信用社財務(wù)會(huì )計工作自查報告
報告使用范圍很廣。按照上級部署或工作計劃，每完成一項任務(wù)，一般都要向上級寫(xiě)報告，反映工作中的基本情況、工作中取得的經(jīng)驗教訓、存在的問(wèn)題以及今后工作設想等，以取得上級領(lǐng)導部門(mén)的指導。下面是小編整理的信用社財務(wù)會(huì )計工作自查報告，歡迎大家分享。
信用社財務(wù)會(huì )計工作自查報告 篇1
我社根據《xx農村信用社財務(wù)會(huì )計工作現場(chǎng)檢查實(shí)施方案》的文件精神，本著(zhù)實(shí)事求是的原則，對本社的財務(wù)會(huì )計工作情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、關(guān)于會(huì )計內控制度的執行情況
我社在工作中嚴格執行財務(wù)工作規程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位職責，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊。做到錢(qián)帳分管，雙人臨柜，交接手續完備。
二、關(guān)于現金、重要空白憑證、有價(jià)單證的管理情況
我社一直以來(lái)加強對現金的管理，實(shí)施內部監督，無(wú)賬款不符現象;把重要空白憑證以及有價(jià)單證納入綜合業(yè)務(wù)系統管理，并設有手工登記簿，做到帳實(shí)相符。
三、關(guān)于會(huì )計的核算情況
在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制度，保證會(huì )計數據正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支票戶(hù)的對帳單不能及時(shí)收回，對對帳工作帶來(lái)一定的影響。
四、關(guān)于存、貸款業(yè)務(wù)的核算情況
對于存款業(yè)務(wù)能夠按照《會(huì )計法》的有關(guān)規定操作。貸款業(yè)務(wù)明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，貸款手續合規，使用利率正確。
五、關(guān)于支付結算、聯(lián)行往來(lái)方面
本社在這一方面無(wú)隨意壓票現象，聯(lián)行往來(lái)按規定對帳，結算業(yè)務(wù)崗位的設置相互分離，相互制約。
六、關(guān)于掛失業(yè)務(wù)管理
本社的掛失業(yè)務(wù)一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續齊全，無(wú)虛擬掛失現象。
七、關(guān)于財務(wù)管理
在財務(wù)管理工作過(guò)程中，本社嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、登記會(huì )計賬簿。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。
在營(yíng)業(yè)費用方面，我社明確費用的支出和開(kāi)支標準，遵守費用支出的審批程序，杜絕浪費現象的發(fā)生。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照聯(lián)社規定的程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度。遞延資產(chǎn)按規定分期攤銷(xiāo)。
八、關(guān)于會(huì )計檔案管理
我社按規定整理、裝訂會(huì )計核算資料，歸案裝訂及時(shí)、完整、合規。
九、關(guān)于股金管理
我社股金的賬務(wù)管理不規范，有總分不合的現象。分戶(hù)帳的余額小于總帳的余額。
通過(guò)自查，我社在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足。嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強財務(wù)會(huì )計管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)會(huì )計制度，規范財務(wù)管理行為。通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)會(huì )計核算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)會(huì )計的各項工作落到實(shí)處。
信用社財務(wù)會(huì )計工作自查報告 篇2
我部在聯(lián)社的正確領(lǐng)導和省聯(lián)社、銀監局、人民銀行的監管與指導下，按照年初制訂的年度財務(wù)會(huì )計工作計劃，緊緊圍繞聯(lián)社經(jīng)營(yíng)目標，積極投身農村信用社體制改革，嚴格按照產(chǎn)權制度改革和完善法人治理結構的要求，認真組織會(huì )計核算，保障改革的順利開(kāi)展；繼續強化內部管理各項工作，強化對內勤人員考核，充分調動(dòng)主辦會(huì )計的工作積極性，發(fā)揮會(huì )計人員的管理、監督職能，加強會(huì )計輔導檢查監督工作，積極防范化解內控風(fēng)險；堅持從緊理財、從嚴管財原則，繼續實(shí)行“一次核定、序時(shí)使用、節余獎勵、超支不補”的費用管理辦法，努力降低經(jīng)營(yíng)成本，提高經(jīng)營(yíng)效益。今年我部主要抓了以下幾項工作：
一、積極投身農村信用社體制改革，認真核算央行專(zhuān)項票據，加強股金核算管理，保障改革的順利開(kāi)展
根據《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈農村信用社改革試點(diǎn)專(zhuān)項中央銀行票據操作辦法〉的通知》（銀發(fā)[]181號）和《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈農村信用社改革試點(diǎn)資金支持方案實(shí)施與考核指引〉的通知》（銀發(fā)[]4號）精神，今年年初，我部在聯(lián)社統一領(lǐng)導下，會(huì )同信貸營(yíng)銷(xiāo)部，圍繞以統一法人體制為產(chǎn)權形式，以認購央行專(zhuān)項票據為資金支持方式，以提前兌付央行專(zhuān)項票據為目標，制定了詳細可行的“增資擴股及降低不良貸款計劃”，并積極實(shí)施。
一季度末，我市聯(lián)社經(jīng)過(guò)努力，如期認購了央行專(zhuān)項票據萬(wàn)元，全部用于置換不良貸款，其中呆帳貸款萬(wàn)元，呆滯貸款萬(wàn)元，在我部組織協(xié)調下，當日進(jìn)行了賬務(wù)處理。
二季度，我部與信貸營(yíng)銷(xiāo)部、監察審計部共同組織開(kāi)展了清產(chǎn)核資工作，按照中介機構的清核結果及要求，將部分抵債資產(chǎn)處置凈損失、固定資產(chǎn)盤(pán)虧、委托資產(chǎn)凈損失等通過(guò)沖減凈資產(chǎn)方式進(jìn)行了處理，共沖減凈資產(chǎn)萬(wàn)元；同時(shí)對剩余的歷年積累根據國發(fā)15號文件精神，計提了風(fēng)險準備金萬(wàn)元，并用于沖銷(xiāo)呆帳貸款萬(wàn)元。
五月份，我社按照計劃開(kāi)展了增擴股金工作，共增擴股金萬(wàn)元，股本總額達7萬(wàn)元，年末，我社的資本充足率達10.00%（人行統計口徑），極大地增強了我社的抗風(fēng)險能力。四月份，我部為了適應新時(shí)期農村信用社股金管理的要求，制訂下發(fā)了《農村信用合作聯(lián)社股本金管理辦法及相關(guān)會(huì )計核算手續（試行）》，規范了擴股、退股、轉股、掛失、分紅等行為。十二月份，結合省聯(lián)社綜合業(yè)務(wù)系統股金核算程序的升級，我部再次組織了對股金核算的規范工作，按照銀監部門(mén)的要求區分了資格股與投資股，全部統一換發(fā)了新版股金證。二月份和六月份，我部按照銀監部門(mén)的要求，先后兩次聘請會(huì )計師事務(wù)所，組織了對股本金的審驗工作，每次都按時(shí)保質(zhì)地完成了任務(wù)，保障了改革的順利開(kāi)展。
二、積極參與修訂考核辦法，科學(xué)合理地下達相關(guān)經(jīng)營(yíng)目標，嚴肅認真地進(jìn)行考核兌現
年初和年末，我部在聯(lián)社統一領(lǐng)導下，分別制訂、完善了和考核辦法，對考核辦法和工資分配制度進(jìn)行了較大的改革，極大地調動(dòng)了廣大干部職工的工作積極性。同時(shí)，參照省聯(lián)社下達的各項經(jīng)營(yíng)指標以及我市聯(lián)社確定的經(jīng)營(yíng)目標，我部在充分調查、測算的基礎上，下達各社利息收回、財務(wù)費用、庫存現金等考核指標。為了使下達的指標更具科學(xué)性，我部一是派員深入到基層信用社有重點(diǎn)地組織調查，二是通過(guò)發(fā)放調查表進(jìn)行統計，參照各社前幾年的實(shí)績(jì)，并與實(shí)際情況相結合，三是由會(huì )計輔導員逐社參與各項指標的測算，努力使我們下達的指標更具合理性，從而增強了基層社完成相關(guān)指標的信心。
指標下達后，按照考核辦法的要求，我部每月都及時(shí)地對各社完成指標的情況進(jìn)行考核，一不打和牌，二確保公正，并不斷加強對各社完成指標情況的檢查和督促，幫助基層社切實(shí)解決工作中遇到的困難。
據統計，今年全市信用社表內正常貸款利率收回率為%，表內逾期貸款利息收回率為%，實(shí)際收回表外利息萬(wàn)元，完成了下達表外收息任務(wù)的%，較好地實(shí)現了經(jīng)營(yíng)收入的增長(cháng)。
三、以人為本，充分調動(dòng)全體內勤人員的工作積極性，從而不斷強化內部管理
適當調整主辦會(huì )計，提高了會(huì )計隊伍的整體素質(zhì)。今年上半年，我部按照省聯(lián)社“雙工”改革的精神和會(huì )計人員實(shí)施委派制的要求，制訂下發(fā)了《農村信用合作聯(lián)社主辦會(huì )計委派制實(shí)施細則》和《農村信用合作聯(lián)社會(huì )計輔導員委派制實(shí)施細則》，并按照《農村信用合作聯(lián)社信用社主任、員工崗位競聘實(shí)施方案》，積極配合人事教育部開(kāi)展了會(huì )計輔導員和主辦會(huì )計競聘工作，調整了名會(huì )計輔導員，對個(gè)信用社的主辦會(huì )計進(jìn)行了調整，其中新選聘主辦會(huì )計名，落聘名，提高了會(huì )計隊伍的整體素質(zhì)。
加強主辦會(huì )計業(yè)績(jì)考核。今年，我部繼續按照《主辦會(huì )計工作業(yè)績(jì)月度考核實(shí)施細則》和《會(huì )計核算事后監督實(shí)施辦法》的要求，加強對各社主辦會(huì )計的考核，主辦會(huì )計除組織資金在基層社考核外，其余考核均由我部負責，并按月反饋考核結果，與當月獎金掛鉤，從而調動(dòng)了會(huì )計人員的工作積極性，充分發(fā)揮會(huì )計人員的管理、監督職能，促進(jìn)內部管理水平的進(jìn)一步提高。
充分發(fā)揮會(huì )計輔導職能。對照《會(huì )計輔導工作月度考核實(shí)施細則》，加強對會(huì )計輔導員工作業(yè)績(jì)的考核監督，真正形成了一級查一級的檢查監督機制，努力防范和化解內部風(fēng)險，強化內部管理。今年，我部在會(huì )計輔導基礎上繼續編發(fā)了期《會(huì )計輔導簡(jiǎn)報》，總結、歸納輔導過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，提出輔導意見(jiàn)，努力提高會(huì )計核算質(zhì)量。
加強技術(shù)練兵，強化內勤人員考核。一是改革業(yè)務(wù)技能考核定級辦法。為了適應業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，提高內勤人員的`綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，我部于五月份，重新修訂下發(fā)了《江都市農村信用合作聯(lián)社內勤人員業(yè)務(wù)技能考核定級辦法》，改變了原辦法將內勤人員劃分為記帳類(lèi)和出納類(lèi)的傳統做法，要求所有內勤人員都必須熟練掌握記帳和出納操作技能，為將來(lái)實(shí)施崗位輪換和綜合業(yè)務(wù)柜員制打好基礎。二是開(kāi)展技能測試工作。十月份，我部組織全體內勤人員開(kāi)展了業(yè)務(wù)技能測試工作，共有人分三批參加了7個(gè)項目的測試，其中：人被評定為一級，人被評定為二級，人被評定為三級，人被評定為四級，人被評定為五級，另有人不及格。三是舉辦業(yè)務(wù)技術(shù)比賽。十二月份，我部主辦了全市信用社第六屆業(yè)務(wù)技術(shù)比賽，共有6支代表隊55名選手參加了6個(gè)比賽項目的角逐，取得了圓滿(mǎn)成功，推動(dòng)了全市信用社技術(shù)練兵工作的開(kāi)展。四是精心組隊參加業(yè)務(wù)技能比賽。九月份，我部與聯(lián)社工會(huì )密切配合，精心組織集訓，選派了5名選手參加市總工會(huì )舉辦的“十大行業(yè)技能大比武金融營(yíng)業(yè)員職業(yè)技能競賽”，獲得了3個(gè)一等獎、2個(gè)三等獎的好成績(jì)。五是強化內勤人員工作業(yè)績(jì)考核。上半年，我部修訂下發(fā)了《內部崗位定級辦法》和《內勤人員月度綜合考核實(shí)施細則》，要求各社主辦會(huì )計對照《辦法》和《實(shí)施細則》，對內勤人員嚴格考核，并實(shí)行內勤人員獎金二次分配，從而激勵內勤人員認真履行崗位職責，做好本職工作。
四、加強制度建設，積極規范經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)信用社健康持續發(fā)展
今年，我部在聯(lián)社的統一領(lǐng)導下，相繼制訂了一系列的規章制度，如《會(huì )計規范化等級管理實(shí)施細則》、《重要空白憑證管理辦法》、《固定資產(chǎn)和低值易耗品管理辦法》、《貸款利率浮動(dòng)管理辦法》、《股本金管理辦法及相關(guān)會(huì )計核算手續》、《主辦會(huì )計委派制實(shí)施細則》、《會(huì )計輔導員委派制實(shí)施細則》等，從各個(gè)方面完善了制度，規范了操作行為。
三月份，我部組織了賬戶(hù)開(kāi)立、使用及管理情況的自查活動(dòng)，并配合銀監辦事處抽查了12家信用社（營(yíng)業(yè)部），規范了信用社自身賬戶(hù)的開(kāi)立及使用行為；五月份，在聯(lián)社領(lǐng)導下開(kāi)展了清理整頓向各類(lèi)會(huì )計核算中心提供金融服務(wù)行為的檢查活動(dòng)，撤銷(xiāo)了派駐國稅征收分局和江都移動(dòng)公司的收款窗口；十月份，接受了銀監分局對我市信用社的全面綜合檢查；按人民銀行要求開(kāi)展了銀行結算賬戶(hù)大檢查和金融統計大檢查，并配合人民銀行抽查了12家信用社（營(yíng)業(yè)部），規范了銀行結算賬戶(hù)的管理；十一月份，按銀監部門(mén)要求開(kāi)展了監管統計檢查；十二月份，接受了人民銀行專(zhuān)項中央銀行票據兌付考核檢查，重點(diǎn)抽查了9家信用社（營(yíng)業(yè)部）。通過(guò)認真檢查和不斷規范，促進(jìn)了我市信用社穩健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。
五、加強部門(mén)間的協(xié)調與合作，積極投身信用社改革
積極配合人事部門(mén)開(kāi)展“雙工”制度改革，確定內勤人員的“三定”方案。結合“三定”要求，我部組織輔導員在全市信用社開(kāi)展了內部崗位設置調查和崗位業(yè)務(wù)量測算，為人事部門(mén)制定“三定”方案提供了依據。
積極與人民銀行和銀監局溝通，推進(jìn)信用社改革的順利開(kāi)展。今年是深化農村信用社改革關(guān)鍵的一年，央行對信用社發(fā)行了專(zhuān)項票據，銀監局著(zhù)力加強對信用社的監管力度，在此新形勢下，我部積極與人行和銀監部門(mén)溝通，領(lǐng)會(huì )、吃透改革的相關(guān)文件精神，用足、用好國家扶持政策，規范經(jīng)營(yíng)管理，為信用社改革的順利開(kāi)展奠定基礎。
積極與財政部門(mén)溝通，爭取保值儲蓄利息貼補。一月份，按照省聯(lián)社的要求，我部積極組織申報保值儲蓄利息貼補，并不斷和財政部門(mén)聯(lián)系，最終于十二月份取得首批財政保值貼補萬(wàn)元。
加強與會(huì )計師事務(wù)所的協(xié)作，順利完成多項專(zhuān)項審計工作。上半年，按照銀監和國稅部門(mén)的要求，我部與揚州弘瑞會(huì )計師事務(wù)所江都分所多次協(xié)作，先后開(kāi)展了會(huì )計年報審計、所得稅匯算清繳、清產(chǎn)核資、股金審驗等五次專(zhuān)項審計工作，取得了較好的成果，滿(mǎn)足了改革的需要和監管的要求。
與人行、稅務(wù)部門(mén)合作，順利開(kāi)展了財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)。六月份，經(jīng)與人行國庫管理部門(mén)和市國稅局充分協(xié)商，我部與信息科技部合作，順利開(kāi)展了國稅財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)工作，解決了國稅機構調整（撤銷(xiāo)征收分局）后的稅款代收業(yè)務(wù)操作問(wèn)題。同樣于十月份順利開(kāi)通了與地稅部門(mén)的財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)，促進(jìn)了代收稅款的電子化進(jìn)程。
與各職能部室密切協(xié)作，保證各項工作的順利開(kāi)展。一季度，我部與信貸營(yíng)銷(xiāo)部、資金營(yíng)運部緊密配合，制訂了《增資擴股及降低不良貸款計劃》，并成功認購了央行專(zhuān)項票據；二季度，我部分別與人事教育部、信貸營(yíng)銷(xiāo)部、監察審計部合作，先后開(kāi)展了增資擴股、清產(chǎn)核資等工作，共同為我市信用社的改革貢獻力量；三月份，我部配合信息科技部制訂了《代收電費核算辦法》，確保了代收電費中間業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。八月份，配合信息科技部組織開(kāi)展了上線(xiàn)的各項工作，包括對基層職工進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)系統操作培訓、按新的
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