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2017一級建造師《工程經(jīng)濟》知識點(diǎn)：不確定性分析
不確定性分析是指研究和分析當影響技術(shù)方案經(jīng)濟效果的各項主要因素發(fā)生變化時(shí)，擬實(shí)施技術(shù)方案的經(jīng)濟效果會(huì )發(fā)生什么樣的變化，在擬實(shí)施技術(shù)方案未作出最終決策之前，均應進(jìn)行技術(shù)方案不確定性分析。
一、不確定性因素產(chǎn)生的原因
1.所依據的基本數據不足或者統計偏差。
2.預測方法的局限，預測的假設不準確。
3.未來(lái)經(jīng)濟形勢的變化。
4.技術(shù)進(jìn)步。
5.無(wú)法以定量來(lái)表示的定性因素的影響。
6.其他外部影響因素。
二、不確定性分析內容
計算參數，諸如投資、產(chǎn)量、價(jià)格、成本、利潤、匯率、收益、建設期限、經(jīng)濟壽命等等。不確定性的直接后果是使技術(shù)方案經(jīng)濟效果的實(shí)際值與評價(jià)值相偏離。
三、不確定性分析的方法
盈虧平衡分析和敏感性分析
(一)盈虧平衡分析
盈虧平衡分析也稱(chēng)量本利分析就是將技術(shù)方案投產(chǎn)后的產(chǎn)銷(xiāo)量作為不確定因素，通過(guò)計算技術(shù)方案的盈虧平衡點(diǎn)的產(chǎn)銷(xiāo)量據此分析判斷不確定性因素對技術(shù)方案經(jīng)濟效果的影響程度，說(shuō)明技術(shù)方案實(shí)施的風(fēng)險大小及技術(shù)方案承擔風(fēng)險能力。通常只要求線(xiàn)性盈虧平衡分析。
(二)敏感性分析
敏感性分析則是分析各種不確定性因素發(fā)生增減變化時(shí)，對技術(shù)方案經(jīng)濟效果評價(jià)指標的影響，并計算敏感系數和臨界點(diǎn)，找出敏感因素。
1Z101033 敏感性分析：
一、敏感性分析的內容
分析、預測技術(shù)方案主要不確定因素的變化對技術(shù)方案經(jīng)濟效果評價(jià)指標(如財務(wù)內部收益率、財務(wù)凈現值等)的影響，從中找出敏感因素確定評價(jià)指標對該因素的敏感程度和技術(shù)方案對其變化的承受能力。
對單一不確定因素變化對技術(shù)方案經(jīng)濟效果的影響進(jìn)行分析，其他因素保持不變。為了找出關(guān)鍵的敏感性因素，通常只進(jìn)行單因素敏感性分析。
假設兩個(gè)或兩個(gè)以上互相對立的不確定因素同時(shí)變化時(shí)。
二、單因素敏感性分析的步驟
(一)確定分析指標
技術(shù)方案評價(jià)的各種經(jīng)濟效果指標，如財務(wù)凈現值、財務(wù)內部收益率、靜態(tài)投資回收期等，都可以作為敏感性分析的指標。
如果方案投資回收快慢選用靜態(tài)投資回收期;如果超額凈收益選用財務(wù)凈現值;如果資金回收能力選用財務(wù)內部收益率指標。
不應超出確定性經(jīng)濟效果評價(jià)指標范圍而另立新的分析指標。
(二)選擇需要分析的不確定性因素
只需選擇一些主要的影響因素。
原則，影響較大，把握不大。
1.從收益方面來(lái)看，主要包括產(chǎn)銷(xiāo)量與銷(xiāo)售價(jià)格、匯率。
2.從費用方面來(lái)看，包括成本、建設投資、流動(dòng)資金占用、折現率、匯率等。
3.從時(shí)間方面來(lái)看，包括技術(shù)方案建設期、生產(chǎn)期。
折現率因素對靜態(tài)評價(jià)指標不起作用。
(三)分析每個(gè)不確定性因素的波動(dòng)程度及其對分析指標可能帶來(lái)的增減變化情況。
首先，設定這些因素的變動(dòng)幅度。
其次，計算不確定性因素每次變動(dòng)對技術(shù)方案經(jīng)濟效果評價(jià)指標的影響。
敏感性分析表和敏感性分析圖的形式表現出來(lái)。
(四)確定敏感性因素
計算敏感度系數和臨界點(diǎn)來(lái)判斷。
1敏感度系數(SAF)
SAF>0，表示評價(jià)指標與不確定因素同方向變化;
SAF<0，表示評價(jià)指標與不確定因素反方向變化;
|SAF|越大，表明評價(jià)指標A對于不確定因素F越敏感;反之則不敏感
敏感系數提供了各不確定因素變動(dòng)率與評價(jià)指標變動(dòng)率之間的比例，但不能直接顯示變化后評價(jià)指標的指。
敏感分析圖中橫軸代表各不確定因素變動(dòng)百分比，縱軸代表評價(jià)指標(以財務(wù)凈現值為例)，這條直線(xiàn)反應不確定因素不同變化水平時(shí)所對應的評價(jià)指標值。每一條直線(xiàn)的斜率反映技術(shù)方案經(jīng)濟效果評價(jià)指標對該不確定因素的敏感程度，斜率越大敏感度越高。
2.臨界點(diǎn)
臨界點(diǎn)是技術(shù)方案允許不確定因素向不利方向變化的極限值，見(jiàn)圖1Z101033-2。超過(guò)極限，技術(shù)方案的經(jīng)濟效果指標將不可行�？捎擅舾行苑治鰣D直接求的近似值，每條直線(xiàn)與判斷基準線(xiàn)的相交點(diǎn)所對應的橫坐標上不確定因素變化率即為該因素的臨界點(diǎn)。
(五)選擇方案
一般應選擇敏感程度小、承受風(fēng)險能力強、可靠性大的技術(shù)方案。
但敏感性分析也有其局限性，它主要依靠分析人員憑借主觀(guān)經(jīng)驗來(lái)分析判斷，各不確定因素相應發(fā)生變動(dòng)幅度的概率不會(huì )相同，這意味著(zhù)技術(shù)方案承受風(fēng)險的大小不同。而敏感性分析在分析某因素的變動(dòng)時(shí)，并不能說(shuō)明不確定因素發(fā)生變動(dòng)的可能性是大還是小。借助于概率分析等方法。
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