財務(wù)基礎工作自查報告（通用21篇）
隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，報告的用途越來(lái)越大，報告中涉及到專(zhuān)業(yè)性術(shù)語(yǔ)要解釋清楚。相信許多人會(huì )覺(jué)得報告很難寫(xiě)吧，以下是小編為大家整理的財務(wù)基礎工作自查報告，歡迎大家分享。
財務(wù)基礎工作自查報告 1
一、專(zhuān)項活動(dòng)組織與開(kāi)展情況
(一)根據《工作方案》，公司對本次專(zhuān)項活動(dòng)作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開(kāi)專(zhuān)項活動(dòng)領(lǐng)導小組和工作小組動(dòng)員會(huì )并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專(zhuān)項活動(dòng)，切實(shí)查找存在問(wèn)題與不足，制訂整改措施并逐項落實(shí)到位，使公司財務(wù)會(huì )計基礎工作得到進(jìn)一步提高，財務(wù)會(huì )計基礎工作。
2、公司財務(wù)負責人組織相關(guān)人員認真學(xué)習福建監管局《通知》、《福建轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷》和公司現有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負責人布置專(zhuān)項活動(dòng)工作安排，就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規定時(shí)間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責人審核。
4、公司審計部按照董事會(huì )審計委員會(huì )及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時(shí)開(kāi)展審計。
(二)根據《工作方案》，本次專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況如下：
1、公司財務(wù)人員根據《調查問(wèn)卷》分類(lèi)整理、匯總自查內容，開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)自查報告，逐條檢查，詳細說(shuō)明情況，并形成自查工作底稿。
2、財務(wù)部經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發(fā)現存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務(wù)負責人審核，工作總結《財務(wù)會(huì )計基礎工作》。
3、財務(wù)負責人對財務(wù)部經(jīng)理的自查結果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見(jiàn)，要求財務(wù)部按時(shí)提交專(zhuān)項活動(dòng)自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。
5、審計部按照制定的審計計劃，依據福建監管局相關(guān)文件要求對自查報告內容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務(wù)控制相關(guān)內容進(jìn)行審核，同時(shí)向審計委員會(huì )報告專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況，聽(tīng)取審計委員會(huì )對自查工作的指導。
6、財務(wù)負責人就自查階段工作開(kāi)展情況、自查內容、發(fā)現問(wèn)題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報。審計部就專(zhuān)項活動(dòng)的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會(huì )審計委員會(huì )審議，并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專(zhuān)項活動(dòng)的`自查報告提交董事會(huì )審議。
二、自查工作的內容
依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，公司逐項對照《調查問(wèn)卷》進(jìn)行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構和人員配置、會(huì )計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會(huì )計核算制度建設和執行、財務(wù)信息系統使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會(huì )計基礎工作較為規范，同時(shí)按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實(shí)。
三、自查結果及整改措施
(一)財務(wù)人員和機構設置基本情況
1、公司依據《中華人民共和國會(huì )計法》的規定，設置會(huì )計機構及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會(huì )計基礎工作規范》要求和公司章程、公司《財務(wù)會(huì )計管理制度》的規定，選聘主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人。公司主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人在財務(wù)管理方面具有良好的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調能力。
3、公司對主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會(huì )計工作負責人、會(huì )計機構負責人為公司經(jīng)營(yíng)班子成員。
4、主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì )計工作負責人系董事長(cháng)之妻弟，會(huì )計機構負責人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，根據會(huì )計業(yè)務(wù)需要設置會(huì )計工作崗位，配備會(huì )計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求�，F有財務(wù)會(huì )計人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)會(huì )計管理制度》依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，對會(huì )計人員的離職交接做了規定，會(huì )計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。
7、會(huì )計人員的工作崗位嚴格實(shí)行定期輪換，會(huì )計人員任用實(shí)際采取了回避，但尚未形成書(shū)面制度。
財務(wù)基礎工作自查報告 2
根據縣財政局《關(guān)于開(kāi)展<會(huì )計基礎工作規范》和<行政事業(yè)單位內部控制規范>執行情況檢查的通知》文件精神（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規范》），近日，縣殘聯(lián)組織相關(guān)工作人員，對《規范》執行情況進(jìn)行深入自查，總結經(jīng)驗，發(fā)現不足，改進(jìn)工作�，F將有關(guān)情況報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬⿻�(huì )計基礎工作情況
本次主要自查的內容有：從事會(huì )計工作的人員是否持有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū);會(huì )計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會(huì )計法》、行政事業(yè)單位會(huì )計制度;會(huì )計內部控制制度是否健全；括財務(wù)制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;會(huì )計核算是否真實(shí)合法，信息披露和財務(wù)會(huì )計報告是否真實(shí)完善；會(huì )計電算化工作是否規范、會(huì )計電子文檔是否健全；否存在會(huì )計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。通過(guò)自查發(fā)現，相關(guān)崗位工作人員嚴格遵守《會(huì )計法》，認真執行會(huì )計制度，不斷夯實(shí)單位會(huì )計基礎工作，進(jìn)一步完善內部會(huì )計控制制度，規范財務(wù)會(huì )計行為，會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料能夠按規定進(jìn)行定期收集、-整理、立卷、歸檔。全體財務(wù)人員能自覺(jué)提高會(huì )計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
�。ǘ⿻�(huì )計機構及人員情況
沒(méi)有配置專(zhuān)門(mén)會(huì )計機構，設立財務(wù)會(huì )，隸屬辦公室�，F有財務(wù)負責人1人，會(huì )計1人，出納1人，會(huì )計人員均無(wú)《會(huì )計從業(yè)資格證》，在會(huì )計工作都能?chē)栏癜凑铡稌?huì )計法》要求認真履行職責，沒(méi)有違法違紀行為。
�。ㄈ﹥炔靠刂埔幏秷绦星闆r
1、內部控制工作組織情況
為了切實(shí)抓好縣殘聯(lián)內部控制建設工作，經(jīng)縣殘聯(lián)黨組研究，成立縣殘聯(lián)內部控制建設工作領(lǐng)導小組，由黨組書(shū)記、理事長(cháng)任組長(cháng)，黨組成員、副理事長(cháng)謝國、向子榮人副組長(cháng)，楊永華、李華、唐菲、楊莉芳、張培孝為成員。領(lǐng)導小組下設辦公室，謝國兼辦公室主任，財務(wù)室工作人員為成員，具體負責縣殘聯(lián)內部控制基礎性評價(jià)工作的前期部署、協(xié)調、進(jìn)度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。
2、內部控制機制的建設情況
加強內控文化建設，將內控預防理念寓于殘疾人事業(yè)發(fā)展文化之中，在單位廉政宣傳板、工作電腦設置廉政壁紙屏保，開(kāi)展工作交流增強風(fēng)險意識、責任意識和憂(yōu)患意識，行政“科學(xué)發(fā)展、內控先行”的文化氛圍；規范權力運行，按照“工作有程序，程序有控制，控制有標準”的基本要求，對業(yè)務(wù)運行流程按事項和崗位進(jìn)行細化分類(lèi)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。
3、內部控制制度的完善情況
營(yíng)造了良好的內部控制環(huán)境，建立健全了內部審計機制，加強職工培訓，使全體干部工作能力得到進(jìn)一步拓展，補充知識及技能，提高素質(zhì)，強化能力，從根本上促進(jìn)單位內部控制的順利實(shí)施。建立考核機制，建立健全科學(xué)的指標評價(jià)考核體系，對內部控制執行人員進(jìn)行考核和評價(jià)。
4、內部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況
對關(guān)鍵崗位職工實(shí)行定期輪崗制度，明確輪崗范圍、方式等，形成員工有序流動(dòng)，全面提高職工素質(zhì)。對考核出現的問(wèn)題及時(shí)整改，定期進(jìn)行總結，分析問(wèn)題和不足，完善相關(guān)政策。
5、預算管理情況
每年根據相關(guān)要求和全縣殘聯(lián)實(shí)際，按照“以收定支，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”的原則，科學(xué)編制年度預算，使預算更加切合實(shí)際，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用，充分發(fā)揮資金使用效率，確保各項工資順利完成。嚴格按照預算執行，杜絕超預算等情況的出現。
6、收支管理情況
嚴格按照《會(huì )計法 》和《事業(yè)單位會(huì )計制度》規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據單位實(shí)際撥入、發(fā)生的'會(huì )計事項進(jìn)行會(huì )計核算，填制會(huì )計憑證，登記會(huì )計賬簿，編制會(huì )計報表，嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項會(huì )計事項均在依法設置的會(huì )計賬簿統一登記，核算。確保數據真實(shí)、完整。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
7、政府采購情況
年初做好各項政府采購預算。限額之內，統一在政采云平臺上采購，限額之外，嚴格按要求、按程序進(jìn)行招標采購，并制定《中方縣殘疾人聯(lián)合會(huì )政府采購內部控制制度》。
8、資產(chǎn)管理情況
為了加強國有資產(chǎn)管理，成立了以財務(wù)分管領(lǐng)導為組長(cháng)，各科室負責人及相關(guān)人員為成員的國有資產(chǎn)管理領(lǐng)導小組，全面掌握國有資產(chǎn)使用登記情況，并明確專(zhuān)人負責此項工作。整理、完善財務(wù)國有資產(chǎn)卡片。資產(chǎn)管理進(jìn)入常態(tài)化模式，每年由財務(wù)室工作人員負責，由各科室人員協(xié)助，對資產(chǎn)進(jìn)行一年一清查，及時(shí)掌握國有資產(chǎn)變動(dòng)情況。
9、建設項目管理情況
縣殘聯(lián)目前在建項目有殘疾人殘疾人托養中心，本項目于20xx年末啟動(dòng)，主體共工程、設備安裝、內部裝修均已完成，現已使用資金213.8萬(wàn)元。對建設項目從開(kāi)工和實(shí)施工程有專(zhuān)人負責監督，包括資料的整理、問(wèn)題的處理等等。
10、其他情況
無(wú)。
二、存在的問(wèn)題
財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)能力有待提高。因財務(wù)工作人員非財務(wù)專(zhuān)業(yè)人員，且從事財務(wù)工作時(shí)間不長(cháng)，業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)能力還有待進(jìn)一步提高。
三、整改措施
加強財務(wù)人員培訓，要求財務(wù)人員努力提高業(yè)務(wù)你能力和水平，按質(zhì)量做好單位財務(wù)工作。
財務(wù)基礎工作自查報告 3
一、自查方法
現金的清查，是通過(guò)實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，確定庫存現金的實(shí)存數，再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開(kāi)戶(hù)銀行核對賬目的方法進(jìn)行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開(kāi)戶(hù)銀行轉來(lái)的對賬單逐筆進(jìn)行核對。
二、自查內容
1、財務(wù)收支管理情況
我院在財務(wù)工作的過(guò)程中，嚴格按照《會(huì )計法》的規定，遵守財務(wù)規章制度，明確“收支兩條線(xiàn)”的管理辦法，配備財務(wù)人員2人(會(huì )計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業(yè)單位會(huì )計法準則;在辦理財務(wù)報銷(xiāo)事項時(shí)，嚴格執行“一支筆”的原則，同時(shí)必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導和院長(cháng)全部簽字后才能到財務(wù)報銷(xiāo)，以確保其真實(shí)性、合法性;依法設置會(huì )計賬簿，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，確保數據真實(shí)、有效;在會(huì )計電算化方面，采用的是用友ERP財務(wù)軟件,有助于會(huì )計工作的規范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專(zhuān)項資金采購時(shí)，嚴格按照行政單位采購辦法，公開(kāi)招標進(jìn)行采購，采購的資產(chǎn)及時(shí)準確入帳。
2、訴訟費收費情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統一規定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實(shí)行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數額后，以書(shū)面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開(kāi)具的'交費通知到指定銀行交費，并以銀行開(kāi)具的收據作為已交(預交)訴訟費用的憑據，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專(zhuān)用票據。各區鄉人民法庭收取訴訟費用，也實(shí)行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當事人開(kāi)具訴訟費用專(zhuān)用票據。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時(shí)將票據上交我院。我院對訴訟費用進(jìn)行嚴格管理，嚴格執行國家有關(guān)規章制度，自覺(jué)接受同級財政部門(mén)、審計部門(mén)和上級人民法院的監督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由于財政預算管理的有關(guān)規定，實(shí)行財政國庫集中支付改革的預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開(kāi)設一個(gè)預算單位零余額賬戶(hù)的局限，我院的執行案款，案件暫存款暫未實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理。
4、訴訟費收費程序情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程序收繳訴訟費用，法院只負責開(kāi)收費通知單，由案件當事人直接向財政部門(mén)在農業(yè)銀行各分支機構開(kāi)設的“訴訟費匯繳財政專(zhuān)戶(hù)”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區鄉基層法庭所在轄區未設立農業(yè)銀行營(yíng)業(yè)點(diǎn)，由經(jīng)辦人統一收取后再代為存入專(zhuān)戶(hù)。
5、票據管理情況
我院財務(wù)室設專(zhuān)人管理票據，并進(jìn)行記帳登記，收費員每次向票據管理人員只領(lǐng)一本票據，以后繳舊領(lǐng)新;票據管理人員要按一定時(shí)間和收費員核對票據和核銷(xiāo)票據，并按有關(guān)規定和財政核銷(xiāo)票據�！斗嵌愂杖胍话憷U款書(shū)》按照相關(guān)規定加蓋人民法院財務(wù)專(zhuān)用章或訴訟收費專(zhuān)用章。
三、不足及建議
通過(guò)自查，我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過(guò)程中還存在一些不足，在預算管理方面，預算編制不夠細化，調整隨意性較強，今后要加大對預算的管理，應注意編制的可行性論證。在與各單位的往來(lái)業(yè)務(wù)中，結算不夠及時(shí)，在以后工作中盡量采用轉賬支付的方式，當日進(jìn)行結算。經(jīng)費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經(jīng)費和專(zhuān)項資金上，都存在著(zhù)到位不及時(shí)、不足額的現象，往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。
財務(wù)基礎工作自查報告 4
根據《關(guān)于印發(fā)<固原市關(guān)于開(kāi)展“財務(wù)制度執行提升年”專(zhuān)項治理活動(dòng)的實(shí)施方案>的通知》（固財行發(fā)[20xx]99號）文件精神，我單位高度重視并積極組織相關(guān)人員開(kāi)展自查工作�，F將本次專(zhuān)項治理工作自查情況匯報如下：
一、自查的內容與方法
本次專(zhuān)項治理活動(dòng)是根據《關(guān)于印發(fā)<固原市關(guān)于開(kāi)展“財務(wù)制度執行提升年”專(zhuān)項治理活動(dòng)的'實(shí)施方案>的通知》文件精神，依據《關(guān)于印發(fā)<固原市本級行政事業(yè)單位會(huì )議費管理辦法（暫行）>的通知》（固財（行）、《關(guān)于<固原市本級行政事業(yè)單位差旅費管理辦法（暫行）>有關(guān)問(wèn)題的補充通知》、《關(guān)于印發(fā)<固原市本級行政事業(yè)單位差旅費管理辦法（暫行）>的通知》、《關(guān)于印發(fā)<固原市本級黨政機關(guān)培訓費管理辦法（暫行）>的通知》（固財（行）發(fā)[20xx]327號）文件等相關(guān)規定，重點(diǎn)對20xx至20xx年財務(wù)管理與制度建設情況進(jìn)行梳理檢查，通過(guò)實(shí)地逐本查閱賬簿、檔案的方式進(jìn)行專(zhuān)項檢查。
二、自查情況
�。ㄒ唬┮蚬珖鴥瘸霾�、出國（境）差旅費審批手續齊全、不存在虛報冒領(lǐng)現象，不存在接受或變相接受企事業(yè)單位資助、攤派和轉嫁費用的行為；出國（境）人員的出訪(fǎng)項目、出訪(fǎng)人次、經(jīng)費來(lái)源、費用預算、費用核銷(xiāo)等嚴格履行規定審批程序，不存在擅自更改行程、增加出訪(fǎng)國家、延長(cháng)境外停留時(shí)間以及用公款報銷(xiāo)因私出國（境）旅游費用的現象。不存在借學(xué)習培訓、學(xué)術(shù)交流之機公款旅游等現象。
�。ǘo(wú)超標準、超配餐人數、同城接待、相互宴請等用公款大吃大喝問(wèn)題，不存在向下屬機構、企事業(yè)單位轉移或攤派支付公務(wù)接待費用行為。
�。ㄈ┎淮嬖谟媱澩馀e辦培訓班、超范圍和開(kāi)支標準列支培訓費，虛報和未按規定程序報銷(xiāo)培訓費，轉嫁、攤派培訓費用和向參訓人員亂收費等問(wèn)題；不存在借會(huì )議、培訓之名組織會(huì )餐、安排宴請、公款旅游、公款“購物”以及在培訓費、會(huì )議費中列支公務(wù)接待費等于培訓、會(huì )議無(wú)關(guān)的支出現象。
�。ㄋ模┎淮嬖谟媱澩庹匍_(kāi)會(huì )議，以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會(huì )議費和虛報會(huì )議人數、天數等進(jìn)行報銷(xiāo)的問(wèn)題；不存在違規擴大會(huì )議費開(kāi)支范圍、擅自提高會(huì )議費開(kāi)支標準，在非定點(diǎn)飯店或嚴禁召開(kāi)會(huì )議的風(fēng)景名勝區召開(kāi)會(huì )議的問(wèn)題；不存在違規轉嫁或攤派會(huì )議費用以及報銷(xiāo)與會(huì )議無(wú)關(guān)費用的問(wèn)題。
�。ㄎ澹┎淮嬖诩阮I(lǐng)取公務(wù)交通補貼又使用公車(chē)等問(wèn)題。
�。﹪栏駡绦袊乙幎ǖ拈_(kāi)支范圍及標準；不存在私設“小金庫”問(wèn)題；不存在會(huì )計出納“一身兼”現象；嚴格執行國家津補貼制度，不存在違規發(fā)放津補貼和福利等問(wèn)題；嚴格按照國家有關(guān)規定進(jìn)行會(huì )計核算和資產(chǎn)管理，收入、支出真實(shí)完整；嚴格按照財務(wù)管理制度進(jìn)行資金支付審批；職工工資福利嚴格按照國家政策通過(guò)財政工資統發(fā)系統統一發(fā)放；單位領(lǐng)導會(huì )不定期對財務(wù)資料進(jìn)行抽查，每月月初將上月財務(wù)報表報送領(lǐng)導審閱，并進(jìn)行對帳，監督財務(wù)人員的工作；財務(wù)運行依法依規，對財務(wù)資料、財政文件按標準要求進(jìn)行了歸檔整理，并對預決算、三公經(jīng)費等相關(guān)事項按規定要求進(jìn)行了公開(kāi)公示。
�。ㄆ撸┱J真梳理單位現有規章制度，根據單位行業(yè)特點(diǎn)和工作實(shí)際，結合現有政策組織相關(guān)人員重新修訂完善各項內部管理制度，目前此項工作正在進(jìn)行中。
三、下一步工作措施
�。ㄒ唬┙Y合內控工作，進(jìn)一步健全機關(guān)各項管理制度，嚴格按照上級要求重新修訂完善我單位的財務(wù)管理制度、公務(wù)接待費管理制度及差旅費管理制度。完善領(lǐng)導審批款項分工制度，做到權責明確，重大事項全部經(jīng)局黨委會(huì )集體研究討論決定。
�。ǘ┻M(jìn)一步健全差旅費審批手續，嚴格執行差旅費報銷(xiāo)標準，做到出差人員歸來(lái)及時(shí)報銷(xiāo)，確保差旅費發(fā)生一次，報銷(xiāo)一次，杜絕因數額小，閑麻煩等原因多次出差集中一次報銷(xiāo)現象的發(fā)生；確保有會(huì )議文件和電話(huà)記錄的做好附件，沒(méi)有會(huì )議文件和電話(huà)記錄的出差辦事由出差人員本人報銷(xiāo)單上寫(xiě)清事由。做到審批手續齊全、杜絕虛報冒領(lǐng)差旅費現象的發(fā)生。
�。ㄈ┻M(jìn)一步完善公務(wù)接待內控管理制度，嚴格實(shí)行公函接待審批制、公務(wù)接待清單報銷(xiāo)制及公務(wù)卡結算制。嚴格控制公務(wù)接待費標準，做好厲行節約工作。
財務(wù)基礎工作自查報告 5
根據《萬(wàn)源市財政局中共萬(wàn)源市紀委萬(wàn)源市審計局關(guān)于開(kāi)展嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作的通知》文件要求，我局組織人員對財經(jīng)紀律及財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下：
一、部門(mén)（單位）概況
�。ㄒ唬C構組成。萬(wàn)源市商務(wù)局系政府工作部門(mén)，屬一級預算單位，所屬其他事業(yè)單位（萬(wàn)源市服務(wù)業(yè)發(fā)展中心）1個(gè)。
�。ǘC構職能。一是貫徹執行國家有關(guān)國內外貿易、國際國內經(jīng)濟合作、服務(wù)業(yè)發(fā)展、現代物流和電子商務(wù)發(fā)展戰略的法律法規；二是擬訂我市國內外貿易、市場(chǎng)體系建設、市場(chǎng)運行調節、服務(wù)業(yè)發(fā)展、投資促進(jìn)、招商引資、物流配送、電子商務(wù)的相關(guān)實(shí)施細則并組織實(shí)施；三是按要求承擔我市服務(wù)業(yè)發(fā)展中組織實(shí)施的協(xié)調職責，擬訂服務(wù)業(yè)發(fā)展中長(cháng)期規劃，提出促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展的政策建議，推進(jìn)流通產(chǎn)業(yè)結構調整和標準化建設；四是指導商貿服務(wù)業(yè)和社區商業(yè)發(fā)展，推動(dòng)連鎖經(jīng)營(yíng)、商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)發(fā)展；五是擬訂引導國內外資金投向市場(chǎng)體系建設的措施，擬訂市場(chǎng)建設規劃、城鄉商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規劃，指導市場(chǎng)建設和商業(yè)體系建設，協(xié)調實(shí)施農村現代流通網(wǎng)絡(luò )工程，促進(jìn)城鄉市場(chǎng)一體化發(fā)展；六是督促城區商貿行業(yè)做好環(huán)境保護相關(guān)工作，執行再生資源回收產(chǎn)業(yè)政策、回收標準，負責報廢汽車(chē)回收拆解行業(yè)監管，推進(jìn)流通領(lǐng)域資源節約。
二、自查情況
�。ㄒ唬┪揖炙胸斦Y金均按預算用途使用，支出真實(shí)合規；
�。ǘ﹪栏駥�(zhuān)項資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為；
�。ㄈ┪揖譄o(wú)非稅收入，無(wú)亂收費、亂罰款的行為；
�。ㄋ模┱J真執行規范津補貼政策，無(wú)在政策規定之外發(fā)放獎金、補貼的行為；
�。ㄎ澹﹪匈Y產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規范，無(wú)違規處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為；
�。┪揖仲Y金全部集中統一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫”；
�。ㄆ撸┪揖指鶕締挝粚�(shí)際，建立并實(shí)施內部監督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制。
三、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告等。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。
四、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求:
�。ㄒ唬┟鞔_了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
�。ǘ┟鞔_了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
�。ㄈ┟鞔_經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
五、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的.有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
六、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)基礎工作自查報告 6
按照市財政局《關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律專(zhuān)項整治工作的通知》文件要求，我局對照整治內容，認真開(kāi)展財經(jīng)紀律情況全面自查，現將自查情況報告如下：
一、財務(wù)管理
我局每年修訂和印發(fā)《黨組議事規則和機關(guān)管理制度》，其中包括《財務(wù)管理制度》，明確了預算管理、收支管理、會(huì )計憑證和報表管理、財務(wù)檔案管理等具體管理細則，并嚴格執行；我局明確了會(huì )計工作崗位和人員，職責分工清晰合規；嚴格執行各項經(jīng)費開(kāi)支標準，按規定審批、報銷(xiāo)“三公”經(jīng)費、會(huì )議費、差旅費、培訓費等費用。
二、會(huì )計核算
我局嚴格執行《會(huì )計法》《會(huì )計基礎工作規范》等法規制度；會(huì )計賬簿齊全完整，會(huì )計信息真實(shí)完整；不存在使用不合規的原始憑證進(jìn)行列支的情況；大額支出均附支出明細；建立了往來(lái)款項定期清理機制。
三、政府采購
《政府集中采購目錄》以?xún)鹊捻椖亢椭庀揞~以上項目均在山東省政府采購信息公開(kāi)平臺進(jìn)行備案，依照政府采購法和實(shí)施條例規定的方式實(shí)施采購。
四、資產(chǎn)管理
我局建立了資產(chǎn)管理制度，按照相關(guān)規章制度管理資產(chǎn)工作；新購資產(chǎn)及時(shí)準確進(jìn)行固定資產(chǎn)登記入賬，不存在違規出租、出借、處置資產(chǎn)的情況；按規定將國有資產(chǎn)有償使用收入上繳財政；按規定通過(guò)政府采購購置程序購置資產(chǎn)。
五、公務(wù)卡和現金管理使用
為加強資金管理和使用，我局制定了《公務(wù)卡管理規定》，明確了公務(wù)卡管理形式、使用范圍和報銷(xiāo)程序，強制消費目錄中的項目均通過(guò)公務(wù)卡結算，公務(wù)卡報銷(xiāo)嚴格按照規定辦理；我局自20xx年9月申請了3000元備用金，期間使用率較低，我局將按照相關(guān)財務(wù)規定處置。
六、違規發(fā)放津補貼
我局不存在自行新設津補貼項目現象，不存在自行提高津補貼標準、擴大津補貼范圍現象；不存在違規發(fā)放任何津補貼的情況。
七、巡察整改落實(shí)情況
針對巡視巡察反饋的.財經(jīng)紀律方面的問(wèn)題，我局認真查找原因，積極進(jìn)行整改，現已全部整改完畢，并針對反饋的問(wèn)題及時(shí)健全相關(guān)制度。
今后，我局將進(jìn)一步規范財政收支管理，嚴肅財經(jīng)紀律，建立健全相關(guān)制度，建立完善財務(wù)監督和財務(wù)自查制度，避免違反財經(jīng)制度情況的發(fā)生。
財務(wù)基礎工作自查報告 7
一、工作組織部署階段
根據工作計劃，公司對此次專(zhuān)項活動(dòng)做了以下組織安排:成立工作領(lǐng)導小組和會(huì )議室，規范財務(wù)會(huì )計基礎工作，辦公室負責具體項目的實(shí)施。4月31日前，財務(wù)部將組織召開(kāi)動(dòng)員會(huì )，傳達深圳證監局發(fā)[20xx]109號文件精神，全面深入開(kāi)展規范深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)，以及公司工作。
二、自查階段
這一階段的工作內容是公司全體財務(wù)人員首先了解財務(wù)會(huì )計基礎工作的相關(guān)規章制度，了解財務(wù)會(huì )計基礎工作的重要性和必要性，掌握財務(wù)會(huì )計基礎工作的要求；了解后，按照《關(guān)于填報深圳地區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查表的通知》和《關(guān)于深圳地區上市公司會(huì )計基礎工作常見(jiàn)問(wèn)題的通知》的內容逐一自查，找出問(wèn)題，確定整改方案。
三、整改階段
現階段主要工作是落實(shí)整改措施，提高財務(wù)會(huì )計基礎工作水平，提高會(huì )計信息質(zhì)量。
四、自檢內容、發(fā)現的`問(wèn)題和糾正措施
根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本準則》、《會(huì )計工作基本準則》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，公司對照《問(wèn)卷調查》和《常見(jiàn)問(wèn)題公告》，進(jìn)行了認真、全面的逐項自查、自檢。
1、財務(wù)人員和機構的基本情況
1.1會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人
會(huì )計工作負責人由總經(jīng)理提名，董事會(huì )決議任命。會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人未在其他單位兼職，在其他單位無(wú)人事關(guān)系，未發(fā)現違規行為。
1.2會(huì )計人員的崗位設置
會(huì )計崗位設置合理，符合內部牽制要求。崗位輪換制度已按要求建立并實(shí)施。公司雖然有回避制度，但是對于財務(wù)人員的聘任沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的回避制度。
整改措施:在財務(wù)人員管理制度上，增加關(guān)鍵崗位財務(wù)人員的回避聘任制度。
負責人:財務(wù)部
整改期限:10月15日前
1.3會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)系統培訓
公司已安排會(huì )計人員定期或不定期參加各種內外部專(zhuān)項培訓，包括內外部相關(guān)培訓和新會(huì )計準則、稅務(wù)及會(huì )計人員繼續教育講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》，財務(wù)部會(huì )計人員遵照執行，未發(fā)現違規行為。
2.基礎會(huì )計工作規范化
2.1會(huì )計憑證的編制和管理
會(huì )計憑證應由專(zhuān)人保管。一些原始單據(主要是銀聯(lián)采購訂單和卡銷(xiāo)售申請表等。)不附記賬憑證后單獨裝訂保存，主要是為了方便查詢(xún)、管理和保存。在自查過(guò)程中，發(fā)現少量自制原始憑證保存不全，部分憑證或賬簿未及時(shí)打印裝訂。
整改措施:總部財務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規范自制原始憑證格式。所有未能及時(shí)完成憑證裝訂印書(shū)的分行，將在10月15日前整改。各公司財務(wù)部嚴格遵守公司制度規定，財務(wù)部不定期抽查。一旦發(fā)現憑證的原始憑證不完整或憑證和賬簿未及時(shí)裝訂，將作為會(huì )計質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行通報批評。
財務(wù)基礎工作自查報告 8
按照市、縣統一部署，黨委、政府高度重視，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，落實(shí)專(zhuān)人組織開(kāi)展嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作，現將自查情況匯報如下：
一、高度重視，落實(shí)工作責任
認真領(lǐng)會(huì )文件精神，筑牢財政資金安全防線(xiàn)，防范化解資金管理風(fēng)險，切實(shí)履行主體責任，有力有序開(kāi)展排查工作，確保排查到位、問(wèn)題發(fā)現到位、整改到位。
二、自查情況
�。ㄒ唬╊A算管理方面
一是預算編制，嚴格按照縣級財政確定的預算編制口徑科學(xué)、準確編制年初預算，確保收支平衡。
二是預算執行，維護預算的剛性，堅持厲行節約，從嚴管理，嚴禁無(wú)預算、超預算、超標準、超范圍列支人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、項目經(jīng)費。
�。ǘ┲Ц豆芾矸矫�
按照用款計劃，確保資金支付行為，最大限度發(fā)揮資金績(jì)效。
�。ㄈ┴泿刨Y金管理方面
嚴格貨幣資金管理制度，目前我鎮已全部實(shí)現銀行存款轉賬支出，杜絕現金支付，不存在“小金庫”現象。
�。ㄋ模⿻�(huì )計管理方面
會(huì )計崗位人員到位，資金會(huì )計、核算會(huì )計分別設置，不存在交叉使用。會(huì )計人員嚴格執行會(huì )計制度，按時(shí)、按質(zhì)完成記賬工作，做到賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。
�。ㄎ澹﹥炔抗芾矸矫�
成立內控領(lǐng)導小組，強化內部控制制度，涵蓋預算管理、收支管理、政府采購管理、國有資產(chǎn)管理、合同管理、建設項目管理的主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)領(lǐng)域。建立評價(jià)監督機制，實(shí)現內部控制制度與信息化建設工作同步開(kāi)展、相互促進(jìn)。
�。┱少彿矫�
堅持預算、采購同步運行，做到應編盡編，嚴格執行政府采購制度，無(wú)預算不采購，無(wú)采購手續不采購。
�。ㄆ撸┵Y產(chǎn)管理方面
建立資產(chǎn)管理制度，落實(shí)專(zhuān)人管理政府資產(chǎn)，建立資產(chǎn)管理臺賬，合理使用政府資產(chǎn)，做到統一核算、統一管理。
�。ò耍┵~戶(hù)管理方面
嚴格賬戶(hù)設置，目前我鎮按照縣級統一安排，共有8個(gè)賬戶(hù)，分別為：泥溪鎮財政所總預算賬戶(hù)1個(gè)、基本賬戶(hù)1個(gè)、專(zhuān)項資金賬戶(hù)1個(gè)、農村集體經(jīng)濟組織專(zhuān)用賬戶(hù)1個(gè)、機關(guān)工會(huì )賬戶(hù)1個(gè)，貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金賬戶(hù)3個(gè)，賬戶(hù)管理規范，無(wú)違規開(kāi)設賬戶(hù)。
�。ň牛┩鶃�(lái)款項管理方面
往來(lái)管理全部實(shí)現專(zhuān)項記賬管理，定期清算往來(lái)結算，目前的'往來(lái)款項主要系歷史原因形成，嚴禁新增政府性債務(wù)。
�。ㄊ┢睋芾矸矫�
票據管理是財政工作收支的一項重要工作，票據實(shí)行專(zhuān)人管理并建立票據申領(lǐng)、使用、核銷(xiāo)、銷(xiāo)毀制度和臺賬。
�。ㄊ唬Q算管理方面
嚴格決算編制，按期與縣財政核對收支，做到上下一致、經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項一致、與上年度數據銜接一致。認真審核、及時(shí)報送，確保上報的決算報表數據準確、手續完備。
�。ㄊ┐媪抠Y金清理方面
每年底組織人員對超過(guò)兩年的資金進(jìn)行清算，查明原因，對無(wú)法實(shí)施的項目資金全部繳回財政，繳存后按照縣財政的要求規范使用。
財務(wù)基礎工作自查報告 9
一、工作組織部署階段
根據工作方案，公司對本次專(zhuān)項活動(dòng)作出如下組織部署：成立規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)工作領(lǐng)導小組和辦會(huì )室，由辦公室負責具體項目實(shí)施，7月31日以前，由財務(wù)部組織召開(kāi)動(dòng)員會(huì )議，向各區域財務(wù)部和各子公司財務(wù)部傳達深證局發(fā)[20xx]109 號文《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，財務(wù)基礎工作自查報告。
二、自查階段
本階段的工作內容是公司全體財務(wù)人員先通過(guò)學(xué)習了解財務(wù)會(huì )計基礎工作的相關(guān)規章制度，認識財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的重要性和必要性，掌握財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的'要求;有了認識之后，根據《關(guān)于填報〈深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷〉的通知》以及《關(guān)于深圳轄區上市公司會(huì )計基礎工作常見(jiàn)問(wèn)題的通報》中的內容逐條進(jìn)行自查，發(fā)現問(wèn)題并確定整改計劃。
三、整改提高階段
本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作水平，提高會(huì )計信息質(zhì)量。
四、自查內容、發(fā)現問(wèn)題及整改措施
依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，公司逐項對照《調查問(wèn)卷》和《常見(jiàn)問(wèn)題通報》進(jìn)行了認真、全面地自查。自查情況：
1、財務(wù)人員和機構設置基本情況
1.1主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人情況
主管會(huì )計工作負責人由總經(jīng)理提名，董事會(huì )決議聘任。主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現不規范事項。
1.2 會(huì )計人員崗位設置情況
會(huì )計崗位設置合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執行。盡管公司有回避制度，但未制定專(zhuān)門(mén)的財務(wù)人員任用回避制度。
整改措施：在財務(wù)人員管理制度中，增加關(guān)健崗位財務(wù)人員任用回避制度。
責任人：財務(wù)部
整改期限：10月15號以前
1.3 會(huì )計人員專(zhuān)業(yè)制度培訓情況
公司有安排會(huì )計人員定期或不定期參加企業(yè)內外部各種專(zhuān)題培訓，包括參加新會(huì )計準則、稅務(wù)、會(huì )計人員繼續教育等內部和外部的相關(guān)培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》，財務(wù)部會(huì )計人員遵照執行，未發(fā)現不規范事項。
2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況
2.1會(huì )計憑證編制及管理情況
會(huì )計憑證由專(zhuān)人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢(xún)及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時(shí)的情況。
整改措施：總部財務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規范自制原始憑證格式。未及時(shí)完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務(wù)部嚴格按照公司制度的規定執行，財務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時(shí)裝訂的，將作為會(huì )計工作質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行通報批評。
財務(wù)基礎工作自查報告 10
根據《關(guān)于開(kāi)展財務(wù)違規問(wèn)題專(zhuān)項治理工作的通知》文件要求，我局高度重視，立即成立自查工作專(zhuān)班，積極組織局機關(guān)和局屬二級單位全面、有序地開(kāi)展自查工作�，F將具體情況報告如下：
一、單位基本情況
市直水利系統開(kāi)展自查的單位有13家，其中：行政單位1家為市水利局機關(guān)；全額撥款事業(yè)單位6家，分別為市水產(chǎn)局、市水產(chǎn)技術(shù)推廣站、市農田水利技術(shù)推廣中心、市水政監察支隊、市水資源與水土保持工作站、市水利資產(chǎn)管理中心；差額撥款事業(yè)單位5家，分別為市河道堤防管理局、市引丹工程管理局、市三道河水電工程管理局、市熊河水庫管理處、市防汛機動(dòng)搶險隊；自收自支事業(yè)單位1家為市水利水電工程團。
二、自查整改情況
我局按照通知要求，迅速組織局屬二級單位分管領(lǐng)導和財務(wù)負責人召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，集體學(xué)習文件精神，要求各單位切實(shí)把本次專(zhuān)項治理與加強財務(wù)管理、嚴肅財經(jīng)紀律結合起來(lái)，與落實(shí)從嚴治黨、推進(jìn)廉政建設結合起來(lái)，嚴格對照治理內容進(jìn)行逐一自查，做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角。會(huì )后我局印發(fā)了《襄陽(yáng)市水利局關(guān)于開(kāi)展財務(wù)違規問(wèn)題專(zhuān)項治理工作的通知》，安排部署本系統自查工作方案，明確工作完成時(shí)間節點(diǎn)。各二級單位均成立了由單位“一把手”負總責的自查工作小組。
�。ㄒ唬�20xx年以來(lái)，省委巡視組、市委巡察組及各專(zhuān)項檢查組檢查中發(fā)現問(wèn)題的整改落實(shí)情況自查。20xx年市委第一輪巡察中發(fā)現我局存在“違反中央八項規定精神問(wèn)題仍然突出，機關(guān)及二級單位仍出現有公務(wù)接待不規范、違規發(fā)放補助”“財務(wù)管理不規范問(wèn)題”等兩大類(lèi)11個(gè)問(wèn)題。針對巡察指出的問(wèn)題，我局組織本系統內單位，認真查找分析問(wèn)題形成原因，及時(shí)擬定整改計劃，目前已基本完成整改，其中：通過(guò)完善報銷(xiāo)手續完成整改問(wèn)題5件；通過(guò)財務(wù)調賬處理完成整改問(wèn)題1件；通過(guò)收回違規報銷(xiāo)資金0.11萬(wàn)元，完成整改問(wèn)題2件；通過(guò)收回違規發(fā)放補助8.7萬(wàn)元，完成整改問(wèn)題2件。針對往來(lái)資金長(cháng)期掛賬問(wèn)題，截止20xx年6月30日已累計收回資金3456.23萬(wàn)元，完成整改問(wèn)題金額的83%（不含市水利規劃設計院、市水利水電工程團）。另市水利規劃設計院已于20xx年劃歸漢江國有資本投資集團有限公司。市水利水電工程團作為待改制水利水電施工單位，20xx年末應收賬款為6980.05萬(wàn)元，截止20xx年6月30日應收賬款為3720.01萬(wàn)元。
�。ǘ┻B續三年專(zhuān)項治理檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況自查。市財政局對我局20xx年度執行財經(jīng)紀律情況及20xx年7月至20xx年6月財務(wù)報銷(xiāo)問(wèn)題專(zhuān)項檢查中，局機關(guān)存在“相關(guān)附件不全。辦公耗材47416元，共123張明細清單附件未加蓋公章”、“取得的票據不規范。差旅費中1張20元停車(chē)費定額發(fā)票未蓋公章”等問(wèn)題。上述問(wèn)題已整改到位：一是局機關(guān)20xx年7月至20xx年6月期間發(fā)生的辦公耗材支出共計47416元，報銷(xiāo)單據雖然附有采購明細，但沒(méi)有供貨單位的公章。經(jīng)與供貨商溝通核對，對方已對未蓋公章的采購明細單進(jìn)行了補蓋。二是局機關(guān)駕駛員在報銷(xiāo)公務(wù)車(chē)輛費用時(shí)，有一張20元停車(chē)定額發(fā)票未蓋公章。在與報銷(xiāo)經(jīng)辦人溝通后，其主動(dòng)與開(kāi)票單位聯(lián)系補蓋了公章。
�。ㄈ⿲徲媶�(wèn)題的整改落實(shí)情況自查。20xx年市審計局對我局20xx年至20xx年經(jīng)濟責任審計和預算執行中指出的主要問(wèn)題有18個(gè)，涉及預算執行、資金使用及資產(chǎn)管理等方面。截止目前這18個(gè)問(wèn)題已基本整改到位：一是收回問(wèn)題資金66.37萬(wàn)元，其中收回違規使用專(zhuān)項資金34萬(wàn)元、收回違規發(fā)放津補貼26.69萬(wàn)元、收回超標準、超范圍公務(wù)支出1.35萬(wàn)元、收回代墊個(gè)人水電費1.46萬(wàn)元、收回坐收坐支資金2.87萬(wàn)元；二是經(jīng)調整入繳國庫非稅收入413.27萬(wàn)元；三是資產(chǎn)規范入賬114.32萬(wàn)元；四是清收往來(lái)資金496.85萬(wàn)元，清收率達99%。
�。ㄋ模﹩挝回攧�(wù)管理制度建立情況自查。我局及局屬二級單位為加強本單位財務(wù)管理，規范財務(wù)收支行為，根據單位實(shí)際情況，均制定了相應的《機關(guān)財務(wù)管理辦法》、《黨委會(huì )議事與決策規則》、《專(zhuān)項資金使用管理辦法》等制度，切實(shí)履行好單位財務(wù)管理主體責任和監管責任，從源頭上防范違紀違規行為的發(fā)生。
�。ㄎ澹﹩挝粦召~款情況自查。市委第一輪巡察和審計都指出我局存在應收賬款清理不及時(shí)的問(wèn)題，雖然經(jīng)過(guò)兩輪整改，但仍存在沒(méi)有百分百整改到位的情況。經(jīng)過(guò)對往來(lái)賬款的分析，其大多是歷史原因形成的未調整上下級撥款、單位內部暫借工資和各項目部之間的未達款項、以及未能及時(shí)核銷(xiāo)的呆賬。20xx年4月，我局聘請會(huì )計事務(wù)所對本系統9家單位的應收應付款項進(jìn)行了評估鑒定，為各單位資產(chǎn)核銷(xiāo)提供了經(jīng)濟鑒證。截止20xx年6月，市水利局13家單位應收款項余額為4954.56萬(wàn)元，較20xx年末11143.88萬(wàn)元下降了56%，其中市水利水利工程團應收款為3720.01萬(wàn)元，主要是應收投標保證金、工程項目質(zhì)保金和預付材料款等企業(yè)經(jīng)營(yíng)必要往來(lái)事項。
�。�20xx年7月1日至20xx年6月30日期間預算單位財務(wù)支出管理情況自查。目前我局及局屬二級單位在對20xx年7月1日至20xx年6月30日期間預算單位財務(wù)支出管理自查中，沒(méi)有發(fā)現違規問(wèn)題。
1.單位財務(wù)管理責任體系情況。我局及局屬單位均建立健全了財務(wù)管理責任體系，由單位“一把手”對財務(wù)管理負主要領(lǐng)導責任，分管財務(wù)領(lǐng)導對財務(wù)管理負重要領(lǐng)導責任，財務(wù)機構和經(jīng)辦人對財務(wù)管理負直接責任。
2.單位預決算管理情況。我局從20xx年開(kāi)始，嚴格執行《預算法》相關(guān)規定，實(shí)行全口徑預決算編制，即全系統除市水利工程團為改制單位外，其他所有單位均納入預算編制；收入支出全額納入預算管理，確保預算編制的完整性。各單位根據本年度預算執行情況和下一年度工作計劃安排，合理地編制下一年度預算。同時(shí)嚴格預算執行，量入為出，杜絕無(wú)預算和超預算支出。
3.單位財務(wù)支出管理情況
�。�1）公務(wù)卡結算制度執行情況。我局國庫集中支付單位基本實(shí)現了公務(wù)卡結算制度，差旅、公務(wù)接待、少量辦公用品的采購已按要求使用公務(wù)卡結算，無(wú)違規提取和使用現金。市外三個(gè)水利工程管理單位因地方偏遠，不是國庫集中支付單位，且公務(wù)卡額度普遍偏低等原因，暫未使用公務(wù)卡結算。
�。�2）銀行賬戶(hù)開(kāi)設和存款管理情況。我局國庫集中支付單
位按規定及程序，開(kāi)設有零余額賬戶(hù)、工會(huì )賬戶(hù)、水利基建賬戶(hù)。未納入國庫集中支付單位按規定及程序，開(kāi)設有基本賬戶(hù)、一般賬戶(hù)和工會(huì )賬戶(hù)。
�。�3）工資和津貼補貼發(fā)放情況。我局嚴格執行國家工資及
津貼補貼政策，無(wú)自行擴大發(fā)放范圍，無(wú)擅自設立發(fā)放項目和自行提高發(fā)放標準的現象。
�。�4）會(huì )議費、培訓費、接待費管理使用情況。我局會(huì )議費培訓費、公務(wù)接待費報銷(xiāo)嚴格執行《襄陽(yáng)市市級黨政機關(guān)會(huì )議費管理辦法》《襄陽(yáng)市市級黨政機關(guān)培訓費管理辦法》《襄陽(yáng)市市級黨政機關(guān)國內公務(wù)接待管理辦法》等規定，各單位也根據實(shí)際情況，制定了相應管理辦法。
�。�5）政府采購制度執行情況。我局嚴格執行政府采購制度，并根據有關(guān)法規和我市相關(guān)文件精神，結合本單位實(shí)際制定了政府采購管理制度。在采購過(guò)程中根據政府采購目錄及采購限額標準確定采購方式，不干預集中采購機構或采購代理機構招投標活動(dòng)，不指定或變相指定貨物品牌和供應商。
�。�6）專(zhuān)項資金使用管理情況。我局嚴格執行《預算法》和《專(zhuān)項資金管理辦法》，嚴格堅持資金跟著(zhù)項目走，在專(zhuān)項資金管理使用上，嚴格按照國家規定的使用范圍，確保項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
�。�7）“小金庫”治理情況。在自查中，我局未發(fā)現違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”，未發(fā)現用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”，未發(fā)現以會(huì )議費、勞務(wù)費、培訓費和咨詢(xún)費等名義套取資金設立“小金庫”，未發(fā)現虛列支出轉出資金設立“小金庫”等現象。
�。�8）工會(huì )經(jīng)費和職工福利費計提及管理情況。我局工會(huì )經(jīng)費工會(huì )經(jīng)費實(shí)行獨立核算，沒(méi)有將工會(huì )賬戶(hù)并入單位預算經(jīng)費賬戶(hù)的現象。工會(huì )經(jīng)費及職工福利費實(shí)行先提后用，嚴格按預算執行，實(shí)行總額控制。
4.單位資產(chǎn)管理情況。我局資產(chǎn)管理制度健全，資產(chǎn)購置嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購。在資產(chǎn)管理過(guò)程中，我們嚴格按照《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，定期組織專(zhuān)人對本單位資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。加強對局屬二級單位資產(chǎn)管理工作的檢查、指導，對其資產(chǎn)處置進(jìn)行批復和申報，提出資產(chǎn)處置核銷(xiāo)建議。
5.單位內部控制制度建設及會(huì )計基礎工作情況
�。�1）我局各單位均按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則，建立了適合本單位實(shí)際的內部控制體系，通過(guò)明確業(yè)務(wù)環(huán)節和職責分工制度，強化內部審核審批流程控制，堅持內部定期自查互審制度，確保了經(jīng)濟活動(dòng)合法合規，國有資產(chǎn)安全和使用有效，以及財務(wù)信息的'真實(shí)完整。
�。�2）我局及局屬各單位均依法設置了會(huì )計機構、配備了相應的財務(wù)人員，制定有明確的崗位職責。
�。�3）我局及局屬各單位會(huì )計機構均設置會(huì )計、出納崗位。銀行賬戶(hù)預留印鑒均由專(zhuān)人管理，印鑒預留章分人保管。
�。�4）我局會(huì )計核算符合《中華人民共和國會(huì )計法》、國家
統一的會(huì )計制度。其中局機關(guān)執行行政單位會(huì )計制度，8家事業(yè)單位執行事業(yè)單位會(huì )計制度，3個(gè)水利工程管理事業(yè)單位和1個(gè)自收自支事業(yè)單位執行的是企業(yè)會(huì )計制度。
三、下一步工作打算
通過(guò)自查，雖然歷次檢查中發(fā)現的問(wèn)題已整改到位，20xx年7月以來(lái)的財務(wù)支出管理自查中也未發(fā)現違規問(wèn)題，但這并不代表我局財務(wù)管理可以高枕無(wú)憂(yōu)。自查過(guò)程中，我們仍然發(fā)現個(gè)別單位對資產(chǎn)管理重要性認識不夠，少數財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平有待提高，針對這一現象，我局將采取以下措施，加大財務(wù)監管力度，防止整改問(wèn)題有所反彈，切實(shí)履行好部門(mén)財務(wù)監管職責。
�。ㄒ唬⿵娀攧�(wù)監督檢查。一方面我局將結合本次財務(wù)違規問(wèn)題專(zhuān)項治理方案，開(kāi)展本系統年度財務(wù)自查互審工作，通過(guò)各單位間互相檢查方式，重點(diǎn)檢查各單位自查自糾落實(shí)情況。另一方面將聘請第三方會(huì )計事務(wù)所對本系統財務(wù)收支情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。
�。ǘ┳ズ秘敃�(huì )業(yè)務(wù)培訓。今年5月我局已經(jīng)舉辦了一期財務(wù)知識培訓班，培訓人數90人，培訓內容涉及預算績(jì)效管理、經(jīng)費支出管理、政府采購以及稅收業(yè)務(wù)等方面知識。下一步我局將借助政府會(huì )計改革這一契機，抓緊開(kāi)展好本系統《政府會(huì )計制度》、《基本建設財務(wù)管理》培訓班，力爭提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)核算水平，做好新舊會(huì )計制度的銜接工作。
�。ㄈ┙∪晟葡嚓P(guān)制度。在近年的檢查中資產(chǎn)管理方面問(wèn)題一再出現，為建立長(cháng)效機制，防微杜漸，下一步我局將督促各單位盡快完善單位財務(wù)管理制度，制定出符合單位實(shí)際的資產(chǎn)管理辦法，進(jìn)一步明確資產(chǎn)管理的要求和目標任務(wù)，強化單位財務(wù)管理水平。
財務(wù)基礎工作自查報告 11
為落實(shí)好文件精神，做好保密工作，局主要領(lǐng)導高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監督檢查力度，現將情況匯報如下：
一、保密宣傳教育情況
我局開(kāi)展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學(xué)習《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實(shí)施辦法》、《計算機信息系統保密管理暫行規定》等相關(guān)法律法規與保密宣傳資料，進(jìn)一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設情況
為把保密工作規范化管理，確保計算機及其網(wǎng)絡(luò )的安全保密，我局建立了計算機及其網(wǎng)絡(luò )保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規章制度，進(jìn)一步保障了保密工作的順利開(kāi)展。
三、保密要害部門(mén)及涉密人員的管理情況
我局保密工作要害部門(mén)部位共3處，選用專(zhuān)門(mén)負責人，并與保密領(lǐng)導小組簽訂責任狀，要求定期上報工作狀態(tài)，不定期進(jìn)行學(xué)習培訓，通過(guò)學(xué)習培訓，工作人員的專(zhuān)業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網(wǎng)絡(luò )保密管理情況
載有涉密內容的`載體包括軟盤(pán)、U盤(pán)、光盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)必須按照系統制造廠(chǎng)所確定的操作規程安裝，所有入庫的盤(pán)帶目錄清單必須具有統一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業(yè)或項目編號，建立目期及保存期限，盤(pán)帶出入庫必須有核準手續并有完整記錄。
我局現有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴防涉密計算機留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅持“誰(shuí)上網(wǎng)誰(shuí)負責”的原則，嚴格遵守國家的有關(guān)保密規章制度，凡對上網(wǎng)信息內容進(jìn)行擴充（更新）或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的信息，必須征得領(lǐng)導同意方可上網(wǎng)發(fā)布，接到舉報或檢查發(fā)現上網(wǎng)有泄密情況時(shí)，應立即向領(lǐng)導匯報，及時(shí)采取補報措施，刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實(shí)施辦法進(jìn)行處理，情節嚴重構成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任，并追究領(lǐng)導和直接責任人員的行政責任。
財務(wù)基礎工作自查報告 12
為了進(jìn)一步加強和規范會(huì )計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關(guān)于開(kāi)展全區會(huì )計基礎工作規范化檢查的通知》的精神，結合20xx年xx月區審計局關(guān)于審計區環(huán)保局20xx年和20xx年預算執行情況的審計處理意見(jiàn)，切實(shí)加強財務(wù)會(huì )計基礎工作，提升財務(wù)會(huì )計核算水平，我局開(kāi)展了規范財務(wù)會(huì )計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開(kāi)展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:
一、組織開(kāi)展情況
為使我局會(huì )計基礎規范檢查工作落到實(shí)處，確保會(huì )計工作信息質(zhì)量的真實(shí)、完整和國家財產(chǎn)的.安全。我局成立了以局長(cháng)彭平為組長(cháng)，副局長(cháng)胡銘祥為副組長(cháng)，各部門(mén)負責人為成員的領(lǐng)導小組。
確定了檢查的主要目標，并要求各部門(mén)要以高度的責任心，緊緊圍繞會(huì )計基礎規范檢查的目標任務(wù)，加強統籌規范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會(huì )計基礎規范檢查工作目標的實(shí)現。
二、自查情況
1、嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會(huì )計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，業(yè)務(wù)金額無(wú)論大小，必須由經(jīng)手人填制，科室負責人證明，經(jīng)單位負責人和分管財務(wù)的領(lǐng)導審核無(wú)誤后方可報支。因此充分地明確了責任，做到了相互制約，公開(kāi)透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會(huì )計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專(zhuān)用章與法人代表私章分開(kāi)放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來(lái)單位需調閱有關(guān)資料時(shí)，必須經(jīng)單位負責人同意后，并辦理相關(guān)登記手續方可調閱。
6、不存在賬外設賬行為。
7、對兩個(gè)下屬單位財務(wù)內部管理每年堅持內審。
三、整改情況
根據區財政開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范檢查實(shí)施方案的要求，各單位對會(huì )計基礎工作規范、會(huì )計核算、內部監控等進(jìn)行了交叉檢查。經(jīng)查，個(gè)別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會(huì )計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。
財務(wù)基礎工作自查報告 13
依據《縣財政局關(guān)于深化全縣基礎會(huì )計工作規范化的通知》要求，我局領(lǐng)導高度重視，根據基礎會(huì )計工作規范化的標準要求，組織特地小組對全系統基礎財務(wù)會(huì )計工作進(jìn)行了全面自查，進(jìn)一步提高了財務(wù)會(huì )計工作的規范化運作水平�，F將自查狀況報告如下：
一、高度重視，全面做好工作支配。
《縣財政局關(guān)于開(kāi)展全縣基礎會(huì )計工作規范化創(chuàng )新的通知》下發(fā)后，我局領(lǐng)導高度重視，特地召開(kāi)了下屬baihua白話(huà)文…單位領(lǐng)導和財務(wù)人員會(huì )議，對這項工作進(jìn)行了專(zhuān)項部署，要求各單位成立領(lǐng)導機構，指定專(zhuān)人仔細開(kāi)展創(chuàng )新工作。同時(shí)，組織全體領(lǐng)導和會(huì )計人員仔細學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基本工作準則》、《會(huì )計檔案管理方法》等相關(guān)法律法規。，使各級領(lǐng)導和會(huì )計人員進(jìn)一步增加對會(huì )計基礎工作規范化的相識，高度重視，主動(dòng)參加自查整改，切實(shí)做好全系統財務(wù)管理工作，共同推動(dòng)全系統會(huì )計基礎工作規范化。我局成立了以局長(cháng)為組長(cháng)，財務(wù)人員為成員的基礎會(huì )計工作標準化創(chuàng )建領(lǐng)導小組。該局的財務(wù)股詳細擔當這項工作，并監督和指導該局下屬全部單位的創(chuàng )作活動(dòng)的日常工作。我局發(fā)布了建立規范會(huì )計基礎的切實(shí)可行的實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標，為建立取得實(shí)效奠定了基礎。
二、嚴格標準，工作扎實(shí)開(kāi)展。
依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《陜西省會(huì )計管理條例》、《基本會(huì )計工作準則》、《基本會(huì )計工作規范考核準則》等文件要求，我局及其所屬單位從會(huì )計機構設置、會(huì )計人員聘任、會(huì )計核算、會(huì )計監督、會(huì )計電算化制度及實(shí)施等方面，仔細細致地進(jìn)行了全面細致的自查。：
1、各單位可以依法設立會(huì )計機構，配備會(huì )計人員，并組織會(huì )計人員按時(shí)參與接著(zhù)教化和學(xué)習。局屬各單位可按規定配備財務(wù)人員。會(huì )計中心負責一個(gè)聯(lián)絡(luò )員的報銷(xiāo)，會(huì )計中心不負責會(huì )計和出納。各單位主要領(lǐng)導負責財務(wù)。出納和會(huì )計分工明確，責任明確。財務(wù)人員變動(dòng)轉移手續健全。
2、各單位可以依法建帳，嚴格根據《會(huì )計法》、《會(huì )計工作基本準則》和國家統一規定的要求設置會(huì )計科目，開(kāi)展會(huì )計工作，精確運用會(huì )計政策。
3、原始憑證格式正確，內容完整，要素齊全，填制方法和審核程序符合會(huì )計制度要求；會(huì )計憑證的'內容、填制方法、所附原始憑證和糾錯方法符合會(huì )計制度的要求，由責任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊。
4、各單位可按規定設置總賬、明細賬、日記賬、參考賬戶(hù)，并規范啟用賬簿。賬簿登記清楚，要素齊全，摘要清楚，結賬和糾錯方法符合會(huì )計制度的規定�？梢员ＷC賬證、賬、賬相符，現金、銀行日記賬每天一筆一筆登記，余額結清，銀行存款、銀行對賬單剛好核對。
5、財務(wù)人員能夠按時(shí)按規定編制財務(wù)報表，數字真實(shí)，計算精確，內容完整，說(shuō)明清晰，報送剛好。
6、會(huì )計檔案管理人員可以根據國家規定定期整理和歸檔會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等會(huì )計資料，妥當保管，剛好登記會(huì )計檔案的閱讀和復制，并根據規定程序銷(xiāo)毀會(huì )計檔案。
7、各單位內部限制機制已經(jīng)建立，內部審計制度健全，會(huì )計和出納分工，印章負責，財產(chǎn)檢查按時(shí)按要求進(jìn)行，財產(chǎn)檢查的范圍和組織程序明確。
8、內部會(huì )計制度健全，執行得當。貨幣資金業(yè)務(wù)的辦理、支票管理、收據、存款和銷(xiāo)毀發(fā)票等。符合內部限制制度要求，資產(chǎn)配置和處置符合國有資產(chǎn)管理方法。
9、建立會(huì )計電算化的各項管理制度，配備會(huì )計專(zhuān)用計算機，按規定設置操作權限和密碼，打印裝訂賬簿憑證，會(huì )計電算化工作符合規范要求。
三、查漏補缺，確保自查的有效性
經(jīng)過(guò)自查，我系統財務(wù)會(huì )計基礎工作總體狀況良好，各單位都能?chē)栏褡袷亍稌?huì )計法》，會(huì )計基礎工作相對規范。但是，與會(huì )計基礎工作考核標準相比，仍舊存在肯定差距，主要包括以下不足和問(wèn)題：
1、有些單位的會(huì )計人員沒(méi)有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。
2、個(gè)別記賬憑證空行未取消。
3、內部會(huì )計制度須要進(jìn)一步完善。
4、金融人員的業(yè)務(wù)培訓和接著(zhù)教化須要進(jìn)一步加強。針對自查中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，我們堅持標本兼治的原則，實(shí)行有效措施，依據整改的實(shí)際責任，逐一仔細整改。一是督促無(wú)證人員主動(dòng)參與會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)培訓考試，爭取全系統財務(wù)人員持證上崗；二是會(huì )計憑證空行不按規定注銷(xiāo)的，要逐一整改完善，確保每張會(huì )計憑證符合要求。三是召開(kāi)財務(wù)人員培訓會(huì )議，加強財務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓，提高財務(wù)人員的綜合素養和適應新形勢發(fā)展的實(shí)力，全面提高會(huì )計隊伍素養。四是進(jìn)一步完善內部會(huì )計制度，建立基礎會(huì )計工作規范化管理的長(cháng)效機制，進(jìn)一步提高全系統財務(wù)工作的整體水平。
財務(wù)基礎工作自查報告 14
一、高度重視，精心組織，全面推進(jìn)檢查工作
自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導高度重視這項工作，多次組織召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，認真學(xué)習相關(guān)文件和規定，提出了學(xué)校對開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實(shí)施會(huì )計法律法規，積極采取措施，通過(guò)強化會(huì )計基礎工作管理和監督檢查，著(zhù)力推進(jìn)學(xué)校會(huì )計基礎工作上新水平。為切實(shí)加強對會(huì )計基礎工作規范專(zhuān)項檢查的領(lǐng)導，學(xué)校成立了“新鎮中心小學(xué)會(huì )計工作基礎規范化管理活動(dòng)工作領(lǐng)導小組”。領(lǐng)導小組由校長(cháng)為組長(cháng)，由副校長(cháng)任副組長(cháng)，財務(wù)等部門(mén)負責人為成員，由財務(wù)人員具體組織實(shí)施。為使得工作取得實(shí)效，學(xué)校研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標。及時(shí)了解會(huì )計基礎工作的自查和整改情況，及時(shí)進(jìn)行總結，同時(shí)組織全體會(huì )計人員認真學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規，使全體教職工進(jìn)一步增強了對會(huì )計基礎工作規范化的'了解。共同促進(jìn)學(xué)校的會(huì )計基礎規范化建設工作。
二、周密安排，扎實(shí)有效地開(kāi)展自查、整改工作
對照文件要求，我校將自查內容進(jìn)行細化分解，進(jìn)一步明確分工和職責。按會(huì )計基礎工作規范要求，對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等方面進(jìn)行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》的要求開(kāi)展會(huì )計工作；
2、原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合會(huì )計制度要求；
3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會(huì )計制度要求，是經(jīng)有關(guān)責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；
4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都符合會(huì )計制度的規定；
5、沒(méi)有賬外設賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符；
7、對外報送的財務(wù)決算報告數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚、報送及時(shí)，單位領(lǐng)導、會(huì )計主管人員審閱并簽章；
8、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷(xiāo)毀符合規定手續；
9、會(huì )計人員持有會(huì )計證，會(huì )計工作交接手續符合制度規定的要求；
從自查情況來(lái)看，學(xué)校會(huì )計基礎工作能按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會(huì )計機構、會(huì )計崗位，進(jìn)行會(huì )計核算、會(huì )計監督、切實(shí)加強內部會(huì )計制度建設。但在自查中也發(fā)現了一些問(wèn)題。
主要體現在以下幾個(gè)方面：
1、內部會(huì )計制度有待進(jìn)一步健全和完善；
2、固定資產(chǎn)管理和使用的監管力度不夠。
針對自查中發(fā)現的問(wèn)題，學(xué)校采取各種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責任并落實(shí)到人。在整改過(guò)程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會(huì )計基礎工作規范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動(dòng)為契機，進(jìn)一步提高學(xué)校會(huì )計基礎規范管理。重視提高財會(huì )人員的綜合素質(zhì)和適應新形勢發(fā)展要求的應變能力。牢固樹(shù)立起依法理財的基本理念，全面提升財會(huì )隊伍素質(zhì)，建立會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制，共同推動(dòng)我校財政會(huì )計事業(yè)持續發(fā)展。
財務(wù)基礎工作自查報告 15
按照6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)服務(wù)分公司進(jìn)行的各項檢查通報的問(wèn)題，我們全體人員又一次集中學(xué)習了《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)制度，對各項問(wèn)題已經(jīng)陸續整改到位。
一、會(huì )計機構和會(huì )計人員
1、對于會(huì )計人員的業(yè)務(wù)知識學(xué)習，已經(jīng)對大家做了嚴格要求，以職稱(chēng)考試為手段，盡早取得證書(shū)，提升自我水平。
2、崗位職責：對于原來(lái)的崗位職責進(jìn)行了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。
二、會(huì )計核算和會(huì )計監督
1、自制原始憑證：對缺少部門(mén)業(yè)務(wù)公章的社保計提、工資計提以及相關(guān)費用的沖銷(xiāo)，均補蓋了相關(guān)部門(mén)公章，相關(guān)負責人也完善了簽字手續。
2、銀行業(yè)務(wù)：對于銀行業(yè)務(wù)的收付單據缺少銀行柜臺業(yè)務(wù)章問(wèn)題，已派專(zhuān)人進(jìn)行了補辦，對各月的'對賬單進(jìn)行了打印，按照各月順序裝訂成冊。
3、憑證及報表：對裝訂的憑證缺少審核蓋章，已經(jīng)補辦；報表裝訂要求按頁(yè)打碼，按照季度合訂成冊裝訂保管。
4、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關(guān)內容進(jìn)行了完善。
三、會(huì )計電算化和制度體系
對全年的內部會(huì )計報表資料、工程結算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后，進(jìn)行備份；對于制度建設，雖然我們執行上級單位各項制度，但是缺少收集匯總的，這次將礦業(yè)公司和分公司所頒布的涉及財務(wù)管理、會(huì )計核算等文件分類(lèi)收集，聯(lián)系印刷部門(mén)即將印刷成冊。
對于整理好的檔案，已經(jīng)整理出目錄，同時(shí)完善了會(huì )計檔案資料借閱登記本。
四、建議：
通過(guò)這次檢查整改，財務(wù)人員的觀(guān)念有了提高，原來(lái)的習慣性弊病得到克服，財務(wù)精細化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類(lèi)活動(dòng)，必要時(shí)帶領(lǐng)大家走出去學(xué)習同行先進(jìn)，提升財務(wù)基礎管理水平。
財務(wù)基礎工作自查報告 16
根據《財政局關(guān)于開(kāi)展“會(huì )計基礎工作規范年”活動(dòng)的通知》、《財政局關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作檢查的通知》文件要求，為切實(shí)做好史志辦財務(wù)會(huì )計基礎工作的自查自糾、整改提高，對照檢查內容，結合我辦實(shí)際情況，針對容易發(fā)生問(wèn)題的主要環(huán)節進(jìn)行自查，報告如下：
一、高度重視，全面檢查
史志辦領(lǐng)導高度重視這項工作，認真學(xué)習相關(guān)文件和規定，提出對開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范化的.總體要求：認真貫徹實(shí)施會(huì )計法律法規，積極采取措施，通過(guò)強化會(huì )計基礎工作管理和監督檢查，著(zhù)力推進(jìn)史志辦會(huì )計基礎工作上新水平。為使工作取得實(shí)效，史志辦研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和目標。及時(shí)了解會(huì )計基礎工作的自查和整改情況，組織會(huì )計人員認真學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規，進(jìn)一步增強會(huì )計人員對會(huì )計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實(shí)做好財務(wù)管理的各項工作，共同促進(jìn)史志辦的會(huì )計基礎規范化建設工作。
二、全面自查、認真整改
對照通知要求，史志辦將自查內容進(jìn)行細化分解，進(jìn)一步明確分工和職責。按會(huì )計基礎工作規范要求，對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等進(jìn)行了系統整理，并依照會(huì )計基礎工作量化測評各項標準嚴格進(jìn)行了自查，從自查情況來(lái)看，史志辦會(huì )計基礎工作能按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范化實(shí)施細則》等規定設置會(huì )計機構、會(huì )計崗位，進(jìn)行會(huì )計核算、會(huì )計監督、切實(shí)加強內部會(huì )計制度建設。但在自查中也發(fā)現如下問(wèn)題：
內部會(huì )計制度有待進(jìn)一步健全和完善。針對自查中發(fā)現的問(wèn)題，史志辦采取各種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責任并落實(shí)到人。在整改過(guò)程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會(huì )計基礎工作規范化、制度化、科學(xué)化水平。主要做法如下：
1、加強制度建設。按照建立內部會(huì )計管理制度的規范化要求，制訂了《史志辦財務(wù)稽核制度》、《史志辦財務(wù)分析制度》等有關(guān)文件。
2、規范會(huì )計業(yè)務(wù)流程。結合會(huì )計規范化要求對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，加大財務(wù)監控力度，會(huì )計核算和財務(wù)管理水平進(jìn)一步提高。
3、按會(huì )計崗位不相容職務(wù)分離原則設置崗位并配備合格會(huì )計人員，并實(shí)行會(huì )計輪崗交流。對會(huì )計崗位設置進(jìn)行全方位調整，有效地提高會(huì )計人員一崗多能的水平，加強了內控制度的落實(shí)。
史志辦將以此次檢查活動(dòng)為契機，進(jìn)一步提高史志辦會(huì )計基礎規范管理。重視提高會(huì )計人員素質(zhì)，有計劃地吸收、培養業(yè)務(wù)骨干,改善財會(huì )隊伍結構，提高財會(huì )人員的綜合素質(zhì)和適應新形勢發(fā)展要求的應變能力。牢固樹(shù)立起依法理財的基本理念，全面提升財會(huì )隊伍素質(zhì)，建立會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制。
財務(wù)基礎工作自查報告 17
根據深證局發(fā)【20xx】109號《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》規定，廣東盛潤集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司或我公司”）對公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作進(jìn)行了全面自查和整改提高，進(jìn)一步提升了公司規范運作水平，現將本次專(zhuān)項活動(dòng)的組織開(kāi)展情況、自查內容和發(fā)現問(wèn)題以及整改情況等報告如下：
一、專(zhuān)項自查工作的組織及開(kāi)展情況
1、組織情況：本次專(zhuān)項活動(dòng)我公司予以高度重視，成立了自查小組。由董事長(cháng)兼總經(jīng)理王建宇擔任組長(cháng)全面負責本次專(zhuān)項自查工作，財務(wù)總監負責具體實(shí)施。自查小組成員主要為財務(wù)部門(mén)工作人員，審計委員會(huì )負責指導和檢查。由財務(wù)總監制定財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的工作方案，對專(zhuān)項活動(dòng)的人員、時(shí)間、工作內容和方式等做出安排，經(jīng)審計委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。
2、專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況：本次專(zhuān)項活動(dòng)分為全面自查和整改提高兩個(gè)階段。我公司安排4月30日前開(kāi)展自查準備工作，公司審計委員會(huì )進(jìn)行指導；董事長(cháng)帶領(lǐng)財務(wù)部全體人員認真學(xué)習局里《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規1
范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》、《關(guān)于填報的通知》、《關(guān)于深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作常見(jiàn)問(wèn)題的通報》等文件；5月25日前按照《關(guān)于填報
二、自查的項目?jì)热菖c工作情況：
我公司這次自查活動(dòng)內容涵蓋《深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷》全部項目，逐項對照深證局發(fā)
【20xx】45號《關(guān)于深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作常見(jiàn)問(wèn)題的通報》進(jìn)行自查。自查突出重點(diǎn)：會(huì )計人員管理和履職情況；財務(wù)會(huì )計管理制度的制定和執行是否存在問(wèn)題；財務(wù)信息系統使用和管理是否存在問(wèn)題；會(huì )計核算基礎工作規范性方面是否存在問(wèn)題等。
�。ㄒ唬�、公司財務(wù)管理組織架構方面：
1、公司建立了完整的財務(wù)管理組織架構，制定了各個(gè)崗位的`崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約，符合《會(huì )計基礎工作規范》的要求。
2、財務(wù)部制定了各個(gè)崗位的任職條件和考核標準，現有財務(wù)會(huì )計人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格。
3、現有財務(wù)人員均是專(zhuān)職人員，沒(méi)有兼職的情況。會(huì )計機構負責人、會(huì )計主管人員同公司主要領(lǐng)導沒(méi)有親屬關(guān)系。財務(wù)部出納和會(huì )計機構負責人、會(huì )計主管人員沒(méi)有親屬關(guān)系。
4、財務(wù)人員定期不定期參加專(zhuān)業(yè)培訓機構安排的專(zhuān)業(yè)培訓或研討會(huì )，同時(shí)還根據工作需要，統一安排員工參加其他專(zhuān)業(yè)機構舉辦的專(zhuān)業(yè)培訓以及會(huì )計人員培訓。
�。ǘ�、財務(wù)管理和會(huì )計核算制度方面：
1、財務(wù)審批流程是由財務(wù)人員擬定，財務(wù)經(jīng)理和會(huì )計機構負責人確認，最后經(jīng)總經(jīng)理審議批準，頒布實(shí)施。
2、公司制定了重大會(huì )計差錯追究制度，對造成會(huì )計報告產(chǎn)生重大差錯，追究相關(guān)人員的責任，并做相應的處罰。
3、公司制定了有關(guān)人員的崗位責任制度，其中包括了財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人的管理制度。
�。ㄈ�、財務(wù)信息系統的建設和管理方面：
1、公司財務(wù)信息系統符合獨立性的要求，控股股東、實(shí)際控制人均沒(méi)有查詢(xún)、修改公司財務(wù)信息系統的權限。
2、系統生成的會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表均符合《會(huì )計法》及會(huì )計電算化相關(guān)規定的要求；能夠查詢(xún)總分類(lèi)賬、明細賬的。時(shí)間、憑證號、摘要、金額等信息；打印的憑證和賬簿有連續編號；憑證的編制和審核由不同的人員擔任。
�。ㄋ模�、會(huì )計核算方面：
1、會(huì )計憑證的編制符合《會(huì )計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據完整合法。
2、公司有制定會(huì )計檔案保管制度，指定專(zhuān)人保管會(huì )計檔案，設置專(zhuān)門(mén)的會(huì )計檔案室，會(huì )計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。調閱會(huì )計檔案需登記，移交、銷(xiāo)毀會(huì )計檔案需辦理相關(guān)手續。
3、公司由專(zhuān)人負責編制會(huì )計報告，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；財務(wù)報告符合要求，做到數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚。報告簽字完整，加蓋公章。
4、公司已根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，結合自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當的會(huì )計政策，并在財務(wù)報表附注中詳細披露。
�。ㄎ澹�、財務(wù)管理制度方面：
我公司建立了財務(wù)會(huì )計相關(guān)制度：管理費用開(kāi)支管理辦法、現金管理制度、固定資產(chǎn)管理規定、會(huì )計內部審計規定、財務(wù)印章管理制度、會(huì )計電算化工作標準、借款及對外擔保管理辦法等等。
但現有財務(wù)會(huì )計管理制度中，絕大部分是在十多年前制定，最近一次修訂時(shí)間距今也在八年以上，這期間公司外部環(huán)境和經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生了很大變化，加之公司高管及財務(wù)主管人員變動(dòng)頻繁。因此，部分財務(wù)會(huì )計管理制度中的一些條款沒(méi)有結合環(huán)境和經(jīng)營(yíng)情況的變化進(jìn)行適當的、及時(shí)的調整和修訂。此項問(wèn)題已經(jīng)在20xx年10月31日前完成整改。
三、整改情況：
公司就本次會(huì )計基礎工作專(zhuān)項自查活動(dòng)中所發(fā)現的問(wèn)題結合公司已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)重整程序，在管理人監管之下自行管理日常業(yè)務(wù)的實(shí)際情況進(jìn)行整改。
1、公司對以前所制定的財務(wù)會(huì )計及其相關(guān)的制度規定進(jìn)了梳理。在適合本公司目前的情況下繼續延用或者根據公司實(shí)際情況參照應用。例如：
�。�1）、公司本部管理費用開(kāi)支管理辦法
�。�2）、公司財務(wù)印章管理制度
�。�3）、公司財務(wù)部長(cháng)重大事項報告制度
�。�4）、公司固定資產(chǎn)管理辦法
�。�5）、稅務(wù)管理辦法
�。�6）、會(huì )計檔案管理辦法
�。�7）、會(huì )計電算化工作標準
�。�8）、公司制定的回避制度
2、公司還根據以前制度修訂了部分制度與職責
�。�1）、《公司財務(wù)部職責》
�。�2）、《公司財務(wù)部崗位職責》
�。�3）、《財務(wù)負責人制度》
�。�4）、《關(guān)于大股東及關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金管理制度》
3、按照深圳中院裁定要求，我公司在破產(chǎn)重整期間的營(yíng)業(yè)事務(wù)受管理人的監督。在管理人的監督管理下，我公司根據深圳中院確定的《盛潤股份重整案件管理人與債務(wù)人主要職責》，又重新制訂了適用公司現狀的
�。�1）、《廣東盛潤股份股份有限公司重整期間自行管理財產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)事務(wù)之財務(wù)費用管理辦法》。
�。�2）、根據管理人制定的《財務(wù)收支管理制度》，與管理人達成例會(huì )制度與重大財務(wù)活動(dòng)匯報制度。
通過(guò)此次會(huì )計基礎工作專(zhuān)項自查整改活動(dòng)，我公司根據相關(guān)法律法規的規定結合公司自身的實(shí)際財務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財務(wù)會(huì )計流程體系，進(jìn)一步提高我公司財務(wù)會(huì )計管理工作。
特此報告。
財務(wù)基礎工作自查報告 18
為加強會(huì )計基礎工作，規范會(huì )計行為，提高會(huì )計信息質(zhì)量和水平，根據省市財政部門(mén)的安排，對照會(huì )財會(huì )[20xx]1號文件要求，縣地震局對本單位的會(huì )計基礎管理工作情況進(jìn)行了自檢自查，現就有關(guān)情況匯報如下：
一、提高認識，搞好自查
通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì )計法律法規制度執行情況專(zhuān)題檢查，促進(jìn)單位嚴格遵守《會(huì )計法》，認真執行會(huì )計制度，夯實(shí)單位會(huì )計基礎工作，完善內部會(huì )計控制制度，規范財務(wù)會(huì )計行為，提高會(huì )計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
二、明確目的，依法自查
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
三、認真自查，突出重點(diǎn)
在自查中我們對照以下幾點(diǎn)，認真進(jìn)行了自查。一是從事會(huì )計工作的人員是否持有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū);二是會(huì )計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會(huì )計法》、行政事業(yè)單位會(huì )計制度;三是會(huì )計內部控制制度是否健全;四是包括財務(wù)制度在內的'各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;五是會(huì )計核算是否真實(shí)合法，信息披露和財務(wù)會(huì )計報告是否真實(shí)完善;六是是否存在會(huì )計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、針對問(wèn)題，認真整改
(一)、財務(wù)收支執行情況
在財務(wù)工作中，我單位嚴格按照《會(huì )計法》和《事業(yè)單位會(huì )計制度》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據我局實(shí)際撥入的、發(fā)生的會(huì )計事項進(jìn)行會(huì )計核算，填制會(huì )計憑證，登記會(huì )計賬簿，編制財務(wù)會(huì )計報表，嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項會(huì )計事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業(yè)單位會(huì )計制度》的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費支出時(shí)，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點(diǎn)支出所需，即體現實(shí)際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內部控制制度建立和執行情況
根據自身工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制過(guò)程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內部管理。在建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進(jìn)行;
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權限，規范各項資金的使用，提高資金使用效率;
3、明確了經(jīng)費支出的開(kāi)資范圍和標準，采取各種有效措施，控制經(jīng)費支出，杜絕浪費現象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物資產(chǎn)清查制度。通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等，一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結存數同實(shí)存數相一致，另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查，無(wú)固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規違紀問(wèn)題。
通過(guò)自查，我單位還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執行不到位的問(wèn)題。今后將進(jìn)一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實(shí)，切實(shí)規范財務(wù)會(huì )計行為，提高會(huì )計工作質(zhì)量，提高會(huì )計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行。
財務(wù)基礎工作自查報告 19
根據縣財政局《關(guān)于在全縣深入開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范化創(chuàng )建活動(dòng)的通知》要求，我局領(lǐng)導高度重視，組織專(zhuān)門(mén)班子，依據會(huì )計基礎工作規范化的標準要求，對全系統的財務(wù)會(huì )計基礎工作進(jìn)行了全面自查，進(jìn)一步提升了財務(wù)會(huì )計工作規范運作水平，現將自查情況報告如下：
一、高度重視，工作安排全面。
縣財政局《關(guān)于在全縣深入開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范化創(chuàng )建活動(dòng)的通知》下發(fā)以后，我局領(lǐng)導高度重視，專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了局屬單位領(lǐng)導和財務(wù)人員會(huì )議，就此項工作做了專(zhuān)題安排，要求各單位要成立領(lǐng)導機構，確定專(zhuān)人認真開(kāi)展創(chuàng )建工作。同時(shí)組織全體領(lǐng)導和會(huì )計人員認真學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規，使全體領(lǐng)導和會(huì )計人員進(jìn)一步增強了對會(huì )計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實(shí)做好全系統財務(wù)管理的各項工作，共同促進(jìn)全系統的會(huì )計基礎規范化建設工作。
二、嚴格標準，工作扎實(shí)開(kāi)展。
按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《陜西省會(huì )計管理條例》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化考核標準》等文件要求，我局及局屬各單位認真細致的從會(huì )計機構設置和會(huì )計人員任用、會(huì )計核算、會(huì )計監督、制度體系、會(huì )計電算化實(shí)施情況等進(jìn)行了全面細致的自查：
1、各單位都能依法設置會(huì )計機構、配備會(huì )計人員，并組織會(huì )計人員按時(shí)參加繼續教育學(xué)習。局屬各單位都能按規定配備財務(wù)人員，核算中心納管單位設報賬聯(lián)絡(luò )員一名，核算中心未納管的單位設會(huì )計一名，出納一名，各單位主要領(lǐng)導為財務(wù)負責人。出納、會(huì )計分工清楚，職責明確。財務(wù)人員變動(dòng)移交手續健全。
2、各單位能依法建賬，嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》的要求和國家統一規定設置會(huì )計科目，開(kāi)展會(huì )計工作，會(huì )計政策運用準確。
3、原始憑證的格式正確、內容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會(huì )計制度要求；記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會(huì )計制度要求，是經(jīng)有關(guān)責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。
4、各單位都能按規定設置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結賬、錯誤更正方法都符合會(huì )計制度的規定。能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符，現金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出余額，銀行存款與銀行對賬單及時(shí)核對。
5、財務(wù)人員能按時(shí)、按照規定編制財務(wù)報表，財務(wù)報表數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚、報送及時(shí)。
6、會(huì )計檔案管理人員對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料都能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，會(huì )計檔案的調閱、復制及時(shí)登記，會(huì )計檔案的銷(xiāo)毀符合規定手續。
7、各單位內部控制機制已經(jīng)建立，內部審計制度健全，會(huì )計出納分設，印鑒分管，按時(shí)按要求進(jìn)行財產(chǎn)清查，財產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。
8、內部會(huì )計制度健全，執行到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理，支票管理，發(fā)票領(lǐng)用、繳存、銷(xiāo)毀等符合內控制度要求，資產(chǎn)配置、處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。
9、建立會(huì )計電算化各項管理制度，配備會(huì )計核算專(zhuān)用計算機，按規定設置操作權限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會(huì )計電算化工作符合規范的要求。
三、查漏補缺，確保自查成效
通過(guò)自查，我系統財務(wù)會(huì )計基礎工作總的情況是好的.，各單位都能?chē)栏褡袷亍稌?huì )計法》，會(huì )計基礎工作比較規范，但與會(huì )計基礎工作考核標準相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問(wèn)題：
1、部分單位會(huì )計人員無(wú)會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。
2、個(gè)別記賬憑證的空行未注銷(xiāo)。
3、內部會(huì )計制度有待進(jìn)一步健全和完善；
4、對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓和繼續教育學(xué)習還有待進(jìn)一步加強。
針對自查中發(fā)現的問(wèn)題，我們堅持標本兼治的原則，采取有效措施，靠實(shí)整改責任，逐條逐項進(jìn)行了認真的整改:
一是督促無(wú)證人員積極參加會(huì )計從業(yè)資格證培訓考試，力爭全系統財務(wù)人員都持證上崗；
二是對記賬憑證空行未按規定注銷(xiāo)的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規定。
三是舉辦財務(wù)人員培訓會(huì )，加強對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓，提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應新形勢發(fā)展的能力，全面提升財會(huì )隊伍素質(zhì)。
四是進(jìn)一步健全和完善內部會(huì )計制度，建立會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制，使全系統財務(wù)工作的整體水平進(jìn)一步提高。
財務(wù)基礎工作自查報告 20
根據（20xx）12 號關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作大檢查的通知精神，我公司組建了自查工作小組，于20xx年10月27日—28 日，對公司的會(huì )計基礎工作進(jìn)行了自查，現將自查情況匯報如下：
一、會(huì )計基礎工作自查情況
1、內部控制方面
此次自查內容主要包括：資金管理制度、現金、支票的管理；采購業(yè)務(wù)的合同、驗收及付款；存貨的崗位職責、存貨的驗收、領(lǐng)用、保管；固定資產(chǎn)的分類(lèi)、折舊、報廢；工程項目的結算等。 制定了《貨幣資金管理制度》，嚴格按授權批準程序辦理資金業(yè)務(wù)，未出現白條抵庫現象，建立了支票領(lǐng)、用、存臺賬； 針對采購業(yè)務(wù)、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、工程項目管理，制定了《物資訂貨、采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設備采購管理細則》、《工程項目管理規定》等一系列制度規定。通過(guò)對訂貨、采購過(guò)程進(jìn)行有效管理控制，原（物）料、零件的品質(zhì)、價(jià)格、交期與數量能滿(mǎn)足生產(chǎn)的要求，采購過(guò)程制度規范，透明，手續齊全，以最低的庫存保障生產(chǎn)的暢通。存貨安全完整，帳面清晰，存貨業(yè)務(wù)流程無(wú)差錯。存貨的采購與審批、審批與執行遵守了不相容原則。固定資產(chǎn)采購、驗收、安裝、折舊、報廢的制度規范，手續齊全。
工程項目的預結算制度規范，流程清晰，無(wú)違規現象，保證了工程項目安全高質(zhì)順利進(jìn)行。
2、會(huì )計基礎規范方面
此次自查內容主要包括：會(huì )計機構及人員的設置、會(huì )計科目的設置、原始憑證的取得、審核；會(huì )計憑證的'填制、審核、裝訂、保管；會(huì )計賬薄的核對、打印、裝訂；會(huì )計報表的編制、上報；財務(wù)信息化的管理制度、職責分工；會(huì )計檔案的管理制度、檔案室的設置、歸檔；會(huì )計監督；資金和有價(jià)證券的管理等。
公司設有獨立的會(huì )計機構—財務(wù)部，現有財務(wù)負責人 1 人，會(huì )計 2 人，出納 1 人，各會(huì )計人員均持有《會(huì )計從業(yè)資格證》。嚴格按國家統一會(huì )計制度規定設置會(huì )計科目；嚴格審核原始憑證，票據真實(shí)，合法；會(huì )計憑證的表述與業(yè)務(wù)內容一致，每一筆會(huì )計憑證都有審核人簽名，會(huì )計憑證裝訂整齊妥善保管，未出現丟失現象；會(huì )計賬薄中的賬賬、賬證核對相符，按年度打印會(huì )計賬薄并裝訂成冊；按會(huì )計制度和集團公司規定編制會(huì )計報表，按規定時(shí)間報送財務(wù)快報和財務(wù)報表，并附報表分析。制定了《會(huì )計電算化系統崗位責任管理辦法》，按規定設置了相應的電算化崗位分工；制定了《會(huì )計檔案管理辦法》，財務(wù)部設置了專(zhuān)門(mén)的檔案室，建立了會(huì )計檔案登記簿，定期收集、整理、歸案；重要財務(wù)事項不存在不據實(shí)匯報的情況，會(huì )計人員對不合法、不完整的原始票據，堅決予以退回；制定了《貨幣資金管理制度》，費用嚴格按審批權限報銷(xiāo)，按規定開(kāi)設銀行賬戶(hù)2個(gè)，財務(wù)專(zhuān)用印鑒、錢(qián)、支票、賬認真執行分管制度。
3、財務(wù)管理規范方面
此次自查內容主要包括：資金安全管理；往來(lái)賬款管理；固定資產(chǎn)管理；成本費用控制；賬銷(xiāo)案存資金管理等
嚴格按集團公司和本公司貨幣資金管理制度執行，銀行印鑒分別財務(wù)負責人和會(huì )計人員保管，未擅自開(kāi)設銀行賬戶(hù)；定期對往來(lái)賬款進(jìn)行核對，按規定提取壞賬準備金；指定了專(zhuān)人對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理，按規定計提折舊，按集團公司規定處置報廢固定資產(chǎn)；成本費用開(kāi)支審批手續齊全，核算規范，不存在人為列支成本費用調節利潤的情況；設置了獨立的賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)賬套，賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)實(shí)物與賬案相符。
二、以前年度檢查整改情況
針對20xx年集團公司會(huì )計基礎規范化檢查提出的整改事項進(jìn)行了以下整改：
問(wèn)題1：未制定本公司財務(wù)管理和規定，所有制度執行參照**公司的制度和管理辦法。
整改情況：分階段制定完善了相關(guān)財務(wù)管理制度，分別于20xx年12月制定了6個(gè)管理制度（會(huì )計電算化崗位責任制度、會(huì )計檔案管理制度、成本核算流程 、企業(yè)會(huì )計政策、內部審計制度、企業(yè)內部風(fēng)險控制制度、應收款項管理辦法）；20xx年1月制定了1個(gè)管理制度（差旅費管理規定）；20xx年3月制定了2個(gè)管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度）。
問(wèn)題2：未建立檔案查閱登記簿。
整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。
三、自查中發(fā)現的問(wèn)題
�。ㄒ唬﹥炔靠刂埔幏斗矫�
1、因本地供應條件限制，合格供應商的選擇有一定局限性。
2、采購流程須進(jìn)一步完善。
3、采購合同有的不規范。
4、有時(shí)生產(chǎn)任務(wù)緊，人員少，驗收不及時(shí)，倉庫出入庫流程運行不夠理想。
�。ǘ⿻�(huì )計基礎規范方面
1、雖已設置會(huì )計檔案登記簿，但未有資料查閱的記錄。
2、有少數憑證計數與所附原始單據不一致。
3、由于會(huì )計人員少及能力的差異，會(huì )計崗位未實(shí)行定期輪換。
�。ㄈ┴攧�(wù)管理規范方面
1、應收款清收力度不夠，逾期沒(méi)有制定有效的方案。
2、成本費用未列入經(jīng)濟責任考核。
四、整改措施
1、在保證采購成本不變的情況下，積極向外尋求更多的合格供應商。
2、根據生產(chǎn)實(shí)際情況，進(jìn)一步完善和加大采購制度的執行力度。對生產(chǎn)任務(wù)急需的小綜零星采購，可電話(huà)申請分管領(lǐng)導同意后進(jìn)行采購，但需及時(shí)補辦采購手續，保證采購流程的完整性。
3、積極學(xué)習《合同法》，提高自身法律意識，完善采購合同，有效規避法律風(fēng)險。
4、加強生產(chǎn)計劃的管理，補充檢驗驗收人員，提高現有驗收
人員素質(zhì)，保證倉庫出入庫流程的順利執行
5、及時(shí)對會(huì )計檔案資料查閱進(jìn)行登記。
6、不定期進(jìn)行財務(wù)自查，及時(shí)發(fā)現，及時(shí)整改。
7、組織財務(wù)人員學(xué)習各項財經(jīng)法規，適時(shí)增加財務(wù)人員，設置會(huì )計AB崗，以提高會(huì )計人員業(yè)務(wù)水平。
8、強化應收款項制度執行力，制定有效的收款方案，促使各項制度落到實(shí)處。
9、加強可控成本的監控，杜絕不必要的支出和成本，同時(shí)將成本費用列入經(jīng)濟責任考核。
五、總體評價(jià)
總體情況是會(huì )計管理基礎工作較扎實(shí)，會(huì )計制度基本健全，制度執行基本到位，會(huì )計核算核算比較規范，較好的執行了國家有關(guān)法律法規，會(huì )計信息基本真實(shí)反映了企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
財務(wù)基礎工作自查報告 21
一、會(huì )計基礎工作情況
衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會(huì )計法》以及有關(guān)法律、法規規定，設置會(huì )計機構并配備專(zhuān)職會(huì )計人員開(kāi)展會(huì )計核算工作�，F有財務(wù)負責人 人，會(huì )計 人，出納 人。各會(huì )計人員均持有《會(huì )計從業(yè)資格證》，在會(huì )計工作中都能?chē)栏癜凑铡稌?huì )計法》的要求認真履行職責，沒(méi)有違法違紀行為。
二、會(huì )計核算工作情況
嚴格遵守《中華人民共和國會(huì )計法》、《行政單位會(huì )計制度》，根據實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算．銀行開(kāi)戶(hù)數和現金
管理符合國家規定。按照會(huì )計法和國家統一會(huì )計制度的規定，依法建立會(huì )計帳冊，正確設置和使用會(huì )計科目。原始憑證的'格式、內容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統一會(huì )計制度的規定。嚴格按照國家統一會(huì )計制度設置、啟用、登記會(huì )計帳薄,會(huì )計帳薄的結帳.更正錯誤的方法符合規定,做到了帳證、帳帳、帳實(shí)相符。根據登記完整、核對無(wú)誤的會(huì )計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會(huì )計報表,定期向上級財政部門(mén)報送,并做到了數字真實(shí)、計算準確、內容完整、簽章手續齊全。
三、會(huì )計檔案管理情況
嚴格按照財政部.國家檔案局制定的《會(huì )計檔案管理辦法》管理會(huì )計憑證、會(huì )計帳薄、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料,定期整理、立卷、歸檔。會(huì )計電算化資料按工作規定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專(zhuān)人負責會(huì )計檔案，妥善保管。會(huì )計檔案的調閱、銷(xiāo)毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。
四、內部會(huì )計管理制度建設監督方面
衛輝市規劃局歷來(lái)重視單位內部管理制度建設及監督,以加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監督，增強法紀觀(guān)念和遵守規章制度的自覺(jué)性為目的。保證會(huì )計工作規范有序進(jìn)行,近幾年來(lái)相繼制定了加強財務(wù)會(huì )計管理的制度、規定。制定了衛輝市規劃局《財務(wù)管理制度》、《會(huì )計工作人員職責》等工作規章，明確了會(huì )計工作領(lǐng)
導責任制，建立并執行會(huì )計人員崗位責任制。帳務(wù)處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內部控制制度和會(huì )計管理及監督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規定,進(jìn)一步規范了財務(wù)會(huì )計管理監督工作。
五、存在的問(wèn)題和今后打算
一是會(huì )計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進(jìn)一步完善。
二是會(huì )計工作缺乏創(chuàng )新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。
三是財務(wù)人員專(zhuān)業(yè)培訓需進(jìn)一步加強。針對以上問(wèn)題我局將及時(shí)糾改，在措施上既要抓好制度建設和會(huì )計出納人員素質(zhì)建設，更要抓好各項管理制度的落實(shí)。
【財務(wù)基礎工作自查報告】相關(guān)文章：
財務(wù)基礎工作自查報告11-15
會(huì )計基礎工作自查報告06-18
基礎工作自查報告03-11
會(huì )計基礎工作自查報告15篇03-01
會(huì )計基礎工作自查報告15篇08-12
會(huì )計基礎規范自查報告09-22
基礎工作自查報告15篇04-16