財政自查報告范文
在我們平凡的日常里，接觸并使用報告的人越來(lái)越多，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要避免篇幅過(guò)長(cháng)。你所見(jiàn)過(guò)的報告是什么樣的呢？以下是小編為大家整理的財政自查報告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
財政自查報告范文1
我辦六個(gè)編，現有工作人員六名，其中票據管理股設股長(cháng)一名，專(zhuān)職票據管理員一名。近幾年來(lái)，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據管理這條主線(xiàn)，努力夯實(shí)基礎工作，強化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學(xué)，管理水平逐年提高�，F按照省非稅局、市非稅處的統一部署和要求，我們對我區的票據管理工作進(jìn)行了認真的自查，從四個(gè)方面匯報
如下：
一、基礎工作。
一是建立健全了財政票據管理的各項內部制度。對票據的購領(lǐng)、發(fā)放、保管、核銷(xiāo)、銷(xiāo)毀的程序和要求都作了明確的規定，分別制定了《票據管理制度》（包括票據計劃、票據入庫、票據發(fā)放、票據工本費結賬、票據核銷(xiāo)、記賬、盤(pán)點(diǎn)、存檔、數據備份等九個(gè)方面）、《單位票據購領(lǐng)、使用和核銷(xiāo)制度》、《票據保管、安全制度》、《票據稽查制度》和《票據年審制度》。各項制度除了在票據領(lǐng)發(fā)辦公場(chǎng)所上墻公示外，我們還將其在“區非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁(yè)中向公眾公示，盡量能讓多數人了解我們的票據管理制度，支持配合我們的管理工作。
二是按要求設立了各項票據臺賬，及時(shí)記錄了票據購領(lǐng)、發(fā)放、庫存、核銷(xiāo)和工本費等業(yè)務(wù)信息，定期核對臺賬庫存與倉庫庫存票據數量。對票據的入庫，出庫，繳銷(xiāo)和結存情況分別設立了臺賬，做到了每個(gè)工作日及時(shí)登記臺賬，打印入出銷(xiāo)等相關(guān)憑據，每月進(jìn)行一次票據盤(pán)底，核實(shí)倉庫庫存與臺賬庫存數，確保了賬庫相符。同時(shí)，區精品文章
財政將票據工本費與收繳改革經(jīng)費一起納入了年初預算，為開(kāi)展票據管理工作提供了有力的經(jīng)費保障。
三是做到了專(zhuān)人專(zhuān)庫專(zhuān)柜保管票據，確保了票據安全。局機關(guān)在辦公用房緊張的情況下，專(zhuān)門(mén)騰出三間房子用于存放財政票據，倉庫面積達到了15平方米，能夠充分保證財政票據存放的需要。其中一間存放行政事業(yè)性收費票據，一間存放礦產(chǎn)品稅費票據，另外一間備用。做到了財政票據按標簽分類(lèi)存放，有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門(mén)外，還裝置了報警器、攝像頭等監視設備，同時(shí)還配備了干粉滅火器兩臺。凡拆封的票據均按順序排放于票據柜中，并備放好樟腦，以防蟲(chóng)蛀，尚未拆封的捆邦票據，則放置于票據鐵架上，與地面保持一定的距離，以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據管理員一人保管，其它人員非允許一律不準入內。通過(guò)采取以上防盜、防火、防蟲(chóng)、防潮等各項措施，確保了我區財政票據安全工作萬(wàn)無(wú)一失，從未出現過(guò)因保管措施不到位而造成票據毀損和滅失現象。
三是加強了與物價(jià)部門(mén)的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進(jìn)一步明確了非稅收入票據的購領(lǐng)、使用和繳銷(xiāo)的程序：規定從今年開(kāi)始，執收單位再次購領(lǐng)票據前，應將已使用的票據先到物價(jià)局審核，再到非稅辦辦理繳銷(xiāo)手續，若款項尚未繳入非稅收入匯繳結算戶(hù)，則及時(shí)催繳，待款項繳齊后給予準購票據。通過(guò)這一措施，強化了票據的源頭控管，達到了“以票管收，票款同行”的目標。上半年，納入匯繳結算戶(hù)管理的非稅收入12338萬(wàn)元，較上年同期增加4006萬(wàn)元，增長(cháng)48%，專(zhuān)戶(hù)存儲率達到了100%。
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二、日常管理。
一是所有票據統一向市票據科購領(lǐng)，并及時(shí)清結票據工本費。從開(kāi)始，我區不再印制任何財政票據，所需票據均從市票據科購領(lǐng)后按程序發(fā)放給各個(gè)執收單位。共向市票據科購領(lǐng)財政票據4.46萬(wàn)冊，其中新版財政票據3.5萬(wàn)冊，89萬(wàn)份；礦產(chǎn)品稅費票據1.96萬(wàn)冊，向市非稅處交納票據工本費共計20.2萬(wàn)元，沒(méi)有出現過(guò)拖欠現象，今年以來(lái)還采取了按計劃數額預交的'方式。
二是進(jìn)一步規范了票據發(fā)放管理。
我區從今年元月1日起，全面啟用新版票據，老版票據共計冊一律封存，并按規定程序予以了銷(xiāo)毀。在票據的發(fā)放程序上，實(shí)行“財政統管、憑證領(lǐng)購、以票管收、限量控制、核舊領(lǐng)新、票款同行、自動(dòng)核銷(xiāo)與手工核銷(xiāo)相結合”的辦法。
在票據發(fā)放的程序上，今年三月份出臺的《區規范非稅收入管理暫行辦法》中對鄉鎮政府機構和礦產(chǎn)品稅費統征機構作了特別規定，《暫行辦法》第二十八條明確規定“鄉鎮財政所負責本鄉鎮非稅收入票據的統一管理”，第二十九條明確規定“進(jìn)一步健全礦產(chǎn)品稅費統征票據管理網(wǎng)絡(luò )，完上善礦產(chǎn)品稅費統征票據監管機制。區礦產(chǎn)品稅費統征辦公室應指定一名總票管員，負責對礦產(chǎn)品稅費征收站、驗票站和稽查隊的票據管理監督工作；各礦產(chǎn)品稅費征收站、驗票站和稽查隊應指定一名分票管員，具體負責本站、隊的票據管理工作。礦產(chǎn)品稅費統征票據由總票管員向區非稅收入管理辦公室申請領(lǐng)用。領(lǐng)用票據時(shí)，總票管員應提供上次票據發(fā)放、使用和庫存情況，區非稅收入管理辦公室在審核無(wú)誤的情況下給予重新領(lǐng)用。分票管員向總票管員申請領(lǐng)用和結報票據，對本站、隊票據管理負責，接受總票管員和區非稅收入管理辦公室票據稽查”，由此可見(jiàn)，我區財政票據的發(fā)放程度是層次分明，重點(diǎn)突出的。
財政自查報告范文2
為進(jìn)一步推進(jìn)《行政處罰法》的貫徹實(shí)施，增強依法行政觀(guān)念，規范行政處罰行為，提高財政部門(mén)辦理行政處罰案件的質(zhì)量和水平，根據市政府法制辦《關(guān)于開(kāi)展行政處罰實(shí)施情況自查的通知》（銅府法〔20xx〕9號）文件精神，我局對照檢查范圍及內容，認真開(kāi)展了行政處罰實(shí)施情況自查工作�，F將自查情況匯報如下：
一、 切實(shí)加強組織領(lǐng)導
我局黨組始終把行政執法工作納入重要議事日程，切實(shí)加強行政執法監督、推進(jìn)財政法制建設。一是進(jìn)一步調整充實(shí)以局長(cháng)任組長(cháng)，副局長(cháng)為副組長(cháng)，各科室、局屬各單位負責人為成員的XX市財政局推行行政執法工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設辦公室在局稅政條法科。形成“主要領(lǐng)導負總責、分管領(lǐng)導具休抓、層層落實(shí)責任、級級抓落實(shí)”的良好局面。二是擬定年度工作計劃、目標任務(wù)和保障措施，并將行政執法工作納入財政工作目標責任制同部署、同落實(shí)、同考核。三是完善目標責任制和管理制度，嚴格分工負責制。堅持對執法人員資格、行政處罰法律法規依據進(jìn)行審查，確保執法主體、范圍、權限、程序、標準、責任明確規范，做到權到位、責到人。
二、 具體實(shí)施行政處罰
(一) 行政處罰實(shí)施情況
我局把規范行政處罰實(shí)施工作與財政監督檢查有機結合起來(lái)，通過(guò)規范程序，依法檢查，從源頭上防止濫用行政處罰，促進(jìn)我局嚴格、公正、文明執法。先后開(kāi)展了會(huì )計信息質(zhì)量、“三公”經(jīng)費、財政支農專(zhuān)項資金、政府非稅收入票據使用、銀行賬戶(hù)清理等財政監督檢查工作。在檢查中，依據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)財務(wù)會(huì )計報告條例》、《財政違法行為處罰處分條例》、《安徽省財政監督暫行辦法》等，按照財政部印發(fā)的《財政檢查工作規則》，統一使用財政局制訂的文書(shū)樣本，統一下達財政檢查通知書(shū)，做到財政監督檢查有送達回執時(shí)間、有收件人簽名、檢查工作底稿等填寫(xiě)內容記載齊全，并按照一事一稿，整理歸檔。由于行政處罰程序規范，裁量適度，20xx年以來(lái)我局共發(fā)生處罰案件34 起，無(wú)一起行政復議案、行政訴訟案。
(二) 制度建設及落實(shí)情況
我局在認真落實(shí)執法責任制的同時(shí)，切實(shí)加強執法制度建設。先后完善了《XX市財政局行政執法過(guò)錯責任追究制度》、《XX市財政局行政執法人員持證執法制度》、《XX市財政局行政執法監督檢查制度》、《XX市財政局重大行政處罰案件報告制度》、《XX市財政局行政處罰事前告知制度》、《XX市財政局行政處罰聽(tīng)證制度》、《XX市財政局行政執法案卷評查制度》等規范行政執法配套制度。嚴格執行罰、繳分離制度，實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理，規范執法行為，保證執法質(zhì)量。各項制度的貫徹實(shí)施，有力地推動(dòng)了我局行政執法體系的內部建設，提高了財政行政處罰的決策科學(xué)化程度和透明度。
(三) 規范處罰裁量權情況
為推動(dòng)行政權力公開(kāi)透明運行，貫徹落實(shí)國務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》精神，根據市政府辦公室《轉發(fā)省政務(wù)公開(kāi)辦公室關(guān)于進(jìn)一步做好編制職權目錄推進(jìn)行政權力公開(kāi)透明運行工作的通知》（銅政辦[20xx]83號）文件及會(huì )議精神，我局堅持“合法合理、公平公正、具體可行、落實(shí)到位、成效明顯”的原則, 精心組織，認真實(shí)施，分別從實(shí)施原則和執行標準兩個(gè)方面對行政處罰自由裁量權進(jìn)行規范。細化不予處罰、從輕處罰、適中處罰、從重處罰及特殊情形，對自由裁量程序進(jìn)行嚴格規定。經(jīng)過(guò)細致梳理，圓滿(mǎn)完成了市財政局編制職權目錄工作，涉及行政許可、行政處罰、行政征收、行政強制與其他權力共計90條，并繪制權力運行流程圖，切實(shí)規范我局行政處罰自由裁量權工作。在具體實(shí)施過(guò)程中，我局堅持按照“服務(wù)—教育—整改—處罰”四步工作法實(shí)施行政處罰，確保行政處罰合理合法、過(guò)罰相當。
(四) 行政執法隊伍情況
為確保行政執法工作順利開(kāi)展，我局努力打造一支政治合格、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)過(guò)硬、紀律嚴明的'執法隊伍。我們始終把提高隊伍素質(zhì)放在首要位置，每年均組織執法人員進(jìn)行集中培訓學(xué)習。特別是在行政處罰自由裁量權制定后，我們將重點(diǎn)放在增強規范行政處罰自由裁量權的自覺(jué)性和主動(dòng)性上，要求執法人員準確掌握細化的執法標準內容、程序規范和制度要求，確保規范行政處罰自由裁量權工作落到實(shí)處。同時(shí)要求各科室對照現行的法律法規，制定學(xué)習計劃，并通過(guò)集中學(xué)習、個(gè)案分析等形式，進(jìn)一步統一對自由裁量的把握尺度。堅持新錄用執法人員學(xué)習培訓考證上崗制度，認真落實(shí)《XX市行政執法人員行為規范》、《XX市不良行政執法行為記分管理暫行辦法》，嚴格記分管理。為全局每位執法人員建立記分檔案庫，每季度統計通報一次，年終統一匯總并組織內部考評，并將結果納入年終目標考核任務(wù)中，加強行政執法考核評議，把執法行為、執法效果和獎懲措施統一起來(lái)，促進(jìn)執法任務(wù)的落實(shí)和目標的實(shí)現。按時(shí)完成我局財政執法人員執法資格的培訓、申報和換證工作，保證了所有行政執法人員均持行政執法證，堅持持證執法，按照規定程序立案、辦案和作出行政處罰處理。
三、 存在的主要問(wèn)題和今后努力方向
通過(guò)自查，按照高標準要求，我們也發(fā)現自身存在著(zhù)一些問(wèn)題，具體表現在二個(gè)方面：一是法律法規學(xué)習宣傳有待進(jìn)一步加強；二是在自身學(xué)習宣傳方面，偏重于本部門(mén)法律、法規的學(xué)習宣傳，對《行政處罰法》及相關(guān)法律法規組織學(xué)習不夠深入。
今后，我們將進(jìn)一步增強行政執法人員的法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，并根據形勢的發(fā)展要求和自身工作需要，認真組織開(kāi)展各類(lèi)法律知識和業(yè)務(wù)培訓活動(dòng)，將《行政處罰法》和部門(mén)的法律法規擺在同等重要的位置，同步學(xué)習、同步宣傳、同步培訓、同步考核，使執法人員全面準確理解和掌握相關(guān)法律法規知識，不斷提高執法人員的法律素質(zhì)和執法水平。
財政自查報告范文3
根據上級要求，我局對照《湖北省機關(guān)檔案工作目標管理考評標準》，對近年來(lái)的檔案管理工作情況認真進(jìn)行了自查，自查得分94分�，F將具體情況報告如下：
一、組織管理標準分30分，得分30分。為了切實(shí)加強對檔案管理工作的組織領(lǐng)導，我局成立了由分管機關(guān)局長(cháng)為組長(cháng)，辦公室主任為副組長(cháng)，各股室負責人為成員的機關(guān)檔案管理領(lǐng)導小組，有人員變動(dòng)時(shí)及時(shí)調整，做到領(lǐng)導力量不減、班子不撤、工作不松，為檔案管理工作的順利開(kāi)展提供了強有力的組織保證。同時(shí)，按照“上下聯(lián)動(dòng)、整體推進(jìn)”的總體部署，各基層財政所也成立了檔案管理工作專(zhuān)班，配備專(zhuān)職檔案管理員，形成局機關(guān)、股室、基層所“三位一體”的檔案管理網(wǎng)絡(luò )。
為了落實(shí)責任，我局將檔案管理工作納入財政工作的總體規劃，制定檔案工作管理目標，明確責任，并建立健全了一整套檔案管理制度，如《立卷歸檔制度》、《檔案庫房保管制度》、《檔案保密制度》、《檔案鑒定、銷(xiāo)毀制度》、《檔案查、借閱制度》、《檔案工作人員職責》、《檔案安全保衛制度》等，做到有章可循。檔案工作人員經(jīng)培訓持證上崗，了解本機關(guān)工作職能，熟悉業(yè)務(wù)，政治素質(zhì)好、責任心強、愛(ài)崗敬業(yè)。
二、設施建設標準分14分，得分12.5分。大力改善檔案工作硬件設施，確保檔案的安全完整。在局機關(guān)辦公用房十分緊張的情況下，將綜合檔案室優(yōu)先安排為三間房，做到庫房、辦公、閱覽三分開(kāi)；及時(shí)添置、更新檔案室部分設備，如防盜門(mén)、空調、溫濕度計、滅火器、窗簾等，使庫房達到防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防蟲(chóng)、防鼠“八防”要求，優(yōu)化了綜合檔案室的環(huán)境。加快檔案工作現代化步伐，我們先后購置了計算機、激光打印機、復印機、掃描儀等現代化工作設備，并對近年來(lái)文書(shū)檔案基礎信息實(shí)行了計算機存貯，加強管理，方便查閱。但沒(méi)有去濕機等設備，扣1.5分。
三、業(yè)務(wù)建設標準分36分，得分32分。根據《湖北省機關(guān)檔案工作業(yè)務(wù)建設規范》和《歸檔文件整理實(shí)施細則》，在檔案收集整理工作方面，我們從嚴要求，對收發(fā)文進(jìn)行嚴格登記。嚴格檢查所收文件是否辦理完畢，是否完全完整。檔案分類(lèi)科學(xué)，保持前后一致；組卷合理，編目規范；檔案案卷題名規范，目錄、備考表填寫(xiě)完整，案卷封面書(shū)寫(xiě)正確，但極個(gè)別排列順序有誤，扣0.5分。檔案室內清潔衛生，無(wú)霉、蟲(chóng)及雜物堆放現象，防護效果好，但無(wú)溫濕度記錄，扣0.5分。檔案柜架排列整齊，檔案存放位置索引醒目，貼有識別標簽，符合規范。建立了檔案全宗卷。定期開(kāi)展檔案鑒定、銷(xiāo)毀工作，手續齊全。按規定向市檔案局移交了檔案。在檔案管理現代化方面，還做得不夠，扣3分。
四、開(kāi)發(fā)利用標準分20分，得分19.5分。為了充分發(fā)揮檔案的潛在作用，方便利用，更好地為財政工作服務(wù)，我們一是編制檔案檢索工具，編制了案卷目錄、全引目錄、專(zhuān)題目錄、文號目錄等檔案檢索工具索引；二是匯編資料，將收集到的檔案信息重新組合，進(jìn)行深加工，編制成全宗指南、歷年文件匯編、組織機構沿革、大事記、人事任免、歷年榮譽(yù)、基礎數字等匯編資料，但編研質(zhì)量有待提高，扣0.5分；三是運用計算機進(jìn)行檢索，確保調檔迅速準確，提高了檔案管理的`效率；四是建立各類(lèi)檔案統計臺帳，如各類(lèi)檔案借閱登記薄、文書(shū)檔案移交登記薄、檔案庫房檢查記錄、檔案數量統計臺帳、檔案收進(jìn)、移出登記表等，做到臺帳清晰規范。
在認真編制檔案檢索體系的同時(shí)，我們充分發(fā)揮檔案的服務(wù)功能，在參與編寫(xiě)《xx志》、編輯《財政法律法規制度匯編》、撰寫(xiě)財政工作報告及各項專(zhuān)題匯報、開(kāi)展各類(lèi)教育、干部職工職務(wù)職級的晉升以及歷次調資過(guò)程中，檔案提供了大量翔實(shí)的材料。此外，我們利用財政收入、支出等基礎數據檔案資料，分析經(jīng)濟發(fā)展、財政運行中的特點(diǎn)、存在不足以及預防對策，為領(lǐng)導決策服務(wù)；利用大量的會(huì )計檔案資料，為各類(lèi)財務(wù)檢查提供最真實(shí)的依據。據統計，自1999年以來(lái)，綜合檔案室共為1500余人次提供利用案卷、資料2006余卷（冊）。
經(jīng)過(guò)近年來(lái)的不懈努力，我局檔案管理工作取得了一些成績(jì)，但與上級的要求相比，還存在一定的差距，在今后的工作中，我們將再添措施、再加力度，把我局檔案管理工作推向更高的臺階。具體抓好五個(gè)方面的工作：一是進(jìn)一步加強領(lǐng)導、提高認識，增強全員檔案意識，把檔案管理工作作為財政工作的一項重要內容抓好抓實(shí)。二是進(jìn)一步加強制度落實(shí)力度，做到有章可依、有章必依、違章必究。三是進(jìn)一步抓好軟硬件建設，確保檔案安全，提高檔案信息調閱速度。四是進(jìn)一步加強檔案隊伍建設，提高檔案管理人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，適應新時(shí)期檔案管理工作的要求。
財政自查報告范文4
為加強財政專(zhuān)項資金使用監督，促進(jìn)專(zhuān)項資金規范管理，提高專(zhuān)項資金的使用效益，根據財發(fā)[xx]94號文件精神，我公司重點(diǎn)對xx年財政撥付企業(yè)的財政專(zhuān)項資金使用、管理進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下
一、xx年至xx年專(zhuān)項資金的收支情況
1、xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金xxx萬(wàn)元。
2、xx年11月10日收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元。
3、xx年12月6日收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元。
4、xx年12月18日收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元。
5、xx年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金xx萬(wàn)元。
xx年度共收到財政撥付項目資金元資金分期列入利息支出xx。
項細化支出，購置設備支出xx萬(wàn)元，其中萬(wàn)萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分xx萬(wàn)元,土建工程支出xx萬(wàn)元。通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實(shí)施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專(zhuān)項資金的使用。專(zhuān)項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業(yè)的.發(fā)展做出了積極的貢獻。專(zhuān)項資金管理和使用逐步規范。規劃項目得到實(shí)施，資金效益日益體現。
二、存在的問(wèn)題
經(jīng)過(guò)自查我們認為資金能按項目計劃來(lái)執行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)
(一)項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充分。
(二)項目資金預算不夠完整，部分資金未列入預算。
一是一些經(jīng)費沒(méi)有列入項目預算，如設計費、評審經(jīng)費、項目可性行研究報告費用、特別是請省內外專(zhuān)家的費用沒(méi)列入項目規劃經(jīng)費中，而這些經(jīng)費又是需要支出的;
(三)制度不夠健全，監督不夠有力。對專(zhuān)項資金的管理、使用和監督等方面目前沒(méi)有具體的規定或辦法
(四)個(gè)別合同簽訂不夠規范、自查中發(fā)現，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項目合同，一些規劃設計的工作經(jīng)費列支不夠合理。
三、整改措施
通過(guò)這次自查，對專(zhuān)項資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施
1、建立或完善預算項目和專(zhuān)項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
3、科學(xué)合理編制項目，要科學(xué)合理選定項目，不斷完善項目論證、評審、報批程序，做好項目前期工作(包括資金規模、實(shí)施年限、實(shí)施目標和效益等);4、加強會(huì )計監督，提高資金的使用效益。專(zhuān)項資金要按照會(huì )計制度的規定，實(shí)行單獨核算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
財政自查報告范文5
根據區財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年省級財政專(zhuān)項資金檢查的通知》(下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)要求，我局領(lǐng)導高度重視，即安排相關(guān)業(yè)務(wù)工作人員對我局責任范圍內20xx年度省級財政專(zhuān)項資金的管理與使用情況進(jìn)行對照檢查，形成自查自糾情況報告如下：
一、嚴格管理專(zhuān)款專(zhuān)用
我鎮在專(zhuān)項資金管理使用上嚴格按照區民政局、財政局專(zhuān)項資金使用規定，切實(shí)做到專(zhuān)戶(hù)儲存、專(zhuān)人負責、專(zhuān)項管理、專(zhuān)款專(zhuān)用、確保專(zhuān)項經(jīng)費的使用效益和安全，做到“倆個(gè)堅持”：
(一)堅持專(zhuān)款專(zhuān)用、重點(diǎn)使用原則
在專(zhuān)項資金管理使用上，嚴格按照國家規定的使用范圍，專(zhuān)款專(zhuān)用，任何單位和個(gè)人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災救濟資金分配。以保障災民基本生活為依據，根據災害大小、損失程度、自救能力，突出重點(diǎn)，不搞特殊化，不搞平均主義，無(wú)挪用、坐支、截留等違紀行為。在發(fā)放過(guò)程中堅持民主評議、登記造冊、公開(kāi)發(fā)放的程序，自覺(jué)接受社會(huì )監督。二是農村居民最低生活保障資金。嚴格執行國務(wù)院《關(guān)于全面推進(jìn)農村居民最低生活保障制度的意見(jiàn)》中的有關(guān)規定，堅持專(zhuān)帳管理、專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，嚴格審核，手續完備，程序合規，無(wú)弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況，堅持客觀(guān)、公平、合理，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。堅持按季度發(fā)放制度，實(shí)行銀行打卡發(fā)放，無(wú)擅自扣留低保金現象，確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放，充分發(fā)揮資金使用效益。三是農村醫療救助金按照農村醫療救助政策嚴格審批程序，做到對象明確、資料齊全、手續完備、救助科學(xué)，定期向社會(huì )公布，接受社會(huì )監督。
(二)堅持情況反饋、加強監督檢查
加強專(zhuān)項資金使用情況的跟蹤監督和經(jīng)常性的檢查，確保專(zhuān)項資金真正落實(shí)到人民群眾身上。一是堅持層層公開(kāi)制度。結合村務(wù)公開(kāi)工作，將各項民政事業(yè)專(zhuān)項資金的分配和使用納入公開(kāi)內容，從村、小組層層公開(kāi)，接受人民群眾的監督。二是堅持逐級反饋制度。資金的分配情況，逐級反饋上報，切實(shí)加強監督。三是定期進(jìn)行檢查。每年鎮財政所都要對專(zhuān)項資金的使用情況進(jìn)行檢查，深入到各村入戶(hù)核對檢查看是否落實(shí)到戶(hù)到人，是否使用得當，是否存在優(yōu)親厚友等現象和問(wèn)題，對發(fā)現的問(wèn)題，采取措施，及時(shí)糾正，認真處理，強化管理，有效杜絕了專(zhuān)項資金在分配使用過(guò)程中的違紀現象的發(fā)生，保證了專(zhuān)項資金的使用安全。
二、專(zhuān)項資金撥付使用情況
(一)家電下鄉補。xx年6月至xx年12月，區財政下?lián)芗译娤锣l津貼58900元，實(shí)付65900.90元。xx年區財政下?lián)?3597.75元，實(shí)付6596.85元。xx年至xx年區財政共計下?lián)?2497.75元，我鎮實(shí)付72497.75元。我鎮家電下鄉資金全數實(shí)時(shí)地按要求經(jīng)由“一卡通”形式，對全鎮村民進(jìn)行了補貼。
(二)糧食補。xx年共下?lián)芗Z食補638494.80元。
(三)退耕還林補。xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元。3年共計1031280元。
(四)汽車(chē)下鄉補。xx年6月至xx年5月區財政下?lián)芷?chē)下鄉補助426402.25元，我鎮共下發(fā)418440.40元，余額7961.85元。
(五)水庫移民補。xx年至xx年3月，我鎮共計對水庫移民補助5100元。
(六)教育補貼助學(xué)資金。xx年區財政撥款727200元，實(shí)際發(fā)放727200元。xx年區財政撥款666350元，實(shí)際發(fā)放666350元。兩年共計發(fā)放1393550元。
(七)新農合醫療資金。
xx年門(mén)診補償涉及2371人，上級撥款70137.45元，我鎮實(shí)際發(fā)放70137.45元;住院補償涉及526人，上級撥款719884.72元，我鎮實(shí)際發(fā)放719884.72元;二次補償涉及400人，上級撥款200512.86元，我鎮實(shí)際發(fā)放200512.86元。xx年門(mén)診補償涉及8853人，上級撥款141847.55元，我鎮實(shí)際發(fā)放141847.55元;住院補償涉及617人，上級撥款1132591.12元，我鎮實(shí)際發(fā)放1132591.12元;二次補償涉及581人，上級撥款212641.14元，我鎮實(shí)際發(fā)放212641.14元。兩年來(lái)上級共計撥款2477614.84元，我鎮共計發(fā)放2477614.84元。
(八)農村最低生活保證金。xx年上級撥款1554000元，我鎮按照規定以70元/月/人發(fā)放，共計補助1850人次，實(shí)際發(fā)放金額1554000元。xx年上級撥款1364160元，我鎮按照規定以70元/月/人發(fā)放，共計補助1624人次，實(shí)際發(fā)放金額1364160元。
(九)五保供養資金。xx年上級撥款210900元，我鎮按規定以1850元/年/人的`形式進(jìn)行發(fā)放，共計補助144人次，實(shí)際發(fā)放金額210900元。xx年上級撥款210900元，我鎮按規定以1850元/年/人的形式進(jìn)行發(fā)放，共計補助144人次，實(shí)際發(fā)放金額210900元。
三、自查情況
三年來(lái)，我鎮嚴格執行專(zhuān)項資金的發(fā)放，無(wú)截留、挪用、擅自擴大或縮小資金使用范圍、改變補助標準的行為，各專(zhuān)項資金按規定報帳制，嚴格管理，會(huì )計核算真實(shí)規范。
今后，我們將進(jìn)一步強化法制意識，提高管理水平，堅持專(zhuān)款專(zhuān)用，重點(diǎn)使用原則，監督、管理好專(zhuān)項資金。加大督促檢查工作力度，及時(shí)向上級部門(mén)反饋各項專(zhuān)項資金的使用情況，提高工作效率和科學(xué)化管理水平，保證專(zhuān)項資金安全有效的使用，促進(jìn)我鎮事業(yè)全面發(fā)展。
財政自查報告范文6
為進(jìn)一步加強我鄉財政資金的安全監督管理，確保財政資金的安全，財政帳戶(hù)規范和財務(wù)制度的落實(shí)，根據《瀘州市龍馬潭區財政局關(guān)于開(kāi)展全區財政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財庫[20xx]2號文件精神，結合我鄉實(shí)際，對我鄉財政資金進(jìn)行了全面的徹底清查，現將自查情況報告如下：
一、 落實(shí)責任，摸排自查
我局財政資金支付的主要環(huán)節在預算科、國庫科與國庫支付中心，對照此次檢查內容梳理如下：
(一)制度建設及基礎管理工作
1、按照財政國庫集中支付制度相關(guān)規定，制定出臺了《財政資金支付暫行辦法》、《財政資金銀行清算辦法》、《國庫制度改革會(huì )計核算暫行辦法》。
2、按照《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》，嚴格財政資金收付、調度管理，加強會(huì )計監督。
3、制定出臺《屯溪區財政局財政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》，不斷加強和規范財政專(zhuān)戶(hù)管理，提高財政專(zhuān)戶(hù)資金運行的安全性、規范性和有效性。
(二)崗位人員管理和內控機制
1、國庫支付中心崗位設置
按照國庫支付中心工作職責和業(yè)務(wù)流程，支付中心設主任、審核、資金、核算4個(gè)工作崗位。
2、財政總預算會(huì )計崗位設置
根據《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》，預算科設置總預算會(huì )計1名，設定總預算會(huì )計信息系統使用和管理人員的操作權限，科學(xué)設置了錄入、代編計劃和復核崗，由預算科科長(cháng)兼任復核崗;
3、國庫財政專(zhuān)戶(hù)統管資金會(huì )計崗位設置
根據國庫財政專(zhuān)戶(hù)崗位要求，遵循財政專(zhuān)戶(hù)資金撥付快捷高效及安全性的原則，設置財政專(zhuān)戶(hù)統管資金會(huì )計1名，復核崗1名。
(三)業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理
1、國庫集中支付一體化管理系統業(yè)務(wù)流程
按照國庫集中支付制度規定，建立適合我局實(shí)際的資金支付業(yè)務(wù)流程。20xx年5月我局平臺一體化系統全面上線(xiàn)，設定了預算科、國庫科、國庫支付中心及各業(yè)務(wù)科室業(yè)務(wù)使用權限，科學(xué)設置了錄入、代編計劃、審核及受理崗，進(jìn)入一體化系統的預算資金由預算科錄入指標，業(yè)務(wù)科室審核、支付中心受理;
2、國庫支付中心國庫集中支付業(yè)務(wù)流程
根據業(yè)務(wù)股室、支付中心批復的預算單位預算內資金、預算外資金、專(zhuān)戶(hù)資金、往來(lái)資金用款計劃，審核預算單位的直接支付申請，及時(shí)辦理單位財政直接支付業(yè)務(wù)。
發(fā)送預算內資金用款額度。每日根據代理銀行確認支付金額，及時(shí)導出用款額度發(fā)送區級金庫，便于支付資金清算，定期與其核對用款額度余額。
負責國庫集中支付單位往來(lái)清算賬戶(hù)的賬務(wù)核算。對發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，填制并分解單位往來(lái)資金收款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預算單位核對單位往來(lái)清算賬戶(hù)存款余額，做到賬款相符。
每日按時(shí)打印直接支付和授權支付匯總清算通知單，送區級金庫和代理銀行實(shí)現清算。
3、國庫統管財政專(zhuān)戶(hù)業(yè)務(wù)撥付流程
我局國庫統管財政專(zhuān)戶(hù)資金大部分為直撥模式，由預算科下達專(zhuān)項指標，通過(guò)人行、代理銀行系統清算到各財政專(zhuān)戶(hù)，各業(yè)務(wù)科室根據業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)度需要，填制專(zhuān)項資金撥款憑證，經(jīng)業(yè)務(wù)科長(cháng)審核，分管局長(cháng)、局長(cháng)審批后交國庫科統管資金會(huì )計，經(jīng)審核后嚴格按照《屯溪區財政局財政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》撥付各專(zhuān)項資金。
(四)對帳及印鑒、票據管理
嚴格按照《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》、《屯溪區財政局財政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》、《國庫制度改革會(huì )計核算暫行辦法》等相關(guān)規定，每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、預算單位、人民銀行、代理銀行核對資金帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符;嚴格執行印鑒和票據管理制度，分人分印管理，同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據、憑證專(zhuān)人保管，重要單據建立嚴格領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
二、查找問(wèn)題、積極整改
1、崗位職能設置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化
我局高度重視國庫財政專(zhuān)戶(hù)清理整改工作，以今年整改工作為契機加強了國庫財政專(zhuān)戶(hù)人員配備，國庫管理工作更加趨于規范管理。但國庫支付中心人少事多，存在一人多崗現象。
2、制度建設有待進(jìn)一步完善
隨著(zhù)現代國庫管理改革工作的不斷推進(jìn)，現行的.國庫管理相關(guān)制度已不適應改革的需要，財政資金安全管理及內控制度需進(jìn)一步完善。
3、國庫集中支付改革應進(jìn)一步推進(jìn)
隨著(zhù)國庫集中支付改革工作的縱深推進(jìn)，按照上級有關(guān)要求，我區區級單位已全部納入國庫集中支付，鎮級資金調度、往來(lái)資金及專(zhuān)項資金仍為直撥及帳戶(hù)管理模式，應結合國庫集中支付改革積極探索鎮級資金管理模式，以進(jìn)一步完善國庫集中支付改革工作。
4、財政專(zhuān)戶(hù)管理工作仍需加強與完善
隨著(zhù)近兩年來(lái)的財政專(zhuān)戶(hù)清理整頓及整改，我局已將財財政專(zhuān)項資金帳戶(hù)納入國庫統管，進(jìn)行了有效精簡(jiǎn)撤并，并建立了專(zhuān)戶(hù)管理制度。但財政專(zhuān)戶(hù)涉及資金量大，應不斷加強財政專(zhuān)戶(hù)管理，并嚴格控制新增帳戶(hù)，完善專(zhuān)戶(hù)管理制度，形成財政專(zhuān)戶(hù)管理的長(cháng)效機制。
下一步，我局將以此次財政資金支付安全自查工作為契機，積極落實(shí)整改：
1、加強支付環(huán)節人員配備，定期組織輪崗，建立“職責明晰、相互牽制”的內部控制管理機制和制衡糾錯機制;
2、按照國庫集中支付制度規定，進(jìn)一步完善資金支付業(yè)務(wù)流程管理;健全規范支付中心內部受理業(yè)務(wù)審核、開(kāi)具支付憑證、會(huì )計核算與對帳管理流程;
3、加強與完善國庫制度建設，進(jìn)一步推進(jìn)國庫集中支付改革，加大公務(wù)卡制度改革力度，確保年底前全面推開(kāi)。
財政自查報告范文7
區財政廳：
根據自治區財政廳5月10日召開(kāi)的加強財政資金管理視頻會(huì )議精神和自治區財政廳《關(guān)于進(jìn)一步加強財政資金監管工作的意見(jiàn)》（新財辦〔20xx〕22號）、《關(guān)于進(jìn)一步加強財政收支管理的通知》（新財辦預〔20xx〕8號）、《關(guān)于進(jìn)一步完善財政國庫管理的通知〉（新財庫〔20xx〕5號）文件精神，我局及時(shí)對財政資金專(zhuān)項檢查工作進(jìn)行了安排部署，截止目前，縣市財政自查和州財政督查工作已順利完成，現將檢查有關(guān)情況匯報如下：
一、專(zhuān)項檢查工作組織開(kāi)展情況
1．加強對專(zhuān)項檢查工作的組織領(lǐng)導。5月10日，自治區財政廳召開(kāi)加強財政資金管理視頻會(huì )議結束后，我局立刻召開(kāi)動(dòng)員大會(huì )，對此項專(zhuān)項檢查活動(dòng)進(jìn)行了動(dòng)員部署，相關(guān)科室研究擬定了《關(guān)于開(kāi)展加強自治州財政資金管理專(zhuān)項檢查工作的通知》（巴財預〔20xx〕41號），并成立了巴州財政局財政資金管理檢查工作領(lǐng)導小組。領(lǐng)導小組由州財政局局長(cháng)任組長(cháng)，州財政局副局長(cháng)、州財政監督檢查處處長(cháng)和州鄉鎮財政管理局局長(cháng)任副組長(cháng)，各業(yè)務(wù)科室科長(cháng)為成員的領(lǐng)導小組。形成了主管領(lǐng)導親自抓、分管領(lǐng)導具體抓的組織協(xié)調機制，有效地保障了財政專(zhuān)項資金檢查的順利開(kāi)展。
2．周密確定檢查方案、精心組織實(shí)施。為使此次財政專(zhuān)項檢查工作有序開(kāi)展、保證各階段工作按期保質(zhì)保量完成，結合我州財政管理實(shí)際，制定了詳細的財政資金管理專(zhuān)項檢查工作方案，對自查、督查、重點(diǎn)檢查、整改落實(shí)等時(shí)間進(jìn)行了統一規劃，其中：
第一階段為自查階段，從5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日組織相關(guān)科室人員對各縣市工作開(kāi)展情況進(jìn)行督導檢查；
第二階段重點(diǎn)檢查階段，計劃在6月5日至6月20日期間完成，州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開(kāi)展財政資金管理專(zhuān)項檢查工作進(jìn)行重點(diǎn)檢查，重點(diǎn)檢查面不低于50%；
第三階段為整改落實(shí)階段，計劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結檢查中存在的問(wèn)題，并提出具體的整改建議，督促落實(shí)。為保證檢查工作順利完成，我局組織對廳領(lǐng)導講話(huà)和相關(guān)文件認真進(jìn)行了學(xué)習，進(jìn)一步細化檢查內容，區分預算單位、縣級財政、鄉鎮財政和村級財務(wù)分別設置了不同內容的檢查情況表，對財政專(zhuān)項資金檢查事項、內容等進(jìn)行了具體要求，確保了財政資金專(zhuān)項檢查工作的組織實(shí)施及有序開(kāi)展。
3．認真開(kāi)展自查和督導檢查工作。根據實(shí)施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。自查方面：
一是要求縣直各單位部門(mén)、鄉鎮政府根據實(shí)施方案要求對20xx年財政專(zhuān)項資金進(jìn)行全面梳理、匯總，開(kāi)展自查，根據自查情況，將自查情況形成書(shū)面材料，上報縣財政局各業(yè)務(wù)科室進(jìn)行匯總；
二是縣財政局各業(yè)務(wù)科室對20xx年財政資金管理情況進(jìn)行梳理、匯總，同時(shí)對照縣直各單位部門(mén)、鄉鎮政府上報的自查情況材料進(jìn)行分析總結，將相關(guān)情況報檢查組備案做檢查之用。檢查方面：要求各縣市財政組織工作組對各鄉鎮政府、村級組織部門(mén)財政資金情況采取實(shí)地查看、入戶(hù)調查等方式進(jìn)行了全面檢查，檢查內容涉及鄉鎮、村級收入支出管理，財政專(zhuān)項資金使用管理，固定資產(chǎn)管理使用、處置，鄉鎮國庫集中支付管理運用，財務(wù)規范化管理等各個(gè)方面。
4．擬定了自治州財政資金管理重點(diǎn)檢查方案。按照工作要求，結合自查和督導檢查發(fā)現的主要問(wèn)題，我局已經(jīng)初步擬定了巴州財政資金管理重點(diǎn)檢查方案，從各科室抽調30余名工作人員組成三個(gè)重點(diǎn)檢查工作小組和各縣市共同配合，共計劃對全州43個(gè)鄉鎮、205村級財務(wù)情況進(jìn)行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開(kāi)展工作。
二、專(zhuān)項檢查的主要內容
此次開(kāi)展加強財政資金管理工作專(zhuān)項檢查和自查，檢查內容主要包括：
�。ㄒ唬┴斦杖胧欠窦皶r(shí)足額繳庫，是否存在非稅收入坐收坐支等問(wèn)題，是否將國有資產(chǎn)處置等收入私設“小金庫”；非稅收入是否實(shí)行收繳分離制度，全額繳入國庫或財政專(zhuān)戶(hù)；有無(wú)截留及延壓稅款或收入重復入庫等問(wèn)題；
�。ǘ┴斦䦟�(zhuān)項資金是否按規定用途使用，是否存在各專(zhuān)項資金混用；有無(wú)擠占和挪用專(zhuān)項資金的問(wèn)題；是否存在將項目資金用于一般支出或其他支出等問(wèn)題；
�。ㄈ┬姓聵I(yè)單位國有資產(chǎn)處置、拍賣(mài)、配置等規章制度是否健全；單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續；國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預算管理。
�。ㄋ模﹪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵�(shí)情況。主要包括：
�、偈欠駠栏癜凑铡稌�(huì )計基礎工作規范化》和《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》的要求建賬設賬，并充分利用大平臺系統軟件，規范賬務(wù)核算工作；
�、谑欠駥⑺胸斦Y金納入國庫集中支付單一賬戶(hù)體系，所有財政支出通過(guò)零余額賬戶(hù)辦理；
�、蹏鴰觳块T(mén)崗位責任制度、賬務(wù)處理程序制度、內控制度和會(huì )計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實(shí)是否有效；
�、懿缓弦庁斦䦟�(zhuān)戶(hù)是否已全部撤銷(xiāo)，財政專(zhuān)戶(hù)是否全部歸口至國庫部門(mén)統一管理；
�、菔欠耖_(kāi)展了對預算單位賬戶(hù)的清理撤并。是否建立規范的預算單位賬戶(hù)管理辦法、賬戶(hù)審核制度和賬戶(hù)管理檔案制度；
�、奘欠袷褂靡幏兜膰鴰旒兄Ц稑I(yè)務(wù)系統，規范資金支付和清算業(yè)務(wù)流程，嚴格以指標控制撥款，確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶(hù)體系之內；
�、呒兄Ц稑I(yè)務(wù)代理銀行是否存在“先清算后支付”、設立“清算資金過(guò)渡賬戶(hù)”等行為；
�、嗍欠窠⒁幏兜牧阌囝~賬戶(hù)轉款審批制度，縣市財政是否存在將國庫資金轉入財政專(zhuān)戶(hù)或預算單位實(shí)有資金賬戶(hù)等問(wèn)題；⑨是否全面完成了鄉鎮級國庫集中支付改革工作，鄉鎮國庫集中支付業(yè)務(wù)是否規范等。
�。ㄎ澹┛h級財政與鄉鎮財政信息交流和通達制度落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查縣財政是否按要求及時(shí)將財政資金管理各項制度、資金文件及時(shí)傳遞給鄉鎮財政所。
�。┼l鎮、村級財政財務(wù)管理是否規范。主要包括：
�、汆l鎮、村級收入是否實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理；
�、卩l鎮財政所或村級資金管理部門(mén)崗位設置是否合理，資金稽核、對賬等內控制度是否健全；
�、坂l鎮、村級財務(wù)開(kāi)支是否存在“坐收坐支”等問(wèn)，審批手續是否健全，是否存在白條入賬等問(wèn)題；
�、茑l鎮、村級財政資金專(zhuān)戶(hù)開(kāi)設是否經(jīng)過(guò)縣級財政部門(mén)審批，是否存在私設小金庫等問(wèn)題；
�、萼l鎮、村級國有資產(chǎn)處置是否規范，有無(wú)履行審批程序，資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預算管理；
�、薮寮壖w經(jīng)濟賬戶(hù)是否由鄉鎮級進(jìn)行管理，財務(wù)核算是否按村級集體經(jīng)濟組織會(huì )計制度執行。
�、哙l鎮及村級財務(wù)公開(kāi)公示制度執行情況等。
三、自查和督導檢查中發(fā)現的'主要問(wèn)題。
�。ㄒ唬┰诮M織財政收入方面。
部分縣市存在財政收入不及時(shí)繳庫現象。主要是：
1、XX縣20xx年部分財政收入未及時(shí)足額繳庫，存在延壓繳庫現象，20xx年未繳財政收入1512萬(wàn)元，在20xx年上繳；
2、XX縣應繳財政土地出讓金和應繳自治區財政新增建設用地使用費未能同步，年底國土部門(mén)上繳土地出讓金20xx余萬(wàn)元未上繳國庫，在20xx年上繳；
3、XX縣水管站在征收水資源費時(shí)，未實(shí)現電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶(hù)，再從基本戶(hù)轉入非稅收入戶(hù)繳庫的現象。
�。ǘ┰趯�(zhuān)項資金管理方面。
各縣市能夠加強專(zhuān)項資金的管理使用，經(jīng)縣市自查和督導組抽查，專(zhuān)項資金基本做到了專(zhuān)項款專(zhuān)用。存在的主要問(wèn)題是部分鄉鎮專(zhuān)項資金和村級專(zhuān)項資金混用，村級轉移支付資金（如一事一議等）由鄉鎮領(lǐng)導審批，村級資金轉移支付資金使用未經(jīng)村民理財小組審批等。
�。ㄈ┰诠潭ㄙY產(chǎn)管理和處置方面。
1．縣市固定資產(chǎn)管理相對規范。各縣市基本建立了行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理辦法、資產(chǎn)配置標準、資產(chǎn)處置細則.部分縣市資產(chǎn)管理參照州本級的管理辦法、資產(chǎn)配置標準和處置細則執行。資產(chǎn)處置全部納入預算管理，資產(chǎn)處置調撥程序和檔案資料等齊全。個(gè)別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財政部門(mén)審批手續等問(wèn)題，如：XX縣成立機關(guān)后勤中心，將縣直行政事業(yè)單位公車(chē)收回統一管理，車(chē)輛戶(hù)口仍在各單位，對車(chē)輛的處置該單位進(jìn)行擅自處置，未履行資產(chǎn)處置程序。
2．鄉鎮和村級固定資產(chǎn)管理相對滯后。部分鄉鎮存在以下問(wèn)題：
一是部分村級固定資產(chǎn)臺賬不健全，部分鄉鎮、村級資產(chǎn)不按規定及時(shí)入賬。如：鐵熱克巴扎鄉托呼拉村1480元打印機，鐵熱克巴扎鄉撒業(yè)買(mǎi)里村0.7萬(wàn)元水泵，未按規定計入固定資產(chǎn)。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。如：XX縣吾塔木鄉某村將u盤(pán)（單價(jià)80元）、爐筒子（單價(jià)8元）等低值易耗品全部計入村級固定資產(chǎn)范圍；
二是部分由財政資金購置的資產(chǎn)村級財務(wù)未登記固定資產(chǎn)賬目，主要原因是傳票在財政所，資產(chǎn)在村里使用;三是個(gè)別鄉鎮處置固定資產(chǎn)不履行審批手續。如：XX縣瓦石峽鎮將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車(chē)以6萬(wàn)元的價(jià)格出售給個(gè)人，資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財政。XX縣輪臺鎮麥臺村未經(jīng)報批處理村辦公室1.2萬(wàn)元等。
�。ㄋ模┰趪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵�(shí)方面。
1．部分縣市財政部分支出未全部實(shí)現零余額賬戶(hù)辦理。除預算內正常經(jīng)費全部實(shí)行國庫集中支付外，部分專(zhuān)戶(hù)資金和往來(lái)款項依然未實(shí)現國庫集中支付，游離于預算指標之外，資金通過(guò)實(shí)撥方式進(jìn)行，不利于財政監管。
2．財政部門(mén)專(zhuān)戶(hù)已全部實(shí)現歸口管理。部分預算單位賬戶(hù)管理不規范，部分專(zhuān)戶(hù)未按規定撤銷(xiāo)。
3．部分縣市存在對外借款現象，往來(lái)資金未用指標控制撥款。和碩、和靜、焉耆、博湖等縣市目前往來(lái)指標沒(méi)有通過(guò)大平臺業(yè)務(wù)系統，往來(lái)資金的撥付游離于國庫集中支付之外，未能實(shí)現用指標控制撥款。
4．存在國庫資金轉入財政專(zhuān)戶(hù)和預算單位實(shí)有資金賬戶(hù)等問(wèn)題，縣財政年終將國庫資金轉入財政專(zhuān)戶(hù)和單位基本賬現象較多。部分縣市由于動(dòng)態(tài)監控系統目前仍未上線(xiàn)，往各預算單位基本賬戶(hù)轉款問(wèn)題無(wú)法做到有效監督。
5．部分縣鄉集中支付業(yè)務(wù)代理銀行存在“先清算后支付”的行為。通過(guò)這次檢查，將加大資金管理力度，堅決杜絕代理銀行的“先清算后支付”的行為。
�。ㄎ澹┛h、鄉財政信息交流和通達制度落實(shí)情況。
部分縣市縣、鄉信息交流和通達制度落實(shí)不到位，涉及鄉鎮的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時(shí)下達到鄉鎮財政管理局和鄉鎮財政所，對鄉鎮資金監管帶來(lái)困難。
�。┰卩l鎮、村級財政財務(wù)管理方面。
一是部分鄉鎮往來(lái)賬務(wù)清理不及時(shí)，掛賬金額大、時(shí)限長(cháng)。如：XX縣各鄉鎮截止20xx年4月底，“暫付款”掛賬1254萬(wàn)元，“暫存款”達839萬(wàn)元；XX縣吾塔木鄉暫付款掛賬13.13萬(wàn)元，其中：涉及個(gè)人暫付款項多達43筆、單位款項17筆，且掛賬時(shí)間長(cháng)、長(cháng)期不清理；
二是部分鄉鎮財政所賬務(wù)處理不規范，資金沒(méi)有按照政府收支分類(lèi)科目記賬。若羌、且末、輪臺等縣市不同程度存在將在縣直部門(mén)已經(jīng)列支后轉入鄉鎮的資金在“暫存款”或“撥入專(zhuān)款”等科目進(jìn)行核算的問(wèn)題；
三是部分鄉鎮專(zhuān)項支出明細賬不健全，賬目難以反映專(zhuān)項資金使用的具體情況。部分鄉鎮鄉村資金與村級資金混用，不能全面反映村級收支全貌；
四是部分鄉鎮非稅收入沒(méi)有及時(shí)繳庫。如：XX縣吾塔木鄉財政所將土地承包費5.8萬(wàn)元，上繳國庫4.8萬(wàn)元，坐支1萬(wàn)元；XX縣巴格艾日克鄉收取捐贈款5.9 萬(wàn)元，未按規定上繳國庫，在基本戶(hù)直接列支。XX縣野云溝鄉阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶(hù)。
五是部分村級會(huì )計基礎不規范，村級普遍存在會(huì )計及出納人員無(wú)從業(yè)資格證，會(huì )計核算制度使用不統一。會(huì )計記賬憑證附件不全，會(huì )計記賬不使用支票頭、銀行對賬單。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現象比較突出。票據使用不規范，存在幾個(gè)村共用一本收據，同時(shí)有記賬竄戶(hù)等現象。
六是部分村級支出存在白條入賬問(wèn)題。如：XX縣野云溝鄉野云溝村支付辦公經(jīng)費1.06萬(wàn)元、鐵熱克巴扎鄉曼曲魯克村支付工程款3萬(wàn)元、策達雅鄉多斯買(mǎi)提村支付村辦公室建設款 2.2萬(wàn)元、艾子甘村委會(huì )支付村委會(huì )維修費5萬(wàn)元、克孜勒村支付平地費1萬(wàn)元等均無(wú)發(fā)票，以白條入賬。
�。ㄆ撸┢渌矫娲嬖诘膯�(wèn)題。
一是部分資金發(fā)放不符合現行政策規定。焉耆縣財政對預算單位安排撥付了“團體社保補充險、職工意外傷害險”等商業(yè)保險，不符合現行有關(guān)政策規定;XX縣人民法院辦案津貼無(wú)發(fā)放依據，標準不一;查干諾爾鄉鄉發(fā)放福利費每人100元;XX縣部分單位發(fā)放機關(guān)效能獎，無(wú)發(fā)放依據。
二是財務(wù)管理不規范，單位虛列收支現象。如焉耆縣政府購崗、公益性崗位等收支全部由政府虛列，預算單位只在往來(lái)中反映，年終決算由政府上報，虛列收支;XX市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個(gè)人資金轉入預算單位基本戶(hù)的情況。
三是支出科目使用不規范。部分縣市預算單位支出科目應列為接待費、會(huì )議費、差旅費等開(kāi)支項目，列入其他支出。
四是部分財政專(zhuān)戶(hù)資金歸并管理后，分賬核算混亂。如焉耆縣財政局將社�；鹳~戶(hù)歸并管理后，將各社�；饝�(hù)利息收入按平均利息分攤，或歸并至其中一個(gè)賬戶(hù)下，造成分賬核算混亂。
四、鄉、村兩級財務(wù)存在問(wèn)題的成因
從機構設置和職責分工來(lái)看，目前我州各鄉鎮財務(wù)由鄉鎮財政所管理，縣財政局對鄉鎮財政所業(yè)務(wù)進(jìn)行指導和監督，鄉鎮財政所主要負責鄉鎮財務(wù)核算、資產(chǎn)管理、涉農補貼發(fā)放、鄉鎮財政資金監管和農村綜合改革等工作。村級財務(wù)主要由鄉鎮農經(jīng)站負責管理和核算，縣農經(jīng)局負責對其進(jìn)行業(yè)務(wù)進(jìn)行指導和監督。形成目前鄉鎮、村級財務(wù)核算不規范的原因：
一是財政所工作人員少，部分鄉鎮只有1個(gè)報賬員，很多鄉鎮崗位都是通過(guò)公益性崗位解決，隨著(zhù)鄉鎮財政及農村綜合改革業(yè)務(wù)范圍的不斷擴大及科學(xué)化、精細化管理的要求不斷提高，現有人員只能滿(mǎn)足日常工作，加之公益性崗位人員報酬低、專(zhuān)業(yè)不對口、人員不穩定，加強村級財務(wù)監管心有余而力不足；
二是現有村級財務(wù)人員年齡結構和知識結構老化，村級財務(wù)人員一部分是原鄉政府的會(huì )計或出納，一部分是村民聘用為臨時(shí)工，無(wú)會(huì )計從業(yè)資格，無(wú)專(zhuān)業(yè)能力，且人員調整、更換頻繁，財經(jīng)政策法規知識匱乏，造成村級財務(wù)核算不規范。
五、下一步工作計劃和措施
針對各縣市自查和自治州督導組抽查發(fā)現的問(wèn)題，我局召開(kāi)局務(wù)會(huì )議專(zhuān)門(mén)討論進(jìn)行了研究，制定了以下整改措施：
1．扎實(shí)開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作。局預算科、國庫科、鄉財局牽頭制定了重點(diǎn)檢查方案，重點(diǎn)檢查工作從6月5日開(kāi)始，確保重點(diǎn)檢查面不低于50%，重點(diǎn)檢查工作采取規范化的監督檢查模式進(jìn)行，對重點(diǎn)檢查范圍內的每個(gè)鄉、每個(gè)村出具檢查結論和報告，要求限期進(jìn)行整改。
2．邊檢查、邊糾正、邊整改。針對自查和州財政督查已經(jīng)發(fā)現的問(wèn)題要求各縣市逐項進(jìn)行整改，能糾正的立即進(jìn)行糾正，不能糾正的由縣級財政提出專(zhuān)項整改意見(jiàn)，報縣人民政府研究后提出處理意見(jiàn)，各縣市的處理意見(jiàn)報州財政局備案,州財政局對各縣市整改落實(shí)情況進(jìn)行督導檢查。
3．從理順鄉、村財政財務(wù)管理體制機制出發(fā)，進(jìn)一步完善鄉鎮、村級財政財務(wù)管理各項制度。州級財政要進(jìn)一步加強對鄉鎮、村級財政、財務(wù)管理的指導，結合自治區精神擬定相對規范、相對統一的鄉鎮、村級會(huì )計核算、銀行賬戶(hù)開(kāi)設、票據使用、資產(chǎn)處置等指導意見(jiàn)，把鄉鎮、村級財務(wù)檢查納入財政內部監督檢查工作計劃，開(kāi)展經(jīng)常性的檢查督導活動(dòng)；各縣市財政要把加強鄉鎮、村級財務(wù)管理納入重要議事日程，結合本縣市實(shí)際進(jìn)一步加強鄉鎮、村級財政財務(wù)監管，充分發(fā)揮鄉鎮財政職能，健全制度辦法、堵塞管理漏洞，建立常態(tài)化檢查制度，認真進(jìn)行落實(shí)，確保鄉鎮村資金規范安全使用，發(fā)揮資金使用效益。
4．加大宣傳培訓工作力度。
一是加大宣傳，增強單位領(lǐng)導財經(jīng)法紀意識。通過(guò)認真學(xué)習宣傳《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規,嚴格執行財經(jīng)法紀，加強和完善政務(wù)公開(kāi)、財務(wù)公開(kāi)，增加鄉鎮、村級資金使用透明度，增強領(lǐng)導干部法律意識；
二是加大培訓力度，特別是加強對村級財務(wù)主管部門(mén)的培訓監管力度，提升村級財務(wù)規范化管理水平。
財政自查報告范文8
為加強財政票據管理，規范收費票據使用行為，加大財政票據監管力度，推進(jìn)政府非稅收入管理改革，保障合法收費，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據《云南省財政票據年度檢驗規定》和州非稅局《關(guān)于開(kāi)展財政票據年檢的通知》(迪非稅第1號)，按照規范化、制度化管理的原則，我縣積極響應、貫徹文件通知的精神，從4月份開(kāi)始對各使用財政票據的行政事業(yè)單位、社會(huì )團體、委托代收銀行、非營(yíng)利性醫療機構和駐昆單位財政票據的使用情況進(jìn)行了檢查。經(jīng)過(guò)自查、稽查、重點(diǎn)檢查、整改完善和梳理上報等階段，基本完成年檢工作�，F就我縣財政票據年檢基本情況作如下匯報：
一、基本情況和做法及存在的問(wèn)題
年檢工作中我局與各主管部門(mén)相互配合，加強溝通聯(lián)系，我局于3月29日在全縣范圍內下發(fā)維財非稅6號文轉發(fā)了文件通知及相關(guān)表格，文件內容包括：一、財政票據年檢時(shí)間;二、年檢范圍;三、年檢內容;四;年檢方法;年檢地點(diǎn)等相關(guān)內容作了統一布置和安排。截止5月14日，完成全縣(含10個(gè)鄉鎮)財政票據年檢工作(我縣應檢單位108個(gè)，實(shí)檢99個(gè)，單位自查率92%;重點(diǎn)檢查單位99個(gè)，重點(diǎn)檢查率92%。檢查涉及17類(lèi)財政票據，其中：手工票據1772本，微機票據5.5萬(wàn)套。)。
在財政票據年檢工作中存在以下問(wèn)題并作了處理：
1、普遍存在的問(wèn)題是，在票據經(jīng)手人處未簽字問(wèn)題，盡管單位拿來(lái)核銷(xiāo)的票據只剩存根聯(lián)、本人也不厭其煩地叫單位在存根聯(lián)做了補簽。
2、未蓋章的補蓋章手續。
3、還存在未撕記賬聯(lián)、收據聯(lián)的叫單位撕去，該記賬的記賬、該給他人的收據聯(lián)給他人。盡量完善這些手續，向票據管理員一再強調這些手續的.重要性。
4、存在串票填寫(xiě)問(wèn)題的有公安局一家，該用云南省行政事業(yè)性收費通用收款收據的用了云南省往來(lái)款項統一收據，該用云南省往來(lái)款項統一收據的用了云南省行政事業(yè)性收費通用收款收據，兩項金額都作了收繳專(zhuān)戶(hù)處理，并叫單位在今后工作中改正，不在犯同樣錯誤。
5、在此次財政票據年檢中還存在票據保管不當丟失情況：勞動(dòng)社會(huì )保障局丟失一本已使用過(guò)、金額已收繳的云南省社會(huì )保險費繳款收據，好在單位有繳銷(xiāo)憑證聯(lián)，單位復印繳銷(xiāo)憑證聯(lián)來(lái)銷(xiāo)票未產(chǎn)生其他不良后果與影響。責成單位明確專(zhuān)人負責管理財政票據，不在發(fā)生丟失票據行為。特別是對單位執行財政政策、物價(jià)部門(mén)規定的收費標準情況，開(kāi)立票據是否規范、填寫(xiě)是否正確，執行“收支兩條線(xiàn)”情況，資金是否足額繳存專(zhuān)戶(hù)，是否配備專(zhuān)人管理，是否按規定使用財政票據等情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查針對以上存在的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)或建議，督促整改到位。對于財政票據管理和使用中存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行研究處理，對整改不到位的不予領(lǐng)票據，確保票據管理措施得以真正貫徹落實(shí)。
二、取得的成效
通過(guò)切實(shí)開(kāi)展年檢工作和以來(lái)規范化管理票據工作，使財政票據管理辦法、年檢規定得到較好落實(shí)，促進(jìn)了我縣財政票據管理工作進(jìn)一步精細化，執收執法單位不斷提高了對財政票據管理工作重要性的認識，推動(dòng)了財政票據管理制度的健全完善。一是對財政票據管理使用情況進(jìn)行了全面清查，對各單位票據管理使用情況做到心中有數，對存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行了糾正處理;二是進(jìn)一步宣傳了財政票據政策，強化了單位正確使用票據，收入及時(shí)繳庫或繳入財政專(zhuān)戶(hù)的意識，有效地堵塞了非稅收入“跑冒滴漏”強化了“以票管費”的機制;三是對檢查發(fā)現的一些票據和管理中存在的問(wèn)題進(jìn)行了整改，對加強財務(wù)管理，防止亂收費，維護經(jīng)濟秩序，起到了積極作用。此次財政票據年檢工作所檢票據，大部分單位能做到填寫(xiě)規范，內容填寫(xiě)齊全，手續完備等。值得表?yè)P的特別是交通局票據用量大，收費項目對象復雜，他們單位票據填寫(xiě)現在說(shuō)算比較規范的，剛開(kāi)始用票時(shí)可不是這樣的，這些離不開(kāi)票據管理員苦口婆心指導。票據使用比較規范的單位還有森林公安局、土管局、疾控中心(主要是有收費行為的單位)等單位。其他單位就不在一一羅列，我股在上級部門(mén)和局領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和大力支持下、此次財政票據年檢工作，歷時(shí)1個(gè)多月時(shí)間、大部分單位都能積極按時(shí)參加票據年檢，極少部分單位一再打電話(huà)催促、至今未來(lái)年檢，也由于今年情況比較特殊原因(修公路限時(shí)通車(chē))，但也從某種程度上體現出此類(lèi)單位對票據管理這項工作的態(tài)度�；閮晌煌境槌霾辉�，由本股一人完成了99家票據年檢，在人少事多的情況下完成了今年的財政票據年檢工作。
三、今后工作打算及安排
財政票據年檢制度是票據監管工作的重要手段，要與當前政府非稅收入管理改革要求相適應，充分發(fā)揮票據檢查工作在非稅收入管理改革中的重要作用，向“以票管費”“以票治費”的方向發(fā)展，就必須不斷加大稽查力度，要注重票據宣傳解釋工作、加大社會(huì )宣傳力度，提高全社會(huì )、全民的監督意識，提倡全社會(huì )全民繳費索取財政收費票據意識，營(yíng)造票據管理秩序的良好氛圍。進(jìn)一步加強票據監管的各項基礎工作，強化票據日常管理，堅持票據憑證領(lǐng)購，專(zhuān)人管理、限量領(lǐng)用、以舊領(lǐng)新、票款同步、收支兩條線(xiàn)，定期不定期開(kāi)展票據檢查工作。
我縣票據監管工作在上級業(yè)務(wù)部門(mén)和局領(lǐng)導一如既往的關(guān)心、指導、支持和理解下、票據監管工作由弱到強，發(fā)生了很大改觀(guān)，逐步規范和走向正軌，取得了一 些成績(jì)，有了一定的經(jīng)驗和做法，但是我們的工作還有很多不足地方、有待完善解決，相信我們有信心和能力在上級業(yè)務(wù)部門(mén)和局領(lǐng)導一如既往的關(guān)心、支持和理解下、把票據管理工作做得更好。
單位財政票據年檢辦理程序
一、受理及初審
(一)崗位責任人：湖南省非稅收入征收管理局票據管理處票管人員
(二)崗位職責及權限：
按照相關(guān)規定，查驗申請材料是否齊全、是否符合年檢通知要求等，并提出票據年檢的初審意見(jiàn)。
1、申請事項不屬于省非稅收入征收管理局職權范圍的，應當即時(shí)作出不予受理的決定，并告知申請單位向有關(guān)行政機關(guān)申請;
2、申請材料存在可以當場(chǎng)更正的錯誤，應當允許申請單位當場(chǎng)更正;
3、申請材料不齊全或者不符合要求的，應當當場(chǎng)一次性告知申請單位經(jīng)辦人員，當場(chǎng)不告知的，自收到申請材料之日起即為受理;
4、申請材料屬于職權范圍，申請材料齊全、符合受理條件要求，或者申請單位按照要求提交全部補正申請材料的，應當予以受理。
5、票管人員根據申請單位提交的材料提出初審意見(jiàn)，交省非稅收入征收管理局結算統計處對賬工作人員。
(三)時(shí)限：即時(shí)。
二、對賬
(一)崗位責任人：省非稅收入征收管理局結算統計處對賬工作人員
(二)崗位職責及權限：
1、按照規定對申請單位本年度收入進(jìn)行核對，審核單位當年度收入是否足額及時(shí)繳入匯繳結算戶(hù);
2、對對賬有差異的申請單位查明差異原因，符合規定的在申請單位申請材料上簽署核對意見(jiàn)，不符合規定的簽署書(shū)面意見(jiàn)交相關(guān)處室負責人決定
(三)時(shí)限：即時(shí)。
三、決定
(一)崗位責任人：省非稅收入征收管理局票據管理處票管處負責人;
(二)崗位職責及權限：按規定對申請材料及初審、對賬意見(jiàn)進(jìn)行審定，簽署年檢合格與否的意見(jiàn)及理由。
(三)時(shí)限：即時(shí)。
四、辦結
(一)崗位責任人：省非稅收入征收管理局票據管理處票管人員
(二)崗位職責及權限：為年檢合格單位辦理相關(guān)手續，督促年檢不合格單位積極整改。
(三)時(shí)限：即時(shí)。
五、通報
(一)崗位責任人：省非稅收入征收管理局票管人員和分管局領(lǐng)導
(二)崗位職責及權限：
1、對年檢結果以文件、報刊、網(wǎng)站的形式予以通報;
2、對年檢合格以及優(yōu)秀的單位，給予通報和表?yè)P;
3、對年檢不合格的單位，給予通報批評，并要求在規定時(shí)間內進(jìn)行整改;
4、對因政策原因或連續兩年未參檢票據年檢的，注銷(xiāo)其購領(lǐng)資格;
5、按照檔案管理規定將材料整理歸檔。
(三) 時(shí)限：年檢工作結束后1個(gè)月。
財政自查報告范文9
為認真落實(shí)省財政廳和市委、市政府的工作要求，扎實(shí)開(kāi)展涉農資金專(zhuān)項清理檢查，根據《市財政局關(guān)于開(kāi)展涉農資金檢查工作方案》，文件精神，管好用好財政惠農資金，提高資金的使用效益，發(fā)揮財政涉農、惠農資金對改善農村生產(chǎn)生活條件、促進(jìn)農民持續穩定增收的積極作用，防止資金管理使用中存在的違紀違規行為，按照市、縣統一部署，我們集中力量對20xx年的財政涉農資金進(jìn)行了認真自查，現將有關(guān)情況報告如下：
一、建立機構，落實(shí)責任
按照市、縣要求，我鄉庚即成立了鄉財政涉農資金管理使用自查工作領(lǐng)導小組，由黨委書(shū)記任組長(cháng)，紀委書(shū)記任副組長(cháng)，等相關(guān)站所負責人為成員，負責全鄉財政涉農資金清理工作的領(lǐng)導和指導，解決工作中的突出問(wèn)題和矛盾，領(lǐng)導小組辦公室設在鄉財政所，由負責具體辦公，其余同志各司其職，搞好各自分工的清理工作，鄉政府辦公室負責通知相關(guān)人員，其余鄉干部協(xié)助配合清理工作。
二、突出重點(diǎn)，認真自查
我們通過(guò)指標核對、查看賬務(wù)、翻閱發(fā)票等認真細致的工作，主要對涉農補助、救災救濟、項目建設等進(jìn)行自查，共清理涉農、惠農資金到位922.58萬(wàn)元，支出694.3萬(wàn)元，在縣財政未報賬228.28萬(wàn)元。
20xx年退耕還林補助38.34萬(wàn)元、耕地地力保護補貼166.03萬(wàn)元，全部通過(guò)一卡通發(fā)放到戶(hù)，20xx年森林生態(tài)效益補償資金113.28萬(wàn)元大平臺還沒(méi)有審批支付；救災救濟補助資金19萬(wàn)元,一卡通到戶(hù)11.4萬(wàn)元、銀行轉賬7.6萬(wàn)元；危房改造補助到戶(hù)170萬(wàn)元，其中第一批100萬(wàn)元，按要求分別劃撥10萬(wàn)元、10萬(wàn)元、15萬(wàn)元到青龍、五福、鳳凰三個(gè)貧困村，余額65萬(wàn)元用于戰役遺址保護修繕的'房屋拆遷和土地征用，轉到專(zhuān)項資金帳戶(hù)，按要求用于項目開(kāi)支的拆遷及賠償；第二批70萬(wàn)元，工程還沒(méi)有結束，未報賬劃款；財政扶貧資金60萬(wàn)元，分別劃撥到園山10萬(wàn)元、后壩30萬(wàn)元、鳳凰20萬(wàn)元，并按要求完成了項目實(shí)施和資金支付；移民資金45萬(wàn)元工程已經(jīng)完工，還未驗收報賬；一事一議資金10.93萬(wàn)元，已到各村帳戶(hù)并按要求支付劃款；美麗鄉村建設資金110萬(wàn)元，按要求和實(shí)施方案用于龍池的新村建設；新村基礎設施建設資金120萬(wàn)元，按文件要求和批準的實(shí)施方案用于中壩新村建設。
三、存在的問(wèn)題
通過(guò)自查自糾、賬務(wù)清理，我鄉涉農惠農資金賬務(wù)清晰，涉農、惠農資金管理基本合理規范，資金嚴格按要求到項目，效果明顯。但也存在一些問(wèn)題：一是項目資金報賬緩慢不及時(shí)，現在還沒(méi)有報賬支付的資金228.28萬(wàn)元，部分項目資金一年甚至幾年才報賬領(lǐng)款，造成拖欠工程款的現象；二是部分項目建設緩慢；三是惠農支出時(shí)間未達到上級財政的要求；四是由于的特殊地理環(huán)境，突發(fā)事情時(shí)有發(fā)生，加之貧困戶(hù)較多，在救濟支出上是根據實(shí)際情況研究支付，造成資金補助到位后不是一次支付，有開(kāi)“流水席”的現象。
四、整改措施
針對存在的問(wèn)題，我們將在今后的工作中進(jìn)一步完善，加以改進(jìn)，建立健全支惠資金管理、審批、支出制度，規范財務(wù)審核支出操作流程，達到財政惠農資金管理、使用合理化，規范化。
財政自查報告范文10
今年以來(lái)，按照市局的統一部署，我局繼續深入開(kāi)展“六型機關(guān)”建設。結合我局實(shí)際工作情況，充分發(fā)揮財政工作職能，扎實(shí)推進(jìn)各項工作，并與“創(chuàng )先爭優(yōu)”和“三提升”活動(dòng)緊密結合。使得各項工作得到有序開(kāi)展，現將我局“六型”機關(guān)建設自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導，增強服務(wù)水平
為保障“六型機關(guān)”建設活動(dòng)有序開(kāi)展，我局成立了以局長(cháng)任組長(cháng)、副局長(cháng)任副組長(cháng)、各科室負責人為成員的領(lǐng)導小組。制定了可行性強的實(shí)施方案和工作細則，明確工作目標，抓住工作重點(diǎn)，理順工作思路，確保各項工作取得實(shí)效。一是強化領(lǐng)導抓落實(shí)。全局領(lǐng)導班子思想高度統一，領(lǐng)導干部率先垂范，全體工作人員步調一致，采取各種有效措施，推進(jìn)“六型機關(guān)”建設全面開(kāi)展。二是強抓理論學(xué)習。進(jìn)一步提高對學(xué)習型機關(guān)的認識、培養學(xué)習型干部，提高干部整體素質(zhì)。通過(guò)不斷學(xué)習，提高干部職工的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強干部職工為民理財水平和解決實(shí)際問(wèn)題的能力，提高我局干部職工的公仆意識和服務(wù)質(zhì)量。三是做到“三嚴三�！焙汀傲小�，即嚴格考勤，保證學(xué)習人數；嚴格紀律，保證學(xué)習進(jìn)度；嚴格態(tài)度，保證學(xué)習效果�！傲小奔从杏媱�、有專(zhuān)題、有座談、有記錄、有筆記、有心得。
二、多渠道，多形式，增強創(chuàng )建實(shí)質(zhì)
堅持理論與實(shí)際相結合的原則，我局采取豐富多樣形式，不斷提高“六型機關(guān)”建設水平。
�。ㄒ唬┩貙拰W(xué)習內容，增加學(xué)習途徑。一是根據學(xué)習優(yōu)、作風(fēng)優(yōu)、素質(zhì)優(yōu)的要求，學(xué)習以思想政治和業(yè)務(wù)知識為重點(diǎn)，著(zhù)眼于提高我局干部職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。二是領(lǐng)會(huì )會(huì )議精神，以榜樣為準則。學(xué)習上級重要會(huì )議精神和領(lǐng)導講話(huà)；學(xué)習王永利、王彥生、趙治海、郭建仁等同志的先進(jìn)事跡，對照先進(jìn)，樹(shù)立榜樣。三是依次開(kāi)展了3次專(zhuān)家輔導、領(lǐng)導講座和舉辦業(yè)務(wù)培訓班的方式確保了學(xué)習效果。
�。ǘ└倪M(jìn)學(xué)習方式，和工作實(shí)際相結合，明確對標定位。我局開(kāi)展“三對照”，動(dòng)員廣大黨員干部圍繞工作能力、工作標準、工作效率三方面，向一流水平、更高層次看齊。領(lǐng)導干部和黨員干部按照“對照群眾意見(jiàn)查不足、對照一流標準看差距、對照專(zhuān)家建議找問(wèn)題”，謀劃長(cháng)遠發(fā)展定位和確定階段性目標，形成領(lǐng)導班子和黨員干部的'《對標定位報告》。
�。ㄈ┘訌娭贫冉ㄔO，完善運行機制。一是強化制度建設，完善各項管理制度。包括考勤制度、工作制度、學(xué)習制度、財務(wù)制度、公務(wù)用車(chē)管理制度、文明制度、安全衛生制度、廉政制度等一系列制度。二是完善崗位責任制。結合局內各科室職能和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，實(shí)行和完善了崗位責任制、服務(wù)承諾制、首問(wèn)責任制、一次性告知制、ab崗工作制、限時(shí)辦結制和接訪(fǎng)制度等。三是開(kāi)展崗位練兵制度。通過(guò)以老帶新，集體攻關(guān)，以此鍛煉和培養一批工作骨干，提升機關(guān)干部整體素質(zhì)，增強機關(guān)工作的效率，優(yōu)化機關(guān)服務(wù)體制。四是加強機關(guān)效能建設。切實(shí)規范了工作人員服務(wù)行為，確保辦事效率高、業(yè)務(wù)水平強、行為好、服務(wù)態(tài)度佳，爭創(chuàng )一流的服務(wù)水平。五是完善考核監督機制。我局將“六型機關(guān)”建設開(kāi)展情況列入干部職工考核內容，對敬業(yè)愛(ài)崗先進(jìn)典型進(jìn)行褒獎，嚴肅查處職工的違法違紀行為，不斷完善監督機制，以此提高黨員干部重行風(fēng)、抓行風(fēng)、管行風(fēng)的主觀(guān)能動(dòng)性，督促指導各項工作落實(shí)到實(shí)處。
三、對標定位，成績(jì)突出
積極創(chuàng )新工作機制，加大依法綜合治稅力度，嚴格落實(shí)責任制，積極開(kāi)展稅收檢查和清查，促進(jìn)各項稅費及時(shí)足額繳庫。截止11月20日，全區全部財政收入完成11961萬(wàn)元，占年初預算139。19%，同比增長(cháng)171。04%，再創(chuàng )歷史新高，首次突破億元大關(guān)。
�。ㄒ唬┮劳小安菰鲁恰睘槎ㄎ�。結合財政實(shí)際，“對標先進(jìn)”謀發(fā)展，“創(chuàng )先爭優(yōu)”選標準，著(zhù)力構建“以制度為基礎、以創(chuàng )新為動(dòng)力、以績(jì)效為目標”的高標準工作格局。在促進(jìn)財政增收方面，我局在“高”上定標準；在預算執行方面，從“嚴”上定標準；在開(kāi)展后繼財源建設方面，從“扶”上定標準；在支出績(jì)效方面，在“好”上定標準。實(shí)現財政科學(xué)發(fā)展新跨越。
�。ǘ┓⻊�(wù)大局促發(fā)展，推動(dòng)創(chuàng )建見(jiàn)成效。我局在工作中，始終將創(chuàng )建工作是否深入作為首要標準，以創(chuàng )建活動(dòng)推動(dòng)財政工作，在財政工作的重要方面取得成效為首要目標。把民生工程作為工作的重中之重，在醫療教育方面發(fā)揮財政職能、推動(dòng)我區經(jīng)濟社會(huì )科學(xué)發(fā)展。高效率、高質(zhì)量落實(shí)關(guān)系民生財政政策、踐行為民理財宗旨。推進(jìn)財政體制、機制和管理創(chuàng )新。提高預算編制質(zhì)量、提高預算執行效率、保障財政安全規范高效運行。進(jìn)一步提高財政管理科學(xué)化、精細化水平。
�。ㄈ﹪@科學(xué)發(fā)展、富民強區總目標。我局從更好地發(fā)揮財政職能作用出發(fā)，建立健全創(chuàng )新機制，營(yíng)造創(chuàng )新氛圍，大力推進(jìn)理財創(chuàng )新，大大激發(fā)了財政干部的創(chuàng )新潛能，使干部職工創(chuàng )新能力得到明顯提升，努力攻克財政工作中的各種重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，提高了財政工作服務(wù)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的水平。
四、注重宣傳，營(yíng)造氛圍，
充分利用宣傳媒體，推進(jìn)我局創(chuàng )先爭優(yōu)和三提升活動(dòng)良性發(fā)展。通過(guò)設立意見(jiàn)箱，開(kāi)辟并公布投訴電話(huà)、電子信箱，廣泛收集意見(jiàn)和建議，為“六型機關(guān)”建設工作搭建交流經(jīng)驗、互助提高、共同學(xué)習的平臺；通過(guò)開(kāi)設專(zhuān)題、專(zhuān)欄等形式，積極宣傳我局開(kāi)展活動(dòng)取得的優(yōu)質(zhì)服務(wù)成果，突出實(shí)效，增強我局健康向上的社會(huì )形象，營(yíng)造良好的輿論氛圍。
五、面對新形勢、新要求，目標需不斷提高
我局通過(guò)“六型機關(guān)”建設活動(dòng)的開(kāi)展，全局干部職工素質(zhì)明顯提高，工作作風(fēng)明顯轉變，服務(wù)質(zhì)量明顯改善。面對出現的新形勢和新要求，我們將再接再厲，找準不足和薄弱節，建立爭先創(chuàng )優(yōu)和“三提升”長(cháng)效機制，把我局“六型機關(guān)”建設工作提高到一個(gè)更高的水平。下步活動(dòng)將貫徹落實(shí)好“四個(gè)結合”，在實(shí)際工作中找準 “六型機關(guān)”建設與每項具體工作的結合點(diǎn)。
一是堅持把“六型機關(guān)”建設與加強政策理論學(xué)習、提高業(yè)務(wù)理論水平相結合，堅持集體學(xué)習制度，樹(shù)立良好的學(xué)習風(fēng)氣。
二是堅持把“六型機關(guān)”建設與改進(jìn)工作作風(fēng)、提高工作效率相結合，形成了作風(fēng)扎實(shí)、辦事高效的工作機制。
三是堅持把“六型機關(guān)”建設與黨風(fēng)廉政建設相結合，認真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制。警鐘長(cháng)鳴、防微杜漸，堅持政務(wù)公開(kāi)，對熱點(diǎn)工作進(jìn)行公開(kāi)和公示，確保廉潔公正。
四是堅持把“六型機關(guān)”建設與行風(fēng)評議、年終考核相結合。把各項工作分解細化到科室和個(gè)人，做到工作有指標、考核有量化，使“六型機關(guān)”、“創(chuàng )先爭優(yōu)”和“三提升”活動(dòng)更加具體化、形象化。
通過(guò)開(kāi)展六型機關(guān)創(chuàng )建活動(dòng)，財政工作業(yè)績(jì)突出，成效顯著(zhù)。我局連續四年獲得“全區民主評議”第一名，并多次獲得省、市有關(guān)部門(mén)的嘉獎，連續多年被區工委、區管委授予“黨風(fēng)廉政建設先進(jìn)單位”、“文明示范單位”、“先進(jìn)集體”等榮譽(yù)稱(chēng)號。
財政自查報告范文11
縣財監局：
根據市財政局《關(guān)于印發(fā)的通知》要求，我局對20xx年財政下達的食品及重點(diǎn)商品安全監管、標準化工作專(zhuān)項資金的使用情況進(jìn)行了自評，現將具體情況匯報如下：
一、單位基本情況
XX縣質(zhì)量技術(shù)監督局是主管全縣質(zhì)量、計量、標準化、特種設備、認證認可等工作并行使行政執法職能的行政機關(guān)。全局共有機關(guān)行政編制11名，實(shí)有在職人員x人;質(zhì)量技術(shù)監督檢測檢驗所編制8名，實(shí)有在職人員x人;離退休人員x人。XX縣質(zhì)量技術(shù)監督局于20xx年 2月份下劃至縣政府，局內設辦公室、業(yè)務(wù)股、安監股、代碼辦和稽查隊，局下設XX縣質(zhì)量技術(shù)監督檢測檢驗所。
二、專(zhuān)項工作基本情況
20xx年省財政廳通過(guò)轉移支付下達我局食品及重點(diǎn)商品安全監管、標準化工作專(zhuān)項資金x萬(wàn)元。其中，食品質(zhì)量安全及重點(diǎn)產(chǎn)品監督抽查經(jīng)費x萬(wàn)元，標準化工作經(jīng)費x萬(wàn)元。
(一)工作開(kāi)展及資金使用情況
20xx年，我縣成功申報XX縣x莊無(wú)公害大棚蔬菜為省級農業(yè)標準化示范區，我局對標準化示范區的建設提供了x萬(wàn)元資金扶持。其中20xx年示范區建設宣傳費等x萬(wàn)元，20xx年12月為示范區購買(mǎi)化肥x萬(wàn)元。
20xx年1月至20xx年12月，我局支出食品質(zhì)量安全及重點(diǎn)產(chǎn)品監督抽查經(jīng)費10萬(wàn)元，主要用于開(kāi)展食品及重點(diǎn)商品安全監管人員差旅費、執法執勤車(chē)輛費用、會(huì )議費、培訓費及其它工作費用。主要開(kāi)展的工作有：
1、開(kāi)展多次食品專(zhuān)項檢查，查處了3起食品違法案件，罰款x萬(wàn)元。
2、配合縣公安局對全縣豆芽小作坊進(jìn)行了摸排檢查，取締了三家豆芽小作坊，銷(xiāo)毀了問(wèn)題豆芽x噸多。
3、對沒(méi)收回來(lái)的'不合格產(chǎn)品進(jìn)行了集中銷(xiāo)毀。
(二)財務(wù)管理情況
我單位已建立內部財務(wù)管理制度，在實(shí)際執行過(guò)程中符合國家有關(guān)法律、法規、政策及財務(wù)會(huì )計管理制度，但未對食品及重點(diǎn)商品安全監管專(zhuān)項資金設置專(zhuān)戶(hù)和專(zhuān)項核算。
三、專(zhuān)項工作主要成效
一是提高了食品及重點(diǎn)商品安全監管效率。
1、加大不合格食品及重點(diǎn)商品處置力度。
2、有效遏制食品安全重大事故的發(fā)生
3、加強食品安全檢測，努力消除食品安全質(zhì)量隱患。
二是增強了消費者食品安全意識。我局通過(guò)各種宣傳活動(dòng)，為消費者增強了食品安全意識，為抵御有毒有害、假冒偽劣的食品和監督舉報提供了有力保障，引導食品安全消費。
三是加快本縣農業(yè)標準化示范區工作的步伐，確保了創(chuàng )建標準化示范區工作順利開(kāi)展，增強了縣域特色產(chǎn)品形象，提高了特色產(chǎn)品的市場(chǎng)競爭力，增加了產(chǎn)品附加值，大大增加了農民的收入。
財政自查報告范文12
一、20xx年財政預算執行情況
20xx年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的監督、支持下，全市財稅部門(mén)緊密服務(wù)于促進(jìn)全市經(jīng)濟跨越發(fā)展與和諧社會(huì )建設，積極應對金融危機嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，圓滿(mǎn)完成了全年各項財政工作任務(wù)。
財政收入：
1、—11月份，全市一般預算全口徑收入完成69.073萬(wàn)
2、公共安全支出6.744萬(wàn)元，同比增長(cháng)42.2%;
3、教育支出36.427萬(wàn)元，同比增長(cháng)96.8%;4、文化體育與傳媒支出1,703萬(wàn)元，同比增長(cháng)19.9%;5、社會(huì )保障和就業(yè)支出33.964萬(wàn)元，同比增長(cháng)24.7%;8、交通運輸支出5.708萬(wàn)元，同比增長(cháng)274.9%�；仡�20xx年財政工作，主要表現在以下幾個(gè)方面：
�。ㄒ唬┓e極應對經(jīng)濟危機，促進(jìn)財政收入平穩增長(cháng)上半年，受?chē)H金融危機影響，我市經(jīng)濟形勢相當嚴峻。財稅部門(mén)采取有力措施，通過(guò)召開(kāi)全市財稅部門(mén)座談會(huì )、督查收入進(jìn)度等形式，了解重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)情況，確保應收盡收。同時(shí)加大力度培育新的財源增長(cháng)點(diǎn)，促進(jìn)稅源型經(jīng)濟的'發(fā)展。從6月份開(kāi)始財政形勢走出低谷，呈現出逐月增長(cháng)的可喜態(tài)勢。
�。ǘ┲С鼋Y構不斷優(yōu)化，重點(diǎn)支出得到較好保障
�。ㄈ┩晟粕鐣�(huì )保障機制，進(jìn)一步加強和改善民生
�。ㄋ模┥钊胪七M(jìn)財政改革，促進(jìn)理財水平不斷提高一是繼續加強預算管理改革，著(zhù)力推進(jìn)市級部門(mén)預算精細化管理。二是國庫集中支付改革不斷深化，提高了資金的使用效益和工作效率。三是加強財政評審工作，充分發(fā)揮財政部門(mén)的宏觀(guān)調控作用。四是政府采購工作穩步推進(jìn)。全市政府采購規模達3000萬(wàn)元，節約資金300萬(wàn)元。
�。ㄎ澹⿵娀斦O督檢查，確保資金使用安全高效各位代表，20xx年我市財政預算執行情況總體是好的，但也面臨一些矛盾和問(wèn)題：經(jīng)濟結構不夠合理，財源基礎還不夠穩固；政策性剛性支出多，財政收支矛盾仍然比較突出；歷史性政府債務(wù)還很沉重；財經(jīng)秩序有待進(jìn)一步規范。對于這些問(wèn)題，我們將采取有力措施，認真加以解決。
二、20xx年財政預算草案
1、農林水事務(wù)支出20,412萬(wàn)元；
2、公共安全支出8,902萬(wàn)元；
3、教育支出48,085萬(wàn)元；
4、社會(huì )保障和就業(yè)支出44,832萬(wàn)元；
5、醫療衛生支出14,986萬(wàn)元；
6、城鄉社區事務(wù)支出15,766萬(wàn)元；
7、交通運輸支出7,532萬(wàn)元。為實(shí)現20xx年財政預算，主要應做好以下工作：
�。ㄒ唬┲С纸�(jīng)濟發(fā)展，培植壯大地方財源支持骨干企業(yè)技術(shù)改造和自主創(chuàng )新，鼓勵節能減排和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。
扶持項目建設，重點(diǎn)支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，增強持續發(fā)展后勁。充分利用國家積極的財政政策，在加快民生工程、基礎設施建設等方面，爭取得到國家和省的支持。
�。ǘ┘訌娛杖胝鞴�，切實(shí)做到應收盡收規范稅收征管行為，堅持依法按率計征。密切關(guān)注稅收動(dòng)態(tài)，及時(shí)協(xié)商解決稅收征管中存在的問(wèn)題。
積極挖掘小稅種增收潛力，確保收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。加大稅收稽查和專(zhuān)項檢查力度，打擊偷逃騙稅等違法行為，切實(shí)做到依法治稅。
�。ㄈ┛茖W(xué)運籌資金，提升財政保障能力優(yōu)先保障工資及時(shí)足額發(fā)放；嚴格執行農村義務(wù)教育保障機制改革政策；支持廉租房建設；增加農村醫療衛生設施投入，加快公共衛生和醫療服務(wù)體系建設；支持“文化資源共享”工程建設，滿(mǎn)足人民群眾的文化需求；提高社會(huì )保障水平，完善城鎮和農村最低生活保障制度。
�。ㄋ模┞鋵�(shí)“三農”政策，努力增加農民收入落實(shí)各項強農惠農政策，鼓勵支持特色產(chǎn)業(yè)提速發(fā)展，推進(jìn)農業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范基地建設，培育區域規模特色農業(yè)經(jīng)濟。
加大支持農村基礎設施建設，改善農村生產(chǎn)生活條件。做好政策性農業(yè)保險工作，切實(shí)降低農業(yè)生產(chǎn)投資風(fēng)險。
�。ㄎ澹┳龊妹裆ぷ�，全力辦好惠民實(shí)事積極籌措資金，認真實(shí)施20xx年市里制定的十項民生工程，確保民生工程政策得到全面有效落實(shí)，改善城鄉居民特別是低收入群體的生產(chǎn)生活條件。積極拓寬籌資渠道，吸引帶動(dòng)社會(huì )資金投入，保障民生工程扎實(shí)推進(jìn)和順利實(shí)施。
�。┩七M(jìn)財政改革，規范財政運行機制繼續深化預算編制改革，增強預算的科學(xué)性和透明性。深化國庫集中支付制度改革，擴大直接支付范圍，提高資金的使用效益。
加快政府采購制度改革，全面推行政府采購預算編審制度，實(shí)行“采管分離”，提高財政資金的使用效益。
�。ㄆ撸┘訌娯斦O督，嚴格依法理財用財繼續開(kāi)展會(huì )計信息質(zhì)量專(zhuān)項檢查，嚴厲查處擾亂會(huì )計秩序的行為；完善財政約束機制，提高財政資金的有效性和安全性；加強對社會(huì )保障、教育、農業(yè)等財政專(zhuān)項資金使用情況的檢查，確保專(zhuān)款專(zhuān)用；嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”、“收繳分離”和“罰繳分離”管理規定，提高非稅收入管理水平。
�。ò耍┨岣吒刹克刭|(zhì)，切實(shí)提升財政形象加強政治思想、道德修養和業(yè)務(wù)技能知識的學(xué)習，強化法制觀(guān)念和服務(wù)意識，不斷提高干部綜合素質(zhì)。進(jìn)一步完善有關(guān)制度，并狠抓落實(shí)。
繼續加強黨風(fēng)廉政建設，增強廉潔自律意識，不斷提高財政干部依法行政和拒腐防變能力。
財政自查報告范文13
為進(jìn)一步鞏固專(zhuān)項資金綜合治理工作成果，落實(shí)各級加強反腐倡廉工作的部署，認真查糾專(zhuān)項資金管理使用中的問(wèn)題，建立健全專(zhuān)項資金長(cháng)效監管機制，確保專(zhuān)項資金使用的有效性、規范性和安全性,根據省、市、區專(zhuān)項資金綜合治理工作文件精神，我鎮制定了《xx年專(zhuān)項資金綜合治理工作方案》，并由鎮財政所組織業(yè)務(wù)人員對xx至xx年的專(zhuān)項資金的來(lái)源、性質(zhì)、使用情況進(jìn)行了全面清理、自查，現將我鎮的自查情況匯報如下:
一、我局20xx年度省級財政專(zhuān)項資金管理及使用的總體情況
20xx年度，我區水利方面下達及使用的省級財政專(zhuān)項資金主要有3項，分別為強臺風(fēng)“尤特”救災復產(chǎn)省級補助資金20萬(wàn)元、20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗省級專(zhuān)項資金7萬(wàn)元、水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬(wàn)元，共計197萬(wàn)元。其中強臺風(fēng)“尤特”救災復產(chǎn)省級補助資金20萬(wàn)元有6萬(wàn)元用于惠陽(yáng)區沙田鎮鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬(wàn)元用于平潭鎮坑塘口水庫溢洪道維修加固工程;20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗省級專(zhuān)項資金7萬(wàn)元全部用于惠陽(yáng)區永良堤圍20xx年度省級專(zhuān)項補助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬(wàn)元全部用于我區20xx年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費的繳納。
上述各專(zhuān)項資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度：施工單位申報→監理單位復核簽證→項目法人審核→主管單位審核→區財政局審核后直接撥付合同單位，工程建設資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用，區財政局全程監督資金運作，從而確保了資金安全有效使用。
二、本次自查自糾工作的主要做法及取得的成效
對于本次自查自糾工作，我局的主要做法有：
一是領(lǐng)導重視，專(zhuān)門(mén)成立了省級財政專(zhuān)項資金自查工作領(lǐng)導小組，由局長(cháng)任組長(cháng)，分管副局長(cháng)、紀檢組長(cháng)、工程技術(shù)中心主任和計財股負責人任副組長(cháng)，成員則由工程技術(shù)骨干人員和會(huì )計、財務(wù)人員組成。財政專(zhuān)項資金使用情況自查報告選編3篇各類(lèi)報告。
二是明確工作原則和分工。根據《通知》要求，局領(lǐng)導明確指示自查工作人員要如實(shí)、完整上報本單位自查工作情況，做到一查到底，不留死角;同時(shí)，為提高自查效率，要求工作人員合理分工，按時(shí)上報自查成果。
三是落實(shí)責任到人。自查工作人員將自查工作的報告、報表完成后，由局省級財政專(zhuān)項資金自查工作領(lǐng)導小組副組長(cháng)成員審核并簽字，再報組長(cháng)簽字，確實(shí)把好自查成果質(zhì)量關(guān)。
通過(guò)自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了較好的成績(jì)。20xx年度我局所涉省級財政專(zhuān)項資金項目較少，自查過(guò)程較簡(jiǎn)單，自查成果達到《通知》要求。
三、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改意見(jiàn)和措施
經(jīng)對我局責任范圍內20xx年度省級財政專(zhuān)項資金管理與使用情況的'自查，各項目資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度，自查過(guò)程中無(wú)發(fā)現資金違法違規使用問(wèn)題。
四、對省級財政專(zhuān)項資金安排及管理的意見(jiàn)和建議
雖然我局在此次自查工作中未發(fā)現資金的使用和管理存在違法違規問(wèn)題，但通過(guò)開(kāi)展自查工作，我局深深認識到此項工作的重要性，針對我區水利工程實(shí)際，對省級財政專(zhuān)項資金安排及管理提出的意見(jiàn)和建議如下：
一是建議上級部門(mén)優(yōu)化建設任務(wù)時(shí)間比較緊迫的水利項目的資金申請程序;
二是建議上級部門(mén)考慮我區近年整治淡水河的資金壓力，在專(zhuān)項資金安排上適當傾斜，以減輕我區財政壓力;
三是建議省級專(zhuān)項資金可以延期使用或轉移使用，若工程因故變更或無(wú)法實(shí)施，導致資金有閑置現象，則可以申請轉移至其他工程使用。
財政自查報告范文14
如何在現有的財政預算管理體制下做好財政監管工作，使有限的財力創(chuàng )造更多的經(jīng)濟效益，是對財政支出管理提出的新課題。
建立單位、財政、審計三個(gè)層面的財政支出績(jì)效評價(jià)體系，實(shí)施財政支出效益評價(jià)，是加強財政支出科學(xué)監管的重要手段，也是轉變財政管理職能、改進(jìn)財政預算管理的需要。為此，本文就建立財政支出績(jì)效評價(jià)體系作一探討。
一、財政支出效益評價(jià)的目標、對象和范圍選擇
評價(jià)目標概括地說(shuō)就是評價(jià)財政支出和耗用效益，即財政支出的合比例性、效益性；評價(jià)對象包括財政部門(mén)、財政資金使用部門(mén)（單位）、公共支出項目。與此對應，財政支出效益評價(jià)可分為綜合效益評價(jià)和項目效果評價(jià)。
綜合效益評價(jià)包括財政支出總量效益評價(jià)和財政支出結構效益評價(jià)，項目效果評價(jià)是指對具體支出項目所產(chǎn)生的效益的評價(jià)。
二、評價(jià)方法的選用、指標的設置和標準的選取
1、評價(jià)方法是開(kāi)展評價(jià)工作的重要手段。
目前，可供選擇的方法有以下幾種：
�、俪杀尽б娣治龇�。這種方法廣泛應用于成本和效益都能準確計量的評價(jià)，如公共工程項目等，但對于成本和效益都無(wú)法用貨幣計量的項目，難以使用。
�、谧畹统杀痉ǎㄒ步凶畹唾M用選擇法）。它適用于成本易于計量而效益不易計量的支出項目，如一些社保項目支出。
其優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)化效益的計算，在效益確定的條件下，只分析其成本費用的高低。
�、劬C合指數法。它在計算多種經(jīng)濟效益指標指數的基礎上，根據一定的權數計算出綜合經(jīng)濟效益指標。通過(guò)將各環(huán)節或各經(jīng)濟效益單項指標值進(jìn)行綜合，并以此說(shuō)明總體和各環(huán)節的經(jīng)濟效益水平。
此方法準確度高、全面、適用廣泛，但在指標選擇和標準值確定方面比較復雜，操作難度大。
�、芄娫u判法。即通過(guò)選擇有關(guān)方案進(jìn)行評估，并對社會(huì )公眾進(jìn)行問(wèn)卷或抽樣調查，以評判其效益。這種方法適合于對公共管理部門(mén)和財政投資興建的公共設施等項目進(jìn)行評價(jià)，缺點(diǎn)是適應范圍有限，有一定的模糊性。
�、菀蛩胤治龇�。這種方法注重考察公共支出項目的直接費用與間接費用，將各種費用影響因素盡量列舉出來(lái)，同時(shí)將各種可能的直接效益和間接效益列舉出來(lái)，加以排序，進(jìn)行綜合分析。
�、逇v史動(dòng)態(tài)比較法。將某類(lèi)支出或項目的歷史數據進(jìn)行對比分析，了解歷史上的變化和效益波動(dòng)情況，通過(guò)歷史數據排列，既可看出發(fā)展趨勢，也可了解相關(guān)因素在不同時(shí)期的影響及其作用機理，進(jìn)而分析效益差異的成因及改進(jìn)方向。
�、邤偺嵊嬎惴�。主要用于研究項目支出，利用年盈余回收的時(shí)限計算投資風(fēng)險。攤提時(shí)間越短，投資風(fēng)險越小。
�、嗄繕嗽u價(jià)法。它是將當期經(jīng)濟效益或社會(huì )效益水平與其預先目標標準進(jìn)行對比分析的方法。
2、評價(jià)指標體系的建立。
評價(jià)指標體系是建立財政支出評價(jià)的載體，財政支出效益必須通過(guò)評價(jià)指標予以體現�？茖W(xué)、完整的評價(jià)指標體系是取得正確評價(jià)結果的先決條件，因而指標體系的設計應體現完整性、科學(xué)性及易操作性等特點(diǎn)，堅持經(jīng)濟性、效率性和有效性兼顧的原則，按照評價(jià)目標和財政支出范圍分層設置。
3、評價(jià)標準是衡量公共財政支出效益的標準。
在評價(jià)指標確定后，選取恰當的評價(jià)標準值是使評價(jià)結果科學(xué)、公正的保證，評價(jià)標準值應以財政支出性質(zhì)、類(lèi)別為基礎，按照不同地區、行業(yè)、項目規模，采用歷史經(jīng)驗、政策標準、數理統計分析、專(zhuān)家評估、公眾印象等方法取得。
�、訇P(guān)于支出項目評價(jià)標準，一是項目工程技術(shù)、施工效率、質(zhì)量管理等標準，來(lái)源于項目技術(shù)質(zhì)量統計資料；二是項目效益標準，包括成本凈現值、資金到位率、財務(wù)收益率、投資利稅率等標準，主要來(lái)源于項目財務(wù)統計數據；三是項目的社會(huì )效益標準，如公眾滿(mǎn)意度、就業(yè)、環(huán)境改善及脫貧情況等。
�、陉P(guān)于部門(mén)（單位）評價(jià)標準，包括部門(mén)辦事效率、標準成本率、計劃目標完成情況、服務(wù)滿(mǎn)意度等標準資金項目預算執行情況。資金使用最終效益是評價(jià)資金使用單位效益的基本標準。
�、坳P(guān)于財政支出綜合效益標準，以促進(jìn)當地經(jīng)濟社會(huì )和各項事業(yè)發(fā)展、做大“財政經(jīng)濟蛋糕”為主要目標，具體有反映財政資金規模水平、財政收支發(fā)展狀況、財政資金適度水平、自給能力及管理水平、合理支出結構等標準，取值基礎可以是歷史經(jīng)驗數據或通過(guò)縱橫對比分析采集。
評價(jià)標準值的選取是一項十分復雜的.工作，既要依賴(lài)龐大的系統支撐，又要與部門(mén)政策標準、社會(huì )認知度及其他標準相銜接；既要解決標準值層次性問(wèn)題、社會(huì )效益量化問(wèn)題，又要盡可能解決標準值統一性和可操作性問(wèn)題，逐步建立起與支出指標相適應的標準值體系。
三、財政支出績(jì)效評價(jià)體系的構建
建立財政支出績(jì)效評價(jià)體系不僅包括一套科學(xué)指標體系、標準體系和評價(jià)方法體系，還應有一套完整的財政支出評價(jià)工作制度體系，包括評價(jià)的組織管理制度、實(shí)施辦法及工作流程、結果運用等。
1、單位、財政部門(mén)和審計機關(guān)三層次的財政支出效益評價(jià)制度安排。單位負責提出購買(mǎi)公共產(chǎn)品的依據和用最少的錢(qián)獲得最大結果的項目設計，并在預算執行過(guò)程中對部門(mén)支出項目的目標、任務(wù)、投入規模與結構、投入效果進(jìn)行評價(jià)，通過(guò)支出項目執行結果與計劃的對比、項目投入規模與實(shí)際達成目標的對比，來(lái)評價(jià)項目是。
財政自查報告范文15
按照縣委縣政府督查室《關(guān)于開(kāi)展扶貧專(zhuān)項資金督查工作的通知》的文件要求，鄉黨委政府高度重視，積極開(kāi)展扶貧專(zhuān)項資金自查自糾，現將工作開(kāi)展的自查情況報告如下。
一、工作推進(jìn)情況
�。ㄒ唬�20xx年省級少數民族發(fā)展資金中，涉及我鄉的有晏如村5、7組環(huán)境提升工程，項目資金為30萬(wàn)。項目嚴格按照要求規定實(shí)施開(kāi)展，目前項目已經(jīng)驗收完工，工程款已支付27萬(wàn)元，還有3萬(wàn)質(zhì)量保證金未支付。
�。ǘ┴毨Т瀹a(chǎn)業(yè)扶持資金方面，根據《市農業(yè)局關(guān)于開(kāi)展農業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金存在問(wèn)題對照檢查和整改落實(shí)的通知》文件要求，我鄉積極開(kāi)展產(chǎn)業(yè)扶貧基金存在問(wèn)題自查，并整改落實(shí)相關(guān)問(wèn)題，現就存在問(wèn)題和整改落實(shí)的情況做如下報告。
1、存在的主要問(wèn)題
政策上宣傳不夠到位。我鄉沒(méi)有把農業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金的相關(guān)使用管理辦法及時(shí)完全的給貧困戶(hù)宣傳，導致部分貧困戶(hù)對農業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金沒(méi)有概念，不知道這個(gè)惠民政策。我鄉農業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧資金使用范圍超過(guò)方案規定的.范圍，直接將資金投入國資公司。
2、整改落實(shí)情況
在經(jīng)過(guò)前一階段的自查和對照檢查后，及時(shí)的發(fā)現了我鄉產(chǎn)業(yè)扶貧基金使用存在問(wèn)題，并及時(shí)整改。（一）在政策宣傳上加大力度，在貧困村中利用村村通廣播不定時(shí)的給老百姓宣傳相關(guān)惠民政策。
3、使用方面，及時(shí)與國資公司聯(lián)系溝通，退還了全部的產(chǎn)業(yè)扶貧資金到貧困村的賬戶(hù)上。下一步要嚴格的按照《省貧困村農業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金使用管理辦法》上的要求使用該資金。
�。ㄈ�20xx年建檔立卡貧困戶(hù)D級危房補助資金使用方面，我鄉本年度15戶(hù)D級危房改造戶(hù)目前已經(jīng)驗收完工，補助資金共計31.2萬(wàn)元已全數兌現給貧困戶(hù)。
�。ㄋ模�20xx年建檔立卡貧困戶(hù)C級危房維修加固資金使用方面，我鄉今年共計上報了131戶(hù)C級危房改造貧困戶(hù)，目前131戶(hù)貧困戶(hù)的C級危房維修加固已經(jīng)驗收完工，補助資金共計44萬(wàn)元整，目前已經(jīng)按照工程造價(jià)兌付43.7932萬(wàn)元，剩余2000元正在協(xié)調用于比較困難的貧困戶(hù)的維修加固費。
二、存在問(wèn)題
�。ㄒ唬┵Y金支出進(jìn)度不到位。目前，我鄉除D級危房改造補助資金已經(jīng)100%支付完外，C級危房維修加固資金和晏如5、7組環(huán)境提升工程款還未支付完全。
�。ǘ┢睋芾聿灰幏�。我鄉因財務(wù)人員有所變動(dòng)，財政專(zhuān)項扶貧資金票據管理上還沒(méi)有完全按照要求規范化，C級危房維修加固資金和D級危房改造補助資金缺少驗收清單等檔案資料。
三、下一步工作打算
(一）晏如5、7組環(huán)境提升工程質(zhì)量保證金在12月底前完成兌付。并做好結余資金管理工作。
�。ǘ〥級危房改造資金做好票據、驗收資料的管理，按照要求規范化。
(三）C級危房維修加固結余資金及時(shí)協(xié)調兌付完全，并做好票據、工程驗收資料的歸檔。
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