辦法、財務(wù)會(huì )計人員崗位管理辦法等四項制度。使資金使用管理在各環(huán)節做到有據可依、有章可循，強化依法理財。
二是切實(shí)加強對資金核算管理。所有項目資金由法人實(shí)行統一核算和管理，避免多頭、紊亂現象。撥付資金時(shí)，必須按照基本建設程序、基本建設支出預算、項目建設進(jìn)度、供貨合同和相關(guān)程序以及國庫集中支付管理規定進(jìn)行，不允許偏慢或超量撥付資金，杜絕用大額現金支付工程款。要對水利建設項目實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)人負責，無(wú)法專(zhuān)賬核算的，要專(zhuān)項核算，保證賬款相符，確保資金安全和效益。要嚴格按照批復的資金使用范圍和開(kāi)支標準執行，不得超范圍、超標準開(kāi)支，需要進(jìn)行招投標的和實(shí)行政府采購的，要嚴格按照相關(guān)程序進(jìn)行。
三是對已竣工驗收項目資產(chǎn)移交和未完工程及預留費用使用情況進(jìn)行排查清理，必要時(shí)可委托社會(huì )中介機構介入，對實(shí)際未辦資產(chǎn)移交的，督促雙方辦理移交接收手續，運行管理單位根據交付使用資產(chǎn)明細表登記固定資產(chǎn)賬，保證資產(chǎn)的真實(shí)、準確、完整。并對往來(lái)款項長(cháng)期掛賬情況進(jìn)行清理結算，目的達到項目能及時(shí)銷(xiāo)號，臨時(shí)建設管理機構能按規定及時(shí)撤銷(xiāo)。
四是積極籌措資金，爭取省以下地方配套資金及時(shí)足額到位。水利基建財務(wù)人員要把工作重心前移，掌握項目的前期工作、概算批復、資金來(lái)源等情況，提前做好計劃。要與本單位領(lǐng)導一起，積極主動(dòng)地向政府匯報，加強與財政部門(mén)的溝通，當好領(lǐng)導的.參謀和助手，有計劃、有步驟地做好資金籌措方案，爭取地方配套資金的全額投入。
五是要加強對水利基建財務(wù)人員隊伍的建設力度，全面推行會(huì )計電算化，提高工作效率，改變的我們知識結構，針對國家新近頒布的法規、制度等，結合工作中易發(fā)的問(wèn)題，加大力度開(kāi)展培訓和指導，不斷提升水利基建財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和會(huì )計職業(yè)道德水平。
六是加強項目建設資金的監管。對項目決策、資金安排、撥付、使用等實(shí)行全過(guò)程監管，開(kāi)展一系列專(zhuān)項監督檢查活動(dòng)，加大對違規違紀行為的查處力度。把違規違紀問(wèn)題消滅在萌芽狀態(tài)，在日常工作中，自始至終注意處理好主動(dòng)監督和被動(dòng)執行；原則性和靈活性；財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作；核算與監督八者之間的關(guān)系。
四、20xx年水利財務(wù)工作思路
增強法規意識。督促相關(guān)單位主要負責同志及經(jīng)管人員要進(jìn)一步增強宏觀(guān)意識，法紀觀(guān)念，自覺(jué)地維護市場(chǎng)經(jīng)濟秩序，嚴格地遵守相關(guān)財經(jīng)法規。
規范會(huì )計核算。切實(shí)按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《事業(yè)單位會(huì )計準則》(試行)、《事業(yè)單位財務(wù)規則》等相關(guān)法規的規定，合理合法地設臵會(huì )計賬簿，嚴格地進(jìn)行會(huì )計核算，自覺(jué)遵守同一個(gè)項目無(wú)論其資金來(lái)源如何都只能設臵一套會(huì )計賬的有關(guān)規定,特別是對“實(shí)物性資產(chǎn)”應盡快建立起數量金額式明細賬或“卡片賬”，要及時(shí)清理往來(lái)款項，以確保單位會(huì )計信息資料的真實(shí)、準確和國有資產(chǎn)的安全完整，進(jìn)一步提高財政資金使用效率。
強化內部管理。進(jìn)一步健全內部管理制度，規范財物資金管理行為。
一要規范國有資產(chǎn)處臵行為，對單位間的財產(chǎn)劃撥轉讓要嚴格按照有關(guān)規定進(jìn)行，要按照所有權、使用權、管理權相統一的原則，收回權屬機關(guān)的各類(lèi)門(mén)面房的租賃權；
二要規范國有資產(chǎn)管理行為，對在工程項目中購臵的已經(jīng)交付使用的財產(chǎn)物資要盡快辦理交接手續，對各單位的財產(chǎn)物資要進(jìn)行一次全面清查，明晰產(chǎn)權，造冊登記，并建立起嚴格的財產(chǎn)物資領(lǐng)用登記制度；
三要規范費用管理核算行為，要按照真實(shí)、配比的原則及時(shí)、準確地歸集各自發(fā)生的費用，切實(shí)完善費用報銷(xiāo)手續，要按照分工負責和“一支筆”審批的原則批報費用，避免多頭審批行為；
四要規范經(jīng)濟資料管理行為，要妥善保管經(jīng)濟合同等核算資料，切實(shí)建立票據領(lǐng)、購、繳、銷(xiāo)制度，從嚴控制使用外購收據；
五要規范資金管理行為，要按照執法權與收費權、所有權與收益權相統一的原則，對行政事業(yè)性收費、罰沒(méi)款等非稅收入采取集中統一管理方式，合理調度使用資金，確保專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
財務(wù)工作報告 篇4
20xx年，學(xué)院在黨委的正確領(lǐng)導和全體教職員工的共同努力下，各項工作穩定、協(xié)調發(fā)展。學(xué)院的辦學(xué)規模進(jìn)一步擴大，學(xué)院的收入和支出也創(chuàng )歷史的新高；為解決圖書(shū)館及風(fēng)雨操場(chǎng)的建設資金，在市政府的協(xié)調下，通過(guò)政府有關(guān)部門(mén)協(xié)助，學(xué)院在農信社新增貸款6500萬(wàn)元，用于上述項目的建設和支付首期工程的欠款以及到期銀行貸款本金償還；目前，學(xué)院的借款余額已經(jīng)達到了2.2億元。在這種情況下，學(xué)院本著(zhù)“保工資、保運作、保穩定”的原則，除了嚴格按年初預算執行以外，年度內我們在資金運作極其困難的情況下籌出部分資金解決了新建的三棟學(xué)生宿舍室內設備和二期工程水泵房、電房、電纜等配套項目的支出。
下面我向代表們具體報告學(xué)院20xx年度的財務(wù)運作情況：
一、20xx年學(xué)院財務(wù)決算情況
�。ㄒ唬⿲W(xué)院基本情況
截止到20xx年12月31日，學(xué)院在校大中專(zhuān)學(xué)生人數為12900多人，事業(yè)編制人員數為360人，自籌供給人員數為240人，臨時(shí)工人數42，離退休人員數138人。20xx年末學(xué)院資產(chǎn)賬面總額為22823萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)11882萬(wàn)元，負債總額為13160萬(wàn)元（不包含1億元的國家開(kāi)發(fā)銀行借款和檢察院827萬(wàn)元的借款），凈資產(chǎn)總額為9663萬(wàn)元；當年實(shí)現總收入為13865萬(wàn)元，加上往年事業(yè)基金結余924萬(wàn)元，本年度可支配收入為14789萬(wàn)元；總支出為17008萬(wàn)元，總支出中有2897萬(wàn)元是銀行貸款支出。本年度收入總額比上年度增收2400多萬(wàn)元，支出總額比上年度增加6009萬(wàn)元。
�。ǘ�20xx年財務(wù)收支情況分析
1、收入方面
全年實(shí)現總收入13865萬(wàn)元，收入預算完成率為115.39%，較20xx年同期增長(cháng)21%，增加收入2400多萬(wàn)元。其中：
�。�1）事業(yè)收入8117萬(wàn)元，占總收入的58.54%，較07年增加了1541萬(wàn)元，增長(cháng)23.43%。事業(yè)收入增加的主要原因是在校學(xué)生規模增大，學(xué)雜費增加。
�。�2）財政補助收入4057萬(wàn)元，包括了新校區建設貸款貼息及征地款1411萬(wàn)元，正常經(jīng)費914萬(wàn)元，離退休經(jīng)費225萬(wàn)元，專(zhuān)項購置費300萬(wàn)元，國家助學(xué)獎學(xué)金907萬(wàn)元，省專(zhuān)項撥款300萬(wàn)元。財政補助收入占總收入的29.26%，較07年減少了76萬(wàn)元，減少了1.87%。財政補助收入減少的原因，主要是由于財政貼息由07年的1699萬(wàn)元減少到911萬(wàn)元，另外，國家助學(xué)獎學(xué)金比上一年的223萬(wàn)元增加了684萬(wàn)元的撥款，省專(zhuān)項補助資金比上一年的400萬(wàn)元減少了100萬(wàn)元。
�。�3）其他收入為1691萬(wàn)元，占總收入的12.2%，較07年增加961萬(wàn)元。增加的主要原因是我院新校區規劃外的一塊230多畝土地由政府收回，按原來(lái)征地補償標準撥給我院補償款1416萬(wàn)元，并指定用于歸還已到期的銀行貸款本金和首期工程欠款的支出。
2、支出方面
全年總支出為17007萬(wàn)元（含新校區建設貸款貼息及征地款1411萬(wàn)元），支出預算完成率為135.51%，較20xx年同期增長(cháng)54.64%，增加支出6009萬(wàn)元。其中:
�。�1）人員經(jīng)費支出5379萬(wàn)元（含退休人員），包括基本工資支出613萬(wàn)元，補助工資支出634萬(wàn)元，其他工資支出2901萬(wàn)元，社會(huì )保障費支出1231萬(wàn)元。人員經(jīng)費支出占總支出的31.63%，較07年同期增加802萬(wàn)元，增長(cháng)17.52%。人員的基本工資、補助工資、其他工資和社會(huì )保障費等項目的支出均有小幅度增長(cháng)。
�。�2）公用經(jīng)費支出4320萬(wàn)元，包括福利費支出257萬(wàn)元，公務(wù)費支出565萬(wàn)元，教學(xué)業(yè)務(wù)費支出825萬(wàn)元，設備購置費支出958萬(wàn)元，修膳費支出304萬(wàn)元，其他費用支出313萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費支出84萬(wàn)元，助學(xué)、獎學(xué)金支出1014萬(wàn)元。公用經(jīng)費支出占總支出的25.4%，比去年增加1086萬(wàn)元，增長(cháng)33.58%。其中增長(cháng)較大的有：教學(xué)業(yè)務(wù)費為825萬(wàn)元，比上一年的584萬(wàn)元增加了241萬(wàn)元，增長(cháng)41.27%。業(yè)務(wù)費增長(cháng)的主要因素是學(xué)院重視對教學(xué)、科研、專(zhuān)業(yè)建設、評估、學(xué)生招生就業(yè)等方面運作的投入相對加大，學(xué)生獎、助學(xué)金1014萬(wàn)元比上一年的192萬(wàn)元增加了822萬(wàn)元的支出，增長(cháng)428.12%，增加的主要原因是省財政對大、中專(zhuān)學(xué)生的獎、助學(xué)金撥款。公用經(jīng)費中的其他項目基本上按年初預算標準執行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加。
�。�3）自籌基建支出為5897萬(wàn)元萬(wàn)元，包括了歸還檢察院借款550萬(wàn)元，支付新會(huì )農信社借款及利息329萬(wàn)元，歸還建設銀行第一期本息201萬(wàn)元，歸還學(xué)生宿舍投資商伍財茂投資及回報280萬(wàn)元，歸還國資委借款100萬(wàn)元，支付新校區首期工程欠款2518萬(wàn)元，支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程507萬(wàn)元，辦理原三校區土地轉讓契稅212萬(wàn)元，圖書(shū)館工程進(jìn)度款1200萬(wàn)元。自籌基建支出中有2897萬(wàn)元是在新增貸款6500萬(wàn)元中支付，其余3000萬(wàn)元是學(xué)院自籌和土地收入中支付。自籌基建支出占總支出的34.67%。
�。�4）專(zhuān)項支出為1411萬(wàn)元，包括專(zhuān)項征地費支出500萬(wàn)元，財政貼息支出911萬(wàn)元。專(zhuān)項支出占總支出的8.3%。
�。�5）本年度學(xué)院實(shí)行部門(mén)零基預算，從執行的結果來(lái)看，多數部門(mén)的費用支出都能控制在年初的預算額度內，說(shuō)明多數部門(mén)都能本著(zhù)為學(xué)院當家的原則厲行節約、科學(xué)理財。其中繼續教育部超額完成了學(xué)院下達的創(chuàng )收指標，創(chuàng )收總額比上07年多出130萬(wàn)元，增長(cháng)了23.6%，在此，我僅代表學(xué)院財務(wù)處，向支持學(xué)院財務(wù)處工作的各部門(mén)表示衷心的感謝。
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從前面的數據我們可以看到，08年度學(xué)院支出超出了收入，主要原因是：
1、自籌基建支出占總支出的比例較大。
08年自籌基建支出為5897萬(wàn)元，占總支出的34.67%。其中2897萬(wàn)元的資金來(lái)源是銀行貸款，余下的3000萬(wàn)元由學(xué)院自籌，直接影響了學(xué)院的費用運作，增大了學(xué)院資金運作的壓力。
2、人員經(jīng)費大幅增加。
教職工待遇穩步提高，人員經(jīng)費由07年的4577萬(wàn)元增加到08年的5379萬(wàn)元，增長(cháng)了17.52%。
3、教學(xué)經(jīng)費增加。
08年學(xué)院加大了教學(xué)投入，教學(xué)業(yè)務(wù)費由07年的584萬(wàn)元增加到852萬(wàn)元，增長(cháng)了41.27%；同時(shí)教學(xué)儀器設備、辦公設備和圖書(shū)的購置費也增多了，由07年的883萬(wàn)元增加到08年的958萬(wàn)元，增長(cháng)了8.5%。
二、20xx年度財務(wù)收
支預算情況
20xx年學(xué)院財務(wù)收支預算還是以部門(mén)預算為主，以財政年度為預算年度；學(xué)院黨委和行政領(lǐng)導對09年度的財務(wù)收支預算十分重視，也提出了具體要求，預算項目和專(zhuān)項經(jīng)費資金項目也要細化到具體事項。20xx年學(xué)院財務(wù)收支預算分為四部分：第一部分是學(xué)院專(zhuān)項經(jīng)費預算，在保證人員福利、日常公務(wù)經(jīng)費等支出的基礎上，把支出重點(diǎn)放在教學(xué)科研、教學(xué)設備的投入上；第二部分是教學(xué)系部經(jīng)費預算，按照系部實(shí)際需求來(lái)確定；第三部分是教輔、行政部門(mén)正常辦公經(jīng)費預算；第四部分是學(xué)院統籌經(jīng)費預算。
�。ㄒ唬�、收入預算情況：
學(xué)院收入（含附屬中職）主要包括三部分：財政補助收入、事業(yè)收入及其他收入。預計09年度學(xué)院總收入合計為13223萬(wàn)元。包括：
�、咆斦a助收入4317萬(wàn)元，其中包括正常經(jīng)費912萬(wàn)元；離退休經(jīng)費230萬(wàn)元；專(zhuān)項購置費300萬(wàn)元；專(zhuān)項征地費500萬(wàn)元；新校區建設貸款財政貼息1275萬(wàn)元；國家助學(xué)獎學(xué)金800萬(wàn)元；省專(zhuān)項經(jīng)費撥款300萬(wàn)元。
�、剖聵I(yè)收入8905萬(wàn)元
其中包括大專(zhuān)生學(xué)雜費6477萬(wàn)元；中專(zhuān)生學(xué)雜費1565萬(wàn)元；繼續教育收入650萬(wàn)元；其他（包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入、科研經(jīng)費等收入）213萬(wàn)元。
�、瞧渌栀浭杖耄合愀劢ㄌ匣ぜ瘓F已明確表示，由于受?chē)H金融危機的影響，每年捐贈我院100萬(wàn)元獎助學(xué)金，今年暫停捐助。所以今年的捐贈收入可能沒(méi)有發(fā)生。
�。ǘ�、收入預算情況分析
�。�1）財政補助收入4317萬(wàn)元，占總收入的32.65%，比08年實(shí)際執行數多出260萬(wàn)元，增加的主要原因是08年底學(xué)院新增加銀行貸款6500萬(wàn)元，由財政貼息。
�。�2）事業(yè)收入8906萬(wàn)元（含中專(zhuān)、繼續教育收入），占總收入的67.35%。目前，我院在校大專(zhuān)生人數是8781人，成人插班生180人，09年畢業(yè)生人數是2300多人，今年的招生計劃是3200多人，09年在校學(xué)生人數（含成人插班生）將達到9960多人。中專(zhuān)按4000人規模計算。
�。ㄈ�、支出預算情況：
學(xué)院經(jīng)費支出（含附屬中職）主要包括：人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出、自籌基建經(jīng)費支出及專(zhuān)項經(jīng)費支出四部分。預計09年度支出合計為16522萬(wàn)元。
�、湃藛T經(jīng)費支出5915萬(wàn)元（含離退休人員）
其中包括基本工資支出655萬(wàn)元；補助工資支出697萬(wàn)元；其他工資支出3094萬(wàn)元；社會(huì )保障費支出1289萬(wàn)元。新增人員工資180萬(wàn)元。
�、乒媒�(jīng)費支出4175萬(wàn)元
其中包括福利費273萬(wàn)元；公務(wù)費585萬(wàn)元；教學(xué)業(yè)務(wù)費907萬(wàn)元；設備購置費800萬(wàn)元；修繕費240萬(wàn)元；其他費用344萬(wàn)元；業(yè)務(wù)招待費80萬(wàn)元；助學(xué)金、獎學(xué)金946萬(wàn)元。
�、亲曰I基建經(jīng)費支出4657萬(wàn)元
其中包括歸還國資委借款100萬(wàn)元；二期學(xué)生宿舍投資及回報180萬(wàn)元；農信社3500萬(wàn)元貸款利息259萬(wàn)元，圖書(shū)館工程款1800萬(wàn)元；風(fēng)雨操場(chǎng)工程款500萬(wàn)元，歸還國家開(kāi)發(fā)銀行貸款本金1000萬(wàn)元，歸還中行（市檢察院）借款818萬(wàn)元。
�、葘�(zhuān)項經(jīng)費支出1775萬(wàn)元
其中包括財政補助專(zhuān)項征地費支出500萬(wàn)元；新校區建設貸款財政貼息1275萬(wàn)元。
�。ㄋ模�、支出預算情況分析
�。�1）人員經(jīng)費支出5915萬(wàn)元，占總支出的35.8%，該項支出占總收入的44.73%；人員經(jīng)費比上一年度凈增536萬(wàn)元，增幅9.96%。
�。�2）公用經(jīng)費支出4175萬(wàn)元，占總支出的25.27%，該項支出占總收入的31.57%；但公用經(jīng)費比08年度減少了145萬(wàn)元的支出。公用支出中用于教學(xué)業(yè)務(wù)費經(jīng)費和學(xué)生獎助學(xué)金的比例最大，各占公用經(jīng)費支出的21.72%和22.66%。用于設備購置費的支出占公用經(jīng)費支出的19.16%，主要用于教學(xué)設備和新圖書(shū)館設備的購置；余下36.46%的公用經(jīng)費主要是用于維持四個(gè)校區辦公公務(wù)、后勤保障等正常運作支出。
�。�3）自籌基建經(jīng)費支出4657萬(wàn)元，占總支出的28.18%，占總收入的35.22%，其中圖書(shū)館和風(fēng)雨操場(chǎng)工程2300萬(wàn)元，資金來(lái)源是禮樂(lè )農信社貸款（08年已用1200萬(wàn)元），歸還國家開(kāi)發(fā)銀行貸款本金1000萬(wàn)元，資金來(lái)源是潮連農信社貸款（08年底新增貸款3000萬(wàn)元）。其余1357萬(wàn)元，由學(xué)院收入中自籌經(jīng)費支出。
�。�4）專(zhuān)項經(jīng)費支出1775萬(wàn)元，占總支出的10.74%，該項支出占總收入的13.42%。該項支出的經(jīng)費來(lái)源是由財政撥款。
關(guān)于20xx年度學(xué)院部門(mén)財務(wù)收支預算的詳細情況，經(jīng)學(xué)院有關(guān)部門(mén)核準以后將以文件的形式發(fā)到院屬各部門(mén)。
�。ㄎ澹�、執行20xx年度財務(wù)預算的保證措施：
為了能順利完成20xx年度財務(wù)收支預算計劃，積極增收節支，特提出以下幾點(diǎn)措施：
1、各單位要從大局出發(fā)，做好過(guò)緊日子的準備，充分利用自身優(yōu)勢，想方設法向外創(chuàng )收，同時(shí)壓縮不合理的.辦公開(kāi)支，保證重大活動(dòng)和部門(mén)基本運行費用的支出。
2、繼續有效益的擴大招生規模，增加學(xué)生人數，加大繼續教育創(chuàng )收渠道，增加學(xué)雜費收入。
3、各系部加大學(xué)生欠費的摧繳力度，把好新生入學(xué)繳費的第一道關(guān)卡。
4、利用預算查詢(xún)系統加強預算執行情況的跟蹤監控，發(fā)揮經(jīng)費使用預警機制的作用，對預算執行情況及時(shí)進(jìn)行分析，及時(shí)調整預算方案，確保20xx年度預算目標的實(shí)現。
三、意見(jiàn)和建議
08年收支不平衡，可能會(huì )導致09年的財務(wù)運行面臨許多困難，主要表現在：
1、教育經(jīng)費與學(xué)院事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出
近年，政府對學(xué)院的財政撥款雖有所增加，但隨著(zhù)學(xué)院辦學(xué)規模的擴大，專(zhuān)業(yè)建設、實(shí)訓基地建設、師資隊伍建設等項目的支出也不斷增大，辦學(xué)條件仍需要不斷地充實(shí)，所需資金極大，政府撥給的教育經(jīng)費嚴重不足。
2、收入中可支配資金不大，運作十分困難
目前，學(xué)院的貸款余額已達到2.2億元，還貸壓力巨大；同時(shí)二期工程包括圖書(shū)館、風(fēng)雨操場(chǎng)、實(shí)訓廠(chǎng)房、學(xué)生活動(dòng)場(chǎng)所等項目的建設正在進(jìn)行，后期還需投入大筆資金用于配套設施的建設，設備購置等。
3、學(xué)生欠費情況比較嚴重。
學(xué)生欠費仍然達到300多萬(wàn)元，使本來(lái)短絀的資金更是雪上加霜，致使學(xué)院資金運作十分困難。
4、財務(wù)管理制度執行不力，管理人員素質(zhì)有待提高。
幾年來(lái)，雖然已經(jīng)出臺了包括“江門(mén)職業(yè)技術(shù)學(xué)院財務(wù)管理規定（試行）”、等六個(gè)有關(guān)財務(wù)管理方面的制度、規定，但在實(shí)際執過(guò)程中仍存在不完善的地方；預算執行的力度不夠，管理機構不盡合理，管理人員的管理水平和業(yè)務(wù)水平較低，還不能適應現代大學(xué)制度的需要。
針對以上的存在問(wèn)題和面臨的困難，我們建議：
1、積極開(kāi)展多渠道籌集資金，整合、盤(pán)活現有資源
學(xué)院的資源是有限的，如何通過(guò)整合和盤(pán)活現有資源，使資源的利益最大化是我們充分利用資源的根本途徑，同時(shí)要著(zhù)眼于未來(lái)，不能為了短期的利益犧牲長(cháng)遠的利益。首先要爭取盡可能多的財政預算資金，這是財務(wù)核心工作之一；其次，規避風(fēng)險，加強對已有資金及資源的保值增值；再次，全方面，多元化，多渠道積極爭取地方和上級教育部門(mén)的各種專(zhuān)項資金和各種政策性的補貼。
2、開(kāi)源節流
20xx年學(xué)院的收入創(chuàng )下了歷史新高，但是在開(kāi)支方面也是節節攀高，而且還存在一些浪費現象，因此在大力增收的同時(shí)也要提倡節支，真正做到開(kāi)源節流，使有限的資金利用率最大化。第一，全院教職員工要樹(shù)立節約光榮，浪費可恥的思想，把這種思想體現在工作中、生活中的每個(gè)細節上。第二，各部門(mén)在經(jīng)費預算資金的使用上要考慮優(yōu)先等級，確保教學(xué)工作正常運作，確保教學(xué)評估和科研工作的正常開(kāi)展。第三、認真客觀(guān)做好各項資金的預算，保證專(zhuān)款專(zhuān)用，確保每個(gè)資金使用項目的完成。
3、加強財務(wù)制度的建設，提高工作人員的服務(wù)水平
第一，加強預算管理與監督，依據國家深化預算管理制度改革方向的要求，在我院預算管理改革已有基礎上，繼續穩妥推進(jìn)，進(jìn)一步健全財權與事權相匹配的機制，規范財務(wù)預算分配流程，提高管理效率與透明度。08年我們建立了部門(mén)預算查詢(xún)系統，通過(guò)加強對預算管理的監督工作，保證了預算目標的實(shí)現；第二，加強各項管理制度實(shí)施細則的建立；在建立管理制度的過(guò)程中，要充分發(fā)揮各部門(mén)的民主意識，建立適合學(xué)院實(shí)際情況的財務(wù)管理制度和預算項目管理辦法。第三，建立一套完整的職效考核制度，對每一個(gè)專(zhuān)項的支出，事前必須要求做好職效目標，事后要對項目進(jìn)行職效評價(jià)，考核資金的使用效果。第四、進(jìn)一步規范各部門(mén)的創(chuàng )收激勵機制，從而形成全院師生認真遵守與執行各項財務(wù)制度的良好風(fēng)氣。
4、健全財務(wù)管理機構，提高財務(wù)管理水平
目前財務(wù)工作只強調日常核算工作，卻忽視了財務(wù)管理，使得內部業(yè)務(wù)的管理工作不到位，所以要盡快健全財務(wù)處各科室機構的建設，真正建立起“管理加核算”的管理型財務(wù)組織機構，以適應新形勢下高校財務(wù)管理環(huán)境的變化，提高財務(wù)管理水平。
各位代表：今年是我們學(xué)院的評估年，一方面學(xué)院要繼續投入資金用于新校區基礎設施的建設；另一方面，還要加大對教學(xué)、科研的投入力度，所以今后幾年，學(xué)院資金運作還將會(huì )十分困難。為了確保完成20xx年度的預算目標，需要各部門(mén)積極配合，同心協(xié)力，共渡難關(guān)，相信在大家的共同努力下，我們一定能夠克服各種困難，保證學(xué)院各項事業(yè)的發(fā)展。
謝謝！
財務(wù)工作報告 篇5
自xx年7月16日入職公司至今已經(jīng)六年多了，從管理處的財務(wù)助理到公司總部出納、總部會(huì )計，無(wú)論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡(luò )”這個(gè)溫暖的大家庭學(xué)到了很多很多……“受人之托，終人之事”我做到了。展望未來(lái)，我對公司的發(fā)展和今后的工作充滿(mǎn)了信心和希望，為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成績(jì)，我把參加工作以來(lái)的情況總結如下：
一、前期工作總結
對于企業(yè)來(lái)說(shuō)，能力往往是超越知識的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的，它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng )新能力、社會(huì )活動(dòng)能力、技術(shù)能力、協(xié)調與溝通能力等。
第一階段（xx年—xx年）：初學(xué)階段
年畢業(yè)之初，在無(wú)任何工作經(jīng)驗、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無(wú)所知的情況下，我幸運的加入了“金網(wǎng)絡(luò )—雪梨澳鄉”管理團隊，看似簡(jiǎn)單的賬單制作；日常收費；銀行對接建立收費臺賬與總部財務(wù)對接，一切都是從零開(kāi)始。我自覺(jué)加強學(xué)習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結工作方法：，在各級領(lǐng)導和同事的幫助指導下，從不會(huì )到會(huì )，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點(diǎn)，把握住了工作重點(diǎn)和難點(diǎn)，而隨后財務(wù)助理兼客務(wù)代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專(zhuān)業(yè)人”之間的距離�？蛻�(hù)電話(huà)的接聽(tīng)、客服前臺的接待，都需要很強的專(zhuān)業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調好了大事化小、小事化了，協(xié)調不好則工作會(huì )非常被動(dòng)。這就要求在服務(wù)過(guò)程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時(shí)在公司內部的溝通也非常重要，除了本部門(mén)之間，部門(mén)與部門(mén)之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷掌握方法：積累經(jīng)驗；另一方面，問(wèn)書(shū)本、問(wèn)同事，不斷豐富知識掌握技巧。
“勤能補拙”，因為當時(shí)住在項目，便利用下班后的時(shí)間總結完善自己的工作內容，建立了各種收費臺賬的模版，同時(shí)結合管理處實(shí)際情況先后制定了《財務(wù)收費流程》、《財務(wù)對接流程》、《押金退款流程》以及《特約服務(wù)收費流程》，并在各級領(lǐng)導的支持和同事們的'配合下各項流程得到了迅速的普及，為管理處日常財務(wù)工作的順利進(jìn)行奠定了堅實(shí)的基礎。
第二階段（xx年—xx年）：發(fā)展階段
這一階段在繼續擔任雪梨澳鄉財務(wù)助理的同時(shí)又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務(wù)助理工作，進(jìn)一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務(wù)工作經(jīng)驗的積累，同時(shí)也豐富了自身的物業(yè)管理專(zhuān)業(yè)知識。項目進(jìn)入日常管理之后，因為新招的財務(wù)助理是應屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內容，我將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點(diǎn)的與新人一起實(shí)踐，共同發(fā)現問(wèn)題、解決問(wèn)題，經(jīng)過(guò)三個(gè)月時(shí)間的努力，新招的財務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務(wù)助理工作了。xx年底我又被調往公司新接管的villa管理處擔任財務(wù)助理，此時(shí)正逢財務(wù)部改革，我努力學(xué)習專(zhuān)業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領(lǐng)導的肯定。
第三階段（xx年—現在），不斷提升階段
年底，我被調往公司財務(wù)部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時(shí)候，每筆錢(qián)我都會(huì )算兩遍點(diǎn)兩遍；每日做好結賬盤(pán)庫工作，做好現金盤(pán)點(diǎn)表；每月末做好銀行對賬工作，及時(shí)編制銀行余額調節表，并做好和會(huì )計賬的對賬工作；工資的發(fā)放更是需要細心謹慎，這直接關(guān)系到員工個(gè)人的利益，因為日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時(shí)候，我都會(huì )主動(dòng)加班，保證及時(shí)將工資發(fā)放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內容是與管理處財務(wù)助理的工作對接，由于當時(shí)管理處財務(wù)人員流動(dòng)較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò )這個(gè)大家庭。
年底我由出納崗位轉為會(huì )計，負責雪梨澳鄉和villa管理處的主管會(huì )計工作，同時(shí)兼工資發(fā)放工作，這一期間我學(xué)習并掌握了公司財務(wù)核算的程序以及用友財務(wù)軟件的操作技能，提高迅速；同時(shí)我的工作內容還包括通過(guò)對月度、季度以及年度的財務(wù)分析，及時(shí)并動(dòng)態(tài)地掌握管理處營(yíng)運和財務(wù)狀況，發(fā)現工作中的問(wèn)題，并提出財務(wù)建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務(wù)依據。今年6月我的工作內容再次調整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責長(cháng)遠天地、溫哥華森林及villa管理處的主管會(huì )計工作。
二、主要經(jīng)驗和收獲
在金網(wǎng)絡(luò )工作的六年多時(shí)間里，積累了許多工作經(jīng)驗，尤其是管理處基層財務(wù)工作經(jīng)驗，同時(shí)也取得了一定的成績(jì)，總結起來(lái)有以下幾個(gè)方面的經(jīng)驗和收獲：
�。ㄒ唬┲挥袛[正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適應新的工作崗位；
�。ǘ┲挥兄鲃�(dòng)融入集體，處理好各方面的關(guān)系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)；
�。ㄈ┲挥袌猿衷瓌t落實(shí)制度，認真理財管賬，才能履行好財務(wù)職責；
�。ㄋ模┲挥袠�(shù)立服務(wù)意識，加強溝通協(xié)調，才能把分內的工作做好；
�。ㄎ澹┲挥斜３中膽B(tài)平和，“取人之長(cháng)、補己之短”，才能不斷提高、取得進(jìn)步。
三、確立工作目標，加強協(xié)作。
財務(wù)工作象年輪，一個(gè)月工作的結束，意味著(zhù)下一個(gè)月工作的重新開(kāi)始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒(méi)有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運轉的命脈，我深深的感到自己崗位的價(jià)值，同時(shí)也為自己的工作設定了新的目標：
1、以預算為依據，積極控制成本、費用的支出，并在日常的財務(wù)管理中加強與管理處的溝通，倡導效益優(yōu)先，注重現金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險控制，充分發(fā)揮預算的目標作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結反饋的財務(wù)管理體系。
2、實(shí)抓應收賬款的管理，預防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營(yíng)成果。
3、積極參預，配合管理處開(kāi)拓新的經(jīng)濟增長(cháng)點(diǎn)。
以上是我對自己工作的總結匯總，敬請各級領(lǐng)導給予批評指正。在今后的工作當中，我將一如既往的努力工作，不斷總結工作經(jīng)驗；努力學(xué)習，不斷提高自己的專(zhuān)業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，以新形象，新面貌，為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。
財務(wù)工作報告 篇6
時(shí)間過(guò)得真快，十一長(cháng)假后的第一周工作已經(jīng)不知不覺(jué)的過(guò)去，回頭看看，在這期間我跟著(zhù)我師父學(xué)習了一些財務(wù)知識，平時(shí)，財務(wù)部忙的時(shí)候，也可以干干簡(jiǎn)單的編輯報表的工作，來(lái)減輕同事們的負擔。
周二是裝訂記賬憑證，把打印好的記賬憑證和原始憑證匯總表按時(shí)間順序放好，每一天的記賬憑證下面都放一張當天的原始憑證匯總表，因為記賬憑證是打印出來(lái)的，里面所有的票據都按統一的大小規格折好，所以放在一起非常整齊，別看這項工作簡(jiǎn)單沒(méi)有什么技術(shù)含量，但這卻是我們財務(wù)部所有同事都特別引以為自豪的一項工作，這也體現了財務(wù)部人員謹慎細致的工作態(tài)度。
因為我師父這幾天家里有些事，請了幾天假，所以有些工作就堆積到了一起，周四這天好像有個(gè)社會(huì )保險的普查，要提交一些資料，我師父就把匯總工資表的'任務(wù)交給了我，首先是在電腦上核對兩張表的工資匯總金額是否一致，待一致之后便把所要求的項目給單獨挑出來(lái)制成一張表格，就這樣，經(jīng)過(guò)一上午，我把xx年和xx年的工資表單制作出來(lái)，打印好之后，蓋上公章，然后交由總部財務(wù)部的稅務(wù)會(huì )計去辦理。雖然這項工作不是很難，也不是很復雜，但我完成了整個(gè)工作下來(lái)，我感覺(jué)很有滿(mǎn)足感，我覺(jué)得我的工作很有意義，也更加讓我有了做好接下來(lái)工作的信心和熱情。
由于是新人的緣故，對各部門(mén)環(huán)境及工作的認識有限，以及自身業(yè)務(wù)能力有待提高，所以這周的工作任務(wù)不是很重，難度也不是很大，但在工作中卻學(xué)會(huì )了許多WORD的編輯技巧，EXCEL的排版技巧，發(fā)現了原來(lái)自己用了這么多年的工具其實(shí)自己并不是十分了解，開(kāi)始的時(shí)候還總是編輯錯，十分郁悶，后來(lái)在同事們的耐心幫助下，慢慢學(xué)會(huì )了許多以前想都沒(méi)想過(guò)的用法。
時(shí)間過(guò)得真快，轉眼到財務(wù)部實(shí)習已經(jīng)一個(gè)多月了，因為剛進(jìn)公司的緣故，一些重要的事情我都沒(méi)有涉及，但是我并沒(méi)有灰心，也并沒(méi)有覺(jué)得大材小用。我想只有從最基本的開(kāi)始干起，一點(diǎn)一滴地積累，做好我負責的每一件小事，讓領(lǐng)導和同事放心，將來(lái)才能成就一番大事業(yè)�！安环e跬步，無(wú)以致千里”，“江海不拒細流，方能成其大”“一屋不掃，何以?huà)咛煜�？”說(shuō)的就是這個(gè)道理。
財務(wù)工作報告 篇7
一、收入預算執行情況
20xx年，我校預算收入1.57億元，實(shí)際收入2.72億元，完成年度預算的172.52%。其中：財政撥款1.1億元、上級補助收入278萬(wàn)元、事業(yè)收入1.25億元、其他收入3368萬(wàn)元。收入總量較上年增加7957萬(wàn)元，增幅41.43%。
收入增長(cháng)的主要原因：
一是財政撥款增幅較大。撥款總量達1.1億元，比上年增加5252萬(wàn)元，增長(cháng)90.40%。包括：
(1)基建經(jīng)費撥款3639.56萬(wàn)元，包括學(xué)校新建圖書(shū)館專(zhuān)項補助400萬(wàn)元和二附院財政專(zhuān)項補助本年形成支出3239.56萬(wàn)元；
(2)國家獎學(xué)金、助學(xué)金撥款396.60萬(wàn)元；
(3)xx年省部共建專(zhuān)項經(jīng)費1100萬(wàn)元指標結轉本年度。
二是事業(yè)收入增加1753萬(wàn)元，其中：教育事業(yè)收入比上年增加325萬(wàn)元，達1.01億元；科研事業(yè)收入2347萬(wàn)元，比上年增加1428萬(wàn)元，增長(cháng)155.47%。
三是上級補助收入增加278萬(wàn)元，主要是職工增資款。
二、經(jīng)費支出執行情況
20xx年，我校預算支出1.73億元，實(shí)際支出3.23億元，完成年度預算的186.71%。支出總量較上年增加1.4億元，增幅77.13%。支出結構為:人員經(jīng)費支出8788萬(wàn)元、公用經(jīng)費支出2.35億元。
(一)人員經(jīng)費支出情況
20xx年度，我校人員經(jīng)費支出8788萬(wàn)元，較上年增加1967萬(wàn)元，增長(cháng)28.84%。支出明細為：
1、工資福利支出4844萬(wàn)元，較上年增加1025萬(wàn)元，增長(cháng)26.85%。支出項目包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會(huì )保障繳費和其他工資福利支出。支出增加主要原因是xx年兌現在職人員工改工資，基本工資和津補貼支出累計增加786萬(wàn)元。另外，本年度學(xué)校為合同聘用人員購買(mǎi)醫療、養老和失業(yè)保險，增加社保支出45萬(wàn)元。
2、對個(gè)人和家庭的補助支出3419萬(wàn)元，比上年增加942萬(wàn)元，增長(cháng)31.39%。支出項目包括離退休人員費用、撫恤金、生活補助、醫療費、助學(xué)金、住房公積金、提租補貼等。支出增加主要原因：一是兌現離退休人員工改工資和離休干部陽(yáng)光津貼，離退休人員支出增加114萬(wàn)元；二是發(fā)放國家獎學(xué)金、助學(xué)金和經(jīng)濟困難學(xué)生生活補貼397萬(wàn)元；三是因工改調資后增加了住房公積金的繳費基數，增加支出83萬(wàn)元；四是醫療費用支出繼續上升；五是因學(xué)費收入增加，提取的學(xué)生獎學(xué)金和困難補助總額相應增加。
20xx年，學(xué)校發(fā)放住房補貼596萬(wàn)元，包括住房公積金458.66萬(wàn)元、提租補貼132.34萬(wàn)元。
本年度，我校醫療經(jīng)費支出592萬(wàn)元，比上年增加90萬(wàn)元，其中：公費醫療支出259萬(wàn)元，醫療補助支出124萬(wàn)元，上解社保部門(mén)醫療保險支出209萬(wàn)元。當年醫療經(jīng)費撥款288.90萬(wàn)元，醫療費用超支303萬(wàn)元，均由學(xué)校預算外資金支付，體現了學(xué)校對教職工和離退休人員的高度關(guān)心，為全校職工的健康提供了資金保障。
20xx年，我校在職職工年平均收入為41946元，比上年增加3633元。離休干部年平均收入為56568元，比上年增加15978元，主要是實(shí)行陽(yáng)光津貼，每人每月增加收入1000元；退休職工年平均收入34786元，比上年增加3435元。職工收入穩步上升，充分體現了學(xué)校積極落實(shí)國家政策，保證教職工和離退休人員政策性經(jīng)費的及時(shí)兌現和發(fā)放。
(二)公用經(jīng)費支出情況
20xx年，我校公用經(jīng)費總支出2.35億元，比上年增加1.21億元，增長(cháng)105.98%。支出明細為：
1、商品和服務(wù)支出4600萬(wàn)元，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、維修(維護)費、培訓費、招待費、專(zhuān)用材料、勞務(wù)費、工會(huì )經(jīng)費、福利費等項目支出。其中：水電費798.73萬(wàn)元(包括校本部642.28萬(wàn)元和南校區156.45萬(wàn)元)，較上年減少32.57萬(wàn)元，降幅3.9%，但支出總量仍較大。勞務(wù)費262.14萬(wàn)元，比上年減少25.5萬(wàn)元，支出水平持續下降。交通費144.52萬(wàn)元，差旅費249.17萬(wàn)元，維修(維護)費587.61萬(wàn)元，培訓費101.53萬(wàn)元，招待費118.47萬(wàn)元，實(shí)驗專(zhuān)用材料542.30萬(wàn)元，工會(huì )經(jīng)費44.10萬(wàn)元，福利費385.77萬(wàn)元。
2、其他資本性支出1.88億元，主要包括：房屋建筑物購建1.35億元，其中：和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬(wàn)元，校本部研究生公寓樓、圖書(shū)館等項目投入3285萬(wàn)元，南校區學(xué)生宿舍、教學(xué)樓、實(shí)驗樓等項目投入3855萬(wàn)元，二附院醫療綜合樓基建投入3240萬(wàn)元。專(zhuān)用設備購置3057萬(wàn)元，主要是招生規模擴大后,為進(jìn)一步改善實(shí)驗和教學(xué)條件，學(xué)校增加經(jīng)費投入，建成70萬(wàn)元的大學(xué)生外語(yǔ)自主學(xué)習中心，完成130萬(wàn)元校園二級子網(wǎng)的'升級和改造等建設任務(wù)；同時(shí)中央與地方共建專(zhuān)項資金1100萬(wàn)元的投入，改善了學(xué)�；A實(shí)驗室的裝備條件�；A設施建設1167.39萬(wàn)元，主要用于實(shí)驗室和基礎設施的修繕與改造.
20xx年度，全校實(shí)現收入2.72億元，發(fā)生支出3.23億元，年度超支5136萬(wàn)元，均為基本建設形成的負債。截至xx年底，學(xué)校各類(lèi)貸款余額為2.54億元。
財務(wù)工作報告 篇8
歲月如梭，光陰如箭，xx年即將過(guò)去, 嶄新的xx即將到來(lái)，回顧過(guò)去，在各級領(lǐng)導無(wú)微不至的關(guān)懷下、在各部門(mén)的協(xié)同努力下，我們克服了一切不利因素，共同創(chuàng )造了幸福、溫馨、健康、快樂(lè )的公司。雖然公司目前沒(méi)有盈利，但我相信通過(guò)大家的努力公司明日的輝煌就在不久的將來(lái)!
我來(lái)到公司已經(jīng)4個(gè)月了，在這4個(gè)月里我對公司財務(wù)工作已逐步了解，并比較順利地接手了大部分工作,在這里我就xx年度會(huì )計組做如下工作匯報:
一、xx年度工作總結
(一) 財務(wù)工作
1. 日常會(huì )計核算工作。包括審核原始憑證、收付每筆款項、錄入會(huì )計記賬憑證，裝訂保存憑證、核對現金銀行存款賬目、合同整理及時(shí)準確申報繳納各項稅款等。
2. 月末結賬、上報報表工作。每月末完成月底結賬工作、制作財務(wù)報表。每月按時(shí)向谷泉及管理公司上報酒店財務(wù)報表。
3.每月核對往來(lái)款項。與谷泉核對開(kāi)業(yè)采購物資合同付款工作。與供貨商核對往來(lái)。與水廠(chǎng)核對往來(lái)。
4.稅控器管理、pos機安裝工作。完成稅控機的升級、授權工作，完成稅控系統限額增額工作(由原來(lái)的100萬(wàn)額度增加到500萬(wàn)額度)、完成發(fā)票數量增額工作(由原來(lái)的4本發(fā)票增加到15本發(fā)票)、完成發(fā)票金額增額工作(由原來(lái)的1萬(wàn)額度增加到10萬(wàn)額度)、根據客情完成每月購票工作。完成6臺pos機安裝工作。
5. xx年初年審工作。積極配合會(huì )計師事務(wù)所審計人員完成公司及其他子公司2012年年報審計工作，并出具審計報告。
6. xx年3月稅審工作。配合稅審人員完成公司2012年年終稅審工作，并出具稅審報告。并于3月完成2012年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作。
7. xx年11月完成xx年預算工作。由各部門(mén)配合完成xx年預算工作，按時(shí)向公司上報酒店財務(wù)預算報表。
(二) 成本核算工作
1. 日常成本核算工作。目前成本核算只是停留在一些基礎性的工作上，每日審核、上報成本日報表，審核入庫、出庫、公關(guān)單據、審核、整理、保存餐廳酒水日報表，并計算月底酒水庫存成本；月底對后廚、客房小酒吧、康體進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；依收入報表、總賬成本情況，計算分析成本率，重點(diǎn)對餐飲成本及三區員工餐成本進(jìn)行分析等。后續的成本核算分析工作還有待明年加強。
2.參與各種原材料、物料詢(xún)價(jià)及定價(jià)工作。
(三) 資產(chǎn)管理工作
1. 配合各部門(mén)完成酒店開(kāi)業(yè)采購物資的驗收工作。
2. 每月完善各部門(mén)固定資產(chǎn)、低值易耗品臺賬。
3. 進(jìn)行年中固定資產(chǎn)抽盤(pán)、年末固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)。
4. 接收公司農家院庫存，進(jìn)行資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作。
(四) 庫房管理工作
1.負責日常備貨、驗收及部門(mén)出入庫工作。
2.日常出入庫單據的錄入工作。
3.補庫物資及日常原材料的申報工作。
4.協(xié)助公司進(jìn)行華山庫房的整理、農家院部分庫存歸庫工作。
5.配合成本會(huì )計對二級庫實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)對賬工作。
6.成本會(huì )計進(jìn)行月末庫存盤(pán)點(diǎn)工作。
(五)人員培訓、酒店活動(dòng)
一季度配合人力資源部進(jìn)行了電腦技能培訓、考核，員工手冊培訓考核，并聯(lián)系用友工程師對財務(wù)部員工進(jìn)行用友軟件相關(guān)操作培訓。
三季度配合人力資源部進(jìn)行公司“待客之道”培訓工作，積極參與公司組織的生日宴會(huì )、籃球比賽、消防演習。
二、工作中存在的不足及改進(jìn)
(一)財務(wù)部人員分工很明確，每個(gè)人的'工作專(zhuān)業(yè)性很強，而在完成本職工作時(shí)，不愿接受新的事物，自主學(xué)習能力弱，往往是被動(dòng)接受工作、業(yè)務(wù)水平有待提高。在今后的工作中，我們做好本職工作的同時(shí)，還要多學(xué)習其他同事的工作，進(jìn)行多元化發(fā)展。團結同事，互幫互助，希望會(huì )計組的每位員工都綻放出自己的光彩。
(二)部門(mén)之間存在信息不對稱(chēng)，相互溝通不夠。財務(wù)部每個(gè)員工的工作能否順利開(kāi)展，離不開(kāi)各部門(mén)的支持和配合。在今后的工作中，需要多聽(tīng)取多方意見(jiàn)和建議，尋求多方支持，并加強與其他部門(mén)的交流和溝通，大家攜手促進(jìn)工作的協(xié)調和穩步發(fā)展。
(三)有關(guān)制度和規定執行力度不夠。公司的各種規章制度和財務(wù)制度，需要花更多的時(shí)間研究學(xué)習并貫徹執行。建議各組定期進(jìn)行小組會(huì )議，加強組員間的工作溝通。
三、xx年工作計劃
(一)財務(wù)工作
1.繼續做好日常財務(wù)工作，快速、準確、有效的完成領(lǐng)導交待的工作
2.在財務(wù)部?jì)炔棵鞔_考核制度：財務(wù)人員的分工及各職能部門(mén)的協(xié)作，要分工明確并相互協(xié)作補充，在相互配合的工作中不斷學(xué)習，對各項費用的合理支出起到監督作用，對違規違紀行為起到監督職能。
3. 加強對應收賬款的監督工作，加強對“白條底庫”的管理工作。
4. 繼續做好年末預算、審計、建賬工作。
5.嚴格按照酒店的各種規章制度和財務(wù)制度執行。
(二)組員的思想工作
1.做好工作，首先要擺正心態(tài)。米盧曾說(shuō)：“態(tài)度決定一切” 有了正確的態(tài)度，才能運用正確的方法，找到正確的方向，進(jìn)而取得正確的結果。既然我們選擇做一名財務(wù)人員，那就努力去愛(ài)這份工作，然后為自己的所愛(ài)盡自己最大的努力去做好，工作不該是一個(gè)任務(wù)或者負擔，應該是一種樂(lè )趣，是一種享受，而只有你對它產(chǎn)生興趣，徹底的愛(ài)上它，才能充分的體會(huì )到其中的快樂(lè )�？梢哉f(shuō)，懂得享受工作，你才懂得如何成功。
2.培養組員的團隊精神，適當的和組員進(jìn)行郊游、踏春活動(dòng)，促進(jìn)組員間的感情和團隊精神
最后在新的一年里，力爭在機遇與挑戰面前認真搞好財務(wù)工作，以提高員工素質(zhì)、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動(dòng)上落實(shí)、制定完整的工作計劃，學(xué)習好的工作經(jīng)驗和精神，落實(shí)各項規章制度，努力做好財務(wù)工作。為公司的良好發(fā)展盡到最大的職責。會(huì )計組每個(gè)員工將一如既往地為公司更好的發(fā)展做出努力。
財務(wù)工作報告 篇9
xx年度，財務(wù)部在公司領(lǐng)導的正確指導和各部門(mén)的大力支持下，財務(wù)工作取得了一定的進(jìn)展�，F將xx年度財務(wù)工作總結如下：
一、會(huì )計核算工作
眾所周知，會(huì )計核算是財務(wù)部最基礎也是最重要的工作，是各項財務(wù)工作的基石和根源。隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)的不斷擴張，如何加強會(huì )計核算工作的標準化、科學(xué)性和合理性，成為我們財務(wù)工作的新課題。為努力實(shí)現這一目標，財務(wù)部主要開(kāi)展了以下工作：
1、建立會(huì )計核算標準規范，實(shí)現會(huì )計核算的標準化管理。財務(wù)部根據路橋工程項目核算的需要、根據納稅申報的需要、根據資金預算的需要，設立會(huì )計科目，制定了詳細的二級和多級明細，并且對各個(gè)科目的核算范圍進(jìn)行了明確規定。
具體有以下幾點(diǎn)：
(1)、規范記賬、算賬、報賬等日常會(huì )計處理工作，做到手續完備、數字準確、賬目清晰，按月編制會(huì )計報表、會(huì )計分析報告。
(2)、定期與項目部會(huì )計核對現金、銀行存款以及原輔材料、低值易耗品、備品配件的入庫、領(lǐng)用、報廢。
(3)、準確及時(shí)登記各種賬簿，并做到賬賬相符。及時(shí)準確提供各方所需數據，嚴格按照財務(wù)管理制度工作流程進(jìn)行工作。
2、引入用友網(wǎng)絡(luò )版財務(wù)軟件，全面實(shí)施會(huì )計電算化。經(jīng)過(guò)前期加班加點(diǎn)數據初始化，終于將財務(wù)數據系統建立起來(lái)。財務(wù)部各個(gè)崗位基本掌握了財務(wù)軟件的應用與操作，財務(wù)核算順利過(guò)渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。大大地提高了數據的查詢(xún)功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎，使財務(wù)工作上了一個(gè)新的臺階。
3、重新對原有的會(huì )計核算流程進(jìn)行了梳理和制定，現在的財務(wù)部?jì)炔繒?huì )計核算流程更加突出了內部控制，明確了各個(gè)流程所占用的時(shí)間，對什么時(shí)候報賬、出什么表、提供哪些單據，憑證如何傳輸都做出了明確清晰的規定。保證了財務(wù)信息能有序地、按時(shí)、按質(zhì)地提供出來(lái)。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的矛盾和扯皮現象減少了，財務(wù)報告的及時(shí)性得到了有效地保障。
4、加強各業(yè)務(wù)單位及往來(lái)單位帳目的清理核對工作，定時(shí)與各單位打電話(huà)或親自上門(mén)清理核對帳目，使得我公司與上下游往來(lái)賬目清晰準確。同時(shí)加強應收工程款的追討，如省路橋公司、環(huán)安公司和新疆、宿州的款項。
財務(wù)部每天都離不開(kāi)資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。一年來(lái)，我們及時(shí)為各項內外經(jīng)濟活動(dòng)提供了應有的服務(wù)，基本上滿(mǎn)足了各部門(mén)對財務(wù)的要求。公司資金流量一直很大,尤其是在年底春節前，在回收工程款和結算支付材料、工程款、工資等工作中，現金流量巨大，財務(wù)部本著(zhù)“認真、仔細、嚴謹”的工作作風(fēng)，各項資金收付安全、準確、及時(shí)。在財務(wù)核算工作中每一位財務(wù)人員盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節省各項開(kāi)支費用盡自己最大的努力。
二、內控管理
1、建立了出納通核算系統，各項目部會(huì )計在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生當日 及時(shí)登賬，真正做到日清日結，便于公司統一控制，為公司統一籌劃資金和控制費用提供了最快捷有效的第一手資料。
2、建立了材料核算系統，各項目部在當天材料出入庫時(shí)，及時(shí)將出庫材料和入庫材料登入系統，便于總部動(dòng)態(tài)掌握各項目部的材料使用情況及庫存數，做到周轉快，庫存少，盡量少占用資金。
3、財務(wù)部全體人員通過(guò)學(xué)習公司財務(wù)流程及支付管理辦法，大大地增長(cháng)了業(yè)務(wù)知識，有效地改善了前期支付勞務(wù)、租賃、工程款手續有時(shí)不齊全也付款的情況，以便條代票，以單代賬，財務(wù)只是被動(dòng)付款等等不規范行為。同時(shí)實(shí)現了收支同步、債權債務(wù)關(guān)系及時(shí)反映 并能分項目及時(shí)正確核算成本費用，同步做出報表上報公司領(lǐng)導。
4、開(kāi)展有多部門(mén)參與的資產(chǎn)清查工作，與資產(chǎn)管理部門(mén)密切配合，將財務(wù)賬面資產(chǎn)與現有資產(chǎn)核對開(kāi)展實(shí)地清查。使公司資產(chǎn)利用率得到提高，有效地盤(pán)活了資產(chǎn)，并合理地做出折舊方案，合理地計算經(jīng)營(yíng)成本。
在內控方面，財務(wù)部相繼提出了關(guān)于財產(chǎn)管理、合同簽訂、費用控制等方面的合理建議。為完善公司各項內部管理制度，建設財務(wù)管理內外環(huán)境盡了我們應盡的職責。
三、稅務(wù)籌劃與融資
1、財務(wù)部除了負責處理公司內部財務(wù)關(guān)系外，為達成公司的目標任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。xx年度我們相繼和多家擔保公司合作，建立了良好的合作伙伴關(guān)系。與徽行、中行、招行、杭州銀行等實(shí)力雄厚的單位也都建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系。
2、與稅務(wù)部門(mén)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿(mǎn)完成了對稅務(wù)、銀行、統計局、街道、建委等相關(guān)部門(mén)所需資料的申報。
3、在日常資金管理上，財務(wù)部重點(diǎn)加強了以下工作：與各家銀行開(kāi)通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助公司實(shí)時(shí)了解公司的銀行存款狀況；建立了資金日報體系，每日向公司領(lǐng)導上報頭天的公司資金狀況，為公司領(lǐng)導進(jìn)行資金調度提供了依據；每月定期編制各家銀行的銀行余額調節表，保證了公司資金的準確性和安全性；不定期地對庫存現金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；在付款流程上增加了對出納填制的付款單據的復核程序；通過(guò)這一系列的'工作，使得公司資金的收取和使用上的準確性及安全性大大提高，使財務(wù)部在資金管理的規范化方面上了一個(gè)新的臺階。
四、財務(wù)部存在的問(wèn)題及解決方法
1、有關(guān)制度和規定執行力度不夠，比如我們在資金支付和費用報銷(xiāo)方面要真正發(fā)揮財務(wù)的監督職能，對于不符合規定的堅決不予支付。
2、固定資產(chǎn)賬務(wù)系統未建立起來(lái)，要充分利用現有固定資產(chǎn)模塊建立明細賬，便于公司對固定資產(chǎn)的日常核算管理。
3、財務(wù)人員來(lái)自各行各業(yè)，需加強財務(wù)人員內訓，通過(guò)學(xué)習、培訓、交流來(lái)逐步提高自我，促進(jìn)內部溝通，更好地做到上傳下達。
xx年度工作計劃
xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作的同時(shí)，要更進(jìn)一步加強財務(wù)的監督和管理職能，做到財務(wù)工作長(cháng)計劃，短安排。使財務(wù)工作在規范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
1、資金調度和信貸工作：今年隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)量的加大，資金需求日益增加，我們將在公司高層的領(lǐng)導下，合理安排使用資金，搞好信貸工作的開(kāi)展，期間要收集、整理大量的資料，編制各類(lèi)貸款報告，與銀行、擔保公司人員充分溝通，把貸款工作落到實(shí)處。
2、與稅務(wù)的對接：結合新會(huì )計準則的實(shí)施，新稅法的動(dòng)態(tài)，密切關(guān)注營(yíng)改增及相關(guān)政策是否與本企業(yè)有關(guān)，并認真學(xué)習稅法，及時(shí)與相關(guān)稅務(wù)人員溝通，確保在稅改變動(dòng)的情況下及時(shí)銜接。
3、以核算為基礎，加大內控管理。真正發(fā)揮財務(wù)人員的事前控制、事中監督、事后總結分析的管理職能。加大內部自查、對賬工作，時(shí)時(shí)確保每筆業(yè)務(wù)準確無(wú)誤。
作為公司一員，如何提高自我適應企業(yè)、服務(wù)企業(yè)是我們財務(wù)人員思考和改進(jìn)的必修課。身為財務(wù)人員，我們在公司加強管理、規范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的義務(wù)與責任。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習，以適應企業(yè)的發(fā)展。
財務(wù)工作報告 篇10
幼兒園的財務(wù)工作，是幼兒園各項工作的重要組成部分，是一項政策性較強的工作。它直接涉及到幼兒園各項工作的正常運轉和教職工的切身利益。因此，我園財務(wù)工作始終堅持嚴謹、節約、規范的管理原則，在園領(lǐng)導的直接領(lǐng)導下，將幼兒園的有限資金進(jìn)行合理安排。做到長(cháng)安排，短打算。在使用經(jīng)費上，始終堅持服務(wù)于教學(xué)，有利于教職工積極性的提高，堅持做好民主理財，杜絕貪污、挪用的不良現象發(fā)生。
一、財務(wù)工作體現在一下幾個(gè)方面：
第一、嚴格執行收費標準，杜絕亂收費，開(kāi)源節流，保證教學(xué)投入，得到了上級領(lǐng)導的肯定。
第二、嚴把開(kāi)支關(guān)，精打細算，杜絕浪費，確保后勤保障工作的有序運行，嚴格和完善日常采購報銷(xiāo)手續，每張外來(lái)的原始票據和自制的憑證都有經(jīng)辦、有審核的簽字，最后由主管財務(wù)領(lǐng)導簽批。每一筆報銷(xiāo)業(yè)務(wù)都嚴格標準，一事同人，不搞例外，發(fā)現票據內容不完整等現象，拒絕報銷(xiāo)，待手續補齊后，做到帳物相符、帳證相等，再辦理報銷(xiāo)業(yè)務(wù)。
第三、堅持勤儉辦園的方針，合理利用有限資金，為幼兒園辦實(shí)事辦好事，做好學(xué)年度的預算、決算的審核、檢查監督工作，嚴格財務(wù)制度和財經(jīng)制度。 第四、嚴格財務(wù)制度，分工明確，一切財經(jīng)支出都必須在園長(cháng)的統一安排下進(jìn)行，每張發(fā)票都必須由園長(cháng)簽字，每學(xué)期對財務(wù)賬目審查一次。
第五、堅持每月上報結算報表，使園長(cháng)能掌握資金情況，合理部署資金。 第六、嚴格執行采購、驗收制度，對購買(mǎi)物品進(jìn)行登記、驗收，并認真核對發(fā)票的物品數量及質(zhì)量，對各部門(mén)所需物品，定時(shí)、定量供應物品，年底對所有財產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)。
二、其它事務(wù)工作：
1、我除了做好自己的本職工作外，并兼帶采購工作，做到認真選擇食材，貨比多家，物美價(jià)廉。在這里領(lǐng)導和同事們給了我很大的幫助和鼓勵。
2、協(xié)助做好固定資產(chǎn)管理以及固定資產(chǎn)的預決算，及時(shí)向財政局上報固定資產(chǎn)相關(guān)材料；
3、做好人員、工資的統計工作，按時(shí)上報各種統計資料；
4、做好社會(huì )保險、公積金的按時(shí)、足額繳納等保障性工作；
5、按時(shí)交納電費、電話(huà)費；
6、向教育局和幼兒園之間遞送各種文件、資料、材料等。 、
三、存在的問(wèn)題
回顧檢查自身存在的`問(wèn)題，我認為：
一、學(xué)習不夠。當前，以信息技術(shù)為基礎的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，新情況新問(wèn)題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問(wèn)世。面對嚴峻的挑戰，缺乏學(xué)習的緊迫感和自覺(jué)性。理論基礎、專(zhuān)業(yè)知識、文化水平、工作方法等不能適應新的要求。
二、在工作較累的時(shí)候，有過(guò)松弛思想，這是自己政治素質(zhì)不高，也是世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)解決不好的表現。
針對以上問(wèn)題，今后的努力方向是：
一、加強理論學(xué)習，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，增強分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。
二、增強大局觀(guān)念，轉變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導同事們把工作做得更好。 在今后的財務(wù)工作中，我將繼續認真貫徹執行幼兒園的各項規章制度，為幼兒園的正常運行，打好堅實(shí)的基礎，加強對幼兒園經(jīng)費支出的管理和監督，提高財務(wù)管理水平，做到“取之得當、用之合理”為促進(jìn)幼兒園的發(fā)展做出更大的貢獻。
財務(wù)工作報告 篇11
今年是公司飛速發(fā)展的一年，結合公司的實(shí)際情況，公司財務(wù)部將一如既往地做好日常會(huì )計核算工作、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時(shí)，將著(zhù)力做好完善財務(wù)制度、推進(jìn)規范管理，為本公司的做大、做強提供優(yōu)質(zhì)、高效的保障和服務(wù)。
為了使財務(wù)工作更好地為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，加強財務(wù)管理，完善各項財務(wù)制度，使財務(wù)工作在規范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬定以下財務(wù)工作計劃。
一、指導思想
財務(wù)會(huì )計工作應發(fā)揮好“企業(yè)信息系統”的作用，為公司內部經(jīng)營(yíng)管理者及公司外部會(huì )計信息使用者提供及時(shí)、真實(shí)、可靠的會(huì )計信息。
財務(wù)部是企業(yè)財務(wù)工作的管理、核算、監督指導部門(mén)、其管理職能是根據企業(yè)發(fā)展規劃編制和下達企業(yè)財務(wù)預算，并對預算的實(shí)施情況進(jìn)行管理，其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金運行情況進(jìn)行核算，其預警提示職能是對于董事長(cháng)、總經(jīng)理反饋公司資金的營(yíng)運預警和提示。
切實(shí)做好財務(wù)預測、財務(wù)決策、財務(wù)預算、財務(wù)控制和財務(wù)分析五項工作，提高公司的經(jīng)濟效益。
二、目標和任務(wù)
�。ㄒ唬┮罆r(shí)完成日常會(huì )計記錄和會(huì )計核算工作，提高工作效率
1。嚴格遵守《會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計制度》等有關(guān)會(huì )計法律法規進(jìn)行會(huì )計核算和會(huì )計管理工作，完善公司內部會(huì )計管理與控制制度、內部審計制度和會(huì )計核算制度與方法。
2。完成指標的預算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的擬稿工作，加強財務(wù)制度建設。
3。做好日常會(huì )計核算工作。按照會(huì )計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會(huì )計科目，細化成本核算，編制會(huì )計憑證，進(jìn)行記賬。做到“三及時(shí)”：即及時(shí)編制有關(guān)會(huì )計報表，及時(shí)報送稅務(wù)等部門(mén)；及時(shí)裝訂會(huì )計憑證；及時(shí)清理往來(lái)款項。出納要嚴格按照現金管理辦法和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)；及時(shí)準確登記銀行、現金日記賬，做到日清月結；嚴格支票領(lǐng)用手續，按規定簽發(fā)現金支票和轉帳支票。
4。做好會(huì )計檔案的管理工作。
�。ǘ┘訌姽镜馁Y金管理
1、擬定公司的年度資金預算并提交公司董事會(huì )審批。
2、擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會(huì )審批。
3、調度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金的集中使用。
4、加強公司的存貨管理、應收帳款管理。
�。ㄈ┲贫ü灸甓蓉攧�(wù)預測和預算，積極參與公司決策
1、制定全面預算，提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領(lǐng)導決策當好參謀。
2、按財務(wù)預算科學(xué)合理安排調度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。
�。ㄋ模﹪栏衤鋵�(shí)財務(wù)控制工作
1、嚴格抓好采購環(huán)節的財務(wù)控制、存貨控制、現金控制等控制環(huán)節，確保公司及其內部機構和人員全面實(shí)現財務(wù)預算，實(shí)現公司總體目標。
2、實(shí)施全方位財務(wù)控制機制，使財務(wù)控制工作滲透到公司組織管理的各個(gè)層次、生產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過(guò)程、各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節，覆蓋企業(yè)所有的部門(mén)和崗位。
�。ㄎ澹┴攧�(wù)分析
及時(shí)利用財務(wù)業(yè)務(wù)、會(huì )計、統計、市場(chǎng)等信息資料，采用科學(xué)的分析方法，對公司的財務(wù)狀況、營(yíng)運能力和財務(wù)成果進(jìn)行分析，全面、客觀(guān)地評價(jià)公司財務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jì)，有效控制財務(wù)活動(dòng)的運行，正確預測財務(wù)發(fā)展的未來(lái)。
三、加強素質(zhì)養成、推進(jìn)隊伍建設
隨著(zhù)公司的不斷壯大，面對日趨復雜的市場(chǎng)和日益加大的競爭，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。
1、認真學(xué)習會(huì )計法、財務(wù)管理制度，提高會(huì )計人員的法制觀(guān)念，加強會(huì )計人員的職業(yè)道德，樹(shù)立牢固地依法理財的觀(guān)念，做到有法必依，執法必嚴，違法必究，貫徹執行黨的方針政策，自覺(jué)遵守法律、法規，維護財經(jīng)紀律，抵制不正之風(fēng)。
2、加強業(yè)務(wù)學(xué)習，提高業(yè)務(wù)水平。定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，更新業(yè)務(wù)知識，擴大知識面。在掌握基礎知識的同時(shí)，加強計算機知識的學(xué)習，以適應現階段財務(wù)管理的要求。與此同時(shí)，認真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識，以拓展知識面，提高理論和實(shí)際操作水平。
3、加強學(xué)術(shù)交流。學(xué)術(shù)交流是提高會(huì )計人員素質(zhì)的重要方面。通過(guò)交流可促進(jìn)理論知識，有利于總結工作中的經(jīng)驗，提高業(yè)務(wù)水平，還能提高寫(xiě)作能能力和口述能力。通過(guò)對會(huì )計人員素質(zhì)的培養，全面提高公司的.財務(wù)管理水平，以適應新形勢下對會(huì )計信息的快速的、準確的、真實(shí)的要求，確保公司各部門(mén)各項工作有序運轉和各項事業(yè)的發(fā)展。
四、工作重點(diǎn)與難點(diǎn)
增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃。根據我司20xx年的銷(xiāo)售計劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司20xx年總目能否實(shí)現的關(guān)鍵。在這個(gè)問(wèn)題上財務(wù)部感覺(jué)壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發(fā)展所需資金，是財務(wù)部的工作重點(diǎn)和難點(diǎn)。
五、建議和措施
1、重大發(fā)生費用支出應報財務(wù)部備案，以使有計劃地攤銷(xiāo)支付（如銷(xiāo)售返利）。
2、加大新藥產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)力度，改善產(chǎn)品結構。
3、做好原料定價(jià)采購工作，控制采購成本升高，努力降低采購成本，增加產(chǎn)品毛利率。
4、擴大產(chǎn)品銷(xiāo)售范圍，增加銷(xiāo)售收入。
5、量入而出，控制費用支出：
�。�1）要控制推銷(xiāo)費用支出，制定促銷(xiāo)費支出，要量入而出。
�。�2）期間費用（管理費用等）要制定一定措施，要有一套嚴謹的報銷(xiāo)制度，而且要加強管理、監督、用較少錢(qián)辦更多事。
財務(wù)工作報告 篇12
20xx年，規劃財務(wù)工作要按照“保障為主題、管理為主線(xiàn)，服務(wù)為抓手”這一總體工作思路的要求，進(jìn)一步更新觀(guān)念、創(chuàng )新思路，突出重點(diǎn)謀大局，加強配合求發(fā)展，圍繞中心爭資金，科學(xué)理財出效益。繼續圍繞“三保一增”，即：保重點(diǎn)、保運轉、保待遇，財政投入增長(cháng)15%的工作目標，充分發(fā)揮服務(wù)、保障、協(xié)調和監督的職能作用，做好以下幾項工作：
一、突出重點(diǎn)，做好預算管理和統計工作
1、加大力度爭取財政投入，提升預算管理水平
一是加大民政事業(yè)經(jīng)費爭取力度�？茖W(xué)編制部門(mén)預算，挖掘政策依據，爭取資金超額到位，確保傳統項目經(jīng)費的遞增和新增項目經(jīng)費的落實(shí)，重點(diǎn)爭取解決民政工作經(jīng)費，確保單位人員經(jīng)費和正常運轉。同時(shí)，積極配合相關(guān)科室和二級單位，做好各項專(zhuān)項資金和項目資金的爭取、分配和撥付工作。
二是提升預算管理水平。要加強預算實(shí)施管理，確保預算執行進(jìn)度。按部門(mén)預算執行進(jìn)度嚴格資金劃撥、發(fā)放程序，增強預算執行的時(shí)效性和均衡性。預算執行中要進(jìn)一步加強會(huì )計核算和財務(wù)管理基礎工作，強化預算執行分析，積極開(kāi)展支出績(jì)效評價(jià)工作，促進(jìn)支出結構優(yōu)化，提高預算管理和決策水平，通過(guò)加大治理“三公”經(jīng)費支出力度等措施，努力降低行政成本，提高預算執行率和資金使用效益。
2、高標準起步，全面提升民政統計質(zhì)量
加強對基層民政統計人員的培訓。進(jìn)一步修訂完善《黃岡市民政統計工作評價(jià)辦法》，將財務(wù)統計工作納入全市民政工作先進(jìn)單位的重要考核指標。創(chuàng )新統計日常工作管理機制，加強民政統計分析，不斷提高統計數據質(zhì)量。
二、把握要點(diǎn)，做好民政經(jīng)費管理工作
1、抓建章立制，規范各項民政資金管理。從制度上、程序上規范各項民政資金的管理、使用和發(fā)放。進(jìn)一步健全完善機關(guān)財務(wù)管理制度，加大對各項制度的執行力度，以制度管人管事。
2、抓指導培訓，提高基層財務(wù)管理水平。采取以會(huì )代訓，現場(chǎng)培訓的方式加強對二級單位財務(wù)人員以及縣市和基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓和指導。
3、抓監督檢查，確保專(zhuān)項資金合法使用。加強民政專(zhuān)項資金在分配、使用和發(fā)放環(huán)節的管理與監督，加強對二級單位財務(wù)管理的指導、監督和年度審計。
三、突破難點(diǎn)，做好規劃及項目的管理和服務(wù)工作
規劃工作是計財的一項新的工作任務(wù)，隨著(zhù)國家對項目的投入日益加大，規劃財務(wù)部門(mén)的建設項目管理任務(wù)也越來(lái)越重，從編制規劃到項目的上報和具體實(shí)施，財務(wù)部門(mén)都要全程參與，做好管理和服務(wù)工作。所以，這項工作是我們需要突破和加強的一項工作
1、推動(dòng)規劃項目落實(shí)。加強與發(fā)改委在項目立項、審批方面的聯(lián)系與溝通，加強項目資金的管理，指導做好項目前期工作。
2、加強在建項目監督管理。加強項目管理的`政策和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習，組織開(kāi)展組織項目實(shí)施、進(jìn)行項目監管及項目評估等方面的培訓。建立切合實(shí)際的項目管理模式，推進(jìn)項目管理規范化、制度化。
3、健全完善項目?jì)鋷�。項目數據庫的建設和項目集中儲備，是項目申報和項目實(shí)施的一項重要基礎工作。要做好民政公共服務(wù)設施建設項目?jì)鋷鞌祿匿浫牍ぷ�，及時(shí)申報民政公共服務(wù)設施建設儲備項目，并于省廳規劃項目?jì)鋷鞂?shí)現了有效對接，為有效爭取民政項目打下了較好的基礎。
我國公司法明確規定，股東有權查閱股東會(huì )記錄和公司財務(wù)會(huì )計報告。在法學(xué)界，這被稱(chēng)為股東的知情權。然而，在現實(shí)中，股東這種法定的權利卻并沒(méi)有得到尊重。近來(lái)，侵犯股東知情權的案件頻頻見(jiàn)諸報端。12月10日，北京市第一中級法院審結了一起股東訴公司侵犯知情權的案件，支持了股東要求查閱公司財務(wù)報告的訴訟請求。
20xx年1月，北京漢邦軟科數碼技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)漢邦公司）注冊成立，注冊資本為20xx萬(wàn)元，北京正有微系統有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)正有公司）為漢邦公司的股東之一，出資240萬(wàn)元。正有公司與漢邦公司的其他股東共同簽訂了公司章程。
公司章程中規定，公司股東享有查閱股東會(huì )會(huì )議記錄和公司財務(wù)會(huì )計報告的權利。然而直到20xx年6月，漢邦公司從未向正有公司提供過(guò)年度財務(wù)報告。正有公司作為有1/4股權的股東，對公司的經(jīng)營(yíng)情況、財務(wù)狀況及利潤分配等一無(wú)所知。在多次交涉未果的情況下，正有公司訴至法院，請求判令漢邦公司提交財務(wù)報告。
法庭上，漢邦公司辯稱(chēng)，正有公司承諾增資共228萬(wàn)，卻一直未予以?xún)冬F。因此，漢邦公司認為不應向正有公司交付財務(wù)會(huì )計報告。
法院經(jīng)審理認為，漢邦公司未能按照公司章程的規定向其股東正有公司履行送交財務(wù)會(huì )計報告的義務(wù)，正有公司有權依照法律及公司章程的規定向漢邦公司主張知情權，故正有公司要求漢邦公司向其提供20xx年、20xx年度公司財務(wù)會(huì )計報告的訴訟請求有事實(shí)及法律依據，法院予以支持。漢邦公司稱(chēng)正有公司作為其股東，未依照股東會(huì )決議履行增加出資的義務(wù)，故拒絕向其交付財務(wù)會(huì )計報告。法院認為，公司侵犯股東知情權糾紛與股東出資糾紛、股權轉讓糾紛等并非同一法律關(guān)系，正有公司無(wú)論是否履行增資義務(wù)，不影響其作為漢邦公司股東行使知情權，故漢邦公司的辯稱(chēng)理由法院不予支持。
據此，北京市第一中級法院作出終審判決，判令漢邦公司向正有公司提供20xx年、20xx年度公司財務(wù)會(huì )計報告。
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