審計部崗位職責15篇
在日新月異的現代社會(huì )中，崗位職責的使用頻率逐漸增多，制定崗位職責可以減少違章行為和違章事故的發(fā)生。到底應如何制定崗位職責呢？下面是小編為大家整理的審計部崗位職責，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
審計部崗位職責1
崗位職責：
1、制定工程與大型設備項目審計計劃并組織人員進(jìn)行審計;
2、實(shí)施工程與大型設備項目成本控制，組織控制價(jià)/結算價(jià)、過(guò)程跟蹤審計等;
3、參與工程與大型設備項目招標、合同談判、項目驗收等的過(guò)程監督;
4、建立和完善工程與大型設備項目監督管理的流程和制度體系;
5、編制及整理審計底稿和相關(guān)資料歸檔;
6、完成領(lǐng)導安排的.其它工作。
審計部崗位職責2
崗位職責：
1、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理制定公司年度工程審計計劃，獨立或組織編制工程審計項目工作方案;
2、負責建立審計部工程審計制度和規范，建立工程項目的全過(guò)程合規性審計體系，以工程項目管理審計為重點(diǎn)，開(kāi)展工程審計業(yè)務(wù)，保證項目運作過(guò)程處于可控之中;
3、參與建設項目立項、設計、招投標、合同簽訂等前期工作的審計監督審核。
4、負責對所有公司的'工程項目進(jìn)行審計，能夠發(fā)現工程項目各階段存在的問(wèn)題并提出整改意見(jiàn);對審計過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行跟蹤檢查，督促審計建議的落實(shí)并實(shí)施必要的后續審計;
5、負責編制工程審計底稿及審計報告，并向管理層進(jìn)行匯報;
6、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
審計部崗位職責3
1、大專(zhuān)及以上學(xué)歷,審計、財會(huì )等相關(guān)專(zhuān)業(yè);
2、有汽車(chē)行業(yè)內審工作相關(guān)經(jīng)驗;
3、熟悉國家相關(guān)法律、法規知識、稅收知識,熟悉企業(yè)內控、審計管理體系的建設及管理;
4、具有較強的'觀(guān)察能力、信息收集能力,溝通能力及寫(xiě)作能力
5、具有強烈的事業(yè)心、責任心和良好的職業(yè)道德,保密意識強
崗位職責:
1、負責擬定及完善企業(yè)內控、審計管理體系、制度和流程,制定審計內控計劃和預算;
2、負責監管公司內部控制體系運行情況,各項管理制度、相關(guān)流程執行情況,并對其有效性、合理性及經(jīng)濟性進(jìn)行評價(jià);
3、負責組織實(shí)施公司常規審計,以及各類(lèi)專(zhuān)項財務(wù)審計、管理審計等,根據審計情況,對公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理等方面提出改善建議。
審計部崗位職責4
審計部是公司綜合審計協(xié)調部門(mén)，主要職責如下：
�。ㄒ唬﹥瓤伢w系建立：
�。�1）負責擬制公司審計工作計劃，完成公司下達的審計工作項目。
�。�2）負責擬制公司內部審計制度、辦法、規程和標準，運用審計手段保證公司各部門(mén)規范運作。
�。�3）擬制并及時(shí)修訂審計部職責范圍內的各項管理制度。
�。ǘ⿲徲嫻ぷ�
�。�1）按照國家財經(jīng)法規和企業(yè)財務(wù)規章制度，監督和檢查公司各地區/部門(mén)以及所屬單位的執行情況，依法對其進(jìn)行財務(wù)審計，保證企業(yè)經(jīng)濟活動(dòng)合法有序進(jìn)行。
�。�2）根據審計法、會(huì )計法等相關(guān)制度，對公司各部門(mén)（含職能部門(mén)）的費用、單據及公司制度的執行、年度報表進(jìn)行內部審計。
�。�3）按照審計法、會(huì )計法等相關(guān)制度，對財務(wù)收支、年度財報表進(jìn)行內部審計，審計對外投資事項，可行性、投資風(fēng)險和投資收益評估。審計部門(mén)對審查過(guò)程中發(fā)現的.內部控制缺陷，應當督促相關(guān)責任部門(mén)制定整改措施和整改時(shí)間，并進(jìn)行內部控制的后續審查，監督整改措施的落實(shí)情況，并將其納入年度內部審計工作計劃。
�。�4）根據公司營(yíng)銷(xiāo)政策審計營(yíng)銷(xiāo)中心各個(gè)渠道及市場(chǎng)部費用的實(shí)施。
�。�5）根據公司采購管理規定對公司采購環(huán)節進(jìn)行監控。
�。�6）公司應收賬款、個(gè)人借款的稽核。
�。�7）公司經(jīng)理級以上的離任、交接審計及離任經(jīng)濟責任審計。
�。�8）對公司各管理鏈的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行分析、預警。
審計部崗位職責5
第一條根據領(lǐng)導安排，按照有關(guān)規定具體組織開(kāi)展稽核審計工作。
第二條負責草擬稽核審計規章制度和稽核審計報告等，對確定的稽核審計項目制定具體的稽核審計計劃、稽核審計方案。
第三條負責做好所承擔稽核審計項目的有關(guān)文件、報表、信息資料收集、整理、分析等基礎工作，按規定建立和管理稽核審計檔案。
第四條對稽核審計中發(fā)現的問(wèn)題，進(jìn)行認真的分析研究，提出處理意見(jiàn)，按稽核審計程序和有關(guān)規定做出稽核審計結論和決定，并負責監督執行。
第五條參與調查研究，了解下級稽核審計部門(mén)工作進(jìn)展情況，解決本崗位工作中存在的業(yè)務(wù)問(wèn)題，提出做好本崗位稽核審計工作的.措施。
第六條完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
審計部崗位職責6
�。ㄒ唬┙�(jīng)理
1、負責審計部全面工作的組織和管理，有效推動(dòng)集團審計監督機制的正常運行；
2、負責審計工作中與集團公司其他職能部門(mén)及項目公司、專(zhuān)業(yè)公司負責人的協(xié)調和溝通；
3、負責組織制訂集團審計工作規章制度和審計操作規程，并組織實(shí)施；
4、負責制定年度審計工作計劃，確定內部審計工作重點(diǎn)，并負責審計項目的實(shí)施和推進(jìn)；
5、負責審計報告和審計調查報告的審核，參加審計項目實(shí)施，掌握集團經(jīng)營(yíng)管理中帶傾向性、普遍性的問(wèn)題，為領(lǐng)導決策提供參考信息；
6、負責督辦經(jīng)集團領(lǐng)導批準的審計結論和處理意見(jiàn)的執行情況，并向董事會(huì )匯報；
7、負責并參與對公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動(dòng)；
8、負責集團公司審計方面的咨詢(xún)工作，為被審計單位提供管理咨詢(xún)服務(wù)；
9、負責組織審計專(zhuān)業(yè)知識學(xué)習，加強部屬的培養和審計團隊建設；
10、負責組織完成集團公司董事會(huì )及總經(jīng)理交辦的其他工作。
�。ǘ└苯�(jīng)理
1、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理對本部門(mén)進(jìn)行管理，推動(dòng)審計工作的順利開(kāi)展；
2、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理制定集團內部審計工作規章制度、內部審計操作規程等管理辦法，并具體負責實(shí)施；
3、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理制定年度審計計劃，負責項目審計實(shí)施計劃和審計方案的制定和實(shí)施；
4、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理組織并參與對公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項目、重大經(jīng)濟合同的專(zhuān)題審計活動(dòng)；
5、負責各項常規審計工作的實(shí)施，負責審計工作底稿的復核，審計報告和審計調查報告的編寫(xiě)工作；
6、負責審計結論和處理意見(jiàn)執行情況的檢查、督辦工作；
7、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理開(kāi)展咨詢(xún)工作和業(yè)務(wù)培訓；
8、完成上級交辦的'其他工作。
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1、參與集團審計工作規章制度、內部審計操作規程等管理辦法，以及年度審計計劃、項目審計實(shí)施計劃、審計方案的編制等工作。
2、參加各項常規審計工作的實(shí)施，并具體負責所涉及審計事項審計工作底稿的編制；
3、參與對公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動(dòng)；
4、負責對所涉及的審計事項，編寫(xiě)內部審計報告，提出處理意見(jiàn)和建議；
5、負責有關(guān)審計資料的原始調查、收集、整理、建檔工作，按規定保守秘密和保護當事人合法權益；
6、完成上級交辦的其他工作。
審計部崗位職責7
審計部經(jīng)理中南集團-中南高科南通中南高科產(chǎn)業(yè)園管理有限公司,中南集團,中南集團-中南高科職位描述:
1、審核各項目公司的控制系統,并提供有效的改進(jìn)建議
2、根據團隊的審計計劃,準時(shí)高效的完成國內各項目公司的審計復核工作
3、評估各項目公司的`財務(wù)和商業(yè)風(fēng)險,實(shí)行并推廣企業(yè)風(fēng)險管理計劃
任職要求:
1、會(huì )計師職稱(chēng)或相關(guān)資格
2、了解國內和國際內部審計相關(guān)的法律法規及要求
3、掌握財務(wù)審計的理論和方法,能獨立、客觀(guān)公正的進(jìn)行內部審計
4、具有較強的應變力、出色的工作能力及團隊合作能力
審計部崗位職責8
審計部經(jīng)理崗位職責：
1.貫徹國家、地區有關(guān)定額、預算、價(jià)格、合同管理等方面的規定，主持工程預算部行政管理的全面工作，做好部門(mén)的組織建設，確保部門(mén)各項工作有序開(kāi)展，負責制定部門(mén)各項管理規章制度及工作流程。組織實(shí)施并監督執行，以控制工程項目的投資。
2.負責編制部門(mén)年度、月度工作計劃，并組織落實(shí)。負責配合規劃設計部完成設計圖紙審查、設計概算審核、設計方案測算及經(jīng)濟對比等工作。
3.參與建筑施工圖紙、施工組織設計的.會(huì )審工作。參與勘查、設計、建筑施工、工程監理和材料設備采購合同等合同會(huì )審、會(huì )簽工作。
4.根據施工圖編制工程預算，并與設計概算對比分析，為審查施工圖提供支持。
5.負責計算在建工程的變更工程量及造價(jià)，進(jìn)行變更造價(jià)測算和變更方案經(jīng)濟對比工作。
6.負責與項目相關(guān)的預算、結算以及進(jìn)度款審核等。
7.負責與項目相關(guān)物資考察及招標、評標、合同談判等。
8.參與銷(xiāo)售相關(guān)的面積計算、價(jià)格制定，為公司相關(guān)部門(mén)提供所需要的資料及數據，做好配合工作。
9.負責本部門(mén)人員的指導、培訓、監督、績(jì)效管理工作。
10.負責工程預算部的組織管理、部門(mén)經(jīng)費控制及與其他部門(mén)的協(xié)調工作。
審計部崗位職責9
職責描述:
1、負責公司審計監察部的部門(mén)管理工作;
2、公司市政項目建設工程中的進(jìn)度款審計、造價(jià)審計、結算審計;
3、對分包單位、勞務(wù)工作的清賬審計;
4、完善和優(yōu)化審計制度;
5、按時(shí)完成領(lǐng)導交辦的`其他工作。
任職要求:
1、工程造價(jià)、道路與橋梁、工程管理統招本科學(xué)歷,10年以上預結算經(jīng)驗,5年以上結算經(jīng)驗;
2、有良好的管理能力和溝通協(xié)調能力;
3、具備較強的語(yǔ)言溝通和交流能力;
4、原則性強,具備沖突處理能力。
5、熟練使用cad、廣聯(lián)達、宏業(yè)等軟件;
6、較強的解決問(wèn)題的能力。
審計部崗位職責10
1、認真貫徹執行國家的有關(guān)法律、法規、政策和集團各項規章制度。
2、組織對公司內部控制系統的健全性、合理性、有效性的檢查和評價(jià)。
3、按照有關(guān)法規和制度，結合集團實(shí)際，建立健全內部審計規章制度及作業(yè)流程。
4、組織編制年度審計工作計劃，提交總經(jīng)理或有關(guān)會(huì )議審定，并組織實(shí)施。
5、負責審計工作進(jìn)度與質(zhì)量的檢查，工程審計的復核和審計報告的簽發(fā)等工作。
6、負責對公司物質(zhì)采購、基建工程招標等經(jīng)濟活動(dòng)和經(jīng)濟合同進(jìn)行審計監督。
7、組織開(kāi)展政治、業(yè)務(wù)學(xué)習，提高審計人員思想政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、對所屬公司的經(jīng)濟效益和領(lǐng)導干部的.經(jīng)濟責任進(jìn)行審計。對集團各部門(mén)、公司的勞動(dòng)紀律、衛生、安全生產(chǎn)、工作效能等進(jìn)行監督檢查，發(fā)出通報、整改要求和處罰決定。
9、負責編寫(xiě)年度審計工作總結，并向總經(jīng)理或有關(guān)會(huì )議報告。
10、完成領(lǐng)導交辦的其他工作
審計部崗位職責11
職責描述:
1、在部長(cháng)的統一領(lǐng)導下,具體負責對集團所屬公司(部門(mén))的財務(wù)審計工作。及時(shí)與各部門(mén)進(jìn)行溝通,少普查,多抽查,有問(wèn)題查到底;發(fā)現問(wèn)題及時(shí)向上級匯報,盡量將問(wèn)題控制在產(chǎn)生后果之前(萌芽狀態(tài))。
2、規范財務(wù)運行體系,對集團各公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)開(kāi)展、報表分析進(jìn)行監督。
3、對集團公司開(kāi)發(fā)的新項目督促財務(wù)部門(mén)可行性經(jīng)濟分析并對其分析結果進(jìn)行審計。
4、對集團各公司進(jìn)行稅收籌劃,每月指導檢查對外帳務(wù)的處理,稅收政策的利用。
5、對集團各公司及部門(mén)的`計劃大要事收集,監督執行情況匯總考核。
6、監督各司各部績(jì)效考核財務(wù)指標的制定;參與集團公司對各司各部考核,并出具審計結果。
7、抽查審核項目成本控制,提出降低成本控制措施。
任職要求:
從事審計3年以上,財務(wù)會(huì )計等相關(guān)專(zhuān)業(yè),專(zhuān)科以上學(xué)歷;房產(chǎn)/建筑行業(yè)審計經(jīng)驗,
審計部崗位職責12
1、負責督促內部審計檔案的及時(shí)歸檔；
2、負責內部審計檔案的'驗收及裝訂；
3、負責內部審計檔案案卷的編目工作；
4、負責內部審計檔案的保管工作；
5、負責內部審計檔案借閱工作；
6、負責內部審計檔案利用的統計。
審計部崗位職責13
審計部部門(mén)職責
一、內部審計部門(mén)應當履行以下基本職責：
�。ㄒ唬⿲Ρ竟靖鲀炔繖C構、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性進(jìn)行檢查和評估；
�。ǘ⿲Ρ竟靖鲀炔繖C構、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會(huì )計資料及其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟活動(dòng)的合法性、合規性、真實(shí)性和完整性進(jìn)行審計，包括但不限于財務(wù)報告、業(yè)績(jì)快報、自愿披露的預測性財務(wù)信息等；
�。ㄈ┎⒃趦炔繉徲嬤^(guò)程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為；建立反舞弊機制；
�。ㄋ模┲辽倜考径认驅徲嬑瘑T會(huì )報告一次，內容包括但不限于內部審計計劃的執行情況以及內部審計工作中發(fā)現的問(wèn)題。
二、其他職責：
�。ㄒ唬﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當在每個(gè)會(huì )計年度結束前兩個(gè)月內向審計委員會(huì )提交次一年度內部審計工作計劃，并在每個(gè)會(huì )計年度結束后兩個(gè)月內向審計委員會(huì )提交年度內部審計工作報告。
內部審計部門(mén)應當將審計重要的對外投資、購買(mǎi)和出售資產(chǎn)、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內容。
�。ǘ﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當以業(yè)務(wù)環(huán)節為基礎開(kāi)展審計工作，并根據實(shí)際情況，對與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內部控制設計的合理性和實(shí)施的有效性進(jìn)行評價(jià)。
�。ㄈ﹥炔繉徲嬐ǔ敽w公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節，包括但不限于：銷(xiāo)貨及收款、采購及付款、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統管理和信息披露事務(wù)管理等。內部審計部門(mén)可以根據公司所處行業(yè)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，對上述業(yè)務(wù)環(huán)節進(jìn)行調整。
�。ㄋ模﹥炔繉徲嬋藛T獲取的審計證據應當具備充分性、相關(guān)性和可靠性。內部審計人員應當將獲取審計證據的名稱(chēng)、來(lái)源、內容、時(shí)間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中。
�。ㄎ澹﹥炔繉徲嬋藛T在審計工作中應當按照有關(guān)規定編制與復核審計工作底稿，并在審計項目完成后，及時(shí)對審計工作底稿進(jìn)行分類(lèi)整理并歸檔。
內部審計部門(mén)應當建立工作底稿保密制度，并依據有關(guān)法律、法規的規定，建立相應的檔案管理制度，明確內部審計工作報告、工作底稿及相關(guān)資料的保存時(shí)間。
三、具體實(shí)施
�。ㄒ唬﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當按照有關(guān)規定實(shí)施適當的審查程序，評價(jià)公司內部控制的有效性，并至少每年向審計委員會(huì )提交一次內部控制評價(jià)報告。
評價(jià)報告應當說(shuō)明審查和評價(jià)內部控制的目的、范圍、審查結論及對改善內部控制的建議。
�。ǘ﹥炔靠刂茖彶楹驮u價(jià)范圍應當包括與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內部控制制度的建立和實(shí)施情況。內部審計部門(mén)應當將對外投資、購買(mǎi)和出售資產(chǎn)、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用、信息披露事務(wù)等事項相關(guān)內部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性作為檢查和評估的重點(diǎn)。
�。ㄈ﹥炔繉徲嫴块T(mén)對審查過(guò)程中發(fā)現的內部控制缺陷，應當督促相關(guān)責任部門(mén)制定整改措施和整改時(shí)間，并進(jìn)行內部控制的后續審查，監督整改措施的落實(shí)情況。內部審計部門(mén)負責人應當適時(shí)安排內部控制的后續審查工作，并將其納入年度內部審計工作計劃。
�。ㄋ模﹥炔繉徲嫴块T(mén)在審查過(guò)程中如發(fā)現內部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險，應當及時(shí)向審計委員會(huì )報告。審計委員會(huì )認為公司內部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險的，董事會(huì )應當及時(shí)向本所報告并予以披露。上市公司應當在公告中披露內部控制存在的重大缺陷或重大風(fēng)險、已經(jīng)或可能導致的后果，以及已采取或擬采取的措施。
�。ㄎ澹﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當在重要的對外投資事項發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計。在審計對外投資事項時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、對外投資是否按照有關(guān)規定履行審批程序；
2、是否按照審批內容訂立合同，合同是否正常履行；
3、是否指派專(zhuān)人或成立專(zhuān)門(mén)機構負責研究和評估重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險和投資收益，并跟蹤監督重大投資項目的進(jìn)展情況；
4、涉及委托理財事項的，關(guān)注公司是否將委托理財審批權力授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營(yíng)管理層行使，受托方誠信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)狀況是否良好，是否指派專(zhuān)人跟蹤監督委托理財的進(jìn)展情況；
5、涉及證券投資事項的，關(guān)注公司是否針對證券投資行為建立專(zhuān)門(mén)內部控制制度，投資規模是否影響公司正常經(jīng)營(yíng)，資金來(lái)源是否為自有資金，投資風(fēng)險是否超出公司可承受范圍，是否使用他人賬戶(hù)或向他人提供資金進(jìn)行證券投資，獨立董事和保薦人（包括保薦機構和保薦代表人，下同）是否發(fā)表意見(jiàn)（如適用）。
�。﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當在重要的購買(mǎi)和出售資產(chǎn)事項發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計。在審計購買(mǎi)和出售資產(chǎn)事項時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、購買(mǎi)和出售資產(chǎn)是否按照有關(guān)規定履行審批程序；
2、是否按照審批內容訂立合同，合同是否正常履行；
3、購入資產(chǎn)的`運營(yíng)狀況是否與預期一致；
4、購入資產(chǎn)有無(wú)設定擔保、抵押、質(zhì)押及其他限制轉讓的情況，是否涉及訴訟、仲裁及其他重大爭議事項。
�。ㄆ撸﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當在重要的對外擔保事項發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計。在審計對外擔保事項時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、對外擔保是否按照有關(guān)規定履行審批程序；
2、擔保風(fēng)險是否超出公司可承受范圍，被擔保方的誠信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)狀況是否良好；
3、被擔保方是否提供反擔保，反擔保是否具有可實(shí)施性；
4、獨立董事和保薦人是否發(fā)表意見(jiàn)（如適用）；
5、是否指派專(zhuān)人持續關(guān)注被擔保方的經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)狀況。
�。ò耍﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當在重要的關(guān)聯(lián)交易事項發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計。在審計關(guān)聯(lián)交易事項時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、是否確定關(guān)聯(lián)方名單，并及時(shí)予以更新；
2、關(guān)聯(lián)交易是否按照有關(guān)規定履行審批程序，審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)關(guān)聯(lián)股東或關(guān)聯(lián)董事是否回避表決；
3、獨立董事是否事前認可并發(fā)表獨立意見(jiàn)，保薦人是否發(fā)表意見(jiàn)（如適用）；
4、關(guān)聯(lián)交易是否簽訂書(shū)面協(xié)議，交易雙方的權利義務(wù)及法律責任是否明確；
5、交易標的有無(wú)設定擔保、抵押、質(zhì)押及其他限制轉讓的情況，是否涉及訴訟、仲裁及其他重大爭議事項；
6、交易對手方的誠信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)狀況是否良好；
7、關(guān)聯(lián)交易定價(jià)是否公允，是否已按照有關(guān)規定對交易標的進(jìn)行審計或評估，關(guān)聯(lián)交易是否會(huì )侵占上市公司利益。
�。ň牛﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當至少每季度對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次審計，并對募集資金使用的真實(shí)性和合規性發(fā)表意見(jiàn)。在審計募集資金使用情況時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、募集資金是否存放于董事會(huì )決定的專(zhuān)項賬戶(hù)集中管理，公司是否與存放募集資金的商業(yè)銀行、保薦人簽訂三方監管協(xié)議；
2、是否按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金，募集資金項目投資進(jìn)度是否符合計劃進(jìn)度，投資收益是否與預期相符；
3、是否將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資，募集資金是否存在被占用或挪用現象；
4、發(fā)生以募集資金置換預先已投入募集資金項目的自有資金、用閑置募集資金暫時(shí)補充流動(dòng)資金、變更募集資金投向等事項時(shí)，是否按照有關(guān)規定履行審批程序和信息披露義務(wù)，獨立董事、監事會(huì )和保薦人是否按照有關(guān)規定發(fā)表意見(jiàn)（如適用）。
�。ㄊ﹥炔繉徲嫴块T(mén)應當在業(yè)績(jì)快報對外披露前，對業(yè)績(jì)快報進(jìn)行審計。在審計業(yè)績(jì)快報時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、是否遵守《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定；
2、會(huì )計政策與會(huì )計估計是否合理，是否發(fā)生變更；
3、是否存在重大異常事項；
4、是否滿(mǎn)足持續經(jīng)營(yíng)假設；
5、與財務(wù)報告相關(guān)的內部控制是否存在重大缺陷或重大風(fēng)險。
�。ㄊ唬﹥炔繉徲嫴块T(mén)在審查和評價(jià)信息披露事務(wù)管理制度的建立和實(shí)施情況時(shí)，應當重點(diǎn)關(guān)注以下內容：
1、公司是否已按照有關(guān)規定制定信息披露事務(wù)管理制度及相關(guān)制度，包括各內部機構、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的信息披露事務(wù)管理和報告制度；
2、是否明確規定重大信息的范圍和內容，以及重大信息的傳遞、審核、披露流程；
3、是否制定未公開(kāi)重大信息的保密措施，明確內幕信息知情人的范圍和保密責任；
4、是否明確規定公司及其董事、監事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人在信息披露事務(wù)中的權利和義務(wù)；
5、公司、控股股東及實(shí)際控制人存在公開(kāi)承諾事項的，公司是否指派專(zhuān)人跟蹤承諾的履行情況；
6、信息披露事務(wù)管理制度及相關(guān)制度是否得到有效實(shí)施。
審計部崗位職責14
1、主持審計部日常工作；
2、組織制定、實(shí)施賽格股份公司年度審計工作計劃；
3、組織協(xié)調、實(shí)施賽格股份公司系統的內部審計項目；
4、組織實(shí)施賽格股份公司安排的股東審計項目；
5、組織實(shí)施賽格股份公司總部經(jīng)濟合同的價(jià)格審核；
6、組織對賽格股份公司投資企業(yè)財務(wù)情況的.分析及預警工作；
7、指導賽格股份公司投資企業(yè)內部審計工作；
8、組織完成賽格股份公司董事會(huì )審計委員會(huì )交辦的其它審計工作。
審計部崗位職責15
一、協(xié)助經(jīng)理管理全縣信用社稽核審計工作，教育部室人員履行職責、深入鉆研農村信用社稽核審計業(yè)務(wù)，積極完成各項工作任務(wù)。
二、負責審核制定本科稽核審計工作計劃，審核本部擬定的各種文件材料。
三、定期向經(jīng)理報告工作，分析反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和稽核審計工作情況。
四、負責信用社稽核審計工作，深入基層了解信用社工作動(dòng)態(tài)，指導和解決工作中存在的`問(wèn)題。
五、負責稽核審計人員的指導工作，促進(jìn)稽核審計工作人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。
六、協(xié)調與本聯(lián)社有關(guān)部室及地方審計部門(mén)的關(guān)系。
七、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
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