會(huì )計監督檢查自查報告

　　在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，越來(lái)越多的事務(wù)都會(huì )使用到報告，報告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。你還在對寫(xiě)報告感到一籌莫展嗎？以下是小編幫大家整理的會(huì )計監督檢查自查報告，歡迎閱讀與收藏。

會(huì )計監督檢查自查報告1

　　按照《縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì )計監督檢查工作的通知》文件要求，縣志辦高度重視此項工作的開(kāi)展，及時(shí)組織專(zhuān)人結合單位實(shí)際，對本單位預決算、財政資金使用、嚴肅財經(jīng)紀律及內控制度的實(shí)施等情況進(jìn)行認真自查�，F將我辦會(huì )計監督檢查工作自查情況報告如下：

　　一、嚴格按照相關(guān)規定完成單位預算

　　20xx年度單位預算與國家的方針政策和財務(wù)制度的匹配，貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預算執行進(jìn)度與計劃進(jìn)度的實(shí)現同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產(chǎn)，實(shí)現賬實(shí)、賬賬、賬表全相符，保證其他各項資產(chǎn)的安全、合理、有效使用。單位各項財務(wù)管理制度與管理措施符合國家的有關(guān)規定，與單位的主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)相適應，進(jìn)一步健全和完善各項財務(wù)規章制度和管理措施，以利于提高單位的財務(wù)管理水平。

　　二、加強對固定資產(chǎn)的管理

　　固定資產(chǎn)是單位開(kāi)展業(yè)務(wù)和其他活動(dòng)的重要物質(zhì)條件，種類(lèi)多，規格不一。我辦對這方面的管理，財務(wù)人員在平時(shí)的報銷(xiāo)工作中，對那些該記入固定資產(chǎn)而沒(méi)有辦理固定資產(chǎn)入庫手續的，督促經(jīng)辦人員及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)登記，并定期與使用情況進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符，通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現的各種問(wèn)題，制定相應的改進(jìn)措施，確保固定資產(chǎn)的安全和完整。

　　三、重視日常財務(wù)收支管理

　　收支管理是一個(gè)單位財務(wù)管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，為改善工作的需要，也是貫徹執行政府一切大政方針的體現。為加強這一管理，單位建立健全各項財務(wù)制度，使財務(wù)日常工作做到有法可依，有章可循，實(shí)現管理的規范化、制度化。對一切開(kāi)支嚴格按財務(wù)制度辦理，極大地提高資金的使用效益，達到了節約支出的目的。

　　四、嚴肅財經(jīng)紀律，加強內控管理

　　為加強本單位厲行節約反對浪費，進(jìn)一步規范公務(wù)支出和公款消費，我辦嚴格按照內控制度執行財政預算管理和資金使用，嚴控相關(guān)資金支出和審批程序。使用資金額度在4000元以?xún)鹊挠蓡挝回攧?wù)分管領(lǐng)導簽字同意；資金額度在4000元及以上的需單位分管領(lǐng)導簽字和單位主要負責人簽字同意。

　　經(jīng)認真自查：我辦無(wú)資金挪用、虛列預算支出等違法違規行為發(fā)生；不涉及上級劃撥資金、農村合作社資金及惠民補貼資金。在財務(wù)工作中能?chē)栏褡袷貎瓤刂贫群拓斀?jīng)紀律。

會(huì )計監督檢查自查報告2

　　根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《財政部門(mén)實(shí)施會(huì )計監督辦法》、《財政檢查工作辦法》和《行政單位會(huì )計核算辦法》的有關(guān)規定及xx市財政局《關(guān)于印發(fā)〈xx市20xx年會(huì )計監督檢查工作實(shí)施方案〉的通知》要求，針對本院財務(wù)工作情況，5月19日至5月24日我院組織人員認真地進(jìn)行了自查，具體情況匯報如下：

　　一、健全組織，強化領(lǐng)導

　　為確保此次專(zhuān)項治理工作順利進(jìn)行，我院成立了由副院長(cháng)陳榮耀任組長(cháng)、黨辦主任文月朗任副組長(cháng)的清理工作領(lǐng)導小組，由財務(wù)科和辦公室具體負責此次專(zhuān)項治理工作。

　　二、自查情況

　　1、總體情況。我院財務(wù)管理嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法規執行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門(mén)法定帳目統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒(méi)有單獨帳戶(hù)，未設任何形式的“小金庫”。財務(wù)報銷(xiāo)嚴格按照財務(wù)制度執行，杜絕坐支行為，嚴格控制財務(wù)資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。

　　20xx年我院門(mén)診量xx人次，急診量xx人次，住院人數xx人次；全年總收入xx萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)收入xx萬(wàn)元，財政補助xx萬(wàn)元；總支出xx萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)支出xx萬(wàn)元，財政支出xx萬(wàn)元。

　　20xx年項目4項，其中xx檢查儀、中醫能力建設項目和變壓器改造已完成，重點(diǎn)項目門(mén)診綜合大樓招標待批中。醫院現有職工xx人，其中會(huì )計1名，報賬員1名（xx）。

　　2、收入方面。我院嚴格按照《海南省醫療服務(wù)價(jià)格》收費項目及標準進(jìn)行收費，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門(mén)法定帳目統一核算，沒(méi)有違規使用票據，沒(méi)有白條收費和不開(kāi)收據直接收費行為，各類(lèi)票據均管理規范，并建立相應的`備查��；執收執罰規范，未侵占、截留國家和單位收入，沒(méi)有單獨帳戶(hù)，未設任何形式的“小金庫”致使單位收入反映不實(shí)，導致會(huì )計信息失真等。

　　3、支出方面。嚴格按照年初部門(mén)預算計劃指標進(jìn)行購置固定資產(chǎn)、投資基本建設等，未存在改變資金使用范圍、擠占下屬單位資金及超標準、超范圍、推遲列支，導致單位貨幣資金和費用均失真等行為；從無(wú)設置帳外帳和“小金庫”以及以個(gè)人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。20xx年我院總支出3221萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)支出2710萬(wàn)元，專(zhuān)項支出511萬(wàn)元（用于購置xx檢查儀、中醫能力建設項目、變壓器及線(xiàn)路改造工程等）。

　　4、固定資產(chǎn)方面。根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《醫院財務(wù)制度》和《醫院會(huì )計制度》，結合實(shí)際情況，我院制定了《xx醫院財務(wù)科工作制度》、《xx醫院財務(wù)管理會(huì )計核算制度》、《xx醫院國有資產(chǎn)管理辦法》、《xx醫院發(fā)票管理制度》、《銀行賬戶(hù)管理辦法》、《xx醫院現金管理制度》等，并嚴格按照各相關(guān)制度進(jìn)行管理，任何科室和個(gè)人不得未經(jīng)批準擅自配置資產(chǎn)、超標準配置資產(chǎn)；任何科室和個(gè)人出借、資產(chǎn)處置必須履行相關(guān)報批手續，出借、資產(chǎn)處置所得收入必須上繳醫院財務(wù)賬戶(hù)，實(shí)行統一管理。

　　定期對資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，做到贓證、贓卡、賬賬、贓實(shí)相符，20xx年按照年初部門(mén)預算計劃，經(jīng)報相關(guān)上級部門(mén)審批，購置固定資產(chǎn)xx萬(wàn)元，已及時(shí)登記入賬。

　　5、專(zhuān)項資金方面。嚴格按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《醫院財務(wù)制度》、《醫院會(huì )計制度》和《xx醫院財務(wù)科工作制度》及《xx醫院財務(wù)管理會(huì )計核算制度》的有關(guān)規定，我院從財政部門(mén)和主管部門(mén)取得的有指定項目和用途并且要單獨核算的專(zhuān)項資金，均按要求定期向財政部門(mén)或主管部門(mén)報送專(zhuān)項資金使用情況。未存在虛設立項目申請專(zhuān)項撥款，騙取專(zhuān)項資金；未截留、挪用專(zhuān)項資金、虛報冒領(lǐng)專(zhuān)項資金、曲線(xiàn)轉移、擠占專(zhuān)項資金等行為。20xx年我院專(zhuān)項資金共3項，其中省衛生廳撥款200萬(wàn)元，用于中醫能力建設項目，市財政局撥款xx萬(wàn)元購置DR檢查儀1臺和xx萬(wàn)用于變壓器及線(xiàn)路改造工程，項目均已完成，資金使用及完成情況已報市財政局和上級主管部門(mén)。

　　雖然我院目前尚未發(fā)現違規違紀現象，但通過(guò)自查，進(jìn)一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。今后，我院將進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

會(huì )計監督檢查自查報告3

縣財政局：

　　根據x財辦〔20xx〕153號文件《關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì )計監督檢查工作的通知》，結合我單位實(shí)際情況，我單位立即開(kāi)展自查工作，自查情況匯報如下：

　　一、自查基本情況

　　（一）財務(wù)管理方面

　　我單位所有財政資金均按預算用途使用，支出真實(shí)合規。無(wú)違規以虛假xx報銷(xiāo)獲取費用；嚴格專(zhuān)項資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為；非稅收入征收合法合規，無(wú)亂罰款和截留非稅收入的行為；固定資產(chǎn)賬實(shí)相符，核算規范，無(wú)違規處置固定資產(chǎn)、截留處置收入的行為；我單位資金全部統一管理和核算，無(wú)“小金庫”。

　　（二）會(huì )計核算方面

　　我單位依法建立賬簿，不存在外賬，一直按照行政單位會(huì )計制度進(jìn)行核算。會(huì )計憑證的編制符合要求，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結。

　　（三）內部控制方面

　　我單位分別設會(huì )計、出納人員各一名，實(shí)際工作中，會(huì )計、出納各負其責、各司其職、相互制約。在經(jīng)費管理中，建立規章制度，嚴格按照“逐級”審批原則，從嚴控制，緊縮支出。加強票據管理，嚴格審批權限，避免財務(wù)風(fēng)險。加強和規范內部控制制度建設，提高會(huì )計核算和管理水平，持續推進(jìn)和完善“小金庫”治理工作的制度化、規范化和常態(tài)化，督促會(huì )計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對，保證賬證相符、帳表相符。加強固定資產(chǎn)管理和使用，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核實(shí)制度。加強完善內部財務(wù)管理制度，嚴格按照差旅費管理辦法，沒(méi)有超標準食宿現象發(fā)生。

　　（四）執行預算管理方面

　　我單位將非稅收入，按規定及時(shí)足額上繳國庫；遵照財務(wù)制度專(zhuān)款專(zhuān)用的相關(guān)規定，規范各項經(jīng)費支出，杜絕各項經(jīng)費之間隨意調整和相互擠占；嚴格執行預算調整程序，沒(méi)有擅自無(wú)故調整預算；根據《預算法》的管理制度和財務(wù)制度編制決算，做到帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符和表表相符，確保決算數據的真實(shí)性、準確性和完整性；按照政務(wù)信息公開(kāi)的有關(guān)規定，對預算決算及時(shí)、全面、完整的在相關(guān)網(wǎng)站公開(kāi)，主動(dòng)接受各方面的監督。

　　二、存在問(wèn)題

　　通過(guò)自查，我單位財務(wù)管理和財務(wù)工作中還存在一些不足，一是個(gè)別支出科目不規范，如培訓費計入差旅費。二是個(gè)別票據簽字不全。三是個(gè)別費用里面資料不全，缺少詢(xún)價(jià)、合同、驗收單。四是預算管理有待進(jìn)一步加強，預算編制充分合理，但實(shí)際執行中統籌考慮不足，存在預算執行進(jìn)度不均衡現象。

　　三、整改措施

　　一是做好財務(wù)會(huì )計基礎工作，不斷加強學(xué)習，從各方面提高財會(huì )人員的自身素質(zhì)。二是進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，規范支出行為，認真遵守執行。三是進(jìn)一步強化預算執行的剛性約束，在工作中明確預算的具體內容和項目執行的進(jìn)度，嚴格控制預算資金的動(dòng)向，不隨意改變資金用途。

　　特此報告

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