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物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度（精選15篇）
在現實(shí)社會(huì )中，很多地方都會(huì )使用到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編精心整理的物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 1
為規范和統一公司財務(wù)報銷(xiāo)制度，根據國家有關(guān)法規和公司的相關(guān)制 度，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
一、報銷(xiāo)程序
本公司報銷(xiāo)基本程序為：
1、 辦理業(yè)務(wù)的人員首先需要到財務(wù)部領(lǐng)取相應的單據進(jìn)行填寫(xiě)；
2、 經(jīng)手人填制相關(guān)單據完畢并將所需資料準備齊全（如付款申請、發(fā)票事項說(shuō)明、付款記錄、出入庫單據、轉帳單據等）；
3、 總經(jīng)理審批并簽字；
4、 財務(wù)部會(huì )計人員審核；
5、 審核后單據由公司財務(wù)人員辦理收支，領(lǐng)取現金及非現金票據的，必須在現金登記簿或票據登記簿上簽字。
二、 報銷(xiāo)單據的填制規定
1、 單據填寫(xiě)方法見(jiàn)相關(guān)財務(wù)表單；
2、 報銷(xiāo)單據必須符合規定，不符合規定或偽造的發(fā)票不能報銷(xiāo)；發(fā)票連號五張以上，需要附具體說(shuō)明；
3、 報銷(xiāo)單據需填寫(xiě)齊全、規范、粘貼整齊；
4、 單據上大小寫(xiě)金額不得涂改，其它項目涂改兩處或兩處以上者，須重新填寫(xiě)報銷(xiāo)單。
三、 現金支付規定
1、 公司按國家現金管理制度的相關(guān)規定，嚴格控制現金支出；
2、 當日報銷(xiāo)現金超過(guò)3000元者，需提前一天向現金出納人員預約；
3、 購買(mǎi)材料、辦公用品等500元以上的，原則上都需支票付款，需現金付款的'必須說(shuō)明具體原因，由總經(jīng)理批準方予辦理。
四、 支票管理規定
1、 開(kāi)出的支票必須填寫(xiě)日期，限額支票必須在限額上限封口；限額支票必須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可支付；
2、 不得簽發(fā)無(wú)封口的支票、空白支票和遠期支票；
3、 開(kāi)出的支票必須在一個(gè)月內報銷(xiāo)，限額支票必須在10天之內報銷(xiāo)。
五、 報銷(xiāo)發(fā)票規定
1、 報銷(xiāo)發(fā)票不得經(jīng)過(guò)任何涂改；項目必須齊全；收到的發(fā)票抬頭必須是：“北京瑞騰物業(yè)管理有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)：瑞騰物業(yè)）”
2、 嚴禁將空白發(fā)票帶出公司使用。
六、 借款及報銷(xiāo)期限
1、 現金借款需要總經(jīng)理審批，并且在七個(gè)工作日內結清；
2、 支票借款：總經(jīng)理審批，十個(gè)工作日內結清；
3、 差旅費借款：回京后七個(gè)工作日內結清；
4、 應按報銷(xiāo)制度的規定及時(shí)報銷(xiāo)，不許拖欠借款現金。如上次的借款未結清，一律不準再借款。
七、報銷(xiāo)標準：
1、 原則上普通員工不享受招待費、交通費、手機費的報銷(xiāo)限額；
2、 部門(mén)主管的手機費按限額報銷(xiāo)（每月100元），招待費及交通費采用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)制，并要求總經(jīng)理簽字。
3、 普通員工如因公事確需報銷(xiāo)手機費、交通費、招待費的，根據情況由部門(mén)主管申請，辦公室主任審核，總經(jīng)理特批，交財務(wù)部備案執行。
八、 其他有關(guān)規定：
1、 部門(mén)需在每個(gè)月25日前向財務(wù)部申報下個(gè)月詳細用款計劃，以提高資金利用效率。
2、 費用報銷(xiāo)時(shí)間：每月5日及25日全天。（特殊情況除外）
3、 工資現金發(fā)放時(shí)間：每月15日下午。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 2
一、總則
1、填寫(xiě)購物申請表，報主管部門(mén)經(jīng)理審批，再報總物業(yè)經(jīng)理審批。
2、物品買(mǎi)回后，經(jīng)手人必須持有國家認可的發(fā)票，并在發(fā)票背后簽字，再找驗收人按發(fā)票上所列物品的品名、規格、數量等有關(guān)內容進(jìn)行驗收，驗收妥當后在發(fā)票背后簽上驗收證明人的名字。（如屬物料用品，固定資產(chǎn)類(lèi)的，驗收后要開(kāi)入庫單（一式三份），并要注明固定資產(chǎn)是屬哪個(gè)部門(mén)使用的，存放在何處），再填制有關(guān)報銷(xiāo)單，按報銷(xiāo)程序進(jìn)行報賬。
3、如屬港幣支出，可按當時(shí)匯率折算人民幣給報銷(xiāo)人。
4、所有的報銷(xiāo)單據必須由報銷(xiāo)人填寫(xiě)，由部門(mén)負責人及總物業(yè)經(jīng)理簽名方可認可。
5、出納員只能將報銷(xiāo)費用交予報銷(xiāo)人，不可轉收，支付后立即在報銷(xiāo)單上注明“已付”字樣。
二、預借費用
1、預借應酬費應填寫(xiě)“應酬費預借單”，由各部負責人簽名后，報交財務(wù)部經(jīng)理審核備案后交總物業(yè)經(jīng)理簽批，并憑此單到財務(wù)部預借現金或支票。
2、采購方面在采購前需要預支費用時(shí)，應填寫(xiě)“購物申請表及借款單”，由部門(mén)負責人批準后報物業(yè)總經(jīng)理簽字批準，憑“購物申請單及借款單”到財務(wù)部辦理有關(guān)手續。
3、如公司派人員出差需預借現金，則由員工填寫(xiě)借款單上交部門(mén)負責人及總物業(yè)經(jīng)理審批預借，出差回來(lái)后五天內應到財務(wù)部辦理有關(guān)手續，過(guò)期不辦者，財務(wù)部有權在其本人工資中扣回預借金額。
4、出納員應對所有的.借款單進(jìn)行詳細記錄及注銷(xiāo)手續。
三、采購（指大單采購）
1、由申請人填寫(xiě)“購物申請單”并附樣品或物品型號、類(lèi)別說(shuō)明，上報部門(mén)負責人審批。
2、交至人事行政部，由人事行政部安排采購人員多方取得報價(jià)。相比較后確定合適的價(jià)格再由物業(yè)總經(jīng)理簽名確認，采購貨物金額在人民幣5000元以上的應取得兩個(gè)或兩個(gè)以上的報價(jià)，采購人員應了解現有物品情況，做到不盲目進(jìn)貨。
四、收貨及領(lǐng)貨
1、進(jìn)貨單據齊全
(1)收貨人員按發(fā)票上所列物品的品名、規格、數量等有關(guān)內容進(jìn)行驗收并簽名，收貨人員必須注意進(jìn)貨質(zhì)量。
(2)貨品經(jīng)驗收后需經(jīng)手人和驗收人在發(fā)票后簽名，并由財務(wù)人員對貨品作詳細記錄及安排有關(guān)人員進(jìn)行保管。
2、各部門(mén)員工應本著(zhù)節約成本的原則按照實(shí)際需要領(lǐng)取所用物品。
(1)先填寫(xiě)申請單，送交上級主管批核。
(2)再送交本部門(mén)經(jīng)理簽批，方可領(lǐng)取，財務(wù)人員應對申領(lǐng)單進(jìn)行保存登記以便保證貨品的充足。
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1、經(jīng)手人對需報銷(xiāo)的憑證應按有關(guān)規定在發(fā)票或收據背面由經(jīng)手人、驗收復核人、“一支筆”審批人三者簽字，并按規定填寫(xiě)“集團經(jīng)費結算本”，交財務(wù)部報銷(xiāo)。
2、對需向財務(wù)部解釋的有關(guān)事項、內容應負責向財務(wù)部經(jīng)辦人員解釋?zhuān)瑢ω攧?wù)人員退回需要補辦手續的憑證，應及時(shí)按規定補辦手續。
3、報銷(xiāo)手續應符合《內部牽制制度》，《審批制度》，《會(huì )計基礎工作規范化》及有關(guān)崗位職責規定。
4、經(jīng)辦人員所報銷(xiāo)的發(fā)票或收據，必須是由稅務(wù)部門(mén)監制的.發(fā)票、財政局監制的收據、符合國家規定的有關(guān)憑證，及集團財務(wù)部印制的結算憑證。
5、對違反法律、法規、政策及有關(guān)制度的憑證，財會(huì )人員有權予以制止。
6、購置設備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬(wàn)元（含2萬(wàn)元）以上，由購置或報銷(xiāo)部門(mén)報批后提前一天報財務(wù)部，財務(wù)部根據需要和集團內資金情況，按輕重緩急調集資金，予以辦理
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為了加強公司的財務(wù)管理工作，統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
一、費用報銷(xiāo)程序
1、外購材料用品及支付任何款項均需取得對方開(kāi)具的收款憑據，在原始單據上要注明費用發(fā)生明細、日期、金額大小寫(xiě)要全，原始單據不得有涂改的痕跡，除伙食費（購菜、米、面）以外的原始單據必須加蓋有銷(xiāo)售方的章，憑合法的原始單據將票據粘貼好，用中性筆填寫(xiě)經(jīng)費支出報銷(xiāo)單。費用支出類(lèi)的單據要有經(jīng)辦人在原始單據上簽字、產(chǎn)品及消耗品入庫類(lèi)單據要有各店庫管（收銀兼）確認簽字；報銷(xiāo)費用時(shí)要將不同店的.費用分開(kāi)填具經(jīng)費支出單。
2、將付款憑單傳遞給財務(wù)會(huì )計，由其核對所報銷(xiāo)的費用是否合理，手續是否完整、支出金額是否正確，并對所審核的單據簽字確認。
3、將財務(wù)審核好的單據傳總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權的指定人員審批。
4、出納報銷(xiāo)時(shí)審核簽字手續是否齊全，手續完備后進(jìn)行付款，并在付款單上加蓋“現金付訖”章。
5、特殊事件急需付現，先向總經(jīng)理請示后，出納先行付款手續，后補審批手續。
6、各店、員工發(fā)生的費用必須在發(fā)生費用一周內報銷(xiāo)，不得拖延時(shí)限。
二、費用報銷(xiāo)規定
1、市內交通費報銷(xiāo)：要憑正規發(fā)票（公交車(chē)票、車(chē)租車(chē)票）進(jìn)行報銷(xiāo)手續，需要在經(jīng)費支出單上注明起始地、目的地、辦理事項。員工辦公無(wú)特殊情況不許打車(chē)，如有需要，向總經(jīng)理請示同意后方可打車(chē)辦事并進(jìn)行報銷(xiāo)手續（在報銷(xiāo)單上注明打車(chē)原因）。
2、差旅費用報銷(xiāo)：因公出差期間發(fā)生的交通費、住宿費憑正規車(chē)票、住宿發(fā)票進(jìn)行報銷(xiāo)；餐飲費按公司規定按日定額給予報銷(xiāo)。公司員工出差借款，應填寫(xiě)借款單，并注明出差時(shí)間行程，由財務(wù)會(huì )計審核、總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權的指定人員批示后方能支取借款。出差員工應在出差回來(lái)，一周內辦理報銷(xiāo)手續。未在規定期限內辦理報銷(xiāo)手續的，財務(wù)部門(mén)應在當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
3、業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)：各店業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)對象為店長(cháng)，店長(cháng)發(fā)生招待事項前應向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后方可進(jìn)行限額接待。報銷(xiāo)時(shí)憑正規餐飲業(yè)服務(wù)發(fā)票、若有在外購的酒水，會(huì )同酒水發(fā)票或收據，填制經(jīng)費報銷(xiāo)單進(jìn)行報銷(xiāo)。報銷(xiāo)單上必須注明招待對象、事由、參加人員。
4、伙食費的報銷(xiāo)：各店伙食費按公司在定額（xx元/日/人）范圍內給予報銷(xiāo)，員工就餐應設立簽字簿，不得代簽。報銷(xiāo)時(shí)要把伙食費購買(mǎi)單據和就餐簽字表一起粘貼到費用支出單據上�；锸迟M暫按每周報銷(xiāo)二次（周、周），由財務(wù)到各店進(jìn)行單據審批報銷(xiāo)手續。
5、加班用餐費的報銷(xiāo)：各店因加班用餐報銷(xiāo)費用，需要有加班人員的簽字方可履行報銷(xiāo)手續。
6、水電費的報銷(xiāo)：各門(mén)店水電費用由店長(cháng)（或財務(wù)）負責向出納借款支付和報銷(xiāo)，做好抄表記錄；報銷(xiāo)時(shí)要附上交費單；報銷(xiāo)時(shí)要將營(yíng)業(yè)用水電和辦公用水電分開(kāi)記錄，員工宿舍用水電由員工住宿人員分攤，公司不給予報銷(xiāo)。
7、各店辦公及營(yíng)業(yè)設施的維修。需要發(fā)生維修費用時(shí)，由店長(cháng)向總經(jīng)理提出申請，經(jīng)同意后進(jìn)行維修，維修購買(mǎi)材料及支付人工費均需要取得原始憑證，按規定填寫(xiě)經(jīng)費支出單進(jìn)行報銷(xiāo)手續。
8、店內需要發(fā)生的其他支出及購置，應由店長(cháng)向總經(jīng)理請示后方可支出。（店長(cháng)是否有xx元以下零星支出的權限）
三、備用金的管理
各店由公司總部給予備用金（xx元）。由財務(wù)開(kāi)具支出單，經(jīng)收銀員簽字收款后由其管理，財務(wù)記入收銀員應收款名下。備用金主要用于顧客找零、店內小額零星支出（視店長(cháng)是否有xx元以下零星支出權限而定），不得移做他用，更不得將備用金借于他人使用，各店長(cháng)及員工不得向收銀員借公款使用。財務(wù)在盤(pán)點(diǎn)收銀員現金時(shí)備用金也要一起盤(pán)點(diǎn)。收銀員用備用金發(fā)生零星小額支出后，應取得完整的報銷(xiāo)憑據（見(jiàn)第一條單據注意事項）并在一周內填寫(xiě)費用支出單進(jìn)行報銷(xiāo)手續。（見(jiàn)收銀員管理辦法）
四、電話(huà)費的管理
公司給各店配備公用電話(huà)，并給予費用限額（店xx元），超支部分由各店自行承擔，公司不予報銷(xiāo)。
五、辦公費的管理
辦公用品的采購由公司財務(wù)集中采購，各店在月末20日向財務(wù)上報次月辦公用品需求，由財務(wù)實(shí)行登記造冊管理，各店在領(lǐng)用時(shí)履行簽字手續。
六、各店領(lǐng)用內部單據的管理
內部單據及用品的購置由公司統一進(jìn)行，各店領(lǐng)用時(shí)參照辦公費的管理規定，履行各項簽字調撥手續。
七、員工借款的管理
員工因生活困難向公司借款，應向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續，員工借款金額不應超過(guò)月平均工資的三分之一，財務(wù)在次月發(fā)放工資時(shí)應將借款扣回；員工因工作借款應向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續，并在費用發(fā)生后一周內辦理報銷(xiāo)手續，前次借款沒(méi)有清理，不能出現再次借款的現象。如遇次月發(fā)放工資，需要將未報銷(xiāo)的借款辦理完報銷(xiāo)手續后財務(wù)再給予發(fā)放工資。
八、促銷(xiāo)禮品的管理
各店做促銷(xiāo)活動(dòng)購買(mǎi)禮品，需由店長(cháng)向總經(jīng)理書(shū)面出具活動(dòng)方案、禮品購買(mǎi)計劃，由總經(jīng)理批準后安排購買(mǎi)，禮品分發(fā)到各店需由庫管（收銀兼）簽字確認收貨，一并納入系統視同庫存商品管理，禮品的發(fā)放在營(yíng)業(yè)流水單上注明并視同銷(xiāo)售在系統內做銷(xiāo)單處理（如不能納入系統管理，需要把禮品做好簽收表，每月末交財務(wù)核實(shí)銷(xiāo)）。相關(guān)業(yè)務(wù)辦理人員根據店內庫管簽收的單據辦理報銷(xiāo)手續。
九、公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理
財務(wù)設財產(chǎn)（固定資產(chǎn)、低值易耗品）賬，對這些資產(chǎn)按部門(mén)管理，于9月進(jìn)行一次清查建賬，由各店長(cháng)簽字確認后，由其對資產(chǎn)的安全性進(jìn)行管理。各店之間資產(chǎn)調撥，調撥方要開(kāi)具出庫單經(jīng)調入方簽字確認，并將確認單據傳遞給財務(wù)進(jìn)行轉賬處理，年底財務(wù)核實(shí)一次各店財產(chǎn)。各店長(cháng)遇輪崗換崗，財產(chǎn)賬同樣需要辦理簽字移交手續。
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根據《xx市城鎮職工基本醫療保險市級統籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔20xx〕120號）和《xx市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫療補助暫行辦法》（渝機管發(fā)〔20xx〕40號）的規定，結合我局實(shí)際，制定本辦法。
一、醫療費用報銷(xiāo)的范圍及標準
�。ㄒ唬┳≡横t療費用和特殊病種門(mén)診醫療費用
按《xx市城鎮職工基本醫療保險市級統籌暫行辦法》，《xx市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫療補助暫行辦法》規定執行，單位不予報銷(xiāo)。
�。ǘ┢胀ㄩT(mén)診醫療費用
在職人員年度累計門(mén)診費用1500元以?xún)鹊�，按《xx市城鎮職工基本醫療保險市級統籌暫行辦法》及《xx市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫療補助暫行辦法》規定，由個(gè)人賬戶(hù)支付并由市財政給予補助；1500元至3500元以?xún)鹊挠蓡挝话匆欢ū壤枰詧箐N(xiāo)，即45歲（含）以上的按85％予以報銷(xiāo)，45歲以下的按80％予以報銷(xiāo)；3500元以上的單位不予報銷(xiāo)。
退休人員年度累計門(mén)診費用1800元以?xún)鹊�，按《xx市城鎮職工基本醫療保險市級統籌暫行辦法》及《xx市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫療補助暫行辦法》規定，由個(gè)人賬戶(hù)支付并由市財政給予補助；1800元至4000元以?xún)鹊挠蓡挝话?0％予以報銷(xiāo)；4000元以上的單位不予報銷(xiāo)。
�。ㄈ┯媱澤t療費用
我局女同志生育小孩，符合計劃生育政策并在定點(diǎn)醫療機構發(fā)生的住院或門(mén)診醫療費用，按《關(guān)于“渝勞社辦發(fā)〔20xx〕11號文件”在執行過(guò)程中主要問(wèn)題的解釋精神》執行，渝勞社辦發(fā)〔20xx〕11號文件規定報銷(xiāo)的最高上限至3500元以?xún)�，并屬于基本醫療保險規定范圍的`醫療費用，按本辦法關(guān)于“普通門(mén)診醫療費用”的規定執行。
二、費用審核及報銷(xiāo)辦法
在職職工當年1月1日至12月31日在定點(diǎn)醫院發(fā)生的醫療費用發(fā)票，于次年1月統一交局財務(wù)處審核后，按規定支付；退休職工當年1月1日至12月31日在定點(diǎn)醫院發(fā)生的醫療費用發(fā)票，于次年1月統一交局組織人事科初核后，報局財務(wù)科審核并按規定支付。
三、適用人員
本辦法適用于我局編制內在職職工及退休職工。根據渝府發(fā)〔20xx〕120號文件第四十一條相關(guān)規定，局機關(guān)工勤人員門(mén)診醫療費用參照公務(wù)員醫療補助辦法執行。
四、本辦法由局財務(wù)科負責解釋。
五、本辦法自20xx年1月1日起施行。
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為了加強公司成本管理，減少不必要的開(kāi)支，實(shí)現公司利潤最大化，公司費用開(kāi)支必須遵循‘費用與收入比’、‘計劃總額控制’、‘先申報、審批，后支出、報銷(xiāo)’的原則。公司不能接受員工因公辦事而自己墊錢(qián)支付的事情發(fā)生。這種侵害員工利益的情況如長(cháng)期持續，將會(huì )給公司帶來(lái)很大的隱患。同時(shí)，員工也不能因辦私事而巧立名目，以欺詐的手段達到報銷(xiāo)因私費用的目的。
一、憑有效票據報銷(xiāo)
有效票據主要指內容填寫(xiě)齊全、大小寫(xiě)金額一致、票面完整、清晰的正規發(fā)票、收據。所謂正規的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務(wù)機關(guān)統一監制章，且從稅務(wù)局購入的.發(fā)票，并蓋有購入單位發(fā)票專(zhuān)用章。所謂正規收據是指在收據上部蓋有財政局統一監制的章，且從稅務(wù)局購入的收據。發(fā)票與收據主要區別：發(fā)票是營(yíng)業(yè)機構在取得營(yíng)業(yè)收入時(shí)開(kāi)具的，以此確認收入實(shí)現，而收據僅作為款項往來(lái)收訖一種證明，不列入收入范疇。在發(fā)生費用支出時(shí)應主動(dòng)索取發(fā)票。
二、填制報銷(xiāo)單
填制時(shí)應先將票據按費用性質(zhì)進(jìn)行歸類(lèi)，如：招待費、交通費、辦公用品費、燃油費等；不同類(lèi)別的票據應分開(kāi)填制‘報銷(xiāo)單’，并詳細填寫(xiě)‘報銷(xiāo)內容’。比如填報招待費時(shí)要說(shuō)明宴請的原由、宴請對象、人數、時(shí)間、地點(diǎn)；報銷(xiāo)打車(chē)費時(shí)除上述要求外還需在每張票據背面注明始發(fā)、到達地點(diǎn)；在‘用途說(shuō)明’欄填寫(xiě)費用發(fā)生的時(shí)間，原因，地點(diǎn)等；‘單據張數’欄填寫(xiě)所附單據，在‘合計人民幣’欄正確填大寫(xiě)，從1至10的數字大寫(xiě)分別為：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。有特殊事由要說(shuō)明時(shí)可填在‘說(shuō)明’欄，最后在‘經(jīng)辦人’欄中簽名。參照如下：
報銷(xiāo)單制完后，將發(fā)票整齊有序的張貼于報銷(xiāo)單后。
三、報銷(xiāo)內容規定
報銷(xiāo)時(shí)在單據報銷(xiāo)封面上必須用鉛筆寫(xiě)上費用發(fā)生的原因、地址及時(shí)間，有的費用需證明人的，必須簽上證明人的姓名，然后簽上自己的姓名，才可報銷(xiāo)。
1）、辦公支出具體包括文案用具、耗材、家俱器具、辦公機具設備、家電設備、電子設備等內容，此類(lèi)用品應遵從‘保證供應、方便工作、節省開(kāi)支’的原則，由辦公室統籌計劃、統一采購。
2）、招待費遇特殊事項或公司因業(yè)務(wù)需要招待的，可申請報銷(xiāo)。
3）、差旅費連續出差3日或長(cháng)途出差及重大原因方可借款，借款必須提前一天通知財務(wù)用款金額，否則不予支付。借款的原則是‘前帳未清，后帳不借’，借款的最長(cháng)期限為1個(gè) 月，若無(wú)特殊事由超期的將從當月工資中扣除。借款必須填制‘借款單’，由借款人詳細填寫(xiě)：借款人、所屬部門(mén)、借款日期、用途及預計報帳日期，審批手續同費用報銷(xiāo)，在借款手續齊全后出納方可付款。原則上出差人員回來(lái)3天內到財務(wù)清帳。出差人員的住宿費、往返車(chē)票、伙食補助費、出差市內交通費按級別核定，超支部分自負。
a）、住宿費按出差地區和人員級別分別制定標準。
b)、伙食補貼標準 到異地出差的人員，按正常標準予以補助。
c)、說(shuō)明：、工作人員趁出差之便，事先經(jīng)單位主管領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的，不計發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助、市內交通費和住宿費。若繞道車(chē)、船費超出出差直線(xiàn)車(chē)、船費票價(jià)的，按出差直線(xiàn)車(chē)、船費票價(jià)計發(fā)，超出的部分個(gè)人自理；若繞道車(chē)、船費少于出差直線(xiàn)車(chē)、船費票價(jià)的，應憑車(chē)船票按實(shí)報銷(xiāo)。外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食、住費用補助，只享受市內交通費。
會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，住宿費用、伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。對于自駕車(chē)輛出差人員，交通補助費予以取消，給予報銷(xiāo)汽油費、過(guò)路費。一般人員臨時(shí)出差享有伙食補助費，但對于已享有住外補貼的人員不再重復計算出差補貼，如外檢人員。
4）、汽車(chē)費用及運輸費、車(chē)輛管理、維修和保養，由辦公室統一負責安排。辦公室應根據車(chē)輛狀況編制車(chē)
輛的保養維修計劃及具體的用款計劃，報經(jīng)審批后執行。日常車(chē)輛維護費用，經(jīng)公司核定標準后在標準范圍內掌握使用。各種車(chē)輛保險費由公司統一到指定的保險公司投保。汽車(chē)的年檢費、保險費、養路費、維修費費用據實(shí)報銷(xiāo)，報銷(xiāo)費用時(shí)需附費用清單；合肥市區外加油費或特殊原因產(chǎn)生的加油費發(fā)票必須日期填寫(xiě)完整，注明加油原因；所有罰款一律不予
以報銷(xiāo)，總經(jīng)理特批者除外。員工培訓費 員工在不影響工作并經(jīng)領(lǐng)導同意的前提下接受相關(guān)培訓發(fā)生的費用，在完成舉辦單位規定的課程并取得相應證書(shū)，由辦公室統一支付報名費，統一報銷(xiāo)。買(mǎi)支票、匯票憑證、支付匯費及其他財務(wù)費用，由財務(wù)部審核報銷(xiāo)。市內交通費、員工因特急事務(wù)外出或其它特殊原因需打車(chē)的要事前經(jīng)部門(mén)負責人同意，方可報銷(xiāo)。因工作需要晚加班的人員，在沒(méi)有公交車(chē)及班車(chē)的情況下，方可打車(chē)，報銷(xiāo)同上。特殊人員因工作需要辦理公交月票的須預先申請。
5）、以上未包括的其他費用，經(jīng)財務(wù)審核，報公司負責人審批后予以開(kāi)支。
四、報銷(xiāo)流程
1)、報銷(xiāo)流程報銷(xiāo)人在制定完成‘報銷(xiāo)單’后，先交于部門(mén)總經(jīng)理進(jìn)行審批，確認費用發(fā)生的合理性、真實(shí)性，并在‘負責人審批意見(jiàn)’欄簽批，之后交于財務(wù)部會(huì )計，由其對票據的有效性、費用的合理性作出判斷，交由出納付款。
3）、報銷(xiāo)要求：、費用報銷(xiāo)盡量及時(shí)，當月費用必須當月報銷(xiāo)、清算，跨年跨月無(wú)特殊事由不予以報銷(xiāo)。費用報銷(xiāo)的范圍僅限于公司規定幾大類(lèi)，屬于個(gè)人生活性質(zhì)的支出一律不予報銷(xiāo)。
五、附則
1）、本制度解釋權、修改權歸公司辦公室，本公司所有員工必須按此制度執行。
2）、本制度自頒布之日起生效
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 7
一、簽字制度
1、所有需報銷(xiāo)的原始單據都要填寫(xiě)報銷(xiāo)單，采購材料必須有入庫單，沒(méi)有入庫單的原始單據都要有第二個(gè)證明人簽字，會(huì )計審核簽字，總經(jīng)理簽字后方可報銷(xiāo)。
二、車(chē)、油費制度
1、到市里辦事實(shí)報公交車(chē)費，如有特殊情況打車(chē)要提前請示部門(mén)主管方可報銷(xiāo)，否則不予報銷(xiāo)。
2、油費報銷(xiāo)，馬曉萍油費報銷(xiāo)額度為300元/月，特殊情況特殊對待。
三、付款制度
1、各部門(mén)需付款時(shí)，由經(jīng)辦人填寫(xiě)付款申請單，部門(mén)主管審核簽字，總經(jīng)理簽字后，出納方可付款，如總經(jīng)理不在要打電話(huà)申請。
2、各部門(mén)付款需提前填寫(xiě)付款申請單，交予財務(wù)部，財務(wù)憑此單提前備款。
四、借款制度
1、員工借款要填寫(xiě)借款單，借款單各項目填寫(xiě)清楚，總經(jīng)理簽字，出納方可付款。
2、如遇領(lǐng)導不在情況，電話(huà)請示領(lǐng)導后補簽字，出納方可付款。
3、借款后三日內持相應發(fā)票到財務(wù)部核銷(xiāo)借支記錄，核銷(xiāo)手續比照現金報銷(xiāo)制度流程。
五、請假制度
1、員工請假要填寫(xiě)請假單，領(lǐng)導簽字方可準假。
2、如遇突發(fā)事件來(lái)不及填寫(xiě)請假單，事后要補請假單。
3、如領(lǐng)導不在，要打電話(huà)請示。
六、招待費報銷(xiāo)制度
1、因工作需要發(fā)生招待費用的應提前向領(lǐng)導請示。
2、報銷(xiāo)時(shí)需附有發(fā)票及招待明細單，寫(xiě)明招待事由、人數。
七、差旅費報銷(xiāo)制度
1、員工因公出差需要借款的，應填寫(xiě)借款單，必須在出差回公司的`一周內報銷(xiāo)差旅費。
2、異地出差多人應統一報銷(xiāo)差旅費。
3、出差車(chē)費據實(shí)報銷(xiāo)，如特殊情況需要打車(chē)，差旅費報銷(xiāo)時(shí)要寫(xiě)明事由。
4、省內出差補助120元/人/天，省外出差補助150元/人/天。
5、如出差無(wú)住宿的車(chē)費據實(shí)報銷(xiāo)，早晨飯補10元/人，中午飯補20元/人。
八、話(huà)費報銷(xiāo)制度
1、銷(xiāo)售人員話(huà)費元/月
2、采購人員話(huà)費80元/月
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 8
1.0 目的
規范費用報銷(xiāo)程序，確保各項費用支出得到合理控制。
2.0 適用范圍
適用于公司各項報銷(xiāo)費用的控制。
3.0 工作職責
3.1財務(wù)部稽核、主管負責報銷(xiāo)單據的及時(shí)審核。
3.2公司各部門(mén)經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權限審核、核準，超出權限的交由總經(jīng)理核準。
4.0 程序要點(diǎn)
4.1費用報銷(xiāo)的內容
4.1.1行政管理費用報銷(xiāo)的`內容:業(yè)務(wù)招待費、交通費、辦公費；備注:業(yè)務(wù)招待費須事先填寫(xiě)《招待費用審批單》。
4.1.2經(jīng)營(yíng)費用的報銷(xiāo)審核，以公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況為依據。
4.2報銷(xiāo)單據的填制要求
4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續，特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據剪齊邊角，::粘貼在報銷(xiāo)憑證粘貼單上。
4.2.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)在《支出憑單》上填寫(xiě)各項內容，如:報銷(xiāo)時(shí)間、報銷(xiāo)人、費用摘要、單據張數等，在發(fā)票背面簽上經(jīng)辦人姓名。
4.2.4采購類(lèi)經(jīng)營(yíng)費用，須憑有效的《申請定貨單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，并將《申請定貨單》、《收貨單》附在報銷(xiāo)單據的后面。
4.2.5非采購類(lèi)的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷(xiāo)單據。
4.3報銷(xiāo)單據的審核
4.3.1費用報銷(xiāo)由報銷(xiāo)人填寫(xiě)，各部門(mén)負責人依權限簽字確認;
4.3.2財務(wù)部稽核、主管應在收到報銷(xiāo)單據的一個(gè)工作日內，對各項報銷(xiāo)費用進(jìn)行嚴格認真的審核，凡符合報銷(xiāo)標準的，審核人在財務(wù)主管、審核欄內簽署姓名、審核日期后，再交由總經(jīng)理審批。
4.3.3經(jīng)審核報銷(xiāo)單據不符合費用開(kāi)支標準或存有其他疑問(wèn)，而報銷(xiāo)人又無(wú)法提供總經(jīng)理批準的報告時(shí)，審核人應退回報銷(xiāo)單據。
4.4費用的給付
4.4.1報銷(xiāo)人依據審批手續完整的報銷(xiāo)單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。
4.4.2單位價(jià)格在2000元以下的報銷(xiāo)費用，由出納員用現金支付。
4.4.3單位價(jià)格在2000以上的報銷(xiāo)費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經(jīng)理批準后，以現金支付，以支票支付的需填寫(xiě)《支票領(lǐng)用審批單》，填寫(xiě)領(lǐng)用人、審核人、審批人。
4.4.4費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。
4.5費用報銷(xiāo)單據的保管
4.5.1費用報銷(xiāo)單據由財務(wù)部會(huì )計按順序編制記帳憑證，月末財務(wù)部經(jīng)理審核后，由會(huì )計根據會(huì )計核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。
4.5.2所有報銷(xiāo)的費用單據，由財務(wù)部加密長(cháng)期保存。
5.0 記錄文件與控制表格
5.1 《招待費用審批單》
5.2 《支出憑單》
5.3 《支票領(lǐng)用審批單》
5.4 《收貨單》
5.5 《申請定貨單》
6.0 支持文件
職位說(shuō)明書(shū) 加班費規定 探親假規定
公休假規定 試用期規定 年休假規定
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 9
1、對原始單據的一般要求：
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷(xiāo)聯(lián)，用復寫(xiě)紙復寫(xiě)或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷(xiāo)單據。
(2)內容要齊全，抬頭、日期、品名、單價(jià)、數量、金額等項目要填寫(xiě)齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫(xiě)要一致，嚴禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專(zhuān)用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據，要有財務(wù)專(zhuān)章；企業(yè)和個(gè)體戶(hù)須是稅務(wù)部門(mén)統一印制的收據。
(4)從外單位取得的原始單據(車(chē)、船、飛機票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負。
2、對各項支出報銷(xiāo)的審簽，實(shí)行統一管理，xx萬(wàn)元以下由校長(cháng)簽字后，財務(wù)科方可付款，超過(guò)xx萬(wàn)元的須經(jīng)兩位董事校長(cháng)簽字方可付款報銷(xiāo)。
3、差旅費報銷(xiāo)單，須用藍(黑)墨水筆填寫(xiě)。數人一起出差使用一張差旅費報銷(xiāo)單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內容填寫(xiě)要齊全，要有結算人、負責人的簽章。
4、由聯(lián)校按計劃統一購買(mǎi)儀器、設備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買(mǎi)。在特殊情況下必須自己購買(mǎi)時(shí)，須經(jīng)校領(lǐng)導批準，驗收入庫。
5、臨時(shí)工的工資，由會(huì )計填制臨時(shí)工工資花名冊，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、主管校領(lǐng)導簽章。
6、各部門(mén)的經(jīng)費支出嚴格按《學(xué)校財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實(shí)行計劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過(guò)200元的用款，事先必須向主管校長(cháng)申請。對用款不事先申請的單位或個(gè)人，財務(wù)處不得安排該部門(mén)的用款計劃。
7、學(xué)校財務(wù)報銷(xiāo)實(shí)行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門(mén)的經(jīng)費支出，須經(jīng)校長(cháng)審批；對計劃外支出，除履行審批手續外，還須事先向校長(cháng)辦公室申報同意并備案。
8、各部門(mén)科室要嚴格控制差旅費和會(huì )務(wù)費支出，對差旅費的報銷(xiāo)，嚴格按《市級機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開(kāi)支規定》執行。無(wú)特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
9、各部門(mén)要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的.業(yè)務(wù)招待，部門(mén)向校長(cháng)請示同意后安排，實(shí)行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
10、為加強資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)還款手續，有關(guān)財務(wù)人員應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據是財務(wù)報銷(xiāo)的憑據，下列票據財務(wù)處原則上不予報銷(xiāo)：
�。�1）審批手續不全的票據。
�。�2）內容填寫(xiě)不全、字體無(wú)法辨認或有明顯涂改跡象的票據
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 10
一、目的
為了加強對費用、支出報銷(xiāo)的管理和便于本公司成本費用的核算以及其他財務(wù)工作的開(kāi)展，結合本公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況特制定本制度。本制度中所稱(chēng)費用是指差旅費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公費及其他費用。
二、辦公費報銷(xiāo)制度
辦公費指日常辦公耗用的電腦耗材（如打印紙、傳真紙、墨盒、硒鼓、磁盤(pán)等）、辦公文具（如筆、計算器、文件夾、便箋等）、辦公場(chǎng)所的零星維修費用和辦公過(guò)程中發(fā)生的各項雜費等。
辦公費的報銷(xiāo)必須在不超過(guò)預算申請表總金額內報銷(xiāo)。辦公用品的購買(mǎi)由商務(wù)1部人員負責，并經(jīng)領(lǐng)導批準后購買(mǎi)，如有變更，必須通知財務(wù)部備案。辦公用品采購必須附采購物品清單。
三、汽車(chē)費報銷(xiāo)：
汽車(chē)費用（油耗、修理、保養、保險、年審、停車(chē)、養路等費用）應控制在部門(mén)預算范圍內。報銷(xiāo)時(shí)應附上經(jīng)營(yíng)運管理部審核的“付款申請單”。
四、出差管理
1、外地出差差旅費報銷(xiāo)原則
出差時(shí)，應先做好相關(guān)行程路線(xiàn)安排，并填寫(xiě)《出差申請單》及《費用預算申請單》向公司領(lǐng)導申請，確認后商務(wù)2部備案，出差歸來(lái)報銷(xiāo)時(shí)，必須有《出差申請單》附在差旅費報銷(xiāo)單后面方能報銷(xiāo)。省內出差只報銷(xiāo)省內長(cháng)途客運車(chē)票，如乘坐火車(chē)者，只報銷(xiāo)火車(chē)硬座車(chē)票；省外出差只報銷(xiāo)火車(chē)硬臥。
2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的出差總結部分。
五、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括長(cháng)途交通費、住宿費、餐飲費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)普及工具（省外出差火車(chē)限乘硬臥，如坐硬座給予硬座50%的補助）。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。
3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車(chē)票（硬座）報銷(xiāo)（超出部分由個(gè)人支付）。
4、出差過(guò)程中，如發(fā)生業(yè)務(wù)應酬費的，應附上經(jīng)審批的“業(yè)務(wù)應酬費申請表”。
5、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如文件復印費、傳真費等，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
6、公司員工的手機話(huà)費在公司報銷(xiāo)標準內給予報銷(xiāo)，但手機出現三次打不通（無(wú)論任何原因），不能報銷(xiāo)該月電話(huà)費。
六、招待費用審批制度
招待費用指接送客戶(hù)、接待用餐、贈送禮品、交際應酬所發(fā)生的各項費用。為了公司業(yè)務(wù)開(kāi)展順利，各部門(mén)在預算范圍內可根據具體情況安排接待用餐或贈送禮品。所有贈送禮品必須事先上報公司領(lǐng)導批準，并計入相關(guān)部門(mén)負責人的招待費用限額。禮品發(fā)票必須附禮品清單。每月累計報銷(xiāo)的招待費，要在其發(fā)票的背面注明：所招待部門(mén)、招待的原因及金額等，沒(méi)有注明的不予報銷(xiāo)。每次招待用餐的標準，必須經(jīng)公司領(lǐng)導書(shū)面批準；若情況特殊可以先電話(huà)請示，二天之內將書(shū)面文件補充上交公司領(lǐng)導批示。逾期不補不予報銷(xiāo)相關(guān)招待費。
七、備用金管理
1、根據工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預先向公司借支備用金，并填寫(xiě)《預算申請單》，借支額度根據實(shí)際需要確定，由公司領(lǐng)導簽批。
2、備用金借支后應及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請，經(jīng)公司領(lǐng)導簽字同意后方可延期，但最長(cháng)不可超一個(gè)月。
3、對于長(cháng)期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。
八、報銷(xiāo)管理
1、公司各人員的報銷(xiāo)票據由商務(wù)1部審核簽字后交由公司領(lǐng)導簽字。然后在商務(wù)2部進(jìn)行報銷(xiāo)。報銷(xiāo)金額與《預算申請單》上的金額不能懸殊太大。否則超出部份由個(gè)人承擔。
2、所有票據必須是合法的`正式發(fā)票，除定額票據外，其余票據都必須是經(jīng)復寫(xiě)紙一次性套寫(xiě)清楚的票據，收據（財政票據除外）及白條不予報銷(xiāo)，公務(wù)中因個(gè)人原因違章的罰款單據不予報銷(xiāo)。
九、原始憑證有效性的規定
1、經(jīng)辦人員在費用支出時(shí)，應取得真實(shí)合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷(xiāo)：
�。�1）稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統一發(fā)票監制章的稅務(wù)發(fā)票；
�。�2）財政機關(guān)批準并統一監制的行政事業(yè)性收據；
�。�3）郵政、銀行、鐵路系統的各類(lèi)帶印戳的收據、支出證明單；
�。�4）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時(shí)，應按以下要求規范填寫(xiě)，否則，視為無(wú)效憑證，不予報銷(xiāo)：
“客戶(hù)名稱(chēng)”欄：統一填寫(xiě) “遵義樺坤有限公司”；“品名規格”欄：按實(shí)際情況分項目填寫(xiě)，在具備銷(xiāo)售、提供勞務(wù)單位開(kāi)具的購貨或支出清單的情況下，可合并填寫(xiě)，其他必須有明細清單；“金額”欄：小寫(xiě)前以“￥”封頭，大寫(xiě)金額合計欄前以“幣”或封頭，尾數為“0”時(shí)以“零”填充。開(kāi)票人：填寫(xiě)具體完整的開(kāi)票人姓名；發(fā)票印鑒：加蓋銷(xiāo)貨單位或提供勞務(wù)單位發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章，且清晰可見(jiàn)；票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、偽造。
十、處罰條例
違反報銷(xiāo)制度處罰條例：
為了很好的貫徹報銷(xiāo)制度的實(shí)施，避免違規現象的出現，使報銷(xiāo)人自覺(jué)的遵守本制度，特制定本條例。
�。�1）
報銷(xiāo)人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，不予報銷(xiāo)不真實(shí)不合理部分。對已經(jīng)報銷(xiāo)的，除退回違規報銷(xiāo)金額外，同時(shí)對報銷(xiāo)人予以違規報銷(xiāo)金額20--100%但不低于100元的罰款。
�。�2）
商務(wù)部審核人員審核不嚴使公司造成損失的，對財務(wù)審核人員按違規報銷(xiāo)金額5%--15%的罰款。審批人對違規報銷(xiāo)或審核不嚴給公司造成的損失承擔連帶責任。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 11
一、目的
為加強對市場(chǎng)人員費用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于運營(yíng)一部。
三、出差管理
1．員工因公出差，必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報總經(jīng)理批準（可電話(huà)確認）。
2．員工出差結束三日內必須完成出差匯報和差旅報銷(xiāo)部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務(wù)雜費等。
1．員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)等普及工具。
2．特殊情況如市內打的等，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇。
3．違反公司規定使用交通工具，超出部分由個(gè)人支付。
4．市場(chǎng)交通工具應使用公交車(chē)等，如因特殊情況，可以乘出租車(chē)，但需在票據上注明起始地點(diǎn)和原因。
5．員工出差期間，標準內住宿費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)（但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費、洗衣費等費用）。
6．員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1．根據工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預先向公司借支備用金，借支額度根據實(shí)際城要確定，由部門(mén)經(jīng)理審核，交上級簽批。
2．備用金借支后應及時(shí)沖銷(xiāo)，備用金占用時(shí)間應不超過(guò)3天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖銷(xiāo)，可書(shū)面申請，經(jīng)領(lǐng)導簽字同意后方可延期，但最長(cháng)不可超過(guò)7天。
3．對于長(cháng)期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷(xiāo)管理
1．出差人員在結束出差后及時(shí)報銷(xiāo)，各辦事處人員的報銷(xiāo)票據每月統一寄回公司后交由出納審核報銷(xiāo)。
2．費用報銷(xiāo)單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷(xiāo)，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3．單據報銷(xiāo)規定填寫(xiě)和粘貼方法：
差旅費報銷(xiāo)單，費用報銷(xiāo)單要符合公司粘貼的`要求。
希望大家在費用報銷(xiāo)的過(guò)程中，本著(zhù)有效節約成本，合理控制費用的理念做好公司大家庭的一員。具體內容還可參見(jiàn)《公司規章制度匯編》。
此制度適用于公司運營(yíng)一部，本制度解釋權歸運營(yíng)一部。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 12
第一部分總則
第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷(xiāo)分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說(shuō)明報銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度和報銷(xiāo)流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)還款手續。
(二)各項借款金額超過(guò)1000元應提前一天通知財務(wù)部備款。
(三)借款銷(xiāo)賬規定：借款銷(xiāo)帳時(shí)應以借款申請單及實(shí)銷(xiāo)票據為依據，據實(shí)報銷(xiāo)，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準；
(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個(gè)人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
(一)借款人按規定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現金。
(二)審批流程：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。
(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續。
第三部分日常費用報銷(xiāo)制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話(huà)費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷(xiāo)的一般規定
(一)報銷(xiāo)人必須取得相應的合法票據，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
(二)填寫(xiě)報銷(xiāo)單應注意:根據費用性質(zhì)填寫(xiě)對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫(xiě)，注明附件張數；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費用內容或事由。
(三)按規定的審批程序報批。
(四)報銷(xiāo)1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第三條費用報銷(xiāo)的一般流程:報銷(xiāo)人整理報銷(xiāo)單據并填寫(xiě)對應費用報銷(xiāo)單→須辦理申請→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷(xiāo)。
第四條差旅費報銷(xiāo)制度及流程。
(一)費用標準:
交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；
住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；
出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；
(二)費用標準的補充說(shuō)明：
1.住宿費報銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票。
2.實(shí)際出差天數的計算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準。
3.宴請客戶(hù)需由部門(mén)領(lǐng)導批準后方可報銷(xiāo)招待費。
4.出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)任何費用，但出差補貼正常支付。
�。ㄈ﹫箐N(xiāo)流程
1.出差申請：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請表》，詳細注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門(mén)經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。
2.借支差旅費：出差人員將審批過(guò)的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3.返回報銷(xiāo)：出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜，根據差旅費用標準填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，部門(mén)經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話(huà)費報銷(xiāo)制度及流程
(一)費用標準
1.移動(dòng)通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的'報銷(xiāo)標準，具體標準見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規定。
2.固定電話(huà)費：公司為員工提供工作必須的固定電話(huà)，并由公司統一支付話(huà)費。
(二)報銷(xiāo)流程
1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執行標準（含特批執行標準）交財務(wù)部，若次年沒(méi)有新標準出臺，一律按上一年度執行。
2、財務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話(huà)費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷(xiāo)手續。
3、財務(wù)部指定專(zhuān)人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。
4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。
5、固定電話(huà)費由行政部指定專(zhuān)人按日常費用審批程序及報銷(xiāo)流程辦理報銷(xiāo)手續，若遇電話(huà)費異常變動(dòng)情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。
第六條交通費報銷(xiāo)制度及流程
(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷(xiāo)標準，特殊情況可以申請公務(wù)車(chē)或乘坐出租車(chē)，乘坐出租車(chē)需要保存相應車(chē)票，具體標準見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規定。
(二)報銷(xiāo)流程
1.員工整理交通車(chē)票（含公交或地鐵票據、出租車(chē)票據），在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認，按規定填好報銷(xiāo)單。
2.審批:按日常費用審批程序審批。
3.員工持審批后的報銷(xiāo)單到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┕芾硪幎�:為了合理控制費用支出，此類(lèi)費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專(zhuān)人負責。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)流程
1．購置申請：首先由部門(mén)經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門(mén)經(jīng)理批準。
2．報銷(xiāo)程序：報銷(xiāo)人先填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷(xiāo)單及原始單據（包括結賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷(xiāo)流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關(guān)規定辦理。
第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負責解釋。
第三條本辦法自20xx年6月1日執行。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 13
一、費用報銷(xiāo)
第一條一切費用要在批準的費用定額范圍內開(kāi)支，超支部分須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準方可向財務(wù)部報銷(xiāo)。
第二條已經(jīng)取得原始發(fā)票的只要填制報銷(xiāo)憑證，由經(jīng)辦人驗收或證明人簽章、領(lǐng)導簽字即可報銷(xiāo)，已批準的費用定額內的由部門(mén)領(lǐng)導人簽字，定額外的由企業(yè)主管領(lǐng)導簽字。
第三條未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí)，能夠先到財務(wù)部辦理借款，經(jīng)領(lǐng)導批準后（已經(jīng)批準的費用定額內的由部門(mén)領(lǐng)導簽字，定額外的.由總經(jīng)理簽字）一周之內辦理報銷(xiāo)手續，同時(shí)撤回借款單第三聯(lián)。
二、固定資產(chǎn)報銷(xiāo)
第四條必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產(chǎn)，需購置商品必須由總經(jīng)理室辦理專(zhuān)項控制證明單才能購買(mǎi)。
第五條如果在當日內購置，經(jīng)領(lǐng)導批準可借用空白支票在計劃范圍內購置，如能事先明白價(jià)格、單位名稱(chēng)及賬號者，可辦理借款手續，經(jīng)領(lǐng)導批準后由財務(wù)部開(kāi)支票。
第六條固定資產(chǎn)報銷(xiāo)時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務(wù)部才準予報銷(xiāo)。
三、流動(dòng)資產(chǎn)報銷(xiāo)
第七條采購部門(mén)應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)領(lǐng)導批準后報財務(wù)部做出次月定額用款計劃。
第八條凡購入材料物品，必須填寫(xiě)人庫驗收單一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)，填好驗收單后，才予以報銷(xiāo)。
第九條材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)。
第十條倉庫保管員兼材料會(huì )計，每月應與財務(wù)部核對賬目，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)找出原因，并予以更正。
第十一條采購部門(mén)可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也能夠借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務(wù)部。
第十二條采購人員經(jīng)領(lǐng)導批準可借支空白支票（限制必須數額內開(kāi)支），但必須在三天內到財務(wù)部報銷(xiāo)。
第十三條各項預付款先填借款單，按合同要求經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準后再付款。
第十四條低值易耗品報銷(xiāo)必須建立低值易耗品卡片。
第十五條年終物資部應盤(pán)點(diǎn)一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并做出盈虧表。
四、費用報銷(xiāo)審批制度
第十六條各部門(mén)的費用由部門(mén)經(jīng)理審查、主管領(lǐng)導核準。
第十七條企業(yè)支付的大廈物業(yè)費，水電、空調費，制服洗滌費，郵電通信費和勞動(dòng)保險費等應付出的款項，由財務(wù)部經(jīng)理審批并掌握分期付款數額。
第十八條企業(yè)各項福利費開(kāi)支，如活動(dòng)費、制服費等，由企業(yè)總經(jīng)理批準。
第十九條醫療費按企業(yè)規定每月定額發(fā)給。
第二十條工會(huì )經(jīng)費由企業(yè)工會(huì )主席在規定的范圍內簽批。
第二十一條其余未明確的費用由總經(jīng)理審批。
五、附則
第二十二條本制度由公司董事會(huì )負責解釋。
第二十三條本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 14
一、目的
為使公司營(yíng)運進(jìn)一步規范，保證公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序地開(kāi)展，并控制公司之費用與成本，杜絕不必要的開(kāi)支，根據公司實(shí)際特制定本規定。
二、適用范圍
本規定適用于本公司所屬各部門(mén)及各員工，用于日常各項現金支出、員工出差之費用報銷(xiāo)等。
三、作業(yè)內容
支出申請審批規定
1.各項支出報銷(xiāo)必須事先提出申請，經(jīng)手人以《申請報告》、《報價(jià)單》或《申購單》的。
2.申請單據經(jīng)總經(jīng)理批準后方可業(yè)務(wù)經(jīng)辦或支出，未經(jīng)申請或申請未經(jīng)批準，不得支出或報銷(xiāo)，杜絕先支出后申請。
3.總經(jīng)理審批后的必須妥善保管，報銷(xiāo)時(shí)作附件用。
4.提報費用申請前原則上采取貨比三家，詢(xún)價(jià)、議價(jià)、比價(jià)，事先做好分析調查，提出合理理由，盡量把支出費用降到最低限度。財務(wù)審單時(shí)須對照批準的申請單。
費用報銷(xiāo)規定
1、票據要求
1)費用報銷(xiāo)時(shí)需填制費用報銷(xiāo)單，須注明時(shí)間、事由、金額、經(jīng)辦人等，由部門(mén)負責人審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性后簽字，由總經(jīng)理審批簽字經(jīng)財務(wù)負責人審核后方可報銷(xiāo)。
2)附件票據必須是稅務(wù)監制發(fā)票、財政監制收據等正本，如無(wú)則是費用收據，但報銷(xiāo)時(shí)應將發(fā)票、收據分開(kāi)核算填報。
3)附件票據內容必須齊全：抬頭、日期、品名、單價(jià)、數量、金額、單位蓋章等項目要填寫(xiě)齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫(xiě)一致，涂改無(wú)效。
2、報銷(xiāo)單據的.填制要求
1)將原始單據剪齊邊角,粘貼在費用報銷(xiāo)單上。
2)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)在《費用報銷(xiāo)單》上填寫(xiě)各項內容,如:報銷(xiāo)時(shí)間、報銷(xiāo)人、費用摘要、單據張數，金額等,在發(fā)票背面簽上經(jīng)辦人姓名。
3)采購類(lèi)經(jīng)營(yíng)費用,須憑有效的《申購單》和發(fā)票或收據到倉庫辦理物品驗收入庫手續,并將《申購單》、《收貨單》附在報銷(xiāo)單據的后面。
4)非采購類(lèi)的行政、辦公或其他費用,填制報銷(xiāo)單據，必須將批準的申請單以附件形式隨附報銷(xiāo)單一起報銷(xiāo)，財務(wù)負責人審核。
3、報銷(xiāo)時(shí)限
原則上是先申請后報銷(xiāo)一般應在業(yè)務(wù)完成后3日之內到財務(wù)處報銷(xiāo)，最長(cháng)不得超過(guò)7日。特殊情況可另行處理。
四、審批程序
經(jīng)手人提出申請，本部門(mén)負責人審核，交總經(jīng)理審批，業(yè)務(wù)經(jīng)及費用支出，經(jīng)手人填制報銷(xiāo)單并附申請單，由總經(jīng)理審批，財務(wù)負責人審核，財務(wù)審單報銷(xiāo)付款。
五、本制度由財務(wù)處草擬并于發(fā)布之日起開(kāi)始實(shí)施，現行相關(guān)制度在本制度執行之日同時(shí)廢止。
六、本制度由總經(jīng)理簽準后生效實(shí)施，執行由財務(wù)處負責解釋。
物業(yè)公司費用報銷(xiāo)管理制度 15
1.借款報銷(xiāo)的審批權限
1.1公司員工因工出差借款或報銷(xiāo)，由各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門(mén)審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷(xiāo)。凡有審簽權限的部門(mén)經(jīng)理須在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。
1.2員工出差應填寫(xiě)出差“申請單”，并按規定程度報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。
1.3員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單，按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。
2.員工差旅費報銷(xiāo)標準
2.1員工出差分“長(cháng)途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(cháng)途”。
2.2出差地點(diǎn)區分為1類(lèi)區，2類(lèi)區，港澳臺地區三種，即：二類(lèi)區：特區、上海、北京、廣州等地；一類(lèi)區：除二類(lèi)區以外的地區。
2.3出差住宿費報銷(xiāo)標準：（元/人/天）
2.4出差補助標準
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。
2.4.2長(cháng)途出差補助標準：（元/人/天）
2.5員工出差交通報銷(xiāo)標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門(mén)經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。
2.5.2員工長(cháng)途出差交通費，經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷(xiāo)。
2.5.3員工在本市內出差，只報銷(xiāo)公交車(chē)票公交車(chē)票除二人及以上同行外均不得連號。無(wú)特殊情況，不得報銷(xiāo)出租車(chē)票。
3.員工差旅費報銷(xiāo)規定：
3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)），節約歸已。
3.2膳食費按規定標準領(lǐng)取，不得報銷(xiāo)與此相關(guān)的費用。
3.3通訊費以郵局憑證報銷(xiāo)。
3.4交際費用由領(lǐng)導核定并填寫(xiě)客餐報銷(xiāo)單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
3.5短途出差不享受住宿補助。
3.6出差人員無(wú)住宿費用時(shí)，則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。
3.7員工出差返回后于5個(gè)工作日內報銷(xiāo)，未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的，財務(wù)部門(mén)應于當月工資中扣回預借的.差旅費，待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
3.8超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。
3.9財務(wù)部有權對不實(shí)的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún)，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。
4.員工探親路費的規定
員工探親費不予報銷(xiāo)，采取補貼包干的辦法執行。補貼標準詳見(jiàn)《員工春節探親休假管理規定》。
5.財務(wù)部門(mén)要加強對備用金和預付款項的管理和監督。
5.1公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會(huì )計根據內容填寫(xiě)齊全，完整的借款申請單，編制會(huì )計憑證，會(huì )計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。
5.2公司預付款項，必須根據合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續不齊備的，會(huì )計不得編制付款憑證，也不得付款。
5.3備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：
5.3.1具有規定的用途，期限及限額；
5.3.2在規定的期限內憑費用支出單據到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)；用現金或支票進(jìn)行零星采購的七天內報銷(xiāo)；通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預付款的二十天內報銷(xiāo)。
5.3.3以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。
5.3.4對違反規定用途和不符合開(kāi)支標準的支出，財務(wù)不予報銷(xiāo)。
5.3.5對無(wú)正當理由超過(guò)規定期限，未能報銷(xiāo)而又沒(méi)還款的備用金，若超期時(shí)間在三個(gè)月內的收取資金占用費日息的萬(wàn)分之二；三個(gè)月以上一年之內的收取資金占用費日息萬(wàn)分之三。在次月工資中扣回本息。
6.原始憑證的審核
各項報銷(xiāo)的原始憑證，經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。
7.原始憑證應具備的內容：
7.1憑證名稱(chēng)；
7.2填制憑證的日期；
7.3填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名；
7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單；
7.5接受憑證的單位名稱(chēng)；
7.6經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內容；
7.7數量、單價(jià)和金額；
7.8發(fā)票、收據必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專(zhuān)用單。
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