財務(wù)管理自查報告范文（通用15篇）
不經(jīng)意間，一段時(shí)間的工作已經(jīng)結束了，過(guò)去一段時(shí)間的工作問(wèn)題，非常值得總結，不妨坐下來(lái)好好寫(xiě)寫(xiě)自查報告吧。大家知道自查報告的格式嗎？下面是小編為大家整理的財務(wù)管理自查報告范文（通用15篇），僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
財務(wù)管理自查報告 篇1
為了加強我財務(wù)管理，規范和加強財會(huì )工作，貫徹落實(shí)《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉發(fā)《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì )，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì )及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真自查�，F報告于下：
一、組織領(lǐng)導
為了切實(shí)加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。相關(guān)人員如下：
組長(cháng)：
副組長(cháng)：
成員：
二、財務(wù)管理制度建立情況
1、各校均建立了財務(wù)管理制度，做到工作職責上墻。由專(zhuān)人管理學(xué)校各項財務(wù)。做到分工明確，責任到人。
2、建立了學(xué)校財務(wù)管理內部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導財務(wù)工作，確保各校制度落到實(shí)處。
三、財務(wù)管理人員配備情況
各校均配備兼職財會(huì )人員，設有會(huì )計和出納。我局并定期組織各校財會(huì )人員，參加財務(wù)培訓。
四、財務(wù)管理規范情況
�。ㄒ唬┪铱h教育系統收費情況
1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費政策都已得到全面落實(shí)，所有學(xué)校均免費提供教科書(shū)、作業(yè)本。
2、全面實(shí)施農牧區學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實(shí)。
3、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報名費用及任何違反國家規定的費用。
4、各中小學(xué)沒(méi)有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場(chǎng)地、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費培訓、補課行為。各中小學(xué)沒(méi)有一起強制性要求學(xué)生購買(mǎi)教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費情況。
�。ǘ叭苯�(jīng)費管理使用情況
1、各學(xué)校嚴格按照“三包”經(jīng)費的相關(guān)文件精神認真徹執行。
2、嚴格專(zhuān)款專(zhuān)用原則，不能挪作他用。
3、“三包”經(jīng)費的落實(shí)情況必須有本鄉鎮黨委、政府及有關(guān)部門(mén)的監督和審計。每月進(jìn)行校務(wù)公開(kāi)，每學(xué)期必須進(jìn)行政務(wù)公開(kāi)。
4、要求和中、小學(xué)做到帳目清楚，手續齊全。
5、合理地使用“三包”經(jīng)費，把“三包”經(jīng)費用在實(shí)處讓學(xué)生吃好、穿好。
6、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費時(shí)，必須有兩人以上同時(shí)參與，防止經(jīng)費流失。
全縣中小學(xué)，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實(shí)處。
�。ㄈ┢渌攧�(wù)管理情況
1、各校均無(wú)私設“小金庫”和公款私存等違規現象。各項均在銀行開(kāi)設有學(xué)校公用資金帳戶(hù)，并做到收支有據，賬目清晰。
2、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費等現象。
3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關(guān)材料。
4、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據。
五、建議
1、目前我縣各校財務(wù)人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專(zhuān)職財會(huì )人員。
2、進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓力度，提高業(yè)務(wù)能力。
財務(wù)管理自查報告 篇2
為了加強學(xué)校財務(wù)管理，建立財務(wù)工作的正常秩序，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，學(xué)校成立以校長(cháng)為組長(cháng)，總務(wù)處、財會(huì )人員組成的財務(wù)領(lǐng)導小組，本著(zhù)精打細算，勤儉節約的原則，對學(xué)校各種資金的使用，進(jìn)行合理的分配和有效的核算控制，完善財務(wù)制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用�，F將有關(guān)情況匯報如下。
一、建立學(xué)校財務(wù)管理制度，加強對學(xué)校經(jīng)費的管理
1、制定財務(wù)管理制度。財務(wù)管理制度包括對經(jīng)費收入的管理，如上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專(zhuān)項撥款、基本建設及撥款、上級撥入的預算外資金、學(xué)校代收費收入以及教職工水電費收入等。對學(xué)校的這些收入，我們都做到及時(shí)入帳，及時(shí)上繳學(xué)校財務(wù)專(zhuān)戶(hù)，不私設小金庫。
2、加強對經(jīng)費使用的管理。學(xué)校完善經(jīng)費的開(kāi)支審批制度，學(xué)校所有經(jīng)費必須經(jīng)校長(cháng)審批，報銷(xiāo)票據須簽上經(jīng)辦人姓名，說(shuō)明購物或開(kāi)支用途，并由會(huì )計中心審核后才能報銷(xiāo)。
3、嚴格執行收支兩條線(xiàn)。學(xué)校不設小金庫，所有的收入及時(shí)上繳財政專(zhuān)戶(hù)，報帳員備用金存放不超過(guò)規定限額。
4、財務(wù)公開(kāi)，接受監督。學(xué)校的一切開(kāi)支帳目每季度在校務(wù)公開(kāi)欄上進(jìn)行公布，接受教職工和社會(huì )的監督。
二、嚴格執行教育收費，做到明明白白收費
學(xué)校嚴格按照省和縣有關(guān)文件規定的項目和標準進(jìn)行收費，沒(méi)有巧立收費項目、搭車(chē)收費和擅自提高收費標準。每學(xué)期，學(xué)校在組織學(xué)生入學(xué)報名時(shí)，都通過(guò)公開(kāi)的形式，將學(xué)校的收費項目，收費標準，收費依據等內容在醒目處張貼，向社會(huì )公示，主動(dòng)接受學(xué)生、家長(cháng)與社會(huì )的監督，提高入學(xué)收費的透明度，做到讓學(xué)生明明白白交費，高高興興上學(xué)。學(xué)校收取的高中學(xué)費、初高中信息技術(shù)教育費、住宿費、擇校費等一律統一使用《海南省非稅收入一般繳款書(shū)》進(jìn)行收費；課本費、作業(yè)本費等采用財政局統一印制的“代收費”發(fā)票進(jìn)行收費。并按“收支兩條線(xiàn)”的原則進(jìn)行收費管理，所收款項及時(shí)上繳縣財政專(zhuān)戶(hù)，不挪作他用，不坐支，不設立小金庫。
三、實(shí)際陽(yáng)光操作，把“兩免一補”資金及時(shí)發(fā)放到真正貧困的學(xué)生手中
20xx年，財政共三次撥給我校貧困寄宿生補貼25200元，20xx年4月?lián)芙o48000元。為了杜絕“兩免一補”資金發(fā)放過(guò)程中的弄虛作假及暗箱操作現象，讓“兩免一補”資金真正發(fā)放到貧困學(xué)生手中，學(xué)校領(lǐng)導小組就發(fā)放的對象，發(fā)放的人數金額、形式等做出了規定。制定《樂(lè )東中學(xué)家庭貧困學(xué)生補助發(fā)放規定》，采用學(xué)生申請、學(xué)校調查摸底、學(xué)生家庭經(jīng)濟收入對比，領(lǐng)導小組討論確認等辦法，確定補助對象，張榜公示，對張榜公示中反映的情況進(jìn)行再認真調查核定。然后造冊發(fā)放，學(xué)校共分四次將這部分“兩免一補”資金及時(shí)發(fā)放到家庭貧困學(xué)生手中，平均每個(gè)學(xué)生獲300元補助，讓家庭困難學(xué)生上得起學(xué)，讀得起書(shū)，讓貧困學(xué)生和家長(cháng)感受到黨和國家政策的溫暖，使財政支農惠農資金真正成為民心工程。
四、規范教育學(xué)雜費管理，把錢(qián)用到刀刃上
20xx年財政撥給我校教育學(xué)雜費（包括中央所撥經(jīng)費）共456924元。這部分資金直接撥到學(xué)校財政專(zhuān)戶(hù)。這部分資金怎樣用，用在哪里，我們認為除用于保證正常教學(xué)經(jīng)費外，還要用來(lái)改善學(xué)校辦學(xué)條件，做到一年完善一些，逐年完善，把財政撥給的教育學(xué)雜費用于教學(xué)和學(xué)校發(fā)展最需要的地方。我們主要用于如下幾個(gè)方面：
1、學(xué)校辦公經(jīng)費；
2、教學(xué)用品購置；
3、教師學(xué)習培訓費；
4、體育器材購置；
5、遠程教育技術(shù)教室裝修；
6、學(xué)校低壓路線(xiàn)改造配套資金；
7、學(xué)校供水設施改造；
8、學(xué)生課桌椅購置；
9、校容校貌改造等，部分用于支付水電費。
對每筆資金的使用，學(xué)校都召開(kāi)領(lǐng)導會(huì )議進(jìn)行民主討論，集體作出決定。財政所撥的教育學(xué)雜費對樂(lè )東中學(xué)這樣一個(gè)有64個(gè)班級4400多學(xué)生的學(xué)校本說(shuō)是遠遠不夠的，但由于我們規范管理，一分錢(qián)當作二分錢(qián)用，使這部分資金用到教學(xué)和學(xué)校發(fā)展最需要的地方，把錢(qián)用在刀刃上，大大改善了學(xué)校的辦學(xué)條件，為師生員工創(chuàng )造了一個(gè)良好的學(xué)習和工作環(huán)境。
五、加大教研經(jīng)費投入，建設一支高素質(zhì)、強專(zhuān)業(yè)的教師隊伍
學(xué)校十分重視教學(xué)教研和師資培師工作，在學(xué)校經(jīng)費比較緊張情況下，學(xué)校都要撥出一定的經(jīng)費，選派一批年青的有培養前途的教師到外地學(xué)習。20xx年6月選派20名教師到山東師范大學(xué)學(xué)習，又派高承杰老師赴上海跟班蹲點(diǎn)學(xué)習，接著(zhù)又送黃菁老師參加全省英語(yǔ)骨干教師培訓，學(xué)校每年都為教師訂閱大量教學(xué)資料供教師教學(xué)備課用，對一些研究性學(xué)習的重點(diǎn)課題，學(xué)校都從經(jīng)費上給予大力支持。
六、規范績(jì)效工資的發(fā)放
對上級發(fā)放給初中義務(wù)教育階段的績(jì)效工資，我們實(shí)行民主評議的辦法，分為三個(gè)等級進(jìn)行發(fā)放，目前為止，上級撥給的績(jì)效工資都按照評定的等級發(fā)放到所有的初中教師手中。
財務(wù)管理自查報告 篇3
本年度，我園嚴格遵守區物價(jià)局、區教育局規定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規定，經(jīng)區物價(jià)局、區教育局審核通過(guò)�，F將展宏幼兒園20XX年財務(wù)管理自查情況報告如下：
一、幼兒園領(lǐng)導高度重視
1、幼兒園配有財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)（兼職）財務(wù)人員1人。
2、園長(cháng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執行收費管理制度。公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，接受教師及家長(cháng)的監督，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費（收款）票據。經(jīng)過(guò)我園自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。
三、加強財務(wù)支出管理
幼兒園領(lǐng)導審批制度明確，從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。
四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行
1、根據幼兒園工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準確無(wú)誤，沒(méi)有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支情況：
1、春季學(xué)期：幼兒入園數共20人，學(xué)雜費總收：26000元�？傊В簒x元。結余：xx元。
2、秋季學(xué)期：幼兒入園數共42人，學(xué)雜費總收：54600元�？傊В簒x元。結余：xx元。
此次自檢自查工作中得到主管部門(mén)的高度重視，今年我園繼續遵照區物價(jià)局、區教育局規定的行政事業(yè)收費標準進(jìn)行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導放心、幼兒開(kāi)心、家長(cháng)滿(mǎn)意的幼兒園。
財務(wù)管理自查報告 篇4
縣農委：
臨水鎮認真按照霍農〔20xx〕42號文件精神，經(jīng)鎮黨政聯(lián)系會(huì )議學(xué)習了農業(yè)部辦公廳農辦經(jīng)〔20xx〕11號文件及國家四部委農經(jīng)發(fā)〔20xx〕6號文件精神，研究決定，以紀委書(shū)記為組長(cháng)，分管副鎮長(cháng)為副組長(cháng)，農經(jīng)、財政、民政為成員成立臨水鎮農村財務(wù)管理專(zhuān)項檢查領(lǐng)導組，及時(shí)召開(kāi)了全鎮村級干部參加農村財務(wù)管理專(zhuān)項檢查專(zhuān)題會(huì )議，認真學(xué)習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務(wù)管理的重要性。
我鎮歷經(jīng)7天通過(guò)對各村財務(wù)管理專(zhuān)項檢查情況，各村財務(wù)能夠按照上級有關(guān)文件精神，由鎮農經(jīng)站三資代理作賬。農經(jīng)站接受村級組織會(huì )計核算財務(wù)管理領(lǐng)導組自主權審核的條據，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會(huì )計制度》有關(guān)規定及《會(huì )計基礎工作規范》的要求，開(kāi)設銀行賬戶(hù)，統一憑證賬簿、規范財務(wù)流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動(dòng)管理的財務(wù)收支、結算、分配等會(huì )計事項。認真審核做賬，每月1―5號統一時(shí)間為各村做賬，統一建立財務(wù)操作流程，建立了農村財務(wù)管理信息化服務(wù)平臺。
1、規范了村級會(huì )計委托代理，實(shí)行村級會(huì )計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務(wù)審批權以及經(jīng)濟活動(dòng)監督由村級組織行使。農經(jīng)站切實(shí)提高了服務(wù)能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監控，落實(shí)了工作責任追究，建立健全了村級財務(wù)檔案管理。
2、落實(shí)了村級民主理財。各村務(wù)監督委員會(huì )，加強了對村級財務(wù)的民主監督工作，充分發(fā)揮了民主理財的作用。保證了農民群眾對整體財務(wù)的知情權、參與權、表達權和監督權。各村組織發(fā)生各項財務(wù)活動(dòng)都制定了各項財務(wù)計劃以及重大財務(wù)事項決策都履行了民主程序，有會(huì )議記錄等，實(shí)行了民主理財。
3、完善了村級財務(wù)公開(kāi)，各村村級組織的財務(wù)計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務(wù)和收益分配等內容，每月規定時(shí)間內在本村公開(kāi)欄中公開(kāi)。村“一事一議”財政獎補農業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開(kāi)了。
4、規范了村級民主評議，各村干部與村級財務(wù)管理相關(guān)的工作人員，鎮黨委政府每年12月份進(jìn)行一次，統一組織，由村務(wù)監督委員會(huì )主持，召開(kāi)黨員、群眾代表會(huì )議對村干對其履職情況按照規定程序開(kāi)展民主評議。使民主得到真正落實(shí)和發(fā)展。
以上是我鎮通過(guò)核查的情況，村級財務(wù)沒(méi)有存在問(wèn)題，領(lǐng)導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長(cháng)審批。是我鎮財務(wù)管理的一項制度。
財務(wù)管理自查報告 篇5
按照xxxx文件精神，我鎮本著(zhù)實(shí)事求是的原則對鎮政府、鎮綜合站、鎮經(jīng)委、鎮計生站、鎮經(jīng)管站財務(wù)進(jìn)行了全面自查。切實(shí)把財務(wù)管理和實(shí)際情況相結合，對好的經(jīng)驗，進(jìn)行總結，對存在的問(wèn)題，積極改進(jìn)，從而夯實(shí)我鎮各單位的財務(wù)基礎工作，同時(shí)為xx年財務(wù)工作的科學(xué)管理奠定基礎�，F將自查情況匯報如下：
一、總體工作情況
�。ㄒ唬┘訌娋C合管理，健全財務(wù)管理崗位職責設置
xx年的工作中我鎮嚴格執行財務(wù)工作規程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責職，使財務(wù)管理的各項制度進(jìn)一步得到落實(shí)。能夠按照《會(huì )計法》的有關(guān)規定從事會(huì )計工作，配備財務(wù)人員，財會(huì )人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素質(zhì)和較強業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報表的及時(shí)性，數據的真實(shí)性，資料的完整性，分析的針對性，財務(wù)的規范性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過(guò)考核來(lái)促進(jìn)基礎管理。為了提高我鎮財務(wù)管理水平和會(huì )計核算質(zhì)量，制訂了工作目標考核辦法，量化、細化考核內容，實(shí)行工作目標考核責任制。
�。ǘ┩晟曝攧�(wù)管理制度，規范財務(wù)管理行為
xx年的財務(wù)管理工作中，我鎮以抓制度建設為重點(diǎn)，完善了會(huì )計人員崗位責任制、財務(wù)處理程序制度、內部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產(chǎn)保管清查制度、財務(wù)收支審批制度、會(huì )計檔案管理保密制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責、整合財務(wù)管理的'程序、統一財務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規范，也是制訂、執行財務(wù)管理及相關(guān)的工作規程的依據。從而進(jìn)一步完善了財務(wù)管理制度，規范了財務(wù)管理行為。
�。ㄈ┖粚�(shí)會(huì )計基礎工作，理順業(yè)務(wù)流程
對我鎮發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)都嚴格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋做了統一的要求與規范，使得會(huì )計基礎工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)。在財務(wù)經(jīng)費的使用上，本著(zhù)節約、合理使用的原則，堅持以預算為主線(xiàn)，所有的支出嚴格按照預算執行，并合理安排用款進(jìn)度，保證預算期間各階段的資金需要。
�。ㄋ模┰鰪娰~務(wù)核算準確性
為決策提供有效支持在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制度，保證會(huì )計數據正確合法。對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入帳，現金和銀行存款日記帳做到日清月結。各單位并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用，賬目清楚，手續齊全，沒(méi)有發(fā)現挪用、私分等違紀行為。會(huì )計報表數據做到了真實(shí)準確、內容完整，報送及時(shí)并附有財務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。
�。ㄎ澹┘哟蠊潭ㄙY產(chǎn)管理工作力度
結合我鎮實(shí)際，明確了固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用、調撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進(jìn)一步規范了本部門(mén)的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機制上、管理程序上、管理措施上進(jìn)行了有益嘗試，進(jìn)一步強化了全鎮的固定資產(chǎn)管理工作。
1、審核各部門(mén)上報的固定資產(chǎn)購置、處置、調撥等申請計劃，嚴格入庫手續，做好帳務(wù)處理。
2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊，物款相符，登記準確，沒(méi)有造成固定資產(chǎn)流失的情況。
二、通過(guò)自查發(fā)現工作中還存在一定的不足
�。ㄒ唬┴攧�(wù)管理力度需進(jìn)一步加強。還存在管理工作上的松懈，各項制度的執行力方面有待加強，沒(méi)有形成真正意義上的自我監督和自我約束機制。
�。ǘ┴攧�(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高。隨著(zhù)電算化在財務(wù)工作的應用，在規范和方便財務(wù)工作的同時(shí)，也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們亟待解決的問(wèn)題。
�。ㄈ﹥葘徶贫刃柽M(jìn)一步健全。各單位均沒(méi)有設置內部審計人員，建議上級單位制定一個(gè)統一的財務(wù)審計制度，以便遵照執行。
三、今后工作努力的方向及措施
�。ㄒ唬┘訌娯攧�(wù)管理力度。嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮一定要加強財務(wù)管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)管理制度，規范財務(wù)管理行為。
�。ǘ┨岣哓攧�(wù)人員素質(zhì)。不斷提高財務(wù)工作水平，繼續通過(guò)培訓和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平，使之適應財務(wù)管理工作的要求。
此次自查工作中我鎮領(lǐng)導高度重視，科學(xué)合理地安排好自查工作，以《會(huì )計法》及其實(shí)施細則為準繩，以我鎮制定的各項財務(wù)制度和辦法為依據進(jìn)行全面自查，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)核算，分析、預算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落實(shí)到實(shí)處。
財務(wù)管理自查報告 篇6
根據財政局文件【xx】號文件要求，為進(jìn)一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學(xué)校費用收取情況
�。ㄒ唬⿲W(xué)生費用收取
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開(kāi)學(xué)初，由總務(wù)處分組統一收取，收費標準為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書(shū)費根據各專(zhuān)業(yè)不同由教務(wù)處預算出書(shū)費，總務(wù)處統一收取，學(xué)期后期統一結算，多退少補。在收費過(guò)程中，嚴格按照收費有關(guān)規定進(jìn)行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開(kāi)起財政部門(mén)統一印發(fā)收據，如數存入財政專(zhuān)戶(hù)。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個(gè)人向學(xué)生再收取任何費用。
�。ǘ┣诠�學(xué)收入
我校勤工儉學(xué)收入來(lái)源主要有：學(xué)生食堂、小賣(mài)部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學(xué)專(zhuān)帳，并將所收管理費按時(shí)存入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
�。ㄈ┙搪毠さ姆孔赓M、水電費及其他學(xué)校零星收入，均按月或學(xué)期進(jìn)行統一收取存入專(zhuān)戶(hù)。
二、學(xué)校經(jīng)費列支情況
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規定按月向主管部門(mén)申請，由>會(huì )計統一列支。學(xué)校支出實(shí)行校長(cháng)負責制，在購買(mǎi)所需物品時(shí)，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據由經(jīng)辦人簽字，校長(cháng)核實(shí)簽字認可后，方可報銷(xiāo)。
三、資產(chǎn)管理情況
由于學(xué)校校舍緊張，沒(méi)有統一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統一清理，并將不再使用的物資統一收回管理，開(kāi)學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學(xué)生各種補助管理情況
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)和管理人員，做到了專(zhuān)款專(zhuān)人專(zhuān)用，同時(shí)，嚴格按照相關(guān)文件規定和相應操作程序設立臺帳支付給學(xué)生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況
學(xué)校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規定和培訓列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據培訓計劃和培訓進(jìn)程對所需經(jīng)費報校長(cháng)審批，總務(wù)處統一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓>班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長(cháng)簽字，財務(wù)室統一發(fā)放。
六、學(xué)校財務(wù)檢查工作
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長(cháng)為組長(cháng)各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會(huì )上進(jìn)行帳目公布，絡(luò )列大筆資金的支出情況。經(jīng)過(guò)學(xué)校的認真自查、清理，我校均無(wú)亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規行為。
財務(wù)管理自查報告 篇7
為了進(jìn)一步加強我鄉村級財務(wù)管理工作，促使村級財務(wù)管理工作規范化、正�；�，根據縣農委關(guān)于貫徹落實(shí)《農業(yè)部、財政部、民政部、審計署關(guān)于進(jìn)一步加強和規范村級財務(wù)管理工作的意見(jiàn)》文件精神，結合今年的村級組織換屆工作，我鄉開(kāi)展了村級“三資”管理自查自糾工作，重點(diǎn)是20xx年至20xx年三年的村級財務(wù)，現將自查自糾情況匯報如下：
一、村級財務(wù)基礎工作開(kāi)展情況
按照“三資”管理的要求，我鄉村級組織單位統一在臨淮崗信用社開(kāi)設了賬戶(hù)，賬戶(hù)由農經(jīng)站統一管理，統一制定了村級財務(wù)管理制度和村級財務(wù)操作流程，建立了農村財務(wù)管理信息化平臺，村級組織按月報賬，在村級資金的所有權和使用權不變情況下，村級組織擁有充分的會(huì )計核算和財務(wù)管理自主權，幾年的努力，我鄉村級賬務(wù)管理工作已經(jīng)邁入規范化管理的道路。
二、村級財務(wù)審計工作開(kāi)展情況
三年來(lái)，我鄉執行村級財務(wù)管理制度，督促村級按月報賬，即使當月沒(méi)有收支，也必須零報賬，填寫(xiě)申報表，交農經(jīng)站備案，鄉政府明文規定村級報賬次數直接與村級績(jì)效工資掛鉤。結合每月報賬，農經(jīng)站開(kāi)展日常財務(wù)收支審計，對屆中離任的兩名村干部，進(jìn)行了離任審計，對我縣北外環(huán)路土地征用補償涉及的兩個(gè)村進(jìn)行了專(zhuān)項審計，今年村級換屆，我鄉對上屆三年的村級財務(wù)進(jìn)行了專(zhuān)項審計，并將各村審計結果在各村進(jìn)行了公示。上半年又對農村二輪土地承包外的。集體資源的管理進(jìn)行了專(zhuān)項審計，通過(guò)審計，發(fā)現農村集體資源的管理存在不足，部分村沒(méi)有嚴格執行“四議兩公開(kāi)”程序，發(fā)包程序不透明，發(fā)包價(jià)格不合理，針對該問(wèn)題，及時(shí)反饋給鄉黨委政府，鄉政府及時(shí)制定了《關(guān)于加強二輪土地承包外農村集體資源管理的通知》文件，進(jìn)一步規范了集體資源的管理。
三、村級財務(wù)民主監督落實(shí)情況
我鄉共有16個(gè)村，每個(gè)都根據村民代表選舉了三名村務(wù)監督員，積極參與村級財務(wù)管理，三年來(lái)，村級所有財務(wù)開(kāi)支，必須經(jīng)村務(wù)監督員審核，審核通過(guò)的，要加章并簽字后，方可到農經(jīng)站報賬，否則，農經(jīng)站將不給報賬。每次報賬后，農經(jīng)站制定村級財務(wù)公開(kāi)表，并加蓋農經(jīng)站章，由村帶回公示，并跟蹤公示結果。
四、農村財會(huì )隊伍建設情況
我鄉農經(jīng)站現在工作人員三人，全部在崗，均是大專(zhuān)以上學(xué)歷，工作素質(zhì)能力高，完全能夠勝任村級財務(wù)管理工作。
五、存在問(wèn)題
村級經(jīng)濟活動(dòng)，主要在農村，取得稅務(wù)票據較少，票據形式管理上還要加強。
六、建議
1、我鄉去年剛參加工作一人，希望能夠對鄉鎮新進(jìn)人員進(jìn)行全面的業(yè)務(wù)培訓。
2、對今年村級換屆選舉產(chǎn)生的新任財會(huì )人員進(jìn)行系統培訓。
財務(wù)管理自查報告 篇8
為了進(jìn)一步規范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高經(jīng)費資金使用效益，深入貫徹落實(shí)好《預算法》、《會(huì )計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見(jiàn)》精神，促進(jìn)教育事業(yè)持續健康發(fā)展，依據眉縣教育體育局《關(guān)于開(kāi)展全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務(wù)管理工作自查情況總結如下：
一、自查時(shí)間：5月11日——5月19日
二、自查工作領(lǐng)導小組：
組長(cháng)：
組員：
三、自查內容
(一)制度建設情況
財務(wù)管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財會(huì )人員崗位職責、工會(huì )經(jīng)費管理制度等管理制度健全。
(二)財務(wù)管理情況
1、收入管理情況
能?chē)栏褡袷貒沂召M的有關(guān)規定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價(jià)部門(mén)批準，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理。
2、支出管理情況
能?chē)栏駡绦袊乙幎ǖ拈_(kāi)支范圍及標準，無(wú)虛列虛報或以白條作為報銷(xiāo)憑證現象；按規定應當納入政府采購的項目能實(shí)行政府采購；能定期公布學(xué)校收支及管理情況；支出實(shí)行校長(cháng)負責制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導集體討論并有會(huì )議記錄記載；學(xué)校財務(wù)管理的審批人員、報帳人員、經(jīng)辦人員、財產(chǎn)保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監督；無(wú)私設“小金庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象；所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途，對購置的財產(chǎn)有入庫登記；無(wú)大額現金支付現象；津補貼發(fā)放符合規定，績(jì)效工資實(shí)施后各學(xué)校無(wú)違規亂發(fā)錢(qián)、物。
3、資產(chǎn)管理情況
學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規定辦理，并報主管教育行政部門(mén)、財政部門(mén)審批；建立了學(xué)校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領(lǐng)用臺賬；能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實(shí)相符；對新購、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)入固定資產(chǎn)核算。
(三)存在不足
由于撤點(diǎn)并校，財產(chǎn)有待于進(jìn)一步清理。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會(huì )不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會(huì )進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結財務(wù)管理中存在的問(wèn)題，并認真做好整改，進(jìn)一步規范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。
財務(wù)管理自查報告 篇9
按照省、市、縣關(guān)于開(kāi)展農村財務(wù)管理專(zhuān)項檢查的相關(guān)文件精神，我鄉黨委、政府高度重視，迅速組織鄉農經(jīng)站、財政所、紀檢口等相關(guān)人員，對所轄五個(gè)行政村的財務(wù)管理工作進(jìn)行了檢查、調研，現將梳理、總結的情況匯報如下：
一、村級財務(wù)管理各項工作開(kāi)展情況
村級財會(huì )基礎工作方面。我鄉所轄五個(gè)行政村均實(shí)行村賬鄉代理制度，各村成立了村民民主理財小組，指定了報賬員，村級組織在銀行保留基本賬戶(hù)。在規范村級財務(wù)管理工作上，我鄉實(shí)行定期報賬和報賬審核制度，即各村報賬員按月或按季向鄉代理中心辦理收支報賬手續；鄉代理中心在受理報賬員報賬時(shí)，逐一審核有關(guān)憑證和資料，符合村財務(wù)支出規定，已履行簽字手續、印章齊全、憑證合規的開(kāi)支方可報銷(xiāo)入賬；對不真實(shí)、不合法的收支憑證不予受理，對手續不完備、要素不齊全的收支憑證及時(shí)要求補充更正。
村級審計工作方面�？紤]現實(shí)條件和實(shí)際需要，在村級審計方面，我鄉一般組織鄉紀檢口、農經(jīng)站、財政所工作人員，對村級財務(wù)進(jìn)行不定期審計，內容包括村級日常財務(wù)收支、農村集體“三資”、村干部任期和離任經(jīng)濟責任等，對于集體土地征用補償和涉農財政資金管理等方面會(huì )進(jìn)行重點(diǎn)審計。
村級財務(wù)民主監督落實(shí)方面。我鄉充分尊重各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權；各村經(jīng)過(guò)村民代表會(huì )議，民主推選村民代表，成立了村民民主理財小組，對村財務(wù)的收支情況具有審核、監督的權力；村財務(wù)報賬需經(jīng)村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉農經(jīng)站批準才能入賬；村級財務(wù)實(shí)行定期公開(kāi)制度。整個(gè)程序、機制，確保了村民對村級財務(wù)有充分的知情權和監督權。
村級財會(huì )隊伍建設方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員，其工作補貼和待遇均按相關(guān)規定予以保障。鄉一級現由農經(jīng)站負責村級財務(wù)代理工作，相關(guān)人員持有會(huì )計從業(yè)資格證，并經(jīng)過(guò)統一登記備案。
二、村級財務(wù)管理工作存在的問(wèn)題
此次專(zhuān)項檢查發(fā)現，各村對村級財務(wù)日常管理，基本能遵照縣、鄉各相關(guān)的財務(wù)工作制度來(lái)進(jìn)行，但也發(fā)現一些要作整改的問(wèn)題。
1、票據、憑證管理不夠規范。有的村部分票據開(kāi)具不規范，比如未填開(kāi)具日期或開(kāi)具單位未簽章；有的村部分原始憑證無(wú)事由、無(wú)經(jīng)手人或審批人簽字、無(wú)理財小組簽章等。
2、記賬不夠規范、及時(shí)。有的村在登記村現金日記賬時(shí)不夠及時(shí)，時(shí)間一長(cháng)對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)記不確切而導致漏記、錯記等；有的則存在未完全按經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)序來(lái)記，導致村日記賬賬目混亂，有的村未按規范的方法來(lái)更正錯賬等等。
3、村級會(huì )計隊伍不夠穩定。有的村報賬員變動(dòng)較頻繁，有的甚至在更換人員時(shí)沒(méi)有履行必要的交接手續，導致一些會(huì )計資料的缺失、會(huì )計賬目的錯亂，給村級財務(wù)管理工作帶來(lái)很大的影響。有的村級財會(huì )人員對科學(xué)、規范的財務(wù)技能有所缺乏，使得各村的財務(wù)管理工作情況參差不齊。
三、下一步工作計劃
針對以上存在的問(wèn)題，結合我鄉實(shí)際，在今后的工作中，我們將從以下方面進(jìn)行改進(jìn)：
完善村級財務(wù)管理制度。進(jìn)一步完善相關(guān)的財務(wù)管理工作制度，優(yōu)化“村賬鄉代理”機制的運作，嚴格執行審核報賬和定期報賬的規定，實(shí)現既充分保障村民自治理財自主權，又保證對村集體資產(chǎn)管理進(jìn)行必要監督的目標。
增進(jìn)村級財會(huì )人員培訓。通過(guò)組織財會(huì )知識培訓，來(lái)增強村級財會(huì )人員素質(zhì)，提高其業(yè)務(wù)水平，加強其科學(xué)、規范開(kāi)展財務(wù)管理工作的意識，進(jìn)而減少財務(wù)管理中不規范行為、不規范會(huì )計資料等的出現。
強化鄉村監督審計機制。嚴格執行好報賬審核程序，真正將民主理財小組的監督作用發(fā)揮出來(lái)；落實(shí)村級賬務(wù)公開(kāi)制度，以保證村民充分的知情權和監督權；鄉一級要定期組織對村級財務(wù)管理工作的審計，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)督促進(jìn)行整改。
財務(wù)管理自查報告 篇10
作為一名財會(huì )人員下社區的掛職干部，我近期就此問(wèn)題進(jìn)行了深入的自查�，F有關(guān)情況報告如下：
一、社區財務(wù)管理基本情況
在街道等上級部門(mén)的正確領(lǐng)導下，社區財務(wù)管理得到不斷提高，主要表現為社區領(lǐng)導對財務(wù)管理工作比較重視，制定了財務(wù)管理制度，設立了會(huì )計與出納，建立了財務(wù)管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度，一般由社區主任或社區書(shū)記審批，報銷(xiāo)單據做到有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內的由由社區黨總支研究決定，超過(guò)1000元的報街道辦事處財務(wù)領(lǐng)導小組研究決定，2000元以上報街道辦事處黨工委會(huì )議研究決定。社區財務(wù)管理雖然有所提高，但是與不斷發(fā)展的形勢和上級部門(mén)的要求及社區群眾的期望相比，仍然存在一定問(wèn)題和差距，需要采取有效措施加以改進(jìn)和提高。
二、社區財務(wù)管理存在的問(wèn)題
1、社區領(lǐng)導對財務(wù)管理工作重視不夠。社區領(lǐng)導忙于其他事務(wù)工作，對財務(wù)管理工作不夠重視，放松財務(wù)管理，產(chǎn)生了一系列問(wèn)題。一是部分領(lǐng)導不懂或不熟悉財務(wù)法規和財務(wù)制度，無(wú)法有效管理財務(wù)，出現財務(wù)管理不規范和不嚴密問(wèn)題。二是個(gè)別領(lǐng)導不聽(tīng)財會(huì )人員的意見(jiàn)和建議，使得不斷發(fā)生財務(wù)管理不規范和不嚴密問(wèn)題。三是一些領(lǐng)導對對財務(wù)工作缺少檢查和監督，以致存在系列財務(wù)管理問(wèn)題。
2、會(huì )計基礎工作薄弱。一是社區財務(wù)管理制度不健全，致使財務(wù)管理存在不規范和不完善的情況。二是經(jīng)費開(kāi)支審批手續簡(jiǎn)單，沒(méi)有嚴格按照制度規定實(shí)行經(jīng)費開(kāi)支審批。三是報賬單據不規范，存在白條支出現象，支出單據手續不全，支出單據無(wú)明細附單。四是該建的帳沒(méi)有建立，會(huì )計科目使用不夠規范，不按月結賬，有的一季度結賬，有的半年結賬，給財務(wù)管理帶來(lái)極大不便。
3、財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高。社區財務(wù)人員即會(huì )計出納存在年齡老化、學(xué)歷偏低、沒(méi)有會(huì )計職稱(chēng)、缺乏工作經(jīng)驗等的情況，以致業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高，造成執行財務(wù)制度不夠嚴格，核算不夠規范，憑證賬簿無(wú)摘要，賬簿記錄發(fā)生錯誤，影響了財務(wù)工作質(zhì)量。
4、財務(wù)公開(kāi)工作做得不夠。社區沒(méi)有及時(shí)公開(kāi)財務(wù)收支情況，即使有時(shí)公開(kāi)了，但公開(kāi)內容特別是三公支出情況不夠具體詳細，以致社區群眾對社區財務(wù)管理存在較大意見(jiàn)，時(shí)有發(fā)生上訪(fǎng)現象，影響社區的和諧穩定。
三、解決存在問(wèn)題的幾點(diǎn)建議
1、社區領(lǐng)導要重視和加強財務(wù)管理工作。社區領(lǐng)導要認真學(xué)習國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神，提高自己的財務(wù)管理水平，在自己帶頭執行國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神的同時(shí)，督促和檢查財務(wù)人員認真做好財務(wù)工作，使財務(wù)工作規范化，符合國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神的要求，避免出現系列財務(wù)管理不規范、不嚴密問(wèn)題。
2、大力強化會(huì )計基礎工作。一是要深入貫徹落實(shí)《會(huì )計法》等法律法規，使財務(wù)人員充分認識會(huì )計基礎工作的重要性，掌握會(huì )計基礎工作的主要內容和基本要求，進(jìn)一步強化內部控制和會(huì )計基礎工作規范，全面提升會(huì )計基礎工作水平。二是要制定完善的財務(wù)管理制度，使社區財務(wù)管理工作有章可循，有據可依，切實(shí)做到以制度管理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規范化，實(shí)施有效的財務(wù)監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。三是營(yíng)造崇尚誠實(shí)守信、規范會(huì )計核算、強化內部管理的會(huì )計文化，按照財政部《會(huì )計基礎工作規范》的要求，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會(huì )計制度，規范報賬單據，嚴禁白條入帳，做到按月結賬，全面提高會(huì )計信息質(zhì)量。
3、大力提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。社區領(lǐng)導要鼓勵財務(wù)人員認真自學(xué)，認真學(xué)習國家財經(jīng)法律法規和政策文件精神，認真學(xué)習《會(huì )計準則－基本準則》，認真學(xué)習會(huì )計實(shí)務(wù)知識，提高政策理論水平和會(huì )計業(yè)務(wù)技能，具備從事財務(wù)工作的崗位能力和技能，能夠獨立、全面完成財務(wù)工作任務(wù)，提高財務(wù)工作的質(zhì)量。社區領(lǐng)導要創(chuàng )造條件，讓財務(wù)人員參加上級部門(mén)舉辦的學(xué)習培訓，參觀(guān)先進(jìn)社區的財務(wù)工作管理經(jīng)驗，有效提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)，從而能夠規范財務(wù)工作秩序，促進(jìn)財務(wù)工作質(zhì)量的提高。
4、定期公開(kāi)財務(wù)收支情況。社區要定期公開(kāi)財務(wù)收支情況，凡是應當公開(kāi)的財務(wù)收支情況，都要及時(shí)在社區公務(wù)欄上公開(kāi)。公開(kāi)內容特別是三公支出情況要具體詳細，廣泛接受社區群眾的監督。社區在公開(kāi)財務(wù)收支情況的同時(shí)，要成立由社區領(lǐng)導和財務(wù)人員組成的領(lǐng)導小組，接受社區群眾的責詢(xún)，對社區群眾提出的問(wèn)題要詳細解答，做好解疑釋惑工作，使社區群眾相信社區財務(wù)管理規范，各項支出合理，避免出現社區群眾因財務(wù)問(wèn)題引起的上訪(fǎng)問(wèn)題，切實(shí)維護社區的和諧穩定。
5、加強對社區財務(wù)管理的檢查監督。作為社區的上級部門(mén)街道要加強對社區財務(wù)管理的檢查監督，每年至少檢查一次，對取得的成績(jì)要予以肯定表?yè)P，對存在的問(wèn)題要限期整改，發(fā)現的違紀違規情況要嚴肅處理，以此提高社區財務(wù)管理水平，獲得社區群眾的滿(mǎn)意，消除社區群眾因財務(wù)問(wèn)題而上訪(fǎng)，促進(jìn)和諧社區建設。
財務(wù)管理自查報告 篇11
根據教育局財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查的通知精神，結合我校的實(shí)際情況，就專(zhuān)項檢查重點(diǎn)內容，學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會(huì )隊伍建設，自查匯報如下：
一、收入管理
1、所有預算外收入全額解入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理。
2、我校已經(jīng)實(shí)行免費入學(xué)，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。
3、針對學(xué)生各類(lèi)收費按規定使用財政部門(mén)統一印制的財政票據，無(wú)亂收費現象。
二、支出管理
1、學(xué)校各項支出按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報和白條抵庫等現象。
2、學(xué)校財務(wù)支出實(shí)行校長(cháng)負責制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導集體討論決定。
3、學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開(kāi)制度，建立健全財務(wù)管理內部控制制度，所有的財務(wù)都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。
4、不存在私設“小金庫”、公—款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。
三、資產(chǎn)管理
1、學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領(lǐng)導集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規定報批。
2、學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符。
3、學(xué)校資產(chǎn)不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買(mǎi)股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動(dòng)；
四、財會(huì )隊伍建設
1、學(xué)校設有專(zhuān)門(mén)財務(wù)室，有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)人員負責。
2、校長(cháng)及時(shí)關(guān)注財務(wù)運轉情況，聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。
3、財會(huì )人員正確行使會(huì )計監督職權，對違反法律規定的會(huì )計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會(huì )計信息的真實(shí)性、合法性和完整性。
加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、辦好讓人民滿(mǎn)意的教育的重要內容，是促進(jìn)教育持續健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導充分認識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實(shí)加強領(lǐng)導，采取有效措施，確保財務(wù)管理規范化、制度化、科學(xué)化。
財務(wù)管理自查報告 篇12
一、專(zhuān)項活動(dòng)組織與開(kāi)展情況
根據深圳證監局深證局發(fā)［20xx］109號《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》文件的要求，并以本公司于20xx年4月14日制定了《財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的工作方案》為指導，本公司于20xx年4月14日至20xx年5月18日對公司財務(wù)會(huì )計基礎建設情況進(jìn)行了全面自查，發(fā)現了公司存在的問(wèn)題，并對問(wèn)題提出整改措施，同時(shí)設定了整改時(shí)間和整改責任人。
二、自查的內容與方法
本次專(zhuān)項活動(dòng)是根據《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)版股票上市規則》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)規定，整個(gè)自查的內容主要包括崗位設置、科目設置、單位相關(guān)財務(wù)制度設計、外來(lái)發(fā)票的規范、自制憑證的規范、會(huì )計摘要的規范、會(huì )計憑證的填制、會(huì )計業(yè)務(wù)的規范、各項資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)、應收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測試相結合等方法。
三、自查發(fā)現的問(wèn)題
通過(guò)對照《深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷》和《深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作存在的常見(jiàn)問(wèn)題》經(jīng)過(guò)全面自查，現將自查情況逐項列示如下：
1、財務(wù)人員和機構設置基本情況
1.1主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人情況
自查中發(fā)現公司總經(jīng)理兼任主管會(huì )計工作負責人的工作，因總經(jīng)理負責整個(gè)公司的全面經(jīng)營(yíng)管理，時(shí)間精力有限，且受財務(wù)會(huì )計專(zhuān)業(yè)技能限制，公司擬變更主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會(huì )計工作負責人，由原會(huì )計機構負責人變更為主管會(huì )計工作負責人，由財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理?yè)螘?huì )計機構負責人。因財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段，待試用期結束后由財務(wù)部與人事行政部門(mén)進(jìn)行綜合考核符合任職條件后，由財務(wù)部提交申請，公司總經(jīng)理批復報董事會(huì )審議通過(guò)。此事項在整改期結束之前（20xx年10月31日）變更完成。
1.2會(huì )計人員崗位設置情況
自查中發(fā)現，公司財務(wù)部共計設置六名財務(wù)人員，設財務(wù)總監一名，財務(wù)經(jīng)理一名，會(huì )計三名，出納一名，所有財務(wù)人員均有《會(huì )計從業(yè)資格證》，并具備相應的必要的專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能。公司于20xx年10月制定會(huì )計人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現有不規范事項。
1.3會(huì )計人員專(zhuān)業(yè)培訓情況
自查中發(fā)現公司會(huì )計人員有定期和不定期參加新會(huì )計準則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費用加計扣除等外部和內部的相關(guān)專(zhuān)題的培訓和講座；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓，外培3小時(shí)，稅務(wù)會(huì )計梁秀妮和財務(wù)總監黎燕紅參加；20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓，外培2.5小時(shí)，稅務(wù)會(huì )計梁秀妮和財務(wù)總監黎燕紅參加；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓，外培3小時(shí)，總賬會(huì )計黃楊梅參加；20xx年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培3小時(shí)，總賬會(huì )計黃楊梅和財務(wù)總監黎燕紅參加；20xx年研發(fā)費用加計扣除事項專(zhuān)項培訓，外培2.5小時(shí)，稅務(wù)會(huì )計梁秀妮參加；20xx年4月公司全體財務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務(wù)會(huì )計基礎工作規范企業(yè)內部培訓，內培4小時(shí)；公司制定《員工培訓管理辦法》，財務(wù)部會(huì )計人員遵照執行，公司對會(huì )計人員年審費用予以報銷(xiāo)。未發(fā)現有不規范事項。
2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況
2.1會(huì )計憑證編制及管理情況
自查中發(fā)現記賬憑證所附原始憑證單據齊全，會(huì )計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，采購訂單，入庫單，銀行付款單，所附原始單據齊全。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷(xiāo)售匯總表，公司非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單，非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶(hù)和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會(huì )計機構負責人，出納（收款和付款憑證），復核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會(huì )計專(zhuān)人保管�？傎~和明細賬一年打印一次，由總賬會(huì )計和會(huì )計機構負責人簽字。無(wú)不規范事項。
2.2記賬基礎工作情況
自查中發(fā)現，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、銷(xiāo)售收入是在每個(gè)月系統統計并確認后進(jìn)行集中入賬、采購應付款是在驗收入庫手續和單據齊全后入賬，會(huì )計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除部分重分類(lèi)調整分錄外，會(huì )計師要求的審計調整均全部入賬，未發(fā)現不規范事項。
2.3合并報表的編制及相關(guān)工作情況
自查中發(fā)現由公司總賬會(huì )計專(zhuān)人負責并用手工編制合并報表和附注，會(huì )計機構負責人審核。按月編制合并報表，并在每個(gè)月結束后8個(gè)工作日內完成。不存在由年審會(huì )計師代為編制合并報表和附注的情況。對合并范圍主體之間的往來(lái)由總賬會(huì )計每個(gè)月定期對賬，并由會(huì )計機構負責人對對賬結果簽字確認。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且庫存量和價(jià)值量均較小，財務(wù)部門(mén)與倉儲部門(mén)每半年定期對賬一次，并形成有對賬相關(guān)人員簽名的對賬記錄。未發(fā)現不規范事項。
3、資金管理和控制情況
3.1管理制度和崗位設置情況
自查發(fā)現公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是貨幣資金管理部門(mén)，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門(mén)負責人確認、會(huì )計審核、財務(wù)經(jīng)理復核、財務(wù)總監審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負責資金管理業(yè)務(wù)，財務(wù)總監是資金管理負責人，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規、做好資金籌劃預算、審批銀行開(kāi)戶(hù)申請、審核支付手續和方式等。資金管理負責人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高管不構成親屬關(guān)系；資金的支付審批、復核與執行崗位分離，資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離，出納沒(méi)有兼任稽核、會(huì )計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現不規范的事項。
3.2付款審批控制情況
自查中發(fā)現資金支付尚未建立分級審批制度，執行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財務(wù)總監審批才能支付；付款申請單注明了款項用途，并附合同、發(fā)票、入庫單或出庫單、以及其他相關(guān)資料說(shuō)明。公司對全資子公司借款，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協(xié)議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現不規范事項。
3.3銀行賬戶(hù)管理情況
自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì )計專(zhuān)人每月核對并編制銀行余額調節表，并由財務(wù)總監復核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據簽批的付款申請單及附件辦理付款手續。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。
公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據企業(yè)內部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進(jìn)行整改，改由其他財務(wù)人員赴銀行獲取對賬單。
3.4現金和票據的管理情況
自查中發(fā)現已經(jīng)建立定期的現金盤(pán)點(diǎn)制度；制度規定公司的庫存現金限額為
5萬(wàn)元。日常使用的票據種類(lèi)為支票，并設置票據登記薄，對票據購買(mǎi)、領(lǐng)用、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄，作廢票據沒(méi)有銷(xiāo)毀，不存在加蓋公司公章或財務(wù)專(zhuān)用章的空白票據。不存在現金坐支現象，出納每日對現金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，總賬會(huì )計不定期抽盤(pán)和每月末盤(pán)點(diǎn)，并出具盤(pán)點(diǎn)表。未發(fā)現不規范事項。
3.5財務(wù)印鑒保管情況
自查中發(fā)現財務(wù)專(zhuān)用章由出納保管，法定代表人私章由財務(wù)總監保管，發(fā)票專(zhuān)用章由稅務(wù)會(huì )計保管。自查中發(fā)現使用財務(wù)印鑒未形成登記記錄。
公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理。
4、企業(yè)會(huì )計政策相關(guān)情況
4.1財務(wù)管理制度體系基本情況
自查中發(fā)現，在公司財務(wù)管理制度下，公司建立了如下財務(wù)管理相關(guān)制度：費用報銷(xiāo)制度、點(diǎn)卡管理制度、會(huì )計基礎工作規范、采購庫存管理流程、研發(fā)支出核算管理規定、固定資產(chǎn)管理辦法、對外擔保管理制度、對外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現金盤(pán)點(diǎn)制度、預算管理制度等，最后一次修訂時(shí)間在20xx年6月。未發(fā)現不規范事項。
4.2企業(yè)會(huì )計政策相關(guān)情況
自查中發(fā)現公司會(huì )計政策按照《企業(yè)會(huì )計準則》（20xx）進(jìn)行了修訂，并經(jīng)20xx年第一次臨時(shí)股東大會(huì )審批。下屬子公司的會(huì )計政策由母公司統一制定，并要求合并范圍內各主體均采用與母公司一致的會(huì )計政策和會(huì )計估計。未發(fā)現不規范事項。
4.3企業(yè)會(huì )計估計相關(guān)情況
自查中發(fā)現公司財務(wù)管理制度中已經(jīng)對會(huì )計估計的變更做出了相關(guān)規定，會(huì )計估計變更事項需要履行公司董事會(huì )審批程序，財務(wù)管理制度規定需對公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查的項目。財務(wù)管理制度規定需對預計負債進(jìn)行檢查，但未做出具體的確認流程和審批程序。
為加強和完善對財務(wù)管理制度的建設，公司對預計負債的確認、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結束之前（20xx年5月31日）制定出相關(guān)制度。
4.4重大會(huì )計差錯更正情況
自查中發(fā)現公司制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，當財務(wù)報告存在重大會(huì )計差錯更正事項時(shí)，公司審計部應收集、匯總相關(guān)資料，調查責任原因，進(jìn)行責任認定，并擬定處罰意見(jiàn)和整改措施。審計部形成書(shū)面材料詳細說(shuō)明會(huì )計差錯的內容、會(huì )計差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會(huì )計差錯更正對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財務(wù)指標、會(huì )計師事務(wù)所重新審計的情況、重大差錯責任認定的初步意見(jiàn)，之后提交董事會(huì )審計委員會(huì )審議，并抄報監事會(huì )。公司董事會(huì )對審計委員會(huì )的提議做出專(zhuān)門(mén)決議，獨立董事發(fā)表獨立意見(jiàn)；公司監事會(huì )切實(shí)履行監督職能，對董事會(huì )的決議提出專(zhuān)門(mén)意見(jiàn)并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會(huì )計差錯事項。未發(fā)現不規范事項。
4.5資產(chǎn)減值測試管理情況
自查中發(fā)現公司財務(wù)管理制度對資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求，對應收款進(jìn)行減值測試的方法是根據應收款客戶(hù)合作現狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時(shí)間進(jìn)行測試，測試的頻率為每個(gè)年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且庫存量和價(jià)值量均較小、購買(mǎi)時(shí)間短，基本未做存貨減值測試。未發(fā)現不規范事項。
5、財務(wù)信息系統使用和控制情況
5.1財務(wù)信息系統基本情況
自查中發(fā)現公司于20xx年4月制定《財務(wù)信息系統管理制度》，財務(wù)信息系統由計算機硬件設備、財務(wù)軟件、數據保存及備份、操作規程和使用人員組成的一個(gè)綜合會(huì )計信息系統，并由IT部門(mén)專(zhuān)設人員負責軟硬件及數據維護。財務(wù)軟件的服務(wù)器端及客戶(hù)端的計算機均采用的是windows平臺操作系統，財務(wù)軟件的操作是建立在windows平臺之上，并且生成的相關(guān)財務(wù)報表均由Office軟件支撐。未發(fā)現不規范事項。
5.2財務(wù)信息系統應用情況
自查中發(fā)現當月會(huì )計憑證生成后，實(shí)行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會(huì )計憑證，需由不同的人員進(jìn)行審核、記賬。未發(fā)現不規范事項。
5.3財務(wù)信息系統訪(fǎng)問(wèn)權限的控制
自查中發(fā)現財務(wù)人員根據職位類(lèi)別及其他部門(mén)使用人，填寫(xiě)《財務(wù)信息系統權限申請單》，并經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人審批后向IT系統申請對應的系統權限，除公司財務(wù)人員外，公司其他部門(mén)人員非經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人審批許可不得使用財務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財務(wù)軟件并進(jìn)入查詢(xún)本公司財務(wù)系統信息。未發(fā)現不規范事項。
6、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
6.1全面預算管理的執行情況
自查中發(fā)現母公司對子公司實(shí)行全面預算管理，原因是子公司為新設公司，公司的預算由運營(yíng)中心負責編制，公司由總經(jīng)理、運營(yíng)中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財務(wù)部組成預算管理委員會(huì )，但此小組不是正式機構，在制定預算或者修訂預算時(shí)進(jìn)行小組審核，公司運營(yíng)中心負責參與預算的編制，具體編制程序為由運營(yíng)中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)預算，經(jīng)與預算管理委員會(huì )討論后交財務(wù)部匯總編制總體預算，審批程序為產(chǎn)品部經(jīng)理提交、運營(yíng)中心總監審核、研發(fā)中心總監確認、財務(wù)總監審核、總經(jīng)理簽批。在預算執行中涉及到調整預算的，需要同樣的審批，審批流程與預算編制的審批流程一致。財務(wù)部負責對下屬子公司預算完成情況進(jìn)行考核。未發(fā)現不規范事項。
6.2母公司對子公司的資金管理
自查中發(fā)現公司目前有三家全資子公司，其中一家深圳網(wǎng)頁(yè)游戲子公司有少量業(yè)務(wù)，其余兩家為蘇州子公司，還未正式運營(yíng)，全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶(hù)均由母公司財務(wù)部兼職管理。子公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)須經(jīng)母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái)，子公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現不規范事項。
6.3母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況
自查中發(fā)現子公司目前沒(méi)有全職財務(wù)人員，財務(wù)人員全部由母公司財務(wù)部財務(wù)人員兼任，由母公司進(jìn)行統一管理。隨著(zhù)公司未來(lái)業(yè)務(wù)規模的擴大，公司會(huì )加強對子公司財務(wù)人員的配置，并實(shí)行有效監管，此事項作為公司的長(cháng)效整改項目。
財務(wù)管理自查報告 篇13
接到總部轉發(fā)的xx集團《關(guān)于加強資金管控確保資金安全的通知》后，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導小組，對單位資金管理工作進(jìn)行了自查，現將自查情況說(shuō)明如下：
一、制度建立及執行情況
1、單位內控制度建立完善并得到有效執行，其內容符合現行國家有關(guān)財經(jīng)法規制度。
2、嚴格執行集團公司的各項財經(jīng)管理規定、辦法。
二、資金管理執行方面
1、收入方面:收入方面全部繳入結算資金賬戶(hù)單位的各項收入做到應收盡收，所有收入均納入財務(wù)賬簿，無(wú)私設帳外及“小金庫”現象。
2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續，所有支出都填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財務(wù)部審核單位負責人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為�；局С鰢栏駡绦袊业挠嘘P(guān)政策及規定，無(wú)擅自擴大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規定發(fā)放，無(wú)濫發(fā)獎金、補貼或福利現象。
項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實(shí)施方案執行，無(wú)自行改變項目?jì)热�，擴大支出范圍現象，所有項目支出均合法合規。
三、資金安全管理方面：
1、現金的管理:現金的使用范圍嚴格執行《現金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的`銀行日記賬與會(huì )計的賬務(wù)相核對，確認無(wú)誤后結賬。
2、財務(wù)崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會(huì )計的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
3、銀行賬戶(hù)管理方面：現有賬戶(hù)按照要求管理使用，對賬制度每月末認真落實(shí)。
4、票據有專(zhuān)人管理，負責票據的收、發(fā)臺賬登記工作。
5、財務(wù)印章管理:財務(wù)專(zhuān)用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負責保管，非經(jīng)單位負責人同意，不得攜章出，禁止非財務(wù)事項加蓋財務(wù)印章，嚴禁財務(wù)章外借。
6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒(méi)有同一人保管。
7、嚴格實(shí)行責任追究:財務(wù)人員對工作認真負責，一絲不茍，嚴守職業(yè)道德。因粗心、過(guò)失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用，無(wú)法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。
總之此次自查，單位領(lǐng)導高度重視，通過(guò)自查，自糾，對進(jìn)一步加強和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
財務(wù)管理自查報告 篇14
根據深圳證監局《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》(深證局發(fā)〔20xx〕139號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《通知》”)的要求，XXX公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)認真、全面地開(kāi)展了規范財務(wù)會(huì )計基礎工作的自查活動(dòng)，形成了《欣旺達電子股份有限公司關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)自查報告》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《自查報告》”)。
20XX年8月，公司開(kāi)始對《自查報告》中列示的問(wèn)題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項落實(shí)整改措施�，F公司完成了各項整改工作，將本次專(zhuān)項活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改情況報告如下：
一、規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的開(kāi)展情況
公司對規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開(kāi)展有組織、有計劃、有步驟地進(jìn)行，具體開(kāi)展情況如下：
1、20XX年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長(cháng)為組長(cháng)的專(zhuān)項活動(dòng)小組，并對此次專(zhuān)項活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。
2、20XX年6月26日～8月15日，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開(kāi)了全面、深入的自查活動(dòng)，并對自查活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查內容及自查發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會(huì )及董事會(huì )審議。在此期間，對自查階段發(fā)現的問(wèn)題，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)部門(mén)按照自查報告中發(fā)現的問(wèn)題，依據相關(guān)法律法規要求，以及各級主管部門(mén)的指導意見(jiàn)，逐一落實(shí)整改方案，責任到人。
3、20XX年8月16日～20日，自查整改工作小組組長(cháng)、副組長(cháng)對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改情況以現場(chǎng)檢查、詢(xún)問(wèn)等方式進(jìn)行內部檢查和落實(shí)。
4、20XX年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會(huì )和董事會(huì )審議。
二、自查問(wèn)題的整改情況
根據整改方案，公司對《自查報告》中的問(wèn)題進(jìn)行了認真整改，包括財務(wù)人員和機構設置、會(huì )計核算基礎工作、財務(wù)管理制度等內容：
(一)財務(wù)人員和機構設置基本情況
1、會(huì )計人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì )計人員任用實(shí)際采取了回避，但未形成書(shū)面制度。
整改情況：公司已修訂了財務(wù)管理制度，明確會(huì )計人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規定關(guān)鍵崗位會(huì )計人員每2年輪崗；明確會(huì )計人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導的親屬不得擔任公司的會(huì )計機構負責人、會(huì )計主管人員。公司領(lǐng)導、會(huì )計機構負責人、會(huì )計主管人員的親屬不得在公司會(huì )計機構中擔任出納工作。
(二)會(huì )計核算基礎工作規范性情況
會(huì )計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。
整改情況：加強了會(huì )計檔案調閱的管理，擬訂了《會(huì )計檔案調閱申請單》，會(huì )計檔案調閱和復印時(shí)申請人填制申請單，履行財務(wù)負責人簽字批準手續。
(三)資金管理和控制情況
未對支票購買(mǎi)、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄。
整改情況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買(mǎi)、注銷(xiāo)進(jìn)行了登記記錄。
(四)財務(wù)管理制度建設和執行情況
1、公司財務(wù)管理制度中沒(méi)有對重大會(huì )計差錯更正制定相應的責任追究條款。
整改情況：完善公司財務(wù)管理制度，追加了包括重大會(huì )計差錯更正在內的追究責任條款。
2、公司財務(wù)管理制度中暫無(wú)明文規定會(huì )計政策變更、會(huì )計估計變更的審批程序，暫無(wú)明文規定會(huì )計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認流程、審批程序。
整改情況：修訂并完善了財務(wù)管理制度體系，明確了會(huì )計政策變更、會(huì )計估計變更審批程序，明確會(huì )計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認流程、審批程序。
三、本次專(zhuān)項自查活動(dòng)工作總結
規范財務(wù)會(huì )計基礎工作是一項長(cháng)期的工作，公司將以本次專(zhuān)項活動(dòng)工作為起點(diǎn)，繼續認真學(xué)習相關(guān)法律、法規和有關(guān)部門(mén)規章制度，進(jìn)一步增強財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務(wù)會(huì )計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平，鞏固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護公司及全體股東合法利益，為公司長(cháng)遠健康發(fā)展奠定堅實(shí)的基礎。
財務(wù)管理自查報告 篇15
按照綿游教體發(fā)[20xx]94號文件要求，學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來(lái)學(xué)校的財務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內控制度認真進(jìn)行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規定的要求，逐項開(kāi)展自查，現將自查情況報告如下：
一、財務(wù)內控制度建設和執行情況
我校能?chē)栏癜凑丈霞壺斦块T(mén)、區教體局的規定，開(kāi)展財務(wù)活動(dòng)，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀律、法規制度辦理。一是建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內控制度。嚴格執行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項事項的經(jīng)辦、驗收、審批內部相互監督和制約機制。二是建立了財務(wù)管理人員控制責任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規定了相關(guān)人員的職責。各類(lèi)人員各司其職，共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地開(kāi)展。三是財務(wù)人員崗位職責明確。要求在工作中，必須堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四是強調財務(wù)過(guò)程管理，做好財務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節。五是學(xué)校實(shí)施了財務(wù)收支內部審核制度，工會(huì )加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。六是堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。
通過(guò)學(xué)校制度建設與實(shí)施，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強了財務(wù)管理意識，正是如此，我校的財務(wù)管理工作在制度和法規的約束下，操作規范。
在財務(wù)機構設置上，我校做到了合理、合規、合法。分設有行政事業(yè)、后勤、伙食團、工會(huì )財務(wù)機構，實(shí)行統一管理、獨立核算。按照要求，我校財會(huì )人員設置有報帳員一名；工會(huì )、后勤經(jīng)營(yíng)部、伙食團分別設置有出納、會(huì )計各一名。
二、財務(wù)收支管理情況
收入管理：學(xué)校收入包括財政預算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)及經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入。
1、學(xué)校嚴格執行上級的收費規定。近年來(lái)，在收費過(guò)程中，依法組織收取學(xué)校的作業(yè)本費。小學(xué)15元／生期。中學(xué)20元／生期。除此之外，學(xué)校沒(méi)有向學(xué)生收取其他任何費用。在收費時(shí)，實(shí)施“收支兩條線(xiàn)”的管理規定，沒(méi)有截留或擅自坐支應交款項，更沒(méi)有隱匿不報的現象。
2、學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循，有據可依，所有收入都開(kāi)列合法的收據，很好的禁止了一切亂收費現象的發(fā)生。
3、學(xué)校的一切收入均按要求入帳，并及時(shí)納入學(xué)校開(kāi)設的銀行帳戶(hù)。嚴格按照會(huì )計法規和制度執行，進(jìn)行統一管理和核算。從而規范了學(xué)校資金運作行為、增強了對學(xué)校資金的監管力度，消除坐支、截留、挪用資金的隱患，提高了資金使用效率。
支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開(kāi)展教育教學(xué)及其他活動(dòng)發(fā)生的各項費用。
1、學(xué)校能根據年初支出預算開(kāi)支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學(xué)校經(jīng)費開(kāi)支制度執行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒(méi)有隨意擴大開(kāi)支范圍、提高開(kāi)支標準的現象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學(xué)習等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷(xiāo)，該由個(gè)人承擔的費用，學(xué)校不予報銷(xiāo)。
2、學(xué)校小額公用品的采購均由學(xué)�？倓�(wù)處負責，行政、工會(huì )、教師代表共同參與，采取一事一議的方式，決定物品的采購。大宗物品的采購均按程序辦理，納入政府采購。
3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導簽字審批。從而杜絕了支出無(wú)序操作，確保了資金合理使用。
4、在經(jīng)費支出過(guò)程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實(shí)、完整，憑證合法，手續齊全。
三、資產(chǎn)的管理
學(xué)�，F金收入，能及時(shí)存入銀行；學(xué)校備用金，按照區教體局核算中心的要求，實(shí)行限額管理。工會(huì )、后勤、伙食團的出納人員能及時(shí)做好現金日記帳，并與會(huì )計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒(méi)有挪用現金的現象發(fā)生。
銀行存款：學(xué)校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規定開(kāi)設并管理好銀行帳戶(hù)。支票、銀行印鑒實(shí)行專(zhuān)人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時(shí)對帳。學(xué)校收支沒(méi)有帳外循環(huán)，私設“小金庫”的現象。
財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門(mén)的規定，設立固定資產(chǎn)，建立了專(zhuān)項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買(mǎi)、實(shí)物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執行。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，按相關(guān)規定通過(guò)自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規范，沒(méi)有鋪張浪費現象發(fā)生、也沒(méi)有發(fā)生過(guò)財產(chǎn)上的損失。
學(xué)校的往來(lái)資金入賬處理手續完備及時(shí)。對財政的專(zhuān)項資金能按照資金的用途用好、用實(shí)。通過(guò)自查，國家對我校的農村貧困寄宿制學(xué)生生活補助費：20xx年，小學(xué)有460人次共計享受補助費172500.00元，中學(xué)有700人次享受補助費350000.00元。2011年，小學(xué)有380人次享受補助費142500.00元，中學(xué)有468人次享受補助費234000.00元。對于這項專(zhuān)款，在上級下?lián)芙?jīng)費到帳后，學(xué)校立即召開(kāi)家長(cháng)會(huì )，將經(jīng)費足額發(fā)施到受助學(xué)生手中。杜絕了擠占挪用的違規行為發(fā)生。對于其他往來(lái)款項，學(xué)校能按照相關(guān)規定和財務(wù)制度辦理，并及時(shí)收回。
四、自查取得的成效
本次通過(guò)對學(xué)校內控制度和財務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學(xué)校內控制度和財務(wù)管理方面，工作實(shí)在，各項制度健全，并能得到很好的落實(shí)。三是自律監管力度和工會(huì )經(jīng)審組內部審計力度強。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。
今后，我們將進(jìn)一步嚴格執行財務(wù)管理的規章制度，完善學(xué)校財務(wù)內控的長(cháng)效機制，努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。
二OXX年五月十五日對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。
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