財務(wù)工作自查報告(15篇)
在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，我們使用報告的情況越來(lái)越多，其在寫(xiě)作上具有一定的竅門(mén)。一聽(tīng)到寫(xiě)報告馬上頭昏腦漲？下面是小編為大家收集的財務(wù)工作自查報告，希望能夠幫助到大家。
財務(wù)工作自查報告1
據xx文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實(shí)際情況，對本單位會(huì )計基礎工作情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑
證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題通過(guò)自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)工作自查報告2
一、工作組織部署階段
根據工作方案，公司對本次專(zhuān)項活動(dòng)作出以下組織部署：成立規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活開(kāi)工作領(lǐng)導小組和辦會(huì )室，由辦公室負責具體項目實(shí)施，7月31日之前，由財務(wù)部組織召開(kāi)動(dòng)員會(huì )議，向各區域財務(wù)部和各子公司財務(wù)部傳達深證局發(fā)[20xx]109號文《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深進(jìn)展開(kāi)規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》中的文件精神，和公司的工作要求，范文之整改報告:財務(wù)基礎工作自查報告。
二、自查階段
本階段的工作內容是公司全體財務(wù)職員先通過(guò)學(xué)習了解財務(wù)會(huì )計基礎工作的相干，熟悉財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的重要性和必要性，把握財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的要求;有了熟悉以后，根據《關(guān)于填報〈深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷〉的通知》和《關(guān)于深圳轄區上市公司會(huì )計基礎工作常見(jiàn)題目的通報》中的內容逐條進(jìn)行自查，發(fā)現題目并確定整改計劃。
三、整改進(jìn)步階段
本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作水平，進(jìn)步會(huì )計信息質(zhì)量。
四、自查內容、發(fā)現題目及整改措施
根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相干規定，公司逐項對比《調查問(wèn)卷》和《常見(jiàn)題目通報》進(jìn)行了認真、全面地自查。自查情況：
1、財務(wù)職員和機構設置基本情況
1.1主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人情況
主管會(huì )計工作負責人由總經(jīng)理提名，董事會(huì )決議聘任。主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人未在單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現不規范事項。
1.2會(huì )計職員崗位設置情況
會(huì )計崗位設置公道，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執行。雖然公司有躲避制度，但未制定專(zhuān)門(mén)的財務(wù)職員任用躲避制度。
整改措施：在財務(wù)職員管理制度中，增加關(guān)健崗位財務(wù)職員任用躲避制度。
責任人：財務(wù)部
整改期限：10月15號之前
1.3會(huì )計職員專(zhuān)業(yè)制度培訓情況
公司有安排會(huì )計職員定期或不定期參加企業(yè)內外部各種專(zhuān)題培訓，包括參加新會(huì )計準則、稅務(wù)、會(huì )計職員繼續等內部和外部的相干培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》，財務(wù)部會(huì )計職員遵照執行，未發(fā)現不規范事項。
2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況
2.1會(huì )計憑證編制及管理情況
會(huì )計憑證由專(zhuān)人保管。有部份原始單據未附在記賬憑證后單獨裝訂寄存的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢(xún)及管理保存的角度斟酌。自查中發(fā)現，存在少許自制原始憑證保管不完全、部份憑證或賬簿打印裝訂不夠及時(shí)的情況。
整改措施：總部財務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規范自制原始憑證格式。未及時(shí)完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日之前全部整改終了。各公司財務(wù)部嚴格依照公司制度的規定執行，財務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時(shí)裝訂的，將作為會(huì )計工作質(zhì)量題目進(jìn)行通報批評。
財務(wù)工作自查報告3
按照上級財務(wù)局、團計財科的要求，學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來(lái)學(xué)校的財務(wù)收支管理工作和學(xué)校內控制度認真進(jìn)行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規定的要求，逐項開(kāi)展自查，現將自查情況報告如下：
一、財務(wù)內控制度建設和執行情況
我校能?chē)栏癜凑丈霞壺斦块T(mén)、師教體局的規定，開(kāi)展財務(wù)活動(dòng)，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀律、法規制度辦理。
1、建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內控制度。學(xué)校配有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)職財務(wù)人員3人處理日常相關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)，學(xué)校領(lǐng)導經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《中小財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規定記賬，會(huì )計科目使用合理，平時(shí)報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)。財務(wù)人員能及時(shí)對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。嚴格執行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項事項的經(jīng)辦、驗收、審批內部相互監督和制約機制。
2、 建立了財務(wù)管理人員控制責任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規定了相關(guān)人員的職責。各類(lèi)人員各司其職，共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地開(kāi)展。由于對財務(wù)人員崗位的職責明確，要求在工作中，必須堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。強調財務(wù)過(guò)程管理，做好財務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節。學(xué)校實(shí)施了財務(wù)收支內部審核制度，工會(huì )加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。
3、 廣泛宣傳、暢通渠道。認真開(kāi)好了校務(wù)會(huì )、行政會(huì )、教職工會(huì )、學(xué)生會(huì )、家長(cháng)會(huì )，大力宣傳“兩免一補”政策和農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革政策。利用廣播、黑板報和宣傳畫(huà)，同時(shí)各班主任及時(shí)向所有學(xué)生和家長(cháng)發(fā)放宣傳資料，讓學(xué)生及家長(cháng)和社會(huì )了解了今年的惠民政策，切實(shí)感受到黨和政府政策的溫暖。學(xué)校利用展板辦了專(zhuān)題宣傳欄，對該政策的重大意義、具體內容等向廣大學(xué)生及家長(cháng)進(jìn)行了廣泛的宣傳，使新機制改革的內容更加深入人心。
4、 加強學(xué)校財務(wù)管理，做好財務(wù)預決算工作，保證學(xué)校正常運行。我校按照學(xué)校財務(wù)管理制度，制訂了學(xué)校財務(wù)預決算實(shí)施細則和管理辦法，嚴格財務(wù)收支預決算制度。年初，學(xué)校財務(wù)人員及時(shí)編制并上報了年度財務(wù)預算，在平時(shí)的日常工作中，比照預算做好經(jīng)費收支工作。做到了年初有預算，年終有決算，使學(xué)校各項財務(wù)收支有計劃，統籌使用。
二、 財務(wù)收支管理情況
1、收入管理：學(xué)校收入主要是財政撥款收入。學(xué)校嚴格執行上級的收費規定。由于我校是義務(wù)教育學(xué)校，按上級的收費規定沒(méi)有向學(xué)生收取其他任何費用。實(shí)施“收支兩條線(xiàn)”的管理規定，沒(méi)有截留或擅自坐支應交款項，更沒(méi)有隱匿不報的現象，很好的禁止了一切亂收費現象的發(fā)生。嚴格按照會(huì )計法規和制度執行，進(jìn)行統一管理和核算。從而規范了學(xué)校資金運作行為、增強了對學(xué)校資金的監管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。
2、支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開(kāi)展教育教學(xué)及其他活動(dòng)發(fā)生的各項費用。學(xué)校能根據年初支出預算開(kāi)支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學(xué)校經(jīng)費開(kāi)支制度執行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒(méi)有隨意擴大開(kāi)支范圍、提高開(kāi)支標準的現象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學(xué)習等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷(xiāo)，該由個(gè)人承擔的費用，學(xué)校不予報銷(xiāo)。
3、學(xué)校的日常公用品的采購均由團采購辦公室負責，由團財務(wù)、紀委、工會(huì )代表共同組成，采購均按程序辦理，納入政府采購。所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導簽字審批。從而杜絕了支出無(wú)序操作，確保了資金合理使用。在經(jīng)費支出過(guò)程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實(shí)、完整，憑證合法，手續齊全。
三、資產(chǎn)的管理
團財務(wù)核算中心為學(xué)校設置了固定資產(chǎn)賬戶(hù)，建立學(xué)校固定資產(chǎn)總賬和明細賬，為進(jìn)一步完善固定資產(chǎn)臺賬，學(xué)校建立資產(chǎn)卡片、臺賬制度，將原不規范的進(jìn)一步規范和完善。嚴格要求對學(xué)校所有資產(chǎn)的購進(jìn)、報廢、轉讓要填寫(xiě)申報表和政府采購，以報損報廢，做到資產(chǎn)清晰。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門(mén)的規定，設立固定資產(chǎn)，建立了專(zhuān)項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買(mǎi)、實(shí)物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執行。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行
清理，按相關(guān)規定對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。
通過(guò)自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規范，沒(méi)有鋪張浪費現象發(fā)生、也沒(méi)有發(fā)生過(guò)財產(chǎn)上的損失。學(xué)校的往來(lái)資金入賬處理手續完備及時(shí)。對財政的專(zhuān)項資金能按照資金的用途用好、用實(shí)。
四、自查取得的成效
本次通過(guò)對學(xué)校內控制度和財務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學(xué)校內控制度和財務(wù)管理方面，工作實(shí)在，各項制度健全，并能得到很好的落實(shí)。三是自律監管力度和工會(huì )經(jīng)審組內部審計力度強。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。
今后，我們將進(jìn)一步嚴格執行財務(wù)管理的規章制度，完善學(xué)校財務(wù)內控的長(cháng)效機制，努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。
財務(wù)工作自查報告4
20××年，鄉財政財務(wù)管理工作在縣財政局的大力關(guān)心、指導及鄉黨委的正確領(lǐng)導下，我們根據上級財政部門(mén)的指導，按照南委目發(fā)(20××年)30號和南財發(fā)(20××年)80號文件要求，在崗位設置制度管理、財政業(yè)務(wù)管理、專(zhuān)項資金管理、債務(wù)管理、農業(yè)政策性保險方面，嚴格按照上級部門(mén)要求，圓滿(mǎn)完成了全年工作目標任務(wù)，現將一年的財政財務(wù)管理工作自查情況報告下：
一、崗位設置制度管理
鄉財政所、會(huì )核中心兩塊牌子、一套人馬、合署辦公，并規范設置工作崗位，有規范化的辦公室兩間，檔案室一間，必要的辦公室設施齊備。嚴格按南人社發(fā)〔20xx〕35號規定執行。沒(méi)有其他單位和部門(mén)借調借用財政所、會(huì )核中心人員的、沒(méi)有在編不在崗的。會(huì )計、出納分設，都是專(zhuān)職專(zhuān)崗。有預算、資金、票據、資產(chǎn)、檔案、財務(wù)管理、學(xué)習、考勤、內部簽到制度。財政所、會(huì )核中心人員都按規定取得了《會(huì )計從業(yè)資格證》書(shū)，且都取得大專(zhuān)以上學(xué)歷的，積極參加會(huì )計在職繼續教育。
二、財政業(yè)務(wù)管理
在財政業(yè)務(wù)管理上，結合鄉的實(shí)際，建立完善預算收支管理、印章管理、資金監管、村級財務(wù)管理等基礎工作制度。做到有章可循。賬簿設置齊全，原始憑證審核嚴格，核算及時(shí)，將獲得的原始憑證真實(shí)、準確的在金財網(wǎng)上的A++按月做賬。做到了賬表、帳證、賬賬相符�，F金日記賬日清月結。嚴格執行收支兩條線(xiàn)及時(shí)足額將非稅收入繳入專(zhuān)戶(hù)。經(jīng)費支出從嚴控制，特別是三公經(jīng)費任何人和事不得超標，總量也比20xx年降低了20%，并納入了專(zhuān)門(mén)的會(huì )計科目核算�，F金使用沒(méi)有超范圍。沒(méi)有坐支，私存私方現金和白條抵庫現象發(fā)生。銀行結算包含了財務(wù)印章一枚、單位負責人印鑒兩枚、經(jīng)辦人員一枚。并各自分管，資金調度時(shí)，由財政所開(kāi)出支票后，需到單位負責人(書(shū)記和鄉長(cháng)兩處)加蓋印鑒后，才可以到銀行實(shí)現資金流轉程序，相關(guān)信息也進(jìn)入了單位負責人的手機短信提示�；咀龅搅算y行存款業(yè)務(wù)辦理實(shí)行復核、審批、經(jīng)辦三崗辦結制。按時(shí)報送會(huì )計報表、預決算、財務(wù)分析及工資增減變化等資料。并對財務(wù)檔案進(jìn)行分類(lèi)、歸集、歸檔。編制清冊。
三、專(zhuān)項資金管理
在專(zhuān)項資金管理上嚴格按照專(zhuān)項資金管理制度，沒(méi)有挪用、截留、擠占專(zhuān)項資金現象發(fā)生。20××年，我鄉共迎接上級部門(mén)對民政、財政扶貧、以工代賑、社保資金、亂發(fā)錢(qián)財物，小額擔保貸款等資金的抽查巡查，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)糾正。相關(guān)項目建設有記錄，資料較完善，有專(zhuān)卷可查。特別是財政惠農資金的兌現，所有涉農補貼補助資金都是按規定申報、公示并通過(guò)一卡通直接兌付到戶(hù)。20××年我們共兌現糧食直補資金43.3萬(wàn)元，惠及農戶(hù)1795戶(hù)，良種補貼8.6萬(wàn)元，惠及農戶(hù)1034戶(hù)。沒(méi)有一例涉農補貼農戶(hù)信訪(fǎng)事件發(fā)生。
四、債務(wù)管理
在債務(wù)管理上，嚴格執行鄉村債務(wù)管理規定，做到數據清楚，有據可查，20××年沒(méi)有新的債務(wù)發(fā)生，年初有償債計劃，償債措施明晰，并納入政府財務(wù)內部管理制度。特別是我鄉今年因國家政策調整，全面關(guān)閉了小煤窯，里面涉及的農戶(hù)的務(wù)工報酬、工傷處理，農房賠償等一系列問(wèn)題全面平衡，沒(méi)有因債務(wù)發(fā)生大的上訪(fǎng)事件。
五、農業(yè)政策性保險
在農業(yè)政策性保險上，及時(shí)、準確報送政策性農業(yè)保險統計和財務(wù)報表，種植業(yè)保險品種投保率在60%以上，養殖業(yè)保險品種投保率在85%以上，，沒(méi)有發(fā)生強制投保、代墊保費、抵扣補貼以及提高標準農戶(hù)保費行為。理賠工作制度較為健。理賠結案到位率達100%，全面完成了縣級下達的20××年農業(yè)政策性保險任務(wù)。
六、日常工作
年初有工作計劃，人員分工文件，工作做到心中有數，有的放矢。對于原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時(shí)歸檔。一年一度的財政部門(mén)決算、固定資產(chǎn)的決算、財政總決算，預算、鄉鎮財政基本信息等報時(shí)間和質(zhì)量要求上報相關(guān)表格。對于財政資金、銀行存款、現金及指標隨時(shí)核對，做到心中有數。能靈活掌握和運用A++系統中的支出明細賬、往來(lái)明細賬、銀行存款日記賬、現金日記賬，固定資產(chǎn)明細賬的處理辦法，建立資產(chǎn)登記管理臺，新建、購置及處置資金按規定程序處理，及時(shí)入賬核算，定期清理盤(pán)點(diǎn)。各項報表、工資調整以及其他資料報送及時(shí)上報有關(guān)部門(mén)。
在全年的工作中，為積極促進(jìn)我鄉和諧發(fā)展而不懈努力，我們的工作得到了鄉級其他單位的好評和贊揚，沒(méi)有被紀檢、監察、審計、財政部門(mén)通報和查處。沒(méi)有扣分情況發(fā)生。
財務(wù)工作自查報告5
為嚴肅財經(jīng)紀律，加強單位財務(wù)管理，進(jìn)一步規范各類(lèi)財務(wù)支出票據的使用行為，根據市紀委、市監察局《關(guān)于在全市開(kāi)展財務(wù)票據專(zhuān)項整治工作實(shí)施方案》的有關(guān)要求和XX市財政局《關(guān)于報送全市財務(wù)票據專(zhuān)項整治自查自糾工作情況》的通知，我局高度重視并組織財務(wù)人員對照實(shí)施方案進(jìn)行了認真的自查，現將有關(guān)情況報告如下：
一、領(lǐng)導重視，精心組織
此次財務(wù)票據自查工作，局黨委高度重視，專(zhuān)題召開(kāi)全體機關(guān)干部學(xué)習財務(wù)票據專(zhuān)項整治會(huì )議，并組成了檢查專(zhuān)班，專(zhuān)班人員由單位主要負責人同志任組長(cháng)，分管財經(jīng)工作的副局長(cháng)XX任副組長(cháng)，成員由局監察室xx和機關(guān)財務(wù)室xx、xx組成。同時(shí)，局領(lǐng)導責成財務(wù)室人員認真學(xué)習了財務(wù)票據專(zhuān)項整治工作實(shí)施方案，詳細了解此次對財政票據檢查的內容和依據，嚴格按照市財政下發(fā)《關(guān)于報送全市財務(wù)票據專(zhuān)項整治自查自糾工作情況》的通知要求進(jìn)行檢查。機關(guān)財務(wù)室于20xx年7月17日至20日積極組織本科室財務(wù)人員對我單位20xx年10月1日以來(lái)在財務(wù)支出中票據的使用情況進(jìn)行了自查，并按照要求認真地填寫(xiě)了相關(guān)的檢查表。
二、檢查全面，突出重點(diǎn)
財務(wù)人員在財務(wù)票據專(zhuān)項整治自查工作中，對我局20xx年10月1日以來(lái)的所有會(huì )計憑證、財務(wù)單據，逐本、逐筆支出票據一本一筆不漏地全面檢查，檢查中重點(diǎn)突出了對財務(wù)支出上列支禮品禮金數額和發(fā)票內容金額是否真實(shí)；會(huì )議費、培訓費、接待費發(fā)票內容是否真實(shí)、手續是否齊全、標準是否合規；內容為"辦公用品"、"副食"的發(fā)票內容是否真實(shí)；電腦耗材、材料印刷、購置費、資料費等發(fā)票內容是否真實(shí)、金額是否真實(shí)；車(chē)輛維修發(fā)票內容是否真實(shí)，是否存在虛報冒領(lǐng)情況。是否存在往來(lái)票據作支出憑證的現象等十三個(gè)方面的內容。通過(guò)自查，我們認為：（一）我單位嚴格執行了財務(wù)管理制度，在財務(wù)支出票據入賬事項上把好了幾道關(guān)口，一是分管財經(jīng)的領(lǐng)導首先對支出發(fā)票票面的內容、金額、事由、經(jīng)辦人、證明人等幾個(gè)要素進(jìn)行嚴格審查，把好了支出內容真實(shí)性關(guān)口；二是單位主要領(lǐng)導對分管領(lǐng)導簽批的單據進(jìn)行復核，把好了支出票據入賬的關(guān)口；三是在財務(wù)室報銷(xiāo)入賬時(shí)，財務(wù)人員對支出票據的各項要素、領(lǐng)導的簽批情況及發(fā)票的真實(shí)性進(jìn)行審核，把好了支出票據完整性關(guān)口。（二）我單位在日常工作中，對支出票據嚴把了幾道關(guān)口，在此次自查中不存在自查內容中的十三個(gè)方面的問(wèn)題。
通過(guò)這次自查，我們進(jìn)一步學(xué)習了國家有關(guān)財務(wù)票據和財務(wù)管理的法規制度，按照省紀委、市紀委開(kāi)展的20xx年"四項專(zhuān)項整治"和腐敗問(wèn)題的統一部署和要求，嚴格執行財經(jīng)法紀，營(yíng)造風(fēng)清氣正的財務(wù)管理環(huán)境，繼續保持一貫嚴格理財、管財的本色，讓財務(wù)管理工作再上新的臺階。
財務(wù)工作自查報告6
為了加強我財務(wù)管理，規范和加強財會(huì )工作，根據市教育局《關(guān)于對全市中小學(xué)財務(wù)收支等情況進(jìn)行檢查的通知》（巢教財[20xx]110號）文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了教師會(huì )，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習、座談，對學(xué)校近兩年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真自查�，F報告于下：
一、為了切實(shí)加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了迎接小學(xué)財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。校長(cháng)焦山河任組長(cháng)，學(xué)校會(huì )計兼報賬員蔣飛任副組長(cháng)，以理財小組成員汪森林、焦照發(fā)、李銀為成員。
二、我校根據縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)教師會(huì )，事后進(jìn)行常規公示；學(xué)校每年在教師會(huì )上都要作財務(wù)收支總結，并要在教師會(huì )上都獲得通過(guò)。
三、我校嚴格執行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會(huì )公示。在我校收費中，沒(méi)有一起強制性要求學(xué)生購買(mǎi)教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費情況。
四、學(xué)校嚴格加強預算內、外資金管理。預算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專(zhuān)戶(hù)，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴格實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。全部使用省財政部門(mén)統一印制的財政收據。
五、我校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報，無(wú)白條作為報銷(xiāo)憑證。對于各項款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關(guān)材料。
六、為實(shí)現民主理財，學(xué)校成立了理財小組，各項來(lái)往收據及發(fā)票均有理財小組成員簽字。
七、我校無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學(xué)校xx、xx兩年內各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)濫用和鋪張浪費等現象。
八、由于學(xué)校近兩年來(lái)經(jīng)費較為緊張，加上學(xué)校地處偏遠，教師一般離校較近，本著(zhù)節約經(jīng)費，減少不必要開(kāi)支的精神，在xx、xx兩年年初預算中，沒(méi)有招待費及工作餐費用等。
九、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。
十、建議
學(xué)校會(huì )計及報賬員均選擇教師，缺乏會(huì )計專(zhuān)業(yè)知識，希上級教育部門(mén)進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓力度，提高業(yè)務(wù)能力。
財務(wù)工作自查報告7
根據《關(guān)于印發(fā)<固原市關(guān)于開(kāi)展“財務(wù)制度執行提升年”專(zhuān)項治理活動(dòng)的實(shí)施方案>的通知》（固財行發(fā)[20xx]99號）文件精神，我單位高度重視并積極組織相關(guān)人員開(kāi)展自查工作�，F將本次專(zhuān)項治理工作自查情況匯報如下：
一、自查的內容與方法
本次專(zhuān)項治理活動(dòng)是根據《關(guān)于印發(fā)<固原市關(guān)于開(kāi)展“財務(wù)制度執行提升年”專(zhuān)項治理活動(dòng)的實(shí)施方案>的通知》（固財行發(fā)[20xx]99號）文件精神，依據《關(guān)于印發(fā)<固原市本級行政事業(yè)單位會(huì )議費管理辦法（暫行）>的通知》（固財（行）發(fā)[20xx]269號）、《關(guān)于<固原市本級行政事業(yè)單位差旅費管理辦法（暫行）>有關(guān)問(wèn)題的補充通知》（固財（行）發(fā)[20xx]296號）、《關(guān)于印發(fā)<固原市本級行政事業(yè)單位差旅費管理辦法（暫行）>的通知》（固財（行）發(fā)[20xx]270號）、《關(guān)于印發(fā)<固原市本級黨政機關(guān)培訓費管理辦法（暫行）>的通知》（固財（行）發(fā)[20xx]327號）文件等相關(guān)規定，重點(diǎn)對20xx至20xx年財務(wù)管理與制度建設情況進(jìn)行梳理檢查，通過(guò)實(shí)地逐本查閱賬簿、檔案的方式進(jìn)行專(zhuān)項檢查。
二、自查情況
�。ㄒ唬┮蚬珖鴥瘸霾�、出國（境）差旅費審批手續齊全、不存在虛報冒領(lǐng)現象，不存在接受或變相接受企事業(yè)單位資助、攤派和轉嫁費用的行為；出國（境）人員的出訪(fǎng)項目、出訪(fǎng)人次、經(jīng)費來(lái)源、費用預算、費用核銷(xiāo)等嚴格履行規定審批程序，不存在擅自更改行程、增加出訪(fǎng)國家、延長(cháng)境外停留時(shí)間以及用公款報銷(xiāo)因私出國（境）旅游費用的現象。不存在借學(xué)習培訓、學(xué)術(shù)交流之機公款旅游等現象。
�。ǘo(wú)超標準、超配餐人數、同城接待、相互宴請等用公款大吃大喝問(wèn)題，不存在向下屬機構、企事業(yè)單位轉移或攤派支付公務(wù)接待費用行為。
�。ㄈ┎淮嬖谟媱澩馀e辦培訓班、超范圍和開(kāi)支標準列支培訓費，虛報和未按規定程序報銷(xiāo)培訓費，轉嫁、攤派培訓費用和向參訓人員亂收費等問(wèn)題；不存在借會(huì )議、培訓之名組織會(huì )餐、安排宴請、公款旅游、公款“購物”以及在培訓費、會(huì )議費中列支公務(wù)接待費等于培訓、會(huì )議無(wú)關(guān)的支出現象。
�。ㄋ模┎淮嬖谟媱澩庹匍_(kāi)會(huì )議，以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會(huì )議費和虛報會(huì )議人數、天數等進(jìn)行報銷(xiāo)的問(wèn)題；不存在違規擴大會(huì )議費開(kāi)支范圍、擅自提高會(huì )議費開(kāi)支標準，在非定點(diǎn)飯店或嚴禁召開(kāi)會(huì )議的風(fēng)景名勝區召開(kāi)會(huì )議的問(wèn)題；不存在違規轉嫁或攤派會(huì )議費用以及報銷(xiāo)與會(huì )議無(wú)關(guān)費用的問(wèn)題。
�。ㄎ澹┎淮嬖诩阮I(lǐng)取公務(wù)交通補貼又使用公車(chē)等問(wèn)題。
�。﹪栏駡绦袊乙幎ǖ拈_(kāi)支范圍及標準；不存在私設“小金庫”問(wèn)題；不存在會(huì )計出納“一身兼”現象；嚴格執行國家津補貼制度，不存在違規發(fā)放津補貼和福利等問(wèn)題；嚴格按照國家有關(guān)規定進(jìn)行會(huì )計核算和資產(chǎn)管理，收入、支出真實(shí)完整；嚴格按照財務(wù)管理制度進(jìn)行資金支付審批；職工工資福利嚴格按照國家政策通過(guò)財政工資統發(fā)系統統一發(fā)放；單位領(lǐng)導會(huì )不定期對財務(wù)資料進(jìn)行抽查，每月月初將上月財務(wù)報表報送領(lǐng)導審閱，并進(jìn)行對帳，監督財務(wù)人員的工作；財務(wù)運行依法依規，對財務(wù)資料、財政文件按標準要求進(jìn)行了歸檔整理，并對預決算、三公經(jīng)費等相關(guān)事項按規定要求進(jìn)行了公開(kāi)公示。
�。ㄆ撸┱J真梳理單位現有規章制度，根據單位行業(yè)特點(diǎn)和工作實(shí)際，結合現有政策組織相關(guān)人員重新修訂完善各項內部管理制度，目前此項工作正在進(jìn)行中。
三、下一步工作措施
�。ㄒ唬┙Y合內控工作，進(jìn)一步健全機關(guān)各項管理制度，嚴格按照上級要求重新修訂完善我單位的財務(wù)管理制度、公務(wù)接待費管理制度及差旅費管理制度。完善領(lǐng)導審批款項分工制度，做到權責明確，重大事項全部經(jīng)局黨委會(huì )集體研究討論決定。
�。ǘ┻M(jìn)一步健全差旅費審批手續，嚴格執行差旅費報銷(xiāo)標準，做到出差人員歸來(lái)及時(shí)報銷(xiāo)，確保差旅費發(fā)生一次，報銷(xiāo)一次，杜絕因數額小，閑麻煩等原因多次出差集中一次報銷(xiāo)現象的發(fā)生；確保有會(huì )議文件和電話(huà)記錄的做好附件，沒(méi)有會(huì )議文件和電話(huà)記錄的出差辦事由出差人員本人報銷(xiāo)單上寫(xiě)清事由。做到審批手續齊全、杜絕虛報冒領(lǐng)差旅費現象的發(fā)生。
�。ㄈ┻M(jìn)一步完善公務(wù)接待內控管理制度，嚴格實(shí)行公函接待審批制、公務(wù)接待清單報銷(xiāo)制及公務(wù)卡結算制。嚴格控制公務(wù)接待費標準，做好厲行節約工作。
財務(wù)工作自查報告8
教育局計財股：
為了加強我財務(wù)管理，規范和加強財會(huì )工作，貫徹落實(shí)《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)》(教財[XX]21號)文件和《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉發(fā)《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì )，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì )及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真自查�，F報告于下：
一、為了切實(shí)加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了風(fēng)岡學(xué)校財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。校長(cháng)李友才任組長(cháng)，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長(cháng)徐學(xué)鋒為副組長(cháng)，報帳員李小中，總務(wù)主任鄒懷敏，保管員許建明及工會(huì )組織財務(wù)委員蘭毛女，教師代表潭文忠為成員。
二、我校根據縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)校委會(huì )，事后進(jìn)行常規公示;學(xué)校每年在教代會(huì )上都要作財務(wù)報告，并要在教代會(huì )上都獲得通過(guò)。
三、我校嚴格執行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會(huì )公示。在我校收費中，沒(méi)有一起強制性要求學(xué)生購買(mǎi)教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費情況。
四、學(xué)校嚴格加強預算內、外資金管理。預算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專(zhuān)戶(hù)，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴格實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。全部使用省財政部門(mén)統一印制的財政收據。
五、我校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報，無(wú)白條作為報銷(xiāo)憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關(guān)材料。
六、我校無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費等現象。
七、我校六年級，九年級畢業(yè)班收取的照相費，畢業(yè)證工本費;一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費，都根據實(shí)際費用和學(xué)生實(shí)際使用的數量按期進(jìn)行結算，并將收支結余情況通過(guò)班會(huì )、家長(cháng)會(huì )、公示等形式向學(xué)生、家長(cháng)公示，將結余金額全額退給家長(cháng)或學(xué)生。
八、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
九、我校按照上級有關(guān)規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發(fā)放給家長(cháng)。
十、建議
1、目前我校財務(wù)人員均為兼職，工作繁重，希望上級單位，能給財會(huì )人員少定點(diǎn)工作量，使相關(guān)人員有一定時(shí)間來(lái)做好財務(wù)工作。
2、進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓力度，提高業(yè)務(wù)能力。
財務(wù)工作自查報告9
根據上級文件要求，為認真做好混子小學(xué)食堂安全、財務(wù)管理工作，我校對學(xué)校食堂安全管理、資金運轉情況報告如下：
一、學(xué)校食堂安全管理工作：
1、加強學(xué)校食堂管理，學(xué)校安排專(zhuān)人對食堂進(jìn)行管理，規范學(xué)校食堂管理資料，建立進(jìn)貨臺賬，根據衛生部門(mén)要求，做好各種記錄。
2、做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時(shí)制度。
3、規范原材料存儲，大米進(jìn)行少量采購，通風(fēng)防鼠保存，蔬菜定點(diǎn)采購，及時(shí)上架存放。
4、加強學(xué)生餐具消毒和操作間清潔衛生工作，確保環(huán)境衛生。
5、學(xué)校行政人員定期對食堂進(jìn)行安全督導檢查，確保食品衛生安全。
6、學(xué)校食堂從業(yè)人員嚴格按照上級要求，定期到當地衛生部門(mén)進(jìn)行健康體檢，做到百分之百持證上崗。
二、學(xué)校食堂資金管理及運行情況
1、會(huì )計科目和會(huì )計賬簿均根據《財務(wù)會(huì )計制度》和上級財務(wù)管理辦法的規定設置，會(huì )計賬簿、財務(wù)報表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實(shí)。會(huì )計往來(lái)科目、會(huì )計結余科目真實(shí)。
2、會(huì )計憑證及時(shí)整理裝訂按時(shí)報賬，存放安全、規范。
3、20xx年6月我校營(yíng)養餐收入18390.00元，暫支12802.00元，20xx年6月20日扎帳下余5588。00元，本期累計收入70300.00元，本期累計支出73378.50元，食堂本期開(kāi)支超支3078.50元。
�。ǘ┴攧�(wù)管理辦法完善和執行情況
由學(xué)校成立財務(wù)監督管理領(lǐng)導小組負責督促完善各類(lèi)票據的整理裝訂并嚴格執行財務(wù)管理制度。
�。ㄈ╅_(kāi)餐模式由學(xué)校統一集中開(kāi)餐，全體教師共同參與管理，經(jīng)費實(shí)行校財局管制度，實(shí)行報賬制度，嚴格按照學(xué)校食堂采購制度進(jìn)行監管，由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應的票據上簽字認可。
�。ㄋ模┵Y金安全管理情況
資金嚴格管理，嚴格實(shí)行學(xué)校財務(wù)管理制度，我校在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足和問(wèn)題。
學(xué)校向學(xué)生收取費今年來(lái)一直未變，由于物價(jià)上漲，加之學(xué)生人數逐漸減少，學(xué)校食堂經(jīng)費開(kāi)支曾赤字狀態(tài)。
學(xué)校食堂設備老化，只能用電用氣供應，且比較耗費能源，電，氣費用過(guò)高。
財務(wù)工作自查報告10
根據《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會(huì )計基礎工作合格單位建立活動(dòng)實(shí)施方案的通知》文件精神，按照區民政局的安排，對我單位會(huì )計基礎工作、會(huì )計內部控制及財務(wù)會(huì )計行為等狀況進(jìn)行了自檢自查，現就自查狀況匯報如下:
一、提高認識，搞好自查
透過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì )計法律法規制度執行狀況專(zhuān)題檢查，促進(jìn)單位嚴格遵守《會(huì )計法》，認真執行會(huì )計制度，夯實(shí)單位會(huì )計基礎工作，完善內部會(huì )計控制制度，規范財務(wù)會(huì )計行為，提高會(huì )計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
二、明確目的，依法自查
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
三、認真自查，突出重點(diǎn)
在自查中我們對照以下幾點(diǎn)，認真進(jìn)行了自查
1、從事會(huì )計工作的人員是否持有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū);
2、會(huì )計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會(huì )計法》、行政事業(yè)單位會(huì )計制度;
3、會(huì )計內部控制制度是否健全。
4、包括財務(wù)制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;
5、會(huì )計核算是否真實(shí)合法，信息披露和財務(wù)會(huì )計報告是否真實(shí)完善。
6、會(huì )計電算化工作是否規范、會(huì )計電子文檔是否健全，
7是否存在會(huì )計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、針對問(wèn)題，認真整改
(一)、財務(wù)收支執行狀況
在財務(wù)工作中，我園嚴格按照《會(huì )計法》和《事業(yè)單位會(huì )計制度》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據我局實(shí)際撥入的、發(fā)生的會(huì )計事項進(jìn)行會(huì )計核算，填制會(huì )計憑證，登記會(huì )計賬簿，編制財務(wù)會(huì )計報表，嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項會(huì )計事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業(yè)單位會(huì )計制度》的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費支出時(shí)，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點(diǎn)支出所需，即體現實(shí)際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內部控制制度建立和執行狀況
根據我園工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制過(guò)程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內部管理。在建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點(diǎn)要求:
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保職責，防止舞弊，各項款及事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開(kāi)資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用狀況
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物資產(chǎn)清查制度。透過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動(dòng)和結存狀況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結存數同實(shí)存數相一致;另一方面透過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查，無(wú)固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規違紀問(wèn)題。
透過(guò)自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執行不到位的問(wèn)題。今后將進(jìn)一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實(shí)，切實(shí)規范財務(wù)會(huì )計行為，提高會(huì )計工作質(zhì)量，提高會(huì )計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。
財務(wù)工作自查報告11
根據鎮政府的統一安排，由財政所對全鎮村民委員會(huì )及街道居委員會(huì )的財務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了全面核查，其結果報告如下：
一、基本情況：
xx鎮xx年度所轄24個(gè)村民委員會(huì )和3個(gè)街道辦事處，xxx年x月重新劃分為xx個(gè)村民委員會(huì )、2個(gè)街道居委會(huì )。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹(shù)劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補干部職數由原來(lái)的132名精減到76名。
二、財務(wù)狀況：
根據鎮政府具體安排，結合實(shí)際工作具體要求，主要從以下幾個(gè)方面著(zhù)手進(jìn)行了財務(wù)檢查：
在財務(wù)審批程序方面，各村民委員會(huì )都能?chē)栏駡绦胸攧?wù)審批制度，對于農民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開(kāi)支等根據規定都召開(kāi)了相關(guān)的會(huì )議，進(jìn)行決策。在清查過(guò)程中未發(fā)現除會(huì )計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。
2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動(dòng)為載體，切實(shí)加強村務(wù)、政務(wù)公開(kāi)工作，民主理財小組發(fā)揮了監督作用。各村理財小組成員由3--5人組成，不定期召開(kāi)民主理財會(huì )，對財務(wù)收支進(jìn)行監督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報，解答群眾提出的疑問(wèn)，并將結果按時(shí)上墻公布，切實(shí)加強了村務(wù)、財務(wù)公開(kāi)工作，做到了政務(wù)公開(kāi)“一事一公開(kāi)”，財務(wù)公開(kāi)“一票一公開(kāi)”。使“兩公開(kāi)”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結果：就各村民委員會(huì )xxx年的收入、支出進(jìn)行統計清查。集體的主要資金來(lái)源財是政補貼村級轉移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開(kāi)支和非生產(chǎn)性開(kāi)支，生產(chǎn)性開(kāi)支占總支出的xx%左右，非生產(chǎn)性開(kāi)支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費的支出約占非生產(chǎn)性支出的xx%。全鎮村級xxx年度總收入xxx元，總支出xxx元。
4、債權、債務(wù)情況：清查核實(shí)。以村為單位對債權債務(wù)的數量、時(shí)限、種類(lèi)、結構、責任人等進(jìn)行清理。一是清理債權、核實(shí)債務(wù)人，主要包括清理外單位及個(gè)人欠款，所屬單位、農戶(hù)欠款及其他應收未收款等。二是清理債務(wù)、核實(shí)債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，單位借款、個(gè)人借款及其他應付未付款。公開(kāi)確認。清查工作結束后，要向群眾公開(kāi)清查結果。公開(kāi)的主要內容包括：債權債務(wù)數量、種類(lèi)、結構、債權債務(wù)主體等。對有異議和反映
突出的問(wèn)題，要進(jìn)一步調查核實(shí)。調查核實(shí)清楚后，再次公開(kāi)債權債務(wù)狀況，并將公開(kāi)確認的結果報鎮政府核準，作為以后清收債權、化解債務(wù)的主要依據。登記入賬。對公開(kāi)確認后的債權債務(wù)，實(shí)事求是地按其類(lèi)別和用途，發(fā)生的時(shí)間、數量、經(jīng)手人、證明人等情況進(jìn)行登記入賬。這次清查共清理出債權xxx萬(wàn)元，全部是歷年來(lái)農戶(hù)所欠的稅費;債務(wù)xxx萬(wàn)元;形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農業(yè)稅費。
5、村干部欠款情況：從清查情況來(lái)看，村干部欠款很少。
6、固定資產(chǎn)、在建工程項目：共清理出固定資產(chǎn)xxx余萬(wàn)元，未完工或未結算工程項目xx余萬(wàn)元，在建工程項目中主要是村部建設。
三、存在的問(wèn)題：
近年來(lái)，各級地方政府在加強村級財務(wù)管理方面進(jìn)行了積極的探索，推出了村級會(huì )計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，一些
地方財務(wù)管理制度不落實(shí)，公開(kāi)不規范，監督機制不健全問(wèn)題還比較突出。主要表現在：
1.財務(wù)管理混亂。由于管理不嚴，存在拖欠承包金、白條抵庫和其他應繳村的資金，有的干部吃喝玩樂(lè )的費用全在集體資金里面報銷(xiāo)，集體資金幾乎成了個(gè)別人的“小金庫”。
2.執行制度不嚴。有些村財務(wù)制度形同虛設，違法亂紀現象依然存在，農村集體資產(chǎn)管理條例和村級財務(wù)制度明文規定，賬款要分管。但是，有的村干部包攬了會(huì )計、出納之職，直接經(jīng)手現金收支，買(mǎi)了東西開(kāi)了票，回去告訴會(huì )計入賬;收錢(qián)管錢(qián)、坐收坐支;選拔財會(huì )人員全憑個(gè)人好惡，致使一些不具備會(huì )計條件的人被選到會(huì )計崗位上來(lái)。
3.財會(huì )人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。賬務(wù)處理不及時(shí)，程序手續不清楚，自制憑證使用不恰當，會(huì )計處理問(wèn)題不確切，會(huì )計科目使用混亂， 4.財務(wù)公開(kāi)質(zhì)量不高，公開(kāi)不及時(shí)。據調查，只有部分村做到
按規定時(shí)間公開(kāi)財務(wù)，近三分之二的村只能做到半年或一年公開(kāi)一次，有的村根本就沒(méi)有公開(kāi)過(guò)。有些村的財務(wù)公開(kāi)存在弄虛作假、避重就輕的情況，公開(kāi)內容不全面，事情能見(jiàn)得“陽(yáng)光”的就公開(kāi)，見(jiàn)不得“陽(yáng)光”的就不公開(kāi)或只公開(kāi)結果不公開(kāi)過(guò)程;有些村的財務(wù)公開(kāi)表述不清，條理不明，內容不詳細，群眾無(wú)法了解真實(shí)情況，勢必懷疑公開(kāi)內容的真實(shí)性。
1、車(chē)費應嚴格控制，應限制車(chē)費的報銷(xiāo)金額。
3、嚴格控制招待費，招待費比前幾年有所控制，但發(fā)生額還是比較大。
四、建議：
通過(guò)這次清理工作看出，各村的領(lǐng)導對財務(wù)管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監督作用：
1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。
2、催促各種欠款的收回，及時(shí)回
籠資金，壯大集體經(jīng)濟。
3、建立征用地臺帳，及時(shí)登記耕地變動(dòng)情況，理順往來(lái)關(guān)系。
4、積極尋求失地人口的出路，做好富余勞動(dòng)力轉移工作，為農民增加收入，維護農村穩定。
財務(wù)工作自查報告12
我校根據《關(guān)于印發(fā)<廣西壯族自治區教育廳開(kāi)展審整改工作活動(dòng)方案>的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下
一、認真學(xué)習，提高認識
我校認真組織領(lǐng)導班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件，統一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。
二、成立領(lǐng)導小組工作
我校結合實(shí)際，成立了德峨鄉初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導小組。
組長(cháng)：黃仕鋒（校長(cháng)）
副組長(cháng)：李連聲（副校長(cháng)）
組員：廖澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭
領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長(cháng)兼任，統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的各項工作。
三、整改措施
依據制度要求認真進(jìn)行審計整改，自查自糾存在的問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。通過(guò)認真組織小組成員查看至xx年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。
存在的一些問(wèn)題是：
1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；
2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門(mén)的要求，嚴格執行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的.收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示，將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。
財務(wù)工作自查報告13
農村集體“三資”管理和財務(wù)管理，是農民群眾普遍關(guān)注的熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，也是誘發(fā)農村干部腐敗的一個(gè)重要因素。加強農村集體“三資”管理和財務(wù)管理，歷來(lái)是黨中央、國務(wù)院重視“三農”工作的政策措施之一，也是加強農村基層黨風(fēng)廉政建設的重要制度之一。
按照古交市的要求，我鎮全面開(kāi)展了農村集體“三資”管理和財務(wù)管理工作的檢查調研，自查工作進(jìn)展順利，現將有關(guān)情況匯報如下：
二Oxx年七月，我鎮成立了農村“三資”代理服務(wù)中心，現有工作人員八名，設主任一名，總會(huì )計一名，審核一名，總出納一名，會(huì )計兩名，微機管理員、檔案員一名，打字員一名。全鎮實(shí)行農村財務(wù)委托代理制，按照“一項委托、二級審核、三權不變、四層監督、五個(gè)統一”的運行模式�！耙豁椢小奔从纱褰M織將村級財務(wù)書(shū)面委托農村“三資”代理服務(wù)中心，統一實(shí)現規范化管理�！岸墝徍恕奔创鍎�(wù)監督小組和“三資”服務(wù)中心審核�！叭龣嗖蛔儭奔磮猿执寮壻Y產(chǎn)所有權不變、資金使用權不變、財務(wù)審批權不變�！八膶�
監督”即群眾監督、業(yè)務(wù)監督、審計監督、檢查監督�！拔鍌�(gè)統一”即統一管理制度、統一資金賬戶(hù)、統一報賬程序、統一公開(kāi)賬務(wù)、統一檔案管理。
農村“三資”代理服務(wù)中心為了更好的行使其職能，制定了一系列制度，有民主管理制度、民主決策制度、民主監督制度、民主公開(kāi)制度、貨幣資金管理制度、資產(chǎn)管理制度、資源管理制度、票據管理制度、民主理財財務(wù)公開(kāi)制度、財務(wù)公開(kāi)審批制度、檔案管理制度，做到用制度管權、管事、管人的要求，逐步形成事前監督、事中審核、事后把關(guān)的運行機制，切實(shí)加強了農村集體資金、資產(chǎn)、資源的有效、規范管理。
1、提取款項需按規定填寫(xiě)提款計劃，加蓋村委會(huì )公章，并附會(huì )議記錄，須經(jīng)相關(guān)審核人審核，如遇重大項目和大額開(kāi)支，要報請主要領(lǐng)導把關(guān)審核。
2、財務(wù)事項發(fā)生時(shí)，經(jīng)手人必須取得真實(shí)、有效、合法的原始憑證，注明用途并簽字，交報賬員填寫(xiě)“財務(wù)支出審批單”，再交民主理財小組集體審核，審核通過(guò)后，由民主理財小組組長(cháng)加蓋理財章，報主任、書(shū)記審批同意并簽字，由報賬員報賬，會(huì )計人員、總會(huì )計、審核員終審后審核記賬。
3、村級“三資”公開(kāi)分為定期公開(kāi)和不定期公開(kāi)，重大事項隨時(shí)公開(kāi)。定期公開(kāi)為每半年一次，三月十五前公布上年經(jīng)濟活動(dòng)情況，七月十五前公布本年上半年情況，并且附有審批表及相關(guān)人簽字蓋章。
4、年初應當編制全年資金預算方案，按民主程序形成決議并張榜公布;預算調整時(shí)，要嚴格履行相關(guān)程序。年終應當及時(shí)進(jìn)行決算，并將預算執行情況和決算結果向全體成員公布。
5、會(huì )計年度結束后，會(huì )計憑證、賬簿、報表、電算化數據、經(jīng)濟合同、民主理財登記簿等會(huì )計資料都歸檔保存，確保資料的完整性。
1、邊查邊改，我們展開(kāi)了認真細致的自查，對自查工作中發(fā)現的問(wèn)題，在認真分類(lèi)梳理的基礎上，能立即糾正的立即糾正，做到不回避、不護短;對一時(shí)不能糾正的落實(shí)責任單位，制定詳細整改計劃，限期整改，做到邊查邊改。
2、在與梭峪鄉互查的基礎上，各村進(jìn)行了自查互查，提出了相應的整改意見(jiàn)，并進(jìn)行了及時(shí)的糾正。
3、加強督辦，制訂了嚴肅的工作紀律，要求各涉及單位相關(guān)人員，端正態(tài)度，嚴肅對待。由于紀律嚴格，督辦到位，保證了此項工作的順利開(kāi)展。
1、我鎮委托代理的村(組)達到了94%，陰家溝村由于依托山西一一煤焦集團有限公司，集體開(kāi)支、福利性支出大都由企業(yè)自行開(kāi)支，我鎮正在與該村進(jìn)行協(xié)商，將陰家溝村委會(huì )財務(wù)納入正規管理。
2、財務(wù)制度不夠完善，個(gè)別村(組)原始憑證有的未注明經(jīng)手人及用途，一些小額報銷(xiāo)憑證有部分非正規票據。
3、由于林權改革尚未徹底完成，雖然已建臺帳，但還不夠完善。這需要我們進(jìn)一步清理核查，摸清家底，健全“三資”臺賬，加強檔案管理。
4、資產(chǎn)、資源承包、出租、出讓等集體資產(chǎn)處置和重大工程建設項目應嚴格執行招投標管理制度。
農村集體資金、資產(chǎn)、資源管理，是農村經(jīng)營(yíng)管理工作的基礎，也是推進(jìn)農村基層建設，改善黨群關(guān)系，發(fā)展農村經(jīng)濟的推進(jìn)器，必須認真加以完善，逐步提高，我們認為必須抓好以下幾方面的工作：
1、統一思想，提高認識。農村集體“三資”管理是一項長(cháng)期的工作，需要各級各部門(mén)領(lǐng)導要繼續統一思想，提高認識，加強監督、指導、管理，尤其是鎮黨委、政府處在農村集體“三資”管理的前沿，更要把抓好農村“三資”管理工作列入重要議事日程，切實(shí)加強對村級管理和領(lǐng)導。要把對農村集體“三資”的管理工作同新農村建設緊密地結合起來(lái)，與推進(jìn)農村基層黨風(fēng)廉政建設有機地統一起來(lái)。
2、健全制度，加強管理。建立健全農村“三資”管理的各項制度，做到有章可循，用制度規范行為。具體有：資產(chǎn)資源清查界定、登記臺賬制度、民主公開(kāi)管理制度、資產(chǎn)處置審批制度、集體資產(chǎn)發(fā)包或產(chǎn)權變更的資質(zhì)評估制度、招標投標制度、債權債務(wù)管理制度、承包合同管理制度(合同要鑒證，統一使用規范文本)、農村“三資”年度檢查制度、集體土地有序流轉制度等。
3、重拳出擊，嚴肅查處。要進(jìn)一步統一對加強農村“三資”管理重要性的認識，加強有關(guān)職能部門(mén)的密切配合，在建立健全農村“三資”管理各項制度的基礎上，紀檢、監察、財政、財務(wù)公開(kāi)等職能部門(mén)要聯(lián)合制發(fā)“關(guān)于違反農村‘三資’管理實(shí)行責任追究的辦法”，加大監督檢查和查處的力度，嚴格制度管理，嚴肅處理處罰。
4、加強培訓，提高業(yè)務(wù)。定期開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓，將財會(huì )、招投標等制度、操作規程等作為主要學(xué)習內容，不斷更新知識，提高整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。
財務(wù)工作自查報告14
根據《關(guān)于開(kāi)展財務(wù)違規問(wèn)題專(zhuān)項治理工作的通知》（襄財監發(fā)〔20xx〕5號）文件要求，我局高度重視，立即成立自查工作專(zhuān)班，積極組織局機關(guān)和局屬二級單位全面、有序地開(kāi)展自查工作�，F將具體情況報告如下：
一、單位基本情況
市直水利系統開(kāi)展自查的單位有13家，其中：行政單位1家為市水利局機關(guān)；全額撥款事業(yè)單位6家，分別為市水產(chǎn)局、市水產(chǎn)技術(shù)推廣站、市農田水利技術(shù)推廣中心、市水政監察支隊、市水資源與水土保持工作站、市水利資產(chǎn)管理中心；差額撥款事業(yè)單位5家，分別為市河道堤防管理局、市引丹工程管理局、市三道河水電工程管理局、市熊河水庫管理處、市防汛機動(dòng)搶險隊；自收自支事業(yè)單位1家為市水利水電工程團。
二、自查整改情況
我局按照通知要求，迅速組織局屬二級單位分管領(lǐng)導和財務(wù)負責人召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，集體學(xué)習文件精神，要求各單位切實(shí)把本次專(zhuān)項治理與加強財務(wù)管理、嚴肅財經(jīng)紀律結合起來(lái)，與落實(shí)從嚴治黨、推進(jìn)廉政建設結合起來(lái)，嚴格對照治理內容進(jìn)行逐一自查，做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角。會(huì )后我局印發(fā)了《襄陽(yáng)市水利局關(guān)于開(kāi)展財務(wù)違規問(wèn)題專(zhuān)項治理工作的通知》，安排部署本系統自查工作方案，明確工作完成時(shí)間節點(diǎn)。各二級單位均成立了由單位“一把手”負總責的自查工作小組。
�。ㄒ唬�20xx年以來(lái)，省委巡視組、市委巡察組及各專(zhuān)項檢查組檢查中發(fā)現問(wèn)題的整改落實(shí)情況自查。20xx年市委第一輪巡察中發(fā)現我局存在“違反中央八項規定精神問(wèn)題仍然突出，機關(guān)及二級單位仍出現有公務(wù)接待不規范、違規發(fā)放補助”“財務(wù)管理不規范問(wèn)題”等兩大類(lèi)11個(gè)問(wèn)題。針對巡察指出的問(wèn)題，我局組織本系統內單位，認真查找分析問(wèn)題形成原因，及時(shí)擬定整改計劃，目前已基本完成整改，其中：通過(guò)完善報銷(xiāo)手續完成整改問(wèn)題5件；通過(guò)財務(wù)調賬處理完成整改問(wèn)題1件；通過(guò)收回違規報銷(xiāo)資金0.11萬(wàn)元，完成整改問(wèn)題2件；通過(guò)收回違規發(fā)放補助8.7萬(wàn)元，完成整改問(wèn)題2件。針對往來(lái)資金長(cháng)期掛賬問(wèn)題，截止20xx年6月30日已累計收回資金3456.23萬(wàn)元，完成整改問(wèn)題金額的83%（不含市水利規劃設計院、市水利水電工程團）。另市水利規劃設計院已于20xx年劃歸漢江國有資本投資集團有限公司。市水利水電工程團作為待改制水利水電施工單位，20xx年末應收賬款為6980.05萬(wàn)元，截止20xx年6月30日應收賬款為3720.01萬(wàn)元。
�。ǘ┻B續三年專(zhuān)項治理檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況自查。市財政局對我局20xx年度執行財經(jīng)紀律情況及20xx年7月至20xx年6月財務(wù)報銷(xiāo)問(wèn)題專(zhuān)項檢查中，局機關(guān)存在“相關(guān)附件不全。辦公耗材47416元，共123張明細清單附件未加蓋公章”、“取得的票據不規范。差旅費中1張20元停車(chē)費定額發(fā)票未蓋公章”等問(wèn)題。上述問(wèn)題已整改到位：一是局機關(guān)20xx年7月至20xx年6月期間發(fā)生的辦公耗材支出共計47416元，報銷(xiāo)單據雖然附有采購明細，但沒(méi)有供貨單位的公章。經(jīng)與供貨商溝通核對，對方已對未蓋公章的采購明細單進(jìn)行了補蓋。二是局機關(guān)駕駛員在報銷(xiāo)公務(wù)車(chē)輛費用時(shí)，有一張20元停車(chē)定額發(fā)票未蓋公章。在與報銷(xiāo)經(jīng)辦人溝通后，其主動(dòng)與開(kāi)票單位聯(lián)系補蓋了公章。
�。ㄈ⿲徲媶�(wèn)題的整改落實(shí)情況自查。20xx年市審計局對我局20xx年至20xx年經(jīng)濟責任審計和預算執行中指出的主要問(wèn)題有18個(gè)，涉及預算執行、資金使用及資產(chǎn)管理等方面。截止目前這18個(gè)問(wèn)題已基本整改到位：一是收回問(wèn)題資金66.37萬(wàn)元，其中收回違規使用專(zhuān)項資金34萬(wàn)元、收回違規發(fā)放津補貼26.69萬(wàn)元、收回超標準、超范圍公務(wù)支出1.35萬(wàn)元、收回代墊個(gè)人水電費1.46萬(wàn)元、收回坐收坐支資金2.87萬(wàn)元；二是經(jīng)調整入繳國庫非稅收入413.27萬(wàn)元；三是資產(chǎn)規范入賬114.32萬(wàn)元；四是清收往來(lái)資金496.85萬(wàn)元，清收率達99%。
�。ㄋ模﹩挝回攧�(wù)管理制度建立情況自查。我局及局屬二級單位為加強本單位財務(wù)管理，規范財務(wù)收支行為，根據單位實(shí)際情況，均制定了相應的《機關(guān)財務(wù)管理辦法》、《黨委會(huì )議事與決策規則》、《專(zhuān)項資金使用管理辦法》等制度，切實(shí)履行好單位財務(wù)管理主體責任和監管責任，從源頭上防范違紀違規行為的發(fā)生。
�。ㄎ澹﹩挝粦召~款情況自查。市委第一輪巡察和審計都指出我局存在應收賬款清理不及時(shí)的問(wèn)題，雖然經(jīng)過(guò)兩輪整改，但仍存在沒(méi)有百分百整改到位的情況。經(jīng)過(guò)對往來(lái)賬款的分析，其大多是歷史原因形成的未調整上下級撥款、單位內部暫借工資和各項目部之間的未達款項、以及未能及時(shí)核銷(xiāo)的呆賬。20xx年4月，我局聘請會(huì )計事務(wù)所對本系統9家單位的應收應付款項進(jìn)行了評估鑒定，為各單位資產(chǎn)核銷(xiāo)提供了經(jīng)濟鑒證。截止20xx年6月，市水利局13家單位應收款項余額為4954.56萬(wàn)元，較20xx年末11143.88萬(wàn)元下降了56%，其中市水利水利工程團應收款為3720.01萬(wàn)元，主要是應收投標保證金、工程項目質(zhì)保金和預付材料款等企業(yè)經(jīng)營(yíng)必要往來(lái)事項。
�。�20xx年7月1日至20xx年6月30日期間預算單位財務(wù)支出管理情況自查。目前我局及局屬二級單位在對20xx年7月1日至20xx年6月30日期間預算單位財務(wù)支出管理自查中，沒(méi)有發(fā)現違規問(wèn)題。
1.單位財務(wù)管理責任體系情況。我局及局屬單位均建立健全了財務(wù)管理責任體系，由單位“一把手”對財務(wù)管理負主要領(lǐng)導責任，分管財務(wù)領(lǐng)導對財務(wù)管理負重要領(lǐng)導責任，財務(wù)機構和經(jīng)辦人對財務(wù)管理負直接責任。
2.單位預決算管理情況。我局從20xx年開(kāi)始，嚴格執行《預算法》相關(guān)規定，實(shí)行全口徑預決算編制，即全系統除市水利工程團為改制單位外，其他所有單位均納入預算編制；收入支出全額納入預算管理，確保預算編制的完整性。各單位根據本年度預算執行情況和下一年度工作計劃安排，合理地編制下一年度預算。同時(shí)嚴格預算執行，量入為出，杜絕無(wú)預算和超預算支出。
3.單位財務(wù)支出管理情況
�。�1）公務(wù)卡結算制度執行情況。我局國庫集中支付單位基本實(shí)現了公務(wù)卡結算制度，差旅、公務(wù)接待、少量辦公用品的采購已按要求使用公務(wù)卡結算，無(wú)違規提取和使用現金。市外三個(gè)水利工程管理單位因地方偏遠，不是國庫集中支付單位，且公務(wù)卡額度普遍偏低等原因，暫未使用公務(wù)卡結算。
�。�2）銀行賬戶(hù)開(kāi)設和存款管理情況。我局國庫集中支付單
位按規定及程序，開(kāi)設有零余額賬戶(hù)、工會(huì )賬戶(hù)、水利基建賬戶(hù)。未納入國庫集中支付單位按規定及程序，開(kāi)設有基本賬戶(hù)、一般賬戶(hù)和工會(huì )賬戶(hù)。
�。�3）工資和津貼補貼發(fā)放情況。我局嚴格執行國家工資及
津貼補貼政策，無(wú)自行擴大發(fā)放范圍，無(wú)擅自設立發(fā)放項目和自行提高發(fā)放標準的現象。
�。�4）會(huì )議費、培訓費、接待費管理使用情況。我局會(huì )議費培訓費、公務(wù)接待費報銷(xiāo)嚴格執行《襄陽(yáng)市市級黨政機關(guān)會(huì )議費管理辦法》《襄陽(yáng)市市級黨政機關(guān)培訓費管理辦法》《襄陽(yáng)市市級黨政機關(guān)國內公務(wù)接待管理辦法》等規定，各單位也根據實(shí)際情況，制定了相應管理辦法。
�。�5）政府采購制度執行情況。我局嚴格執行政府采購制度，并根據有關(guān)法規和我市相關(guān)文件精神，結合本單位實(shí)際制定了政府采購管理制度。在采購過(guò)程中根據政府采購目錄及采購限額標準確定采購方式，不干預集中采購機構或采購代理機構招投標活動(dòng)，不指定或變相指定貨物品牌和供應商。
�。�6）專(zhuān)項資金使用管理情況。我局嚴格執行《預算法》和《專(zhuān)項資金管理辦法》，嚴格堅持資金跟著(zhù)項目走，在專(zhuān)項資金管理使用上，嚴格按照國家規定的使用范圍，確保項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
�。�7）“小金庫”治理情況。在自查中，我局未發(fā)現違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”，未發(fā)現用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”，未發(fā)現以會(huì )議費、勞務(wù)費、培訓費和咨詢(xún)費等名義套取資金設立“小金庫”，未發(fā)現虛列支出轉出資金設立“小金庫”等現象。
�。�8）工會(huì )經(jīng)費和職工福利費計提及管理情況。我局工會(huì )經(jīng)費工會(huì )經(jīng)費實(shí)行獨立核算，沒(méi)有將工會(huì )賬戶(hù)并入單位預算經(jīng)費賬戶(hù)的現象。工會(huì )經(jīng)費及職工福利費實(shí)行先提后用，嚴格按預算執行，實(shí)行總額控制。
4.單位資產(chǎn)管理情況。我局資產(chǎn)管理制度健全，資產(chǎn)購置嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購。在資產(chǎn)管理過(guò)程中，我們嚴格按照《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，定期組織專(zhuān)人對本單位資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。加強對局屬二級單位資產(chǎn)管理工作的檢查、指導，對其資產(chǎn)處置進(jìn)行批復和申報，提出資產(chǎn)處置核銷(xiāo)建議。
5.單位內部控制制度建設及會(huì )計基礎工作情況
�。�1）我局各單位均按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則，建立了適合本單位實(shí)際的內部控制體系，通過(guò)明確業(yè)務(wù)環(huán)節和職責分工制度，強化內部審核審批流程控制，堅持內部定期自查互審制度，確保了經(jīng)濟活動(dòng)合法合規，國有資產(chǎn)安全和使用有效，以及財務(wù)信息的真實(shí)完整。
�。�2）我局及局屬各單位均依法設置了會(huì )計機構、配備了相應的財務(wù)人員，制定有明確的崗位職責。
�。�3）我局及局屬各單位會(huì )計機構均設置會(huì )計、出納崗位。銀行賬戶(hù)預留印鑒均由專(zhuān)人管理，印鑒預留章分人保管。
�。�4）我局會(huì )計核算符合《中華人民共和國會(huì )計法》、國家
統一的會(huì )計制度。其中局機關(guān)執行行政單位會(huì )計制度，8家事業(yè)單位執行事業(yè)單位會(huì )計制度，3個(gè)水利工程管理事業(yè)單位和1個(gè)自收自支事業(yè)單位執行的是企業(yè)會(huì )計制度。
三、下一步工作打算
通過(guò)自查，雖然歷次檢查中發(fā)現的問(wèn)題已整改到位，20xx年7月以來(lái)的財務(wù)支出管理自查中也未發(fā)現違規問(wèn)題，但這并不代表我局財務(wù)管理可以高枕無(wú)憂(yōu)。自查過(guò)程中，我們仍然發(fā)現個(gè)別單位對資產(chǎn)管理重要性認識不夠，少數財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平有待提高，針對這一現象，我局將采取以下措施，加大財務(wù)監管力度，防止整改問(wèn)題有所反彈，切實(shí)履行好部門(mén)財務(wù)監管職責。
�。ㄒ唬⿵娀攧�(wù)監督檢查。一方面我局將結合本次財務(wù)違規問(wèn)題專(zhuān)項治理方案，開(kāi)展本系統年度財務(wù)自查互審工作，通過(guò)各單位間互相檢查方式，重點(diǎn)檢查各單位自查自糾落實(shí)情況。另一方面將聘請第三方會(huì )計事務(wù)所對本系統財務(wù)收支情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。
�。ǘ┳ズ秘敃�(huì )業(yè)務(wù)培訓。今年5月我局已經(jīng)舉辦了一期財務(wù)知識培訓班，培訓人數90人，培訓內容涉及預算績(jì)效管理、經(jīng)費支出管理、政府采購以及稅收業(yè)務(wù)等方面知識。下一步我局將借助政府會(huì )計改革這一契機，抓緊開(kāi)展好本系統《政府會(huì )計制度》、《基本建設財務(wù)管理》培訓班，力爭提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)核算水平，做好新舊會(huì )計制度的銜接工作。
�。ㄈ┙∪晟葡嚓P(guān)制度。在近年的檢查中資產(chǎn)管理方面問(wèn)題一再出現，為建立長(cháng)效機制，防微杜漸，下一步我局將督促各單位盡快完善單位財務(wù)管理制度，制定出符合單位實(shí)際的資產(chǎn)管理辦法，進(jìn)一步明確資產(chǎn)管理的要求和目標任務(wù)，強化單位財務(wù)管理水平。
財務(wù)工作自查報告15
為進(jìn)一步加強社會(huì )保險基金財務(wù)工作，完善管理制度，規范業(yè)務(wù)流程，不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，實(shí)現社會(huì )保險基金財務(wù)的規范化、信息化和專(zhuān)業(yè)化管理，依據省社保局《關(guān)于對社會(huì )保險基金財務(wù)工作實(shí)行目標管理的通知》精神及市社保中心有關(guān)通知要求，現將我區財務(wù)自查工作匯報如下。
一、領(lǐng)導重視
我處基金財務(wù)工作由一把手分管，所有保險基金收支實(shí)行嚴格財務(wù)管理制度，列入議事日程，定期分析研究社會(huì )保險基金財務(wù)工作，切實(shí)加強基金管理。在近年的審計中，沒(méi)有明顯的問(wèn)題出現。
二、配備專(zhuān)門(mén)人員做好財務(wù)基礎工作
我處按照業(yè)務(wù)需要設置財務(wù)人員四人，配備的財務(wù)人員具有從業(yè)資格證。財務(wù)部門(mén)職責明確，參與單位重大經(jīng)濟活動(dòng)的研究和決策，建立有基金財務(wù)工作的崗位責任制和考核獎懲制度，每年定期培訓財務(wù)人員，同時(shí)保持會(huì )計人員相對穩定，各基金會(huì )計工作有序進(jìn)行。
我處嚴格按照《社會(huì )保險基金會(huì )計制度》設置和使用會(huì )計科目，記賬憑證和原始憑證符合會(huì )計制度規定的內容和要求。社會(huì )保險基金分別按養老保險基金、失業(yè)保險基金和醫療保險基金等設置會(huì )計賬薄，單獨核算�；鸬氖罩Ч芾聿捎脤�(zhuān)門(mén)的財務(wù)軟件，沒(méi)有手工記賬情況，基金報表的編制和匯總全部采用計算機操作，及時(shí)按要求上報各類(lèi)報表。各年度的會(huì )計憑證、會(huì )計賬薄、財務(wù)報告、財務(wù)計劃、會(huì )計報表等會(huì )計資料定期整理、立卷、歸檔、銷(xiāo)毀，并有專(zhuān)門(mén)人員管理。各險種基金財務(wù)印鑒由經(jīng)辦人員和財務(wù)負責人分開(kāi)管理，財務(wù)專(zhuān)用章由專(zhuān)人管理，個(gè)人名章交由授權人員管理。財務(wù)專(zhuān)用票據、業(yè)務(wù)征繳票據的購買(mǎi)、保管、領(lǐng)用、繳回等建立嚴格的管理、登記、核對制度。
三、嚴格基金管理及使用
在基金管理方面，我們嚴格按照《社會(huì )保險基金財務(wù)制度》和《社會(huì )保險基金會(huì )計制度》等有關(guān)規定，實(shí)行預算管理，強化收支觀(guān)念，對預算調整有完整的報批手續及必要的說(shuō)明，對社會(huì )保險費的征繳、社會(huì )保險待遇發(fā)放和基金運營(yíng)管理等實(shí)行全方位、全過(guò)程的監管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現象的發(fā)生。
基金實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理，開(kāi)設有收入戶(hù)、支出戶(hù)和財政專(zhuān)戶(hù)，財政專(zhuān)戶(hù)、收入戶(hù)和支出戶(hù)在同一國有商業(yè)銀行開(kāi)設，且只開(kāi)設一個(gè)賬戶(hù)。所有收入及時(shí)納入收入戶(hù)存儲，按月上繳財政專(zhuān)戶(hù)，收入戶(hù)月末一般無(wú)余額。
在基金的收、支使用過(guò)程中，我們堅決杜絕減、免、讓、
緩等行為，嚴格按規定辦事，在制度面前沒(méi)有人情關(guān)，確保社會(huì )保險費應收盡收，支付到位。嚴格落實(shí)“一支筆”制度，層層把關(guān)。嚴格審查領(lǐng)取、退保、繼承、一次性領(lǐng)取人員資格，隨時(shí)掌握享受待遇人員的變化情況，沒(méi)有自行提高待遇水平和擴大待遇領(lǐng)取范圍的現象發(fā)生�；鹬С鲎龅搅撕侠砗戏�，沒(méi)有擠占、挪用基金現象發(fā)生。
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