有關(guān)公司費用管理制度范本
在日新月異的現代社會(huì )中，接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱(chēng)。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編收集整理的有關(guān)公司費用管理制度范本，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
公司費用管理制度1
為規范xx有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)費用報銷(xiāo)業(yè)務(wù)流程，特制定本制度。以前制定的與本規定不相符合的條款一律廢止，以本規定為準。
一、費用報銷(xiāo)票據要求
1、費用報銷(xiāo)應提供合法、真實(shí)有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據。
2、發(fā)票抬頭必須填寫(xiě)公司全稱(chēng)，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫(xiě)單位名稱(chēng)的也應填寫(xiě)完整。
3、發(fā)票日期與費用報銷(xiāo)日期應大體一致，一般不得跨年度報銷(xiāo)。
4、發(fā)票內容應與真實(shí)的業(yè)務(wù)一致，不同類(lèi)型的發(fā)票應按經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類(lèi)型分項整理填寫(xiě)在費用報銷(xiāo)單上。
5、發(fā)票所開(kāi)具貨物或者勞務(wù)名稱(chēng)應與銷(xiāo)貨單位的經(jīng)營(yíng)范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱(chēng)一般應為具體商品名稱(chēng)或者勞務(wù)，不能開(kāi)具概括性的商品或者勞務(wù)名稱(chēng)，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開(kāi)具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開(kāi)具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應付“明細清單”，詳細羅列具體的商品名稱(chēng)、數量、單價(jià)、金額并加蓋發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章，并不得出現“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個(gè)人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫(xiě)必須一致，數量、單位、單價(jià)必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應為“財務(wù)專(zhuān)用章”和“發(fā)票專(zhuān)用章”，用票單位、收款單位、供應商單位三者應保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱(chēng)相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫(xiě)亂畫(huà)，有實(shí)物需要驗收的應由驗收人在申購單上簽字確認。若需要其他備注的可以再其它單據上注明。
9、除財務(wù)部門(mén)監制的行政事業(yè)單位收費收據外，其他收據原則上不能作為報銷(xiāo)憑證。
10、不符合以上要求的票據，公司財務(wù)部有權退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據。
11、發(fā)票必須真實(shí)有效，不得虛開(kāi)、開(kāi)發(fā)票或有意取得發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。
二、憑證填寫(xiě)及票據粘貼要求
1、各部門(mén)應根據經(jīng)濟業(yè)務(wù)類(lèi)型選擇使用公司財務(wù)部統一訂制的差旅費報銷(xiāo)單、費用報銷(xiāo)單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過(guò)銀行轉賬支付的情況下使用。
2、報銷(xiāo)單與付款單應一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆填寫(xiě)。
3、報銷(xiāo)單或者付款單應按照項目填寫(xiě)完整、清楚，不得涂改。報銷(xiāo)金額必須保持大小寫(xiě)一致，填寫(xiě)大寫(xiě)金額時(shí)應在最高位的上一位封頂(符號為“”),其余位置(包括角、分位)陸沒(méi)有數字必須填寫(xiě)“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。
4、費用報銷(xiāo)所附票據(面積小于報銷(xiāo)單)應從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費用報銷(xiāo)單上，不得以印制的未報廢報銷(xiāo)單據作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報銷(xiāo)單一致，上面不得載有保密信息。票據四邊不能超過(guò)粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據重疊粘貼。票據較多時(shí)可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據數量要適度，并保持單據平整，厚度均勻。票據過(guò)大時(shí)應按費用報銷(xiāo)單大小折疊好，個(gè)票據不得突出于粘貼單和費用報銷(xiāo)單之外。
5、寬度、長(cháng)度不一致的票據盡量分開(kāi)粘貼，不同金額的票據分類(lèi)粘貼，便于核實(shí)。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據的左上角(左上角2厘米范圍內不得粘貼有實(shí)質(zhì)內容的票據)，一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過(guò)相關(guān)審批流程。
三、報銷(xiāo)費用時(shí)間規定
1、一般性的費用報銷(xiāo)，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個(gè)月內到公司財務(wù)報賬。
2、原則上當月的費用應在當月報銷(xiāo)完畢，不得無(wú)故將費用延后。所有費用用在年度終了(12月31日)前報銷(xiāo)完畢，一般不得留待在第二個(gè)年度結算。凡是以前年度的費用在第二個(gè)季度報銷(xiāo)的，如無(wú)特殊原因公司財務(wù)部有權拒絕。
四、費用報銷(xiāo)所需附件
1、辦公費用
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)正規普通發(fā)票
(3)申購單
(4)如果匯總開(kāi)具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單
(5)大額采購需要附采購合同，定點(diǎn)采購可簽訂期間合同，合同應交公司財務(wù)部備案
(6)驗收單或入庫單
2、通訊費
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)通訊發(fā)票
3、差旅費
(1)差旅費報銷(xiāo)單
(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等
(3)出差申請單
4、車(chē)輛費用
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)正規的油費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、停車(chē)費、保險費、車(chē)船稅等于車(chē)輛有關(guān)的發(fā)票。
(3)車(chē)輛維修需維修申請單和車(chē)輛結算單。
5、業(yè)務(wù)招待費
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)正規的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂(lè )行業(yè)發(fā)票不得作
為業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)
(3)按月結算的需附消費清單(備案)
6、其他費用報銷(xiāo)
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明
(3)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)吻合的正規票據
上述費用報銷(xiāo)金額超過(guò)2萬(wàn)元(含2萬(wàn)元)以上的，一般應附相關(guān)合同等資料通過(guò)銀行轉賬方式支付。
五、本規定自發(fā)行之日起執行，由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。
公司費用管理制度2
一、目的
為加強對市場(chǎng)人員費用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報市場(chǎng)總監批準(可電話(huà)確認)。
2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。
3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車(chē)票報銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)
4、市場(chǎng)交通工具應使用公交車(chē)、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車(chē)，但需在票據上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標準內住宿費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機話(huà)費在公司報銷(xiāo)標準內，扣除私人話(huà)費，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預先向公司借支備用金，借支額度根據實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(cháng)不可超一個(gè)月。
3、對于長(cháng)期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報銷(xiāo)一次，各辦事處人員的報銷(xiāo)票據由各事業(yè)部總監簽字后交由出納審核。
2、費用報銷(xiāo)單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷(xiāo)，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據報銷(xiāo)規定填寫(xiě)和粘貼方法：
差旅費報銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內容按照《差旅費報銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
b、粘貼注意事項：將各類(lèi)車(chē)標按面額的大小分類(lèi)粘貼，并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據的張數和總金額。
費用報銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內容按單上的要求填寫(xiě)。費用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷(xiāo)發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財務(wù)說(shuō)明情況�；蛞云渌睋涞�，但需要票據背面注明情況。
c、充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報銷(xiāo)單中報銷(xiāo)。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務(wù)部。
公司費用管理制度3
一、費用管理細則
(一)差旅費、交通費
1、出差申請與批準
員工因公出差必須按要求填寫(xiě)《出差申請單》(格式見(jiàn)附件2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線(xiàn)、預計時(shí)間、預借款額及預計還款日期，由部門(mén)經(jīng)理和主管領(lǐng)導簽字批準后，分別轉交公司人資行政部及財務(wù)部作為員工出勤以及差旅費借款、報銷(xiāo)的依據。
2、出差借款
2.1出差人員憑批準的《借款單》作為差旅費借款依據。
2.2財務(wù)對個(gè)人出差借款的執行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結清后才允許再次借款。
2.3個(gè)人借款金額原則上不超過(guò)本人月度工資;新員工(處于見(jiàn)習期的員工)借款金額原則上不超過(guò)1000元;如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。
3、費用報銷(xiāo)
3.1銷(xiāo)時(shí)間：原則上每周一、周六報銷(xiāo)(特殊費用隨時(shí)報銷(xiāo))。市場(chǎng)人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費用要求一周一報。
3.2報銷(xiāo)標準：見(jiàn)附件1《差旅費報銷(xiāo)標準》
3.3票據的管理：
3.3.1出差人員憑取得的車(chē)票(含船票、機票)、住宿或會(huì )務(wù)發(fā)票、其他票據(不含保險費單據)報銷(xiāo);取得的票據須為本次出差實(shí)際發(fā)生的，并且符合國家規定的`正規發(fā)票。
3.3.2出差人員在報銷(xiāo)時(shí)，票據粘貼要規范整齊，粘貼順序為：車(chē)(船、飛機)票、住宿發(fā)票或會(huì )務(wù)票據、其他票據(不含保險費單據)并注明單據張數;車(chē)票有日期、起始地點(diǎn)的可直接粘貼，無(wú)日期、起始地點(diǎn)的要注明。報銷(xiāo)時(shí)須后附經(jīng)公司人資行政部標注具體返回時(shí)間的《出差申請單》，以便計算相應出差補助。
3.3.3公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷(xiāo)規定外，需另在車(chē)票后注明往返是由。
3.3.4下列單據不準報銷(xiāo)：白條、收據、大小寫(xiě)不符、字跡不清、時(shí)間不符的、不合法的單據、涂改的單據、未蓋章的發(fā)票等。
3.3.5出差人員住宿費標準按《差旅費報銷(xiāo)標準》規定執行，發(fā)生的住宿費在標準范圍內據實(shí)報銷(xiāo)，超標準部分原則上不予報銷(xiāo)(特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批);如出差單據丟失，責任自負。
3.3.6購買(mǎi)車(chē)票、飛機票、船票發(fā)生的訂票費，憑合法有效票據據實(shí)報銷(xiāo);退票費原則上不予報銷(xiāo)，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。
3.3.7出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準根據附件1《差旅費報銷(xiāo)標準》執行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應報公司總經(jīng)理審批通過(guò)后執行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷(xiāo)。
4、出差補助：
根據出差天數，按照《差旅費報銷(xiāo)標準》中的補助標準執行,超過(guò)部分原則上不予報銷(xiāo)。
4.1伙食補助：
4.1.1出差(市區以?xún)炔话闯霾钣嬎?來(lái)回時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)的，只報車(chē)票，不享受伙食補助，但可以按公司規定的午餐標準(10元/日)領(lǐng)取補助。
4.1.2出差人員外出參加各類(lèi)會(huì )議(培訓)時(shí)，如會(huì )議(培訓)費中包含食宿費，則不再報銷(xiāo)住宿費及會(huì )議(培訓)期間的伙食補助。
4.1.3差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補助，招待費用與差旅費同時(shí)報銷(xiāo)。
4.1.4無(wú)特殊原因不得單獨報銷(xiāo)異地招待費用。
4.1.5未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助(10元/日)。
4.1.6出差人員連續乘火車(chē)超過(guò)12小時(shí)或夜間(晚八時(shí)至次日凌晨七時(shí))連續乘火車(chē)超過(guò)6小時(shí)且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。
4.1.7員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。
4.1.8享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。
4.2交通補助
4.2.1出差人員帶車(chē)出差，報銷(xiāo)時(shí)不計算市內交通費。
4.2.2出差人員出差期間發(fā)生交通費，按照《差旅費報銷(xiāo)標準》的交通補貼額在標準內據實(shí)報銷(xiāo)，超標準的不予報銷(xiāo);若未發(fā)生交通費則不予享受交通補貼。
4.2.3原則上不報銷(xiāo)出租車(chē)費;特殊情況需要報銷(xiāo)出租車(chē)費的，在單據后附由單位負責人批準的《出租車(chē)費報銷(xiāo)審批單》。
(二)業(yè)務(wù)招待費與外聯(lián)費
1、業(yè)務(wù)招待費是指各單位為滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)招待支出。
2、招待費開(kāi)支標準
2.1渠道客戶(hù)只提供工作餐，按20元/人標準控制;上游供應商一般按50元/人標準控制，重要客戶(hù)按80元/人標準控制;
2.2所有招待與外聯(lián)費用，需事前以書(shū)面或短信形式向總經(jīng)理申請同意，不得擅自決定;
2.3招待前，自購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。
2.4招待金額超過(guò)200元的，需提供酒店菜單。
3、單據審核
3.1招待費報銷(xiāo)須取得符合國家規定的正規發(fā)票(發(fā)票抬頭需填制公司全稱(chēng));如就餐地點(diǎn)無(wú)法提供有效發(fā)票，需提供收款收據，若合理合規，報銷(xiāo)人需以其他合格的正規招待發(fā)票抵頂但同時(shí)附就餐說(shuō)明。
3.2報銷(xiāo)時(shí)要后附公司總經(jīng)理簽批的《招待費用審批單》(見(jiàn)附件3)。
3.3對丟失發(fā)票或取得發(fā)票的一律不予報銷(xiāo)，責任自負。
(三)手機電話(huà)費
1、報銷(xiāo)范圍：手機費只報銷(xiāo)正常的月租費、包月費、市內通話(huà)費、長(cháng)途電話(huà)費、漫游費、短信費、功能費(含來(lái)電顯示費)等，除此以外，如：SP信息費，互動(dòng)視界費、滯納金等其他費用一律不予報銷(xiāo);
2、經(jīng)批準報銷(xiāo)手機費的人員，所報手機費發(fā)票顯示的姓名應與本人一致;如不一致必須事先在財務(wù)部門(mén)備案，否則不予報銷(xiāo)。
報銷(xiāo)手機人員因換號一個(gè)月發(fā)生兩次交費時(shí)，除按規定在財務(wù)辦理變更備案手續外，兩號相加報銷(xiāo)費用不得超出本人月度預算規定的標準。
3、手機話(huà)費單據必須為正規的話(huà)費發(fā)票(采用預付費方式交納話(huà)費的單據不作為報銷(xiāo)的憑據)，手機費報銷(xiāo)額度以話(huà)費發(fā)票顯示的實(shí)際發(fā)生費用為準，繳費額度不作為報銷(xiāo)額度。
4、報銷(xiāo)額度的管控：
業(yè)務(wù)人員的手機費報銷(xiāo)額度按“預算額度*上月度指標完成比例”進(jìn)行管控;職能部門(mén)人員的手機費用以預算額度進(jìn)行管控。
5、報銷(xiāo)人員使用的手機，不得與家庭電話(huà)和親友電話(huà)捆綁消費，一經(jīng)發(fā)現將其所有報銷(xiāo)的話(huà)費全部收回，并處以20%的罰款。
(四)車(chē)輛費用
按《公司車(chē)輛使用管理規定》執行。
二、費用報銷(xiāo)流程
經(jīng)辦人填寫(xiě)報銷(xiāo)單——>部門(mén)負責人審批——>會(huì )計主管審核報銷(xiāo)憑證——>財務(wù)負責人審批——>總經(jīng)理審批——>出納審核并付款——>經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款。
三、費用預警的管控
公司財務(wù)部門(mén)對超預算費用的支出與報銷(xiāo)實(shí)施預警服務(wù)，對于違反財務(wù)紀律以及相關(guān)制度的費用支出與報銷(xiāo)，公司財務(wù)人員有權拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報，由公司總經(jīng)理安排調查核實(shí)，并依據調查核實(shí)結果做出相關(guān)處理。
對有質(zhì)疑的單據，財務(wù)可請示總經(jīng)理后視情況處理。
四、罰則
1、對違反招待相關(guān)規定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理;情節嚴重者將給予消費金額20%的處罰。
2、對違反報銷(xiāo)時(shí)限規定的，按20元/單處罰;累計三單以上無(wú)特殊情況者將不予報銷(xiāo)。
3、市場(chǎng)崗位不提交市場(chǎng)周報者，將不予簽字報銷(xiāo)。
4、報銷(xiāo)人無(wú)視公司報銷(xiāo)制度，弄虛作假，虛假報銷(xiāo)，除不予報銷(xiāo)外，另給予100元處罰;其業(yè)務(wù)上級受連帶責任，給予50元處罰。
五、本規定由公司財務(wù)部負責解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起執行，其他與本規定相抵觸的條款廢止。
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