出納崗位職責(通用15篇)
在當下社會(huì )，接觸到崗位職責的地方越來(lái)越多，崗位職責包括崗位職務(wù)范圍、實(shí)現崗位目標的責任、崗位環(huán)境、崗位任職資格及各個(gè)崗位之間的相互關(guān)系等。我敢肯定，大部分人都對制定崗位職責很是頭疼的，以下是小編為大家整理的出納崗位職責，歡迎大家分享。
出納崗位職責1
1、辦理銀行存款和現金領(lǐng)��；
2、負責支票、匯票、發(fā)票以及收據的管理；
3、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務(wù)章；
4、負責差旅費、油費、出差費用票據的審核與報銷(xiāo)；
�。�1）、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
�。�2）、員工出差回來(lái)后，據實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，再經(jīng)會(huì )計審核后，由出納給予報銷(xiāo)。
5、員工工資的發(fā)放；
6、理財客戶(hù)pos機的刷卡、理財合同的的簽署以及資金到賬情況的跟蹤；
7、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理完成其他輔助工作。
出納崗位職責2
工作目: 負責公司貨幣資金核算、往來(lái)結算、工資核算
工作要求：服務(wù)意識強、積極熱情
工作禁忌：行動(dòng)緩慢、粗心、留有首尾。
一、工作關(guān)系
1、上級：主辦會(huì )計/總經(jīng)理
2、下級：無(wú)
3、內部聯(lián)系：公司各部門(mén)
4、外部聯(lián)系：開(kāi)戶(hù)銀行、管轄稅務(wù)局
二、工作職責
�。ㄒ唬�、現金和銀行
1、根據審核無(wú)誤現金收付憑證，登記現金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支周報表。
嚴格按照國家有關(guān)現金管理制度規定，必須經(jīng)過(guò)會(huì )計審核、總經(jīng)理簽批，方可辦理款項支出。付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過(guò)20xx元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到現金及支票，要及時(shí)送交銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
2、辦理銀行結算，規范使用支票。
嚴格按照銀行結算制度規定，填寫(xiě)支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號填寫(xiě)，嚴禁發(fā)生匯款錯誤事件。簽發(fā)支票時(shí)應注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額轉賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項用途、簽發(fā)日期，規定限額和報銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設登記簿上簽章。對于填寫(xiě)錯誤支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續。
3、認真登日記賬，保證日清月結。
根據已經(jīng)辦理完畢收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，并結出余額�，F金賬面余額要及時(shí)與庫存現金核對；銀行存款賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上余額調節相符。對于末達賬款，要及時(shí)查詢(xún)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額。
4、每月5日之前收取支票回單、月末對帳單，并填寫(xiě)收支明細，做好后交給會(huì )計。
�。ǘ�、發(fā)票和收據
1、發(fā)票與收據必須按編號順序使用，領(lǐng)用空白發(fā)票和收據必須進(jìn)行登記。
2、設置發(fā)票登記簿，明確專(zhuān)人保管，專(zhuān)人填開(kāi)，并設置專(zhuān)門(mén)存放發(fā)票場(chǎng)所。
3、購買(mǎi)發(fā)票后，按順序用鉛筆在發(fā)票封面右上角標明編號，并同時(shí)在領(lǐng)購手冊上注明，以便備查。
4、開(kāi)發(fā)票必須用鉛筆注明展位號碼，收款是現金還是支票。
5、不符合規定發(fā)票，不得作為財務(wù)報銷(xiāo)憑證，財務(wù)有權拒收。
6、嚴格按照規定時(shí)限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實(shí)開(kāi)具發(fā)票，按號碼順序填開(kāi)，填寫(xiě)項目齊全，內容真實(shí)，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復寫(xiě)、打印、內容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)加蓋單位財務(wù)印章或發(fā)票專(zhuān)用章。作廢票注明作廢，全聯(lián)保存。
7、每本發(fā)票填開(kāi)完后應在封面填好起訖號碼、實(shí)際填票起止日期、作廢份數。
8、按照稅務(wù)機關(guān)規定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。已經(jīng)開(kāi)具發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應當保存五年。保存期滿(mǎn)，報經(jīng)稅務(wù)機關(guān)查驗后銷(xiāo)毀。
9、發(fā)票專(zhuān)管員應當妥善保管發(fā)票，不得丟失。發(fā)票丟失，應于丟失當日書(shū)面報告主管稅務(wù)機關(guān)，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。
�。ㄈ�、記帳和報表
1、應設置現金日記賬、銀行存款日記賬，根據審核后原始憑證填制記賬
憑證，逐日逐筆登記，做到內容齊全、數字準確、摘要清楚、簽名完整、符合記賬要求，日清月結，賬款相符，并結出余額。登記完畢將憑證轉會(huì )計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達賬應做好“銀行存款余額調節表”。
2、每日盤(pán)存現金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符�？偨�(jīng)理可派人抽查、核對資金情況。
3、每星期要填報資金收入及支出明細表。
�。ㄋ模�、印鑒
印章必須妥善保管，嚴格按照規定使用，簽發(fā)支票所使用各種印章不得全部交出納一人保管，財務(wù)專(zhuān)用章由會(huì )計保管，法人章由出納保管。
�。ㄎ澹�、費用統計
每月分類(lèi)統計現金、支票費用并制表交給會(huì )計審核，再交由總經(jīng)理（面交或郵件）。
�。�、其它
1、交納公司物業(yè)管理費、水電費、電話(huà)費。
2、每月工資核算。
3、辦公室和領(lǐng)導交辦其他工作。
4、對所接觸公司文件及數據保密。
5、對改進(jìn)部門(mén)工作有批評和建議權。
6、學(xué)習、解、掌握財經(jīng)法規和制度，提高自己政策水平。維護財經(jīng)紀律，執行財會(huì )制度，抵制不合法收支和弄虛作假行為。
三、考核內容
1、財務(wù)制度執行情況。
2、現金收付和銀行結算準確率。
3、賬簿核算準確率。
4、憑證填制準確率。
5、報表及時(shí)性
6、上級領(lǐng)導綜合評價(jià)。
四、聘用條件
1、知識技能：熟悉相關(guān)財務(wù)政策、法規和規定，具備會(huì )計等方面知識，有高度責任心。
2、工作經(jīng)歷：從事財務(wù)、會(huì )計工作一年以上，有會(huì )計證。
3、所需學(xué)歷：中專(zhuān)以上。
出納崗位職責3
1、負責執行U8出納、應收、應付模塊系統管理操作；初始建脹、登入、記(結)帳辦理收付和銀行結算業(yè)務(wù)
2、負責各渠道應收、應付帳款催收跟綜，定期出具應收帳款表、
3、定期與供貨商及客戶(hù)對帳出具銷(xiāo)售報表、庫存分析表、應收費用、應付帳款、增值稅票開(kāi)立審核等
4、登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時(shí)編制銀行存款余額調節表；
5、協(xié)助OA辦公系統、ERP、外勤管理移動(dòng)信息化操作執行與系統整合
出納崗位職責4
一、嚴格執行財務(wù)制度，忠于職守，堅持原則，認真執行經(jīng)費預算，掌握好預算內外資金的收支，收入從緊，支出從嚴。
二、按照原始憑證，及時(shí)準確地算帳、記帳，做到手續完備、帳目清楚準確，不發(fā)生差錯，并定期與會(huì )計做好核對工作。
三、嚴格執行經(jīng)費報批手續，未經(jīng)審批的票據一律不得報支，限制白紙發(fā)票支付，對違反財務(wù)紀律制度的收支和不真實(shí)、不合法的憑證有權拒辦，知情不報，自行辦理的由出納人員自己負責。
四、現金往來(lái)必須當面點(diǎn)清，提付現金外出購貨不得超過(guò)規定限額，使用轉帳必須有批準手續，按規定數額使用，并隨時(shí)結清帳目。
五、逐日盤(pán)點(diǎn)庫存現金，及時(shí)核對銀行存款，做到帳款相符，不出差錯。
六、提高警惕，加強現金管理。向銀行送付較大數額現金，必須兩人同行。每天保留現金不得超過(guò)規定數額，謹防意外。
出納崗位職責5
1、按財務(wù)規定及時(shí)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)：
2、負責現金、支票、匯票、發(fā)票、收據的保管工作，負責按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬，銀行存款日記賬的工作，及時(shí)檢查款項到賬情況，做到日清、月結，按日逐筆記錄現金日記帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時(shí)、準確、帳實(shí)相符;
3、要根據審批手續完整的付款單據辦理付款，按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節表，隨時(shí)處理未達帳項;
4、根據記賬憑證報銷(xiāo)內容收付現金，每日登記公司核對應收應付，及時(shí)核查應收款項和應付款項進(jìn)度;
5、每日負責盤(pán)清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程序保管現金;
6、保管好各種空白支票、票據、印鑒，按照公司財務(wù)制度，整理審核費用報銷(xiāo)單，負責每月發(fā)票的開(kāi)具和認證;
7、負責接收各項銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員;
8、負責記賬單位出納工作，負責銀行賬戶(hù)的結算，包括銀行結算單據的填發(fā)、取得、核對;
9、完成部門(mén)領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。
出納崗位職責6
一、支票管理
1、銀行票據的發(fā)放：
(1) 根據業(yè)務(wù)需要，申請人領(lǐng)用銀行票據須填寫(xiě)《支票領(lǐng)用單》，并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權的人員簽署同意后，方可出具銀行票據。若遇金額不確定的情況，應在最高位填上“￥”標識，以限定其最高使用額度。
(2) 根據公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權的人員審批的《支票領(lǐng)用單》，正確出具銀行票據。審核《支票領(lǐng)用單》上是否填寫(xiě)齊全規范，要求填寫(xiě)領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。
(3) 使用支票管理系統，填制支票或其它銀行票據，并打印出具。
2、銀行票據的購買(mǎi)：
為方便公司對銀行票據的管理，購買(mǎi)銀行票據事先經(jīng)財務(wù)主管簽字批準，每一次購買(mǎi)的數量限定支票為100張、其它票據為兩本。對已購買(mǎi)的銀行票據要在支票管理系統中登記，做到有據可查，使其有可追溯性。
未用銀行票據必須鎖在財務(wù)室保險箱中。
3、銀行票據的作廢：
對作廢的銀行票據要做到及時(shí)回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部門(mén)保管。
4、銀行票據的跟蹤核銷(xiāo)：
為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據出具后應及時(shí)催回銀行票據存根和相應發(fā)票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財務(wù)系統。
5、余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權的人員及資金管理員(×××)審核簽字，后方可出票。
6、支票出票后4日內要跟蹤票根的回籠情況，對超期的要查明原因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時(shí)收回。
對領(lǐng)用時(shí)金額不確定的銀行票據，在收回票據后，當天將實(shí)際金額錄入支票管理系統和“金蝶”財務(wù)系統。
7、銀行票據出票后，及時(shí)整理《支票領(lǐng)用單》，并與支票管理系統出票記錄核對，使其一致。每使用支票(100張、包括作廢票據)需打印出票清單，附在《支票領(lǐng)用單》中一并裝訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司統一保存。
8、支票管理系統要每周做一次備份。
二、現金管理和報銷(xiāo)款的支付
1、對所有現金報銷(xiāo)的單據要審核發(fā)票的真實(shí)性，業(yè)務(wù)的合理性，金額的正確性，檢查是否有陳平董事長(cháng)簽字和經(jīng)辦人員簽字。
2、對不符合財務(wù)要求的報銷(xiāo)單應要求報銷(xiāo)人重填并重新審核。發(fā)票涂改或嚴重缺損的應拒絕接收。
3、核對無(wú)誤后，按實(shí)際金額支付報銷(xiāo)款，并請報銷(xiāo)人在報銷(xiāo)單上簽字，作為簽收依據。
4、駕駛員報銷(xiāo)要先審核其出車(chē)記錄，查看行車(chē)時(shí)間任務(wù)、地點(diǎn)、汽油消耗是否符合公司標準(每升油行駛10-13公里)、用車(chē)人簽字。同時(shí)其他停車(chē)費、過(guò)路費、汽油費發(fā)票必須有使用人或證明人簽字證明方可報銷(xiāo)。[
5、交納水、電、煤、電話(huà)費及物業(yè)管理費時(shí)，須按月按號分別做好登記，記錄以備核查。
6、嚴格執行每周統一付款制度。
7、為確�，F金的安全性，除每月發(fā)薪日外，保險箱內現金總額不得超過(guò)1萬(wàn)元整。
三、工資發(fā)放
1、每月按工資表發(fā)放工資、補貼等報酬。
2、對享受手機補貼的員工，須按其電話(huà)帳單或發(fā)票金額參照報銷(xiāo)對金額小于補貼金額的按發(fā)票金額實(shí)報，并要求未達到補貼金額的退回差額。
3、按照工資保密的原則，發(fā)放工資前要把相應的內容隱蔽，不得以任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的內容。
4、發(fā)放工資時(shí)，需經(jīng)當事人當面點(diǎn)清，核實(shí)發(fā)放金額是否正確。
四、簽章與保險箱鑰匙的管理
1、印簽章與支票必須分開(kāi)存放，并妥善保管。
2、保險箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。
3、定期更新保險箱密碼。
五、帳務(wù)處理
1、每日10點(diǎn)前結算出每個(gè)銀行余額，編制銀行余款日報表并上報公司領(lǐng)導。
2、依據單據在“金樸滿(mǎn)(財務(wù)軟件)”財務(wù)系統中填制會(huì )計憑證，摘要欄要盡量寫(xiě)完整業(yè)務(wù)相關(guān)內容，以備日后查詢(xún)。
3、每日依部門(mén)審核ERP軟件中往來(lái)帳收付款金額的正確性。
4、每天及時(shí)登記銀行存款手工日記帳，檢查進(jìn)帳單大小寫(xiě)的正確性，銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。
5、銀行日記帳與現金日記帳必需做到日結日清。
6、月底必須核對銀行帳，如發(fā)現以外支付情況必須當場(chǎng)匯報公司領(lǐng)導。按時(shí)填寫(xiě)銀行“未達帳調節表”。
7、公司購入的固定資產(chǎn)，辦公易耗品等物品報銷(xiāo)時(shí)，須收回相應的保修卡，保修單等資料并妥善保管，以備不時(shí)之需。
六、其他事項
1、遇請假或出差，臨時(shí)交付其他財務(wù)人員工作時(shí)，應以書(shū)面的方式交接工作，做好備忘記錄，當事人雙方簽字認可。接班后也以書(shū)面的方式交接工作。
2、按公司需要辦理銀行開(kāi)戶(hù)或撤銷(xiāo)賬戶(hù)業(yè)務(wù)，及時(shí)交納各種費用。
3、處理公司領(lǐng)導臨時(shí)交辦的任務(wù)。
出納崗位職責7
職位：出納
部門(mén)：財務(wù)部
級別：
直接上司：財務(wù)主管
責任范圍：現金的收付
工作范圍：負責現金的收、支和保管工作
義務(wù)與責任：
1、根據會(huì )計憑證，每日進(jìn)行現金的收付業(yè)務(wù)
A、 收付款時(shí)，認真復查會(huì )計憑證及付款單，應保證正確無(wú)誤，如手續不全或有錯誤現象，應及時(shí)退回會(huì )計改正;
B、 現金收付時(shí)應當面點(diǎn)清，以防差錯，金額較大時(shí)，一定要有人復核;
2、嚴格遵守先進(jìn)管理制度，現金要盡量做到日清月結，月結盤(pán)存后作現金盤(pán)存表;
3、應負責每日營(yíng)業(yè)額的追繳，按主管，經(jīng)理的安排籌/集現金;
4、負責酒店的工資發(fā)放，按時(shí)發(fā)放工資，獎金，并填寫(xiě)有關(guān)記帳憑證;
5、根據現金的收付憑證，每日登記現金日記賬及輔助記錄;
A、 現金日記賬所記錄的內容必須同會(huì )計憑證相一致，不得隨便增加或刪減;
B、 日記賬必須連續登記，不得跳行或隔頁(yè)，不得隨便孫壞賬薄;
C、 文字和數字必須準確無(wú)誤，整潔清晰，如有改動(dòng)，必須嚴格按會(huì )計制度執行;
6、 銀行帳務(wù)和支票辦理
A、將部門(mén)收回的支票及時(shí)送交銀行進(jìn)帳，收到銀行回單時(shí)，及時(shí)登記后交給會(huì )計作帳，如有銀行退票，應及時(shí)交會(huì )計沖賬，并從新更換支票;
B、 每月中旬做上月“銀行存款金額調節表”認真核對請查每筆未到賬的原因，如有錯賬及時(shí)更正。力爭將未到賬款控制到最低限度。
C、支票必須憑領(lǐng)導審批的申領(lǐng)單后能開(kāi)具;填寫(xiě)支票時(shí)應做到時(shí)間、金額、賬號及收款人單位均準確無(wú)誤，由財務(wù)部直接開(kāi)出的支票按審批權辦理。
D、空白支票應妥善保管，開(kāi)出支票后要按編號順序進(jìn)行登記印章與支票應分別保管。
7、會(huì )計憑證的匯總與管理。
A、每日下午4：30開(kāi)始匯總當日憑證。下班前將匯總表及所付的憑證交電腦室輸機。如遇當日憑證少于15張時(shí)酌情推至第二日匯總。
B、 匯總時(shí)應負責審核每張收付憑證現金或銀行存款大小寫(xiě)金額是否是正確、各處填寫(xiě)是否無(wú)誤。
C、 每月月初應將上月匯計憑證進(jìn)行整理。檢查編號有無(wú)錯編，并將檢查無(wú)誤的會(huì )計憑證按順序裝訂成冊。
D、所有會(huì )計憑證，會(huì )計報表及有關(guān)文件設專(zhuān)庫，專(zhuān)柜分門(mén)別類(lèi)進(jìn)行保管。做到出入庫管有登記，并定期進(jìn)行和數歸案。
出納崗位職責8
1、在公司財務(wù)部門(mén)監督、本項目會(huì )計領(lǐng)導下，完成任職項目費用計劃的收取、支出、核算等工作。
2、嚴格執行公司各項財務(wù)管理制度，督促客服（收費）人員完成本項目部物業(yè)服務(wù)管理費和其他各項服務(wù)收費的及時(shí)收繳，并做到賬、款相符。
3、對未能按時(shí)完成收繳指示的部門(mén)、崗位提出收繳整改建議，報本項目會(huì )計及項目經(jīng)理批準后，監督整改工作進(jìn)行，并且檢查其落實(shí)質(zhì)量效果，做出整改評價(jià)。
4、按月寫(xiě)出本項目財務(wù)收益報告，經(jīng)會(huì )計審核后報公司財務(wù)及項目經(jīng)理。
5、完成公司財務(wù)部門(mén)及本項目部會(huì )計下達的其他工作。
出納崗位職責9
【崗位名稱(chēng)】：出納
【直接上級】：財務(wù)部經(jīng)理
【直接下級】：無(wú)
【工作描述】：
負責現金的收付業(yè)務(wù)：對審批后的合法現金收支憑證，辦理收支手續。對違反財務(wù)制度的現金收支業(yè)務(wù)，有權拒絕辦理并及時(shí)向財務(wù)總監報告。
【崗位職責】
1、嚴格遵守《財務(wù)管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。
2、按規定管理公司本部備用金，辦理其他各部門(mén)備用金領(lǐng)用與報銷(xiāo)事項。零用金請批、發(fā)放
3、接受財務(wù)會(huì )計定期及不定期現金盤(pán)點(diǎn)檢查，并填制現金盤(pán)點(diǎn)表。負責對門(mén)店備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)檢查。
4、建立健全出納各種帳目，及時(shí)序時(shí)登記現金日記帳、銀行存款日記帳，于次日上午12時(shí)前上報財務(wù)會(huì )計審核確認；每日及時(shí)核對各銀行資金到帳情況。
5、認真編制記帳憑證，正確運用會(huì )計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無(wú)誤。正確編制科目匯總表。
6、認真復核員工薪酬表，保證及時(shí)正確發(fā)放酒店員工薪酬。
7、妥善保管有關(guān)印章、票據和發(fā)票，及時(shí)完成部門(mén)經(jīng)理交辦的其他業(yè)務(wù)。
8、按時(shí)完成上級交辦的其它工作。
【授權范圍】
1、維護財經(jīng)紀律，執行財會(huì )制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
2、對違反公司制度，不符合規定的費用開(kāi)支有權拒付。
出納崗位職責10
1 收銀員管理制度
◆收銀臺備用金限1000元以?xún)�。各班次交接班時(shí)檢查各票額零錢(qián)是否充足，及時(shí)補足。遇到高峰期零錢(qián)不夠用須提前告知出納，以便及時(shí)換取。
◆收銀員應及時(shí)、準確地做好收款憑條，當天營(yíng)業(yè)款和五聯(lián)單的白單要及時(shí)上繳出納。 ◆收銀臺工作因存在直接現金往來(lái)交易，當班收銀員在崗期間，除在正常人員交接手續完整或當班收銀員本人同意的前提下，任何人不得代班收銀、私動(dòng)當班收銀員現金。若私自代收遇損失，由代收人承擔損失款項。
◆打烊后的收銀臺不得存放現金及代幣券,現金及代幣券應放臵于收銀員專(zhuān)用保險柜內。
◆任何人不得私自從收銀臺直接支取任何款項。
◆收銀員不得將私人錢(qián)款放在收銀臺。若將私人錢(qián)款放在收銀臺，一經(jīng)發(fā)現將視同現金長(cháng)款處理，予以上繳。
◆嚴禁收銀員在收銀臺或用餐區內編制收款憑條。
◆現金短缺，屬于應由收銀員賠償的部分，由收銀員賠償，同時(shí)對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類(lèi)推）；現金溢余（無(wú)法查明的現金盤(pán)盈），應按實(shí)際溢余的金額，對收銀員處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類(lèi)推）。
2 收銀流程
◆餐廳開(kāi)始營(yíng)業(yè)，當班收銀員和領(lǐng)班共同開(kāi)啟保險柜，查看前日晚班保險柜清單，清點(diǎn)前日晚班結余現金與保險柜清單所記錄金額是否一致，剩余券卡是否相符，發(fā)票金額是否相符。如有差異，則查找原因。
◆高峰期過(guò)后，出納到收銀臺，清點(diǎn)收銀臺現金，取走大票金額，并開(kāi)具白條給收銀員。
◆早晚班收銀員進(jìn)行交接時(shí)，留存1000元作為收銀臺的備用金，剩余款項放入保險柜中，收銀員對現金、現金代幣券、發(fā)票、禮品等進(jìn)行交接，并由早晚班收銀員、當班領(lǐng)班在保險柜清單上簽字確認。保險柜鑰匙交給當班收銀員保管，密碼由當班領(lǐng)班保管。
◆高峰期過(guò)后，出納到收銀臺收取大票營(yíng)業(yè)款，具體操作同上。
◆當天營(yíng)業(yè)結束，收銀員應核對收銀小票上的所有現金收入，合計當日所收取的營(yíng)業(yè)款，看是否相符，核對實(shí)際所回收的券卡，看折扣金額是否正確，看客留金等其他收入與收銀臺交接清單上登記的金額是否一致。打烊后，由領(lǐng)班和收銀員共同盤(pán)點(diǎn)收銀臺現金、現金代幣券、發(fā)票等，并將收銀臺的剩余款項、收銀小票、交接清單等一并放入收銀臺保險柜中。
出納崗位的相關(guān)規定及主要職責
◆出納保險柜零錢(qián)備用金限定額度：
☆營(yíng)業(yè)額35萬(wàn)元（含35萬(wàn)元）以下的餐廳零錢(qián)備用金限定額度9000元以下； ☆營(yíng)業(yè)額35萬(wàn)元以上—45萬(wàn)元（含45萬(wàn)元）以下的餐廳零錢(qián)備用金限定額度12000元以下；
☆營(yíng)業(yè)額45萬(wàn)元以上的餐廳零錢(qián)備用金限定額度15000元以下；
☆遇五一、國慶、春節可視實(shí)際情況準備原限定額度兩倍的備用金；
☆特殊情況需增加備用金額，需提前兩天向公司經(jīng)管部申請同意后方可執行。
◆出納需一天三次次將營(yíng)業(yè)款存入銀行，上班第一時(shí)間將昨日未存營(yíng)業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現有營(yíng)業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時(shí)再次將營(yíng)業(yè)款收走，收款后須及時(shí)將大面額款項存入就近的自助銀行；就近沒(méi)有自助銀行的，應把款項放臵于出納的保險柜內，不能將現金帶回家。住店出納晚上11：30分應再收款一次，若未有住店出納，分店經(jīng)理下班前應代收。如經(jīng)理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫(xiě)清代收現金收據，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方。
◆為保障現金的.安全，出納每次收款或存取款及換零錢(qián)有權要求兩人以上同行護送（至少有一名男性），陪同人員由餐廳經(jīng)理協(xié)調安排。出納上班期間應穿制服，存錢(qián)則換穿便裝。
◆出納公休時(shí)錢(qián)款繳交規定：
☆公休前一天：公休前出納須將大面額現金全部存入銀行；與經(jīng)理做工作交接（保險柜，存折）。
☆出納公休期間由經(jīng)理代行出納工作。
☆嚴禁餐廳會(huì )計直接代出納收取營(yíng)業(yè)款。
◆出納的具體職責
☆確保收銀臺高峰期零錢(qián)備用金的及時(shí)儲備及兌換。
☆每天必須核對收銀員的日報表及收銀小票。
☆出納付款時(shí)，必須審核單據上的數據是否準確，是否有會(huì )計、經(jīng)理的簽字，若報支手續不完整，出納不得付款。
☆所有由出納以白條形式保管的單據，都須經(jīng)會(huì )計及分店經(jīng)理簽字方可生效（包括收銀員因業(yè)務(wù)操作而產(chǎn)生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會(huì )計有權不予盤(pán)入，單據以作廢處理。相關(guān)人員變動(dòng)，應更換相應白條。
☆出納人員每日都應清點(diǎn)現金（包括庫存現金、銀行存款、已批已付的白條）的實(shí)有數，并與賬面相核對，不得擅自處理現金長(cháng)短款�，F金短缺，屬于應由出納賠償的部分，由出納賠償，同時(shí)對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類(lèi)推）；現金溢余（無(wú)法查明的現金盤(pán)盈），應按實(shí)際溢余的金額，對出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類(lèi)推）。
☆為確保庫存現金的安全、完整，加強收銀臺現金的管理，出納應當不定期對收銀臺的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進(jìn)行抽查，核對實(shí)有數和賬面數是否一致，如有不一致，應查明原因，并根據不同情況做出處理。每次抽查結束，出納應如實(shí)填寫(xiě)“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應在表上簽字。
☆出納應每班次根據白單對收銀臺現金代幣券的領(lǐng)用、發(fā)出及結存進(jìn)行核對。
出納應設聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對聯(lián)誼卡等現金等價(jià)物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時(shí)必須登記用途、領(lǐng)用張數、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期。
☆負責發(fā)票的購買(mǎi)和管理，保證發(fā)票的及時(shí)供應。
☆出納應將出納月報表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認。
3 會(huì )計崗位的主要職責
◆按會(huì )計記賬原則進(jìn)行賬務(wù)處理。
◆嚴格執行和遵守公司的財務(wù)制度、財務(wù)規定、財務(wù)文件。
◆匯總餐廳的資金流動(dòng)，物品流動(dòng)情況，以特定的賬目、報表形式準確、完整地反映
餐廳實(shí)際的經(jīng)營(yíng)情況。
◆對餐廳的會(huì )計事項進(jìn)行監督。
◆及時(shí)辦理涉稅事項。
◆餐廳的應收賬款、應付賬款和其它應收款、其他應付款、預收賬款應分別設立明細賬登記，對不能收回的，報經(jīng)公司批準后，作為壞帳損失處理。
◆餐廳收取的客留金、泔水及其他等收入應及時(shí)入賬。
◆為確保庫存現金的安全完整，加強貨幣資金的管理，會(huì )計對出納的庫存現金（一周至少一次）進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每次抽查結束，會(huì )計應如實(shí)填寫(xiě)“現金盤(pán)點(diǎn)表”，出納、會(huì )計、經(jīng)理都應在表上簽字。
◆會(huì )計可針對餐廳營(yíng)運、財務(wù)制度、財務(wù)管理、財物安全等方面，以書(shū)面形式向公司經(jīng)管部提建議和意見(jiàn)。
◆會(huì )計需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關(guān)人員在報銷(xiāo)時(shí)，如無(wú)提供相應的原始單據，應給予拒絕。
◆對費用支出超出分店經(jīng)理或區經(jīng)理審批權限的，若無(wú)相關(guān)的公司審批文件，不能支付。
◆每月需及時(shí)核對分店之間的往來(lái)款項，并不超過(guò)次月進(jìn)行結算。
4 財務(wù)專(zhuān)員崗位職責：
◆每月5至6號收集、審核各分店報表，輸入公司系統；
◆每月7號前上交財務(wù)專(zhuān)員月報給上級主管；
◆向上級主管提供所需的原始數據；
◆每月6號前將自己的本月行事歷上交上級主管；
◆每月對片區內各分店進(jìn)行至少一次外勤審計；（注明審計內容）
◆每月必須完成對片區內各分店上個(gè)月賬目的審計；（帳證核對、帳表核對、帳帳核對）
◆每月最后一天必須將本月的外勤審計和賬目審計底稿上交上級主管；
◆每月監督分店財務(wù)人員工作是否到位，是否有異常情況出現；
◆每月必須安排一次同上級主管溝通工作情況。
◆財務(wù)專(zhuān)員交接由上級主管在場(chǎng)監交，交接完畢填寫(xiě)一式四份的交接工作書(shū)。 ◆財務(wù)專(zhuān)員須將審計結果及時(shí)反饋經(jīng)理。
◆財務(wù)專(zhuān)員負責會(huì )計、經(jīng)理及上級主管人事交接中的財務(wù)部分監交。
出納崗位職責11
1、負責日�，F金及票據的收付、保管及費用報銷(xiāo)；
2、按現金管理規定開(kāi)支現金，現金做到日清月結，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)，做到帳實(shí)相符，每月終結時(shí)盤(pán)點(diǎn)現金，編制現金盤(pán)點(diǎn)表存檔；
3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷(xiāo)手續及原始單據的合法性、準確性；
4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時(shí)編制銀行存款余額調節表；
5、按照國家有關(guān)法律的要求，負責銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、核對、清理等工作；
6、負責銀行結算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)，負責票據的歸集，取回銀行對賬單；
7、工資表核算、工資發(fā)放及各種稅費交納工作；
8、負責空白收據、支票等票據的購買(mǎi)、保管、使用工作，并做完整記錄(登記簿)；
9、負責銀行預留印鑒和有關(guān)印章的管理；
10、領(lǐng)導交辦的其他工作。
出納崗位職責12
1、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷(xiāo)和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業(yè)務(wù)。
2、負責銀行賬戶(hù)的日常結算，包括銀行結算單據的填發(fā)、取得、核對。
3、保管現金、存單及其他各類(lèi)有價(jià)證券，并定期盤(pán)點(diǎn)核對，如發(fā)現漲短，及時(shí)上報處理。
4、嚴格控制現金庫存限額，以保證公司三日內正常經(jīng)營(yíng)需要為限。
5、不得挪用現金或以“白條”抵庫，不得簽發(fā)“空頭”支票。
6、負責各項收付款業(yè)務(wù)及工資發(fā)放，做到及時(shí)準確，不得無(wú)故延誤。
7、登記現金、銀行存款日記帳，并做到日清月結。
8、根據帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據整理移交會(huì )計主管編制記賬憑證。
9、每日9：00前編制前日《資金日報表》，及時(shí)報告公司資金使用和結存情況。
10、月末與銀行核對存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調節表》。
11、按時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報帳，杜絕個(gè)人長(cháng)期欠款。
12、負責在手稅務(wù)發(fā)票、收據、支票等票據的保管和安全。
13、完成領(lǐng)導交辦的其他事項。
出納崗位職責13
1、妥善保管庫存現金、重要儲匯空白憑證，配合安全保衛部門(mén)做好金庫安全管理工作，嚴禁用白條、假幣抵庫或其他形式的占用。
2、發(fā)現網(wǎng)點(diǎn)異常協(xié)款、空繳空撥、繳協(xié)款手續不全等儲匯資金安全隱患應及時(shí)報告。
3、執行《湖南省郵政儲匯業(yè)務(wù)異常情況報告制度》。
4、完成縣支行臨時(shí)交辦的工作任務(wù)，對儲匯會(huì )計及主管行長(cháng)負責。
出納崗位職責14
1. 負責現金和銀行項目的收付款業(yè)務(wù)、銀行預留印鑒的保管、現金盤(pán)點(diǎn)、票據管理以及商業(yè)匯票的結算托收;
2. 負責制定完善資金管理規章制度，負責管理資金賬戶(hù)、資金歸集、存量資金以及資金預算，并組織開(kāi)展進(jìn)行資金運作及融資工作;
3. 統籌管理銀行賬戶(hù)開(kāi)設、銀行賬戶(hù)變更以及銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo);
4. 總體監督資金的異常變動(dòng)情況，并按時(shí)上報銀行賬戶(hù)年度檢查報告;
5. 對銀行賬戶(hù)年度檢查報告進(jìn)行審核;
6. 總體監督票據的使用情況以及資金備付狀況;
7. 安排進(jìn)行月度/旬度的資金預算，提高促進(jìn)賬戶(hù)管理、資金管理、資金預算以及資金運作和融資工作，完善工作流程及管理辦法，配合推進(jìn)信息化工作;
8. 負責銀行賬戶(hù)開(kāi)設、銀行賬戶(hù)變更、銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)以及銀行預留印鑒的變更;
9. 負責辦理加入及退出資金歸集相關(guān)手續，監管本單位資金歸集情況;
10.負責票據的買(mǎi)入、登記、保管、領(lǐng)用等相關(guān)工作;
11.負責部門(mén)安全管理工作;
12.領(lǐng)導交辦的其他事項。
出納崗位職責15
一、基本職責
1．公司財務(wù)部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。
2．嚴格執行現金盤(pán)點(diǎn)制度，做到日清日結，保證現金安全�，F金遇有短款，應及時(shí)查明原因，報告本公司主管領(lǐng)導，并要追究責任者責任。
3．不準用“白條”入帳。
4．不準私人挪用、占用和借用公款現金。
5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬(wàn)元以上）時(shí)，需由兩名人員乘坐公司汽車(chē)前往。
6．現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7．現金出納員要妥善保管金庫內存放現金和其他有價(jià)證券；私人財物不得存放入內。
8．現金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶(hù)銀行和本公司主管領(lǐng)導檢查監督。
9．現金收支必須有本公司主管領(lǐng)導審批簽字認可，
二．銀行存款管理
1．公司必須遵守中國人民銀行規定，辦理銀行基本帳戶(hù)和輔助帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)和公司各種銀行結算業(yè)務(wù)。
2．公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關(guān)結算管理制度。
3. 作廢銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4．銀行結算方式根據公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話(huà)費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5．從銀行取回各種結算憑證，要及時(shí)入帳。
6. 公司應按每個(gè)銀行開(kāi)戶(hù)帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時(shí)將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。
7. 銀行出納員對銀行調節明細表所記載帳項必須及時(shí)查明原因，對出現差錯通知責任人進(jìn)行更正，對未達帳項要及時(shí)予以清理。造成帳帳不一致， 應盡快解決。
8. 空白銀行支票與預留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票用途、使用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現金、銀行收付業(yè)務(wù)。庫存現金和其他有價(jià)證券每季抽查一次，現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定制單人制單。
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