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財務(wù)自查整改報告

時(shí)間:2024-06-04 08:27:00 自查報告 我要投稿

財務(wù)自查整改報告

  隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步,報告對我們來(lái)說(shuō)并不陌生,通常情況下,報告的內容含量大、篇幅較長(cháng)。那么你真正懂得怎么寫(xiě)好報告嗎?以下是小編為大家收集的財務(wù)自查整改報告,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。

財務(wù)自查整改報告

財務(wù)自查整改報告1

  為進(jìn)一步加強財政資金管理,嚴肅財經(jīng)紀律,全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平,從源頭上治理違法違紀行為,確保財政資金安全完整,根據《xx市人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財務(wù)大檢查的通知》的要求,對XXXX年度財政財務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體情況如下:

  一、工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題

  我市工會(huì )所轄13個(gè)區縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區工會(huì ),財務(wù)工作自檢自查報告。近年來(lái),各區、縣工會(huì )在加強財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問(wèn)題,主要表現在:區、縣財政劃撥工會(huì )經(jīng)費尚未全部到位;部分區、縣工會(huì )財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業(yè)工會(huì )會(huì )計基礎工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟形勢下工會(huì )工作的發(fā)展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。

  (一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費不到位

  目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中,城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好,其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。

  (二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

  稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后,各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示,碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%。

  (三)財務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大

  有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度,有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明,有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任,不符合會(huì )計核算規定,財務(wù)管理基礎薄弱。

  (四)財務(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范

  有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo),待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴,存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定,支出時(shí)超限額使用現金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

  (五)鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱

  我市區、縣工會(huì )有181個(gè)鄉鎮、街道工會(huì ),單獨建立工會(huì )賬戶(hù)的單位很少,總體上不足10%,工會(huì )獨立管理經(jīng)費的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì )組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì )、突擊建會(huì )的情況。有的區、縣工會(huì )審批工會(huì )組織不規范,2-3人就成立單獨的工會(huì )委員會(huì ),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì ),這些單位既不在一個(gè)地域,也無(wú)共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì )組織難以單獨建立銀行賬戶(hù),也難以對工會(huì )財務(wù)進(jìn)行有效的'管理和監督。

  (六)人員素質(zhì)不高,會(huì )計基礎工作薄弱

  有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強,存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據,開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理,有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象?h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓,無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

  二、原因及分析

  (一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費的問(wèn)題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會(huì )經(jīng)費問(wèn)題上,各區、縣工會(huì )都不同程度地做了一些工作,但由于區、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會(huì )經(jīng)費不能全部到位。

  (二)工會(huì )經(jīng)費收繳率不高的問(wèn)題

  區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來(lái)多了,夠花就行,認為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來(lái)也沒(méi)有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著(zhù)稅務(wù)局抓的不嚴,工會(huì )經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報繳納工會(huì )經(jīng)費。地稅代收工會(huì )經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò )化工作未步入正軌,財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

財務(wù)自查整改報告2

  x有限責任會(huì )計事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財政財務(wù)收支進(jìn)行審計。

  一、審計基本情況

  根據審計結果,x有限責任會(huì )計事務(wù)所認為我單位財務(wù)管理及會(huì )計基礎工作基本規范,納入鎮財政所統一核算的各項財務(wù)收支基本真實(shí),村級公路建設效果顯著(zhù),促進(jìn)了當地經(jīng)濟和社會(huì )的發(fā)展。

  x有限責任會(huì )計事務(wù)所在審計過(guò)程中還發(fā)現我單位存在一系列問(wèn)題,主要體現在項目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面,具體表現如:沒(méi)有專(zhuān)賬核算、水利建設支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規定辦理變更審批手續等。

  二、整改落實(shí)情況

  我居支兩委對x有限責任會(huì )計事務(wù)所在審計意見(jiàn)中所指出的問(wèn)題高度重視,及時(shí)研究討論,對財務(wù)工作進(jìn)行整改,整改落實(shí)情況如下:

  財務(wù)管理方面:

  針對少數記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現象,存在核算不細致的問(wèn)題,在今后的`財務(wù)核算方面進(jìn)行復核程序,盡量避免錯誤。

  針對原始憑證不完整的情況,已經(jīng)加強財務(wù)審批程序有序化,做到先批后付,做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

  針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的情況,在經(jīng)過(guò)多次加強學(xué)習和賬務(wù)嚴格把關(guān)后,已保證所交賬務(wù)附件及手續基本齊全,明細完整。

  針對現金大額支付社區活動(dòng)中心工程款的現象,當時(shí)因何現金結算不明,但今后在支付大額工程款方面一定會(huì )按規定辦理,改正大額現金支付的問(wèn)題。

  針對村鎮賬務(wù)記賬不符現象,今后村與鎮核算中心會(huì )加強交流,按時(shí)核對賬務(wù),做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。

  對于固定資產(chǎn)未記賬以及個(gè)別賬務(wù)處理分類(lèi)不正確的現象,在今后的財務(wù)專(zhuān)業(yè)方面一定加強學(xué)習,也希望有機會(huì )參加更多培訓,增強專(zhuān)業(yè)能力。

  村級基礎設施建設方面:

  對于工程未進(jìn)行專(zhuān)賬核算的問(wèn)題,我社區已經(jīng)建立了詳細的工程臺賬,便于輔助專(zhuān)賬核算。

  針對水利建設支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況,可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現象,今后一定會(huì )加強票據保管,確保此類(lèi)情況不再發(fā)生。

  對于多功能活動(dòng)中心工程變更未按規定的問(wèn)題,由于實(shí)際情況緊急僅向領(lǐng)導進(jìn)行口頭匯報程序,未完善變更手續,今后的工程變更將嚴格實(shí)行先辦好手續再進(jìn)行施工的程序,以確保管理有序。

  三、產(chǎn)生問(wèn)題的原因

  審計中出現了各種問(wèn)題,有的甚至是連續出現未改正的,對產(chǎn)生此類(lèi)情況的原因,一方面由于村級財務(wù)管理規范程度不夠高,思想上不夠重視財務(wù)規定,沒(méi)有嚴格按照規章制度辦理;另一方面會(huì )計的專(zhuān)業(yè)思維不強,理論與實(shí)際操作存在差距,貪圖賬務(wù)處理方便,存在報賬不細致的情況。

  四、工作建議

  健全財務(wù)制度,規范財務(wù)管理。根據上級規定,根據村一級實(shí)際情況,進(jìn)一步修改和完善好村級財務(wù)制度,并嚴格按照規章制度執行處理賬務(wù)。

  加強業(yè)務(wù)培訓,提高業(yè)務(wù)技能。由于村級財務(wù)會(huì )計具有一定專(zhuān)業(yè)局限性,為了在今后的工作中提升質(zhì)量,增強對財經(jīng)法規的認識,提高財務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力,希望多組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓。

  加強財務(wù)監督管理。切實(shí)開(kāi)展好民主理財,使監督委員會(huì )代表廣大民眾落實(shí)好對村級財務(wù)的監督,保證合理開(kāi)支,減輕村級財務(wù)負擔,對人民負責。

  對于審計出來(lái)的種種問(wèn)題,我單位將嚴格按照財務(wù)規定實(shí)行落實(shí)整改,在今后漫長(cháng)的財務(wù)工作中逐步改善,不斷進(jìn)步,盡量做到村級財務(wù)管理合理、規范、有序。

財務(wù)自查整改報告3

  xxxxxxx:

  接到關(guān)于開(kāi)展xx年度財務(wù)會(huì )計信用等級評審自查的通知后,對xx年度的'財務(wù)會(huì )計有關(guān)事項進(jìn)行了自查,并對照“財務(wù)會(huì )計信用等級評審表”所列內容開(kāi)展逐項打分,F將基本情況和自查自糾情況一并報告

  一、單位基本情況(略)

  二、xx年度財政專(zhuān)項補助資金使用情況表(略)

  三、自查自糾情況

  通過(guò)本次自查,發(fā)現本單位以下幾個(gè)方面存在問(wèn)題。

  在會(huì )計基礎工作方面存在×××等問(wèn)題,還不夠規范。

  在內部控制制度建設方面存在×××(未建立或完善)×××(未執行)等問(wèn)題。需要建立(或完善、加強執行力)。

  在會(huì )計核算方面存在×××等記賬差錯(或核算錯誤)需要糾正。

  在依法誠信納稅方面存在×××等意識薄弱問(wèn)題,需要提高。

  現針對自查出的問(wèn)題已經(jīng)進(jìn)行了逐項整改并完成了相應的自糾(完善、修改、調賬、補稅等)工作。

  特此報告,熱忱組織人員前來(lái)檢查。

財務(wù)自查整改報告4

  3月13日,張掖市20xx年春季學(xué)校食堂食品安全專(zhuān)項檢查組一行到我鄉對學(xué)校食堂食品安全工作進(jìn)行了專(zhuān)項檢查指導,主要針對我校食堂食品安全方面存在的問(wèn)題進(jìn)行了落實(shí)和反饋。經(jīng)過(guò)檢查我鄉各校(園)在食堂食品安全方面主要存在以下問(wèn)題:

  一、主要問(wèn)題

  中心學(xué)校:

  1 、標明操作間洗消池標志(洗、消、沖)用途,標明食品留樣專(zhuān)柜字樣及樣品名稱(chēng);

  2 、建立健全從業(yè)人員健康管理檔案。

  中心幼兒園:

  1 、操作間內設置的專(zhuān)用具、專(zhuān)柜按其用途進(jìn)行標示;

  2 、操作間內灶臺上方排煙口防塵設施已經(jīng)破損,必須進(jìn)行重新更換;

  3 、食品原料采購索證臺賬、登記記錄必須按記錄要求詳細規范的進(jìn)行登記;

  4 、立即建立健全食品安全知識培訓制度及從業(yè)人員健康管理檔案;

  5 、食品原料庫房墻壁、屋頂必須用防水、防腐、易清洗擦拭淺色材料吊頂鋪墻;

  6 、操作間內存放食用水的貯存罐必須定期、定時(shí)進(jìn)行清洗、消毒,并做好登記記錄。

  沿河小學(xué):

  L從業(yè)人員沒(méi)有健康證明;

  2 、學(xué)校食堂沒(méi)有取得張掖市食品藥品監督管理局核發(fā)的.餐飲服務(wù)許可證。武家閘小學(xué):

  L學(xué)校食堂未取得從事餐飲服務(wù)的餐飲服務(wù)許可證;

  3 、學(xué)生就餐場(chǎng)所比較簡(jiǎn)陋;

  4 、未設置防蠅、防鼠的措施。

  謳波小學(xué):

  L立即停止學(xué)生營(yíng)養餐供餐活動(dòng);

  5 、操作間內的屋頂、墻壁必須用防水、防腐,易清洗擦拭的淺色材料鋪墻、吊頂;

  6 、餐具清洗水池要一洗、二沖的操作規程標示;

  7 、立即組織從業(yè)人員體檢并辦理健康證和學(xué)校食堂餐飲許可證;

  8 、立即疏通學(xué)校食堂上下水。

  永濟小學(xué):

  L立即組織從業(yè)人員體檢并辦理健康證和學(xué)校食堂餐飲許可證;

  9 、未設置防蠅、防鼠的措施。

  二、整改方案、時(shí)限及措施

 。ㄒ唬┱姆桨、時(shí)限

  L對于武家閘小學(xué)、沿河小學(xué)和永濟小學(xué)食堂從業(yè)人員無(wú)證上崗的問(wèn)題,鄉中心學(xué)校已督促三所小學(xué)校長(cháng)通知相關(guān)人員于3月17日之前都進(jìn)行了體檢,健康證正在辦理之中,學(xué)校食堂餐飲服務(wù)許可證鄉中心學(xué)校已安排專(zhuān)人統一聯(lián)系辦理,要求3月24日前務(wù)必辦理完畢。

  10中心學(xué)校、幼兒園、武家閘小學(xué)、永濟小學(xué)存在食堂管理方面和防蠅、防鼠設施問(wèn)題,要求在3月21日之前整改完畢。

  4、謳波小學(xué)存在問(wèn)題較多,學(xué)校將按照檢查組意見(jiàn)。⑴向鄉政府及村委會(huì )提出申請,爭取以上部門(mén)的支持,在一個(gè)月內完成食堂改造;⑵學(xué)校食堂從業(yè)人員暫且沒(méi)有確定,等鄉政府及中心學(xué)校核定工資后,才能確定人員,學(xué)校將會(huì )督促其盡快進(jìn)行體檢并辦理健康證和餐飲許可證;⑶學(xué)校食堂上下水不通,經(jīng)與村委會(huì )協(xié)商,只能到3月底小康住宅樓工程動(dòng)工后才能進(jìn)行改造。

 。ǘ┱拇胧

  黨中央、國務(wù)院決定實(shí)施農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃,是國家集中連片貧困地區扶貧攻堅計劃的重大戰略舉措,是一切為了學(xué)生,為了學(xué)生一切的一項民心工程。因此,中心學(xué)校王校長(cháng)對此項工作高度重視,對3月13日市學(xué)校食堂食品安全專(zhuān)項檢查組在檢查反饋我鄉各校(園)在食堂食品安全工作中存在的問(wèn)題,鄉中心學(xué)校與3月15日專(zhuān)門(mén)召開(kāi)各校校(園)長(cháng)會(huì )議,對此項工作進(jìn)行了再安排。在落實(shí),要求各校(園):

  1 、立即建立責任監督機制,不斷完善更新各項管理制度,做到:制度上墻、責任到人、落實(shí)到位。定期召開(kāi)食堂工作人員的會(huì )議,經(jīng)常組織學(xué)習食品安全以及食品衛生方面的知識,增強安全意識、提高管理水平。

  2 、進(jìn)一步規范內部管理。對食堂的全面工作進(jìn)行了制度化、規范化。從人員、采購、保管、加工、出售等所有管理環(huán)節進(jìn)行細化并狠抓落實(shí)。

  3 、重視宣傳教育,增強師生食品衛生安全意識。經(jīng)常利用晨會(huì )、班會(huì )、校會(huì )以及利用校園廣播、黑板報有針對性地對學(xué)生進(jìn)行食品安全宣傳教育,教育學(xué)生做到三不:一不喝生水,二不買(mǎi)、不吃過(guò)期食品,三不吃發(fā)霉變質(zhì)食物。搞好個(gè)人衛生和環(huán)境衛生,要求學(xué)生做到勤洗手、勤剪指甲、勤換曬衣被,懂得季節性病菌、病毒的傳播與預防。促進(jìn)學(xué)生養成較強的意識和良好的習慣。

財務(wù)自查整改報告5

 。ㄒ唬┱J真做好政策宣傳和學(xué)習組織工作

  近幾年來(lái),我院工會(huì )以貫徹實(shí)施修改后的《工會(huì )法》為契機,通過(guò)廣播、板報、專(zhuān)欄、校園網(wǎng)、會(huì )議培訓等多種媒介和形式,積極向廣大會(huì )員群眾和教職工宣傳《工會(huì )法》和《實(shí)施辦法》,在學(xué)院掀起了學(xué)習《工會(huì )法》、貫徹《工會(huì )法》、落實(shí)《工會(huì )法》的普法高潮,

  工會(huì )財務(wù)自查報告。20xx年11月,院工會(huì )組織舉辦了學(xué)習貫徹中華全國總工會(huì )十五大精神、《中國工會(huì )章程》(修正案)、《中華人民共和國工會(huì )法》學(xué)習培訓班,分管工會(huì )工作的學(xué)院領(lǐng)導王德位同志和學(xué)院中層干部、院工會(huì )委員、分工會(huì )干部、教代會(huì )組長(cháng)等共61人參加了學(xué)習培訓班。培訓會(huì )上,分管院領(lǐng)導王德位、院工會(huì )主席鄭良忠、院工會(huì )副主席劉潔等同志分別傳達了全總十五大精神,組織學(xué)習了《工會(huì )法》,宣講了《工會(huì )法》知識答題的相關(guān)內容。培訓班發(fā)放各種學(xué)習資料180余份,并當場(chǎng)組織開(kāi)展了《工會(huì )法》知識問(wèn)卷答題。通過(guò)這些活動(dòng)的開(kāi)展,提高了學(xué)院黨政干部的法律意識,增強了工會(huì )干部的工作信心,提高了工作效率,讓職工深刻認識和理解《工會(huì )法》的重大意義和法律條文,營(yíng)造了良好的學(xué)法、護法、守法氛圍。

 。ǘ┘訌娊M織領(lǐng)導,形成了良好的工會(huì )工作新格局

  學(xué)院黨政高度重視工會(huì )工作,認真貫徹中共中央《關(guān)于加強和改進(jìn)黨對工會(huì )工作的領(lǐng)導的通知》精神,切實(shí)加強和改善對工會(huì )工作的領(lǐng)導,注重工會(huì )領(lǐng)導班子建設,定期召開(kāi)會(huì )員代表大會(huì )對工會(huì )領(lǐng)導班子進(jìn)行換屆選舉,堅持按照《工會(huì )法》和《工會(huì )章程》的規定,選配群眾基礎好,有一定工群眾工作經(jīng)驗的同志擔任工會(huì )主席和副主席,指定政策業(yè)務(wù)水平較高的院級領(lǐng)導分管工會(huì )工作,定期召開(kāi)會(huì )議聽(tīng)取工會(huì )工作匯報,研究工會(huì )工作的重大問(wèn)題,按時(shí)足額撥付工會(huì )經(jīng)費。堅持把貫徹落實(shí)《工會(huì )法》和《實(shí)施辦法》的重點(diǎn)放在全力支持工會(huì )依法組織開(kāi)展工作上。

 。ㄈ┩晟乒(huì )組織機構,加強組織建設

  目前我院的工會(huì )委員會(huì )和工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )是20xx年4月召開(kāi)工會(huì )員代表大會(huì )選舉產(chǎn)生的。院工會(huì )委員會(huì )設主席、副主席各1人,委員9人。經(jīng)費審查委員會(huì )設主任1人,委員6人。院工會(huì )下設有組織與民主管理、宣傳教育、女教職工、生活福利、文藝體育等五個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì ),每個(gè)委員會(huì )設主任1名,委員4名。

  我院現有17個(gè)部門(mén)分工會(huì ),每個(gè)分工會(huì )設主席1名,委員1~2名。

  現在正在辦理工會(huì )法人資格變動(dòng)登記手續。

 。ㄋ模⿵娀S權機制的建設,加大維權工作力度

  幾年來(lái),學(xué)院工會(huì )始終堅持以依法維權,建立和諧勞動(dòng)關(guān)系,維護校園和諧穩定大局為己任,高度關(guān)注教職工的切身利益,切實(shí)維護教職工的合法權益,積極參與學(xué)院改革等涉及職工切身利益等重大事項的決策。相繼組織召開(kāi)教職工代表大會(huì )或教職工代表團組長(cháng)聯(lián)席會(huì )議,討論和審議通過(guò)了學(xué)院人事分配制度改革方案、新校區建設方案、教職工崗位聘任方案等一系事關(guān)學(xué)院建設發(fā)展和教職工切身利益的重要規章制度。參與了教職工《聘用協(xié)議》、外聘員工管理辦法等制定等工作。積極參與勞動(dòng)爭議和人事?tīng)幾h調解,認真調查處理勞動(dòng)人事?tīng)幾h糾紛,維護學(xué)院和教職工雙方的正當權益和合法利益,為建立和諧穩定的勞動(dòng)關(guān)系,促進(jìn)校園和諧與穩定做出了積極的貢獻。

 。ㄎ澹┞毠っ裰鞴芾砬闆r

  1、堅持教職工代表大會(huì )制度,充分發(fā)揮職工民主決策、民主管理和民主監督作用。

  院工會(huì )堅持每年定期召開(kāi)教代會(huì )例會(huì )報告學(xué)院行政工作及財務(wù)收支情況,重大問(wèn)題及時(shí)召開(kāi)教代會(huì )討論通過(guò)。20xx年3月18日,我院召開(kāi)了第二屆二次教代會(huì ),黨委書(shū)記、院長(cháng)呂光軍代表學(xué)院行政作了《20xx—20xx學(xué)院行政工作報告》。副院級調研員、計財處長(cháng)魏春霖受呂光軍同志的委托,向大會(huì )提交了《關(guān)于學(xué)院二○○八年財務(wù)收支計劃執行情況和二○○九年財務(wù)預算草案》的書(shū)面報告,副院長(cháng)王德位同志作了《成都航院第二屆二次教代會(huì )提案征集與審查情況報告》。

  2、堅持校務(wù)公開(kāi)制度,推進(jìn)民主管理進(jìn)程

  我院自20xx年起建立了校務(wù)公開(kāi)制度。成立了由黨委書(shū)記、院長(cháng)任組長(cháng),黨委副書(shū)記兼紀委書(shū)記、院工會(huì )主席任副組長(cháng),組、宣、辦、紀檢監察及教學(xué)等相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導為成員的校務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導小組,設立了由院工會(huì )、教學(xué)、后勤、機關(guān)等方面人員組成的校務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導小組辦公室(日常工作由院工會(huì )主持)。制定下發(fā)了《關(guān)于推行校務(wù)公開(kāi),進(jìn)一步加強學(xué)院民主監督和民主管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》(院委發(fā)[20xx]11號)、《成都航空職業(yè)技術(shù)學(xué)院校務(wù)公開(kāi)實(shí)施辦法》,對校務(wù)公開(kāi)的內容、程序、時(shí)間、形式等做出了明確的規定。先后建立健全了民主議事、民主評議和測評領(lǐng)導干部、基建項目招投標以及涉及學(xué)院建設發(fā)展等重要情況及時(shí)向教職工代表和工會(huì )干部以及離退休老同志通報并征求意見(jiàn)等重要制度。成立了物資采購領(lǐng)導小組,設立了校務(wù)公開(kāi)欄和校務(wù)公開(kāi)建議箱,建立了校務(wù)公開(kāi)監督檢查制度。按照“一性、兩化、三延伸”的要求,全院二十多個(gè)系、處級單位普遍建立了內部事務(wù)公開(kāi)制度。20xx年全院公開(kāi)各類(lèi)事項(包括二級單位內部事項)總計87件。

  3、堅持民主評議干部制度

  合年度工作考核,每年年底院工會(huì )和組織人事部都要分層次組織召開(kāi)教職工代表、工會(huì )干部等職工參加的領(lǐng)導干部年度工作考核測評會(huì )對學(xué)院和中層干部一年的工作進(jìn)行考核測評。所有中層及以上領(lǐng)導干部都要在會(huì )上進(jìn)行述職,向教職工代表、工會(huì )干部報告一年來(lái)取得的工作成績(jì)、存在的問(wèn)題和廉潔從政的情況,接受教職工代表的民主測評。

 。┕(huì )經(jīng)費及財產(chǎn)管理情況

  我院自組建工會(huì )組織以來(lái),工會(huì )經(jīng)費一直是獨立開(kāi)戶(hù)、獨立管理,接受工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )和學(xué)院紀檢監察室的審查和監督。20xx年工會(huì )總支出元,總收入元,會(huì )費收入元,行政撥款元,行政補貼元,上解元。

 。ㄆ撸╆P(guān)心職工工作生活和學(xué)習,堅持實(shí)施送溫暖工程

  學(xué)院各級工會(huì )組織自覺(jué)承擔起“第一知情人、第一報告人、第一幫助人”的職責,堅持組織開(kāi)展形式多樣的“送溫暖”活動(dòng):凡遇教職工生病住院、婚喪嫁娶、女職工生育,學(xué)院和各級工會(huì )都要組織探視慰問(wèn)。每年元旦春節期間都要組織開(kāi)展“送溫暖”活動(dòng),給困難、生病職工、孤寡老人送去慰問(wèn)金。學(xué)院還為教職工辦理了醫療互助保險,為女職工購買(mǎi)了安康保險。為了進(jìn)一步加大對困難職工的幫扶力度,我院于20xx年3月下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<成都航院教職工幫困基金實(shí)施辦法>的通知》(成航委發(fā)[20xx]9號文件),把關(guān)心職工生活、為職工排憂(yōu)解難工作落到實(shí)處。

 。ò耍╅_(kāi)展豐富多彩的校園文化活動(dòng),增強學(xué)院對職工的凝聚力

  長(cháng)期以來(lái),學(xué)院各級工會(huì )堅持組織開(kāi)展形式多樣、豐富多彩的業(yè)余文化活動(dòng)和競賽評比活動(dòng),活躍校園文化生活,激勵和引領(lǐng)教職工為學(xué)院建設奉獻力量。近年來(lái),先后組織舉辦了教職工登山比賽、職工籃球賽、迎新趣味運動(dòng)會(huì )、慶祝改革開(kāi)放30周年系列活動(dòng)、教學(xué)技能競賽、“優(yōu)質(zhì)服務(wù)月”、評選優(yōu)秀教師、教學(xué)名師等一系列活動(dòng)。通過(guò)這些活動(dòng),進(jìn)一步激發(fā)了教職工的工作熱情,促進(jìn)了《工會(huì )法》在我院的貫徹和落實(shí)。近幾年我院的建設發(fā)展取得顯著(zhù)成績(jì),20xx年我院被教育部、財政部確定為全國首批“國家示范性高職院校建設計劃”建設單位,是全國職業(yè)技術(shù)教育先進(jìn)單位、四川省省級文明單位、教育部高職高專(zhuān)院校長(cháng)培訓基地、四川省職教師資培訓基地,專(zhuān)業(yè)建設、課程改革、師資建設、實(shí)訓基地建設等方面一直處于同行前列。

  二、存在的主要問(wèn)題

  一是對《工會(huì )法》的認識還不到位。由于宣傳不夠廣泛和深入,少數教職工和個(gè)別領(lǐng)導干部對《工會(huì )法》頒布實(shí)行的重大意義、對工會(huì )組織在協(xié)調勞動(dòng)關(guān)系、保障教職工權益、維護校園穩定方面的不可替代的地位和作用還缺乏足夠的認識,教職工對學(xué)院重大問(wèn)題的參與權、知情權、監督權、決定權等民主權利落實(shí)得還不夠到位。

  二是工會(huì )組織建設方面還存在一定的'差距,工會(huì )各專(zhuān)業(yè)委員會(huì )的作用有待進(jìn)一步發(fā)揮,外聘人員的入會(huì )問(wèn)題有待進(jìn)一步研究解決。

  三是隨著(zhù)新形勢發(fā)展,工會(huì )干部素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。

  三、改進(jìn)措施

  一是要采取多種形式,充分發(fā)揮好宣傳媒體的作用,重點(diǎn)做好黨政領(lǐng)導與職工的宣傳教育工作,加強他們對貫徹實(shí)施《工會(huì )法》的重要性、工會(huì )的性質(zhì)、地位和作用的認識,強化領(lǐng)導的民主法制的觀(guān)念。提高教職工的思想政治素質(zhì)、引導廣大職工依法維權和發(fā)揮當家作主的主人翁精神。

  二是充分發(fā)揮工會(huì )各專(zhuān)業(yè)委員會(huì )的作用,進(jìn)一步提高工會(huì )干部的綜合素質(zhì)。要加強工會(huì )干部培訓工作,做到重點(diǎn)工作和培訓內容緊密合。特別注重對工會(huì )干部開(kāi)展工會(huì )法、勞動(dòng)法等相關(guān)法律知識的培訓,使他們能正確運用法律武器,依法開(kāi)展工會(huì )工作,切實(shí)保護自身和廣大職工的合法權益。

財務(wù)自查整改報告6

  為進(jìn)一步加強財政資金治理,嚴肅財經(jīng)紀律,全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)治理水平,從源頭上治理違法違紀行為,確保財政資金安全完整,依照《xx市人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求,xx鎮對20xx年度財政財務(wù)收支及資金治理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體情況如下:

  一、加強領(lǐng)導,精心組織

  財政所及時(shí)向政府領(lǐng)導作專(zhuān)題匯報,得到了領(lǐng)導的高度重視,并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會(huì )議,依照相關(guān)財經(jīng)法規,制定規范了檢查程序、檢查時(shí)刻及工作要求。嚴格按照“通知”要求,組織開(kāi)展自檢自查工作,確保按期圓滿(mǎn)完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

  二、差不多情況及自查結論

  (一)財務(wù)機構和人員設置情況

  1、xx鎮單獨設置會(huì )計機構,執行《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》,有會(huì )計人員xx人,其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,高中學(xué)歷xx人,有xx人具有初級會(huì )計職稱(chēng),不存在會(huì )計人員無(wú)證上崗,并按規定安排實(shí)施教育。

  2、會(huì )計崗位設置情況。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會(huì )計檔案治理崗位、微機治理(核算)崗位、出納崗位。

  3、會(huì )計核算和會(huì )計報告。按規定依法建賬,按適用統一會(huì )計制度會(huì )計核算,會(huì )計帳薄啟用登記、會(huì )計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規范,不存在憑證造假行為,帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符,電算化生成材料符合規定,內部會(huì )計監督機制健全,法律規定應經(jīng)社會(huì )審計的已審計,沒(méi)有帳外設帳及私設“小金庫”行為。

  (二)內部操縱制度建立情況

  1、崗位職責。依照上級要求和工作需要,設置崗位,定員定崗,并明確崗位職責。涉及十八個(gè)崗位及會(huì )計、出納的職責,有所長(cháng)崗位職責;預算會(huì )計崗位職責;行財會(huì )計崗位職責;農財會(huì )計崗位職責;統發(fā)工資崗位職責;社會(huì )保障資金治理崗位職責;基建財務(wù)治理崗位職責;統計評價(jià)治理崗位職責;票據專(zhuān)管員崗位職責;住房基金專(zhuān)管員崗位職責;政府采購專(zhuān)管員崗位職責;信息員崗位職責;會(huì )計、出納崗位職責;檔案治理職責;財務(wù)統管崗位職責;稽查崗位;內部審計崗位;微機治理崗位。

  2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會(huì )計檔案治理制度;賬戶(hù)和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷(xiāo)、結賬治理;專(zhuān)項資金治理制度;政府采購治理;財務(wù)公開(kāi)制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農村義務(wù)教育經(jīng)費使用治理;行政咨詢(xún)責方法實(shí)施細則、首咨詢(xún)首辦責任實(shí)施細則、限時(shí)辦結制實(shí)施細則。

  通過(guò)財務(wù)治理規定、內部操縱會(huì )計制度和銀行賬戶(hù)短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶(hù)動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預警通知)的建立及執行,已做到會(huì )計、出納分設,帳、款分管,預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分不保管,并記有銀行存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對,有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì )計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。

  (三)財政預決算執行及收支情況

  1、地點(diǎn)財政一般預算收入執行情況。

  20xx年,全年完成一般預算收入xx萬(wàn)元,為年初預算數xx萬(wàn)元的xx%,較上年完成的xx萬(wàn)元增收xx萬(wàn)元,增長(cháng)xx%。

  2、地點(diǎn)財政一般預算支出情況

  20xx年,地點(diǎn)一般預算支出xx萬(wàn)元,比上年增支xx萬(wàn)元,增xx%。其中上級專(zhuān)款形成的支出xx萬(wàn)元,比上年xx萬(wàn)元增支xx萬(wàn)元,增xx%。

  3、一般預算平衡情況

  地點(diǎn)一般預算收入xx萬(wàn)元,加上級補助xx萬(wàn)元,加上年結余xx萬(wàn)元,收入總計xx萬(wàn)元;一般預算支出xx萬(wàn)元,加上解支出xx萬(wàn)元,支出總計xx萬(wàn)元;收支相抵,全鎮財政年終滾存結余xx萬(wàn)元(本年結余xx萬(wàn)元)。

  4、基金收支及平衡情況

  本年收入xx萬(wàn)元(上級專(zhuān)款),本年安排支出xx萬(wàn)元,年末無(wú)結余。

  (四)預算外資金收支情況

  上年預算外資金結余xx元。20xx年預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元,統籌資金收入xx元),20xx年預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元,統籌資金支出xx元),年末累計預算外資金結余xx元,其中:專(zhuān)項資金結余xx元,一般預算外資金結余xx元,統籌資金結余xx元。

  (五)自查結論

  1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門(mén)的財政收入,以及虛增虛減財政收入咨詢(xún)題。

  2、無(wú)擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等咨詢(xún)題。

  3、無(wú)擅自收費(包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等咨詢(xún)題。

  4、無(wú)擅自購建應當實(shí)行政府采購的建筑物、商品等咨詢(xún)題。

  5、無(wú)虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專(zhuān)項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專(zhuān)項資金等咨詢(xún)題。

  6、無(wú)滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等咨詢(xún)題。

  7、無(wú)私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等咨詢(xún)題。

  8、無(wú)“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷(xiāo)毀票據等咨詢(xún)題。

  9、無(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶(hù)等咨詢(xún)題。

  三、存在的.咨詢(xún)題及處理意見(jiàn)

  (一)會(huì )計基礎規范化建設中存在以下咨詢(xún)題:

  1、有記賬憑證簽章不全的現象。

  2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

  3、有部分附件單據未蓋附件章。

  4、不注重業(yè)務(wù)處理的細節。

  處理意見(jiàn):從學(xué)習、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強會(huì )計基礎工作規范化建設。

  (二)單位往來(lái)款項中存在的咨詢(xún)題

  1、債權債務(wù)數額大,性質(zhì)不清。

  2、長(cháng)期掛賬,大部分是統管往常形成的。

  3、財統辦文體類(lèi)原會(huì )計賬務(wù)移交不清,往來(lái)款不明。

  處理意見(jiàn):對債權債務(wù)進(jìn)行清理,區不性質(zhì),采取經(jīng)濟及法律手段清收,防止國有資產(chǎn)流失。

  (三)工程治理中合同治理、招投標、工作監理治理薄弱。

  處理意見(jiàn):加大工程治理的學(xué)習、宣傳、加強監管力度。

  (四)會(huì )計電算化工作滯后,會(huì )計人員電算化技能參差不齊,除總預算、預算外實(shí)行會(huì )計電算化外,其余均為手工記賬。

  處理意見(jiàn):依照實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會(huì )計電算化工作,并建立與之相適應的信息系統治理制度。

  (四)監管中痕跡治理和規范化治理咨詢(xún)題

  1、補助性資金和項目資金的治理中,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示,但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作,缺少治理痕跡。

  2、補助性資金和項目資金的監管中,按有關(guān)要求已采取不同形式對要緊環(huán)節進(jìn)行監管,但未形成規范的表格材料。

  處理意見(jiàn):嚴格按照《財政部關(guān)于切實(shí)加強鄉鎮財政資金監管工作的指導意見(jiàn)》和《財政部關(guān)于印發(fā)鄉鎮財政資金監管工作方法和流程的通知》建立規范的監管臺賬和進(jìn)行公開(kāi)公示痕跡資料收集、整理工作。

財務(wù)自查整改報告7

  作為一家企業(yè),健康的財務(wù)狀況是其持續發(fā)展的基礎。然而,由于各種原因,有時(shí)候企業(yè)的財務(wù)管理可能存在一些問(wèn)題和漏洞。為了確保財務(wù)運作的規范和透明,企業(yè)需要進(jìn)行定期的財務(wù)自查,并及時(shí)采取整改措施來(lái)解決發(fā)現的問(wèn)題。本文將探討財務(wù)自查報告中常見(jiàn)的問(wèn)題和相應的整改措施。

  自查發(fā)現的問(wèn)題

  財務(wù)自查是企業(yè)進(jìn)行財務(wù)管理的內部監督和管理工作,通過(guò)對財務(wù)數據和流程的全面審查,以發(fā)現潛在的風(fēng)險和問(wèn)題。自查過(guò)程中可能發(fā)現的問(wèn)題包括但不限于:

  1. 財務(wù)記錄不完整或不準確;

  2. 資金流動(dòng)性不足;

  3. 內部控制缺失或不完善;

  4. 違反稅收法規;

  5. 未能及時(shí)償還債務(wù);

  6. 合規性風(fēng)險等。

  整改措施

  針對財務(wù)自查中發(fā)現的問(wèn)題,企業(yè)需要采取相應的整改措施,以確保財務(wù)管理的規范和合規。下面是一些常見(jiàn)的整改措施:

  1. 完善財務(wù)記錄

  確保所有財務(wù)記錄的完整性和準確性是財務(wù)管理的基本要求。企業(yè)可以通過(guò)加強財務(wù)人員培訓,建立健全的財務(wù)管理制度和流程,以及采用先進(jìn)的財務(wù)管理系統等手段來(lái)完善財務(wù)記錄。

  2. 加強資金管理

  資金是企業(yè)正常運轉的生命線(xiàn),有效的資金管理對企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)可以通過(guò)優(yōu)化資金結構,加強預算管理,提高資金利用效率,以及建立健全的資金監管機制來(lái)加強資金管理。

  3. 健全內部控制

  內部控制是防范風(fēng)險和確保財務(wù)信息可靠性的'重要手段。企業(yè)可以通過(guò)建立健全的內部控制制度和流程,加強內部審計和風(fēng)險評估,以及加強對關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵環(huán)節的監督來(lái)健全內部控制。

  4. 遵守稅收法規

  合規納稅是企業(yè)應盡的社會(huì )責任和法定義務(wù)。企業(yè)需要加強對稅收法規的學(xué)習和理解,建立健全的稅務(wù)合規管理制度,加強稅務(wù)風(fēng)險評估和稅收籌劃,確保企業(yè)的稅務(wù)合規。

  5. 償還債務(wù)

  有效的債務(wù)管理是企業(yè)穩健運營(yíng)的重要保障。企業(yè)可以通過(guò)審慎債務(wù)規劃、加強債務(wù)管理、提高資產(chǎn)負債比例、以及增加現金流等手段來(lái)有效償還債務(wù)。

  6. 加強合規性管理

  合規性管理是企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、誠信守法的基本要求。企業(yè)可以通過(guò)加強法律法規的學(xué)習和培訓,建立健全的合規性管理制度,加強內外部合規性檢查和審計,以及加強對合規性管理的監督來(lái)加強合規性管理。

  財務(wù)自查報告整改措施的實(shí)施對于企業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)需要充分認識到財務(wù)自查的重要性,切實(shí)履行好自查整改的責任,確保整改措施的落實(shí),以提升企業(yè)的財務(wù)管理水平,增強企業(yè)的競爭力。

財務(wù)自查整改報告8

  我校根據《關(guān)于印發(fā)的通知》(桂教財務(wù))[20××])10號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》(桂教財務(wù))[20××])33號文件精神,對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改,現將整改情況匯報如下

  一、認真學(xué)習,提高認識

  我校認真組織領(lǐng)導班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件,統一思想,提高認識,強化財經(jīng)紀律,不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。

  二、成立領(lǐng)導小組工作

  我校結合實(shí)際,成立了德峨鄉初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導小組。

  組長(cháng):(校長(cháng))

  副組長(cháng):(副校長(cháng))

  組員:

  領(lǐng)導小組下設辦公室,辦公主任由李副校長(cháng)兼任,統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的.各項工作。

  三、整改措施

  依據制度要求認真進(jìn)行審計整改,自查自糾存在的問(wèn)題,認真反思,找差距,尋原因。通過(guò)認真組織小組成員查看至xx年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行帳、出納的現金日記賬不存在任何問(wèn)題,無(wú)需整改。

  存在的一些問(wèn)題是:

  1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習爭;

  2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象;

  3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作,分塊整改,現已全部整改完善。

  總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎,財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要管理好財務(wù),把有限的資金用在刀刃上。為此,在今后的工作中,我校將按上級主管部門(mén)的要求,嚴格執行各項財務(wù)管理制度,管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進(jìn)行報賬、公示,將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布,自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。

財務(wù)自查整改報告9

  隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟的不斷發(fā)展和競爭的日益激烈,企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境也變得越來(lái)越復雜和多變。在這種情況下,財務(wù)管理顯得尤為重要。財務(wù)管理不僅涉及企業(yè)的歷史業(yè)績(jì)與現有業(yè)務(wù),更關(guān)乎企業(yè)未來(lái)的發(fā)展與成長(cháng)。因此,對企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行自查和整改,對企業(yè)的可持續發(fā)展尤為重要。

  一、自查報告分析

  1、問(wèn)題描述

  經(jīng)過(guò)對企業(yè)財務(wù)自查報告的分析,我們發(fā)現存在以下問(wèn)題:

 。1)內部審計機制不完善,沒(méi)有形成良好的`內部控制制度;

 。2)財務(wù)部門(mén)管理薄弱,存在大量錯賬與遺漏的現象;

 。3)資產(chǎn)負債表造假、虛增利潤等違規行為存在;

 。4)財務(wù)人員對稅收政策的理解不夠深入,造成企業(yè)納稅額不準確,影響企業(yè)正常運營(yíng)。

  2、影響分析

  這些問(wèn)題的存在,直接影響企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)效益。具體表現為:

 。1)由于內部控制制度不完善,存在內控風(fēng)險,企業(yè)資產(chǎn)的安全性無(wú)法得到保障,容易造成經(jīng)濟損失。

 。2)由于財務(wù)管理薄弱,造成財務(wù)部門(mén)管理混亂,賬目錯漏等現象,無(wú)法準確、全面地反映企業(yè)情況,影響企業(yè)的信譽(yù)和聲譽(yù)。

 。3)資產(chǎn)負債表虛假,利潤虛增,將直接影響企業(yè)的上市或者重大資產(chǎn)重組計劃的進(jìn)展。同時(shí),給企業(yè)的業(yè)務(wù)拓展、融資、監管等方面帶來(lái)極大的困擾。

 。4)財務(wù)人員對稅收政策的理解不夠深入,造成企業(yè)納稅額不準確,進(jìn)而影響企業(yè)的正常運營(yíng),甚至會(huì )對企業(yè)的經(jīng)濟效益產(chǎn)生嚴重的影響。

  3、根本原因

  我們認為,企業(yè)存在上述問(wèn)題的根本原因是:企業(yè)的財務(wù)管理體系還不夠完善;企業(yè)的相關(guān)人員對相關(guān)法律法規了解不夠深入。

  二、整改措施

  1、改進(jìn)內部審計制度

 。1)完善內部控制制度

  建立相關(guān)流程、標準和規范,確立職責分工和管理機制,使內部控制體系不斷完善和得到加強。

 。2)加強內部審計

  建立全面的內部審計機制,依托內部管理體系建立內部審計管理規定,健全內部審計制度,加強對財務(wù)管理和財務(wù)決策的監督和檢查。

  2、提升財務(wù)管理水平

 。1)強化財務(wù)管理

  加強財務(wù)管理業(yè)務(wù)培訓,提高財務(wù)部門(mén)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),并對重要的財務(wù)管理流程與制度進(jìn)行專(zhuān)業(yè)分析,完善財務(wù)管理制度與管理流程。

 。2)實(shí)施財務(wù)信息化

  重視財務(wù)信息化建設,加強對財務(wù)信息化平臺的建設,做到財務(wù)信息管理、收付款、報表制作等功能的完善化,提升財務(wù)管理效率和質(zhì)量。

  3、加強財務(wù)紀律建設

 。1)加強財務(wù)紀律建設

  落實(shí)“財務(wù)部門(mén)獨立性”、“信息保密原則”、“審批權原則”等財務(wù)管理原則,建立健全財務(wù)紀律制度,創(chuàng )造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和習慣。

 。2)落實(shí)稅務(wù)監管

  建立健全的稅務(wù)內控體系,加強稅務(wù)部門(mén)與財務(wù)部門(mén)的溝通,提供準確的各項稅務(wù)申報資料,遵守相關(guān)稅務(wù)法律法規,降低稅務(wù)風(fēng)險。同時(shí),定期或不定期地組織稅務(wù)稅務(wù)合規審計,發(fā)揮稅務(wù)機關(guān)監管、引導和服務(wù)作用。

  三、總結

  綜上所述,對企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行自查和整改,能夠真正促進(jìn)企業(yè)的誠信文化建設、提升企業(yè)的財務(wù)管理水平和效益、優(yōu)化企業(yè)的內部控制體系,進(jìn)而提升企業(yè)的影響力和市場(chǎng)競爭力。相信在企業(yè)的借鑒和實(shí)踐中,經(jīng)營(yíng)效益也會(huì )更加顯著(zhù)。

財務(wù)自查整改報告10

  兩年來(lái),我校嚴格按照縣財政局、縣教育局的文件精神,嚴格執行財務(wù)管理制度,始終堅持嚴謹、節約、科學(xué)合理的管理原則,對學(xué)校的有限資金進(jìn)行科學(xué)合理的分配和有效的核算控制,堅持每年每學(xué)期做好經(jīng)費收支預算并嚴格把關(guān),保障學(xué)校各項工作正常運轉。在學(xué)校經(jīng)費的開(kāi)支上執行財務(wù)管理制度,接受教職工的監督,堅持規范化、民主化、科學(xué)化的財務(wù)理財辦法,使有限資金用在工作管理的刀刃上,積極發(fā)揮資金的使用效果,F將20xx年春季至20xx年秋季經(jīng)費收支情況報告如下:

  一、20xx年學(xué)校資金收入部分:

  1、雜費、生均公用經(jīng)費407653元

  2、住宿生生活補助費116700元小計:524353元

  二、20xx年學(xué)校支出部分

  1、辦公費16190。70元2、印刷費9165元3、手續費1514。22元4、電費18500元5、水費9590元

  6、郵電費2523。74元7、交通費2500元8、培訓費21000元9、維修費48100元10、招待費61100元11、專(zhuān)用材料費57820元12、勞務(wù)費42514元

  13、其他商品和服務(wù)支出費25030。34元14、獎勵金13000

  15、辦公設備購置費8285元16、專(zhuān)用設備購置32640元17 、其他補助支出:17800元18、住宿生生活補助費116700元合計:503973元,余額20380元。三、20xx年收入部分

  1、雜費、生均公用經(jīng)費409532元

  2、住宿生生活補助費103275元小計:512807元四、20xx年學(xué)校支出部分1、辦公費11046元2、印刷費8100元3、手續費908。01元4、電費17203。46元5、水費10671。20元6、郵電費2186。07元7、交通費5500元8、培訓費20480元

  9、維修費54911元

  10、招待費61350元

  11、專(zhuān)用材料費58651元

  12、勞務(wù)費27308元

  13、其他商品和服務(wù)支出費26360。26元

  14、獎勵金22346元

  15、辦公設備購置費14590元

  16、專(zhuān)用設備購置10000元

  17 、其他補助支出:37471元

  18、住宿生生活補助費103275元

  合計:389082元,余額20450元。

  五、學(xué)校經(jīng)費管理及使用辦法

  1、嚴格執行財務(wù)預算編制工作每學(xué)年度開(kāi)始學(xué)校均召開(kāi)教師座談會(huì ),廣泛征求教師意見(jiàn),全面清點(diǎn)學(xué)校人數,認真做好資金資源調查,結合縣財政局、縣教育局當年各項經(jīng)費安排基數,提供相對準確數據認真做好財務(wù)預算編制,堅持嚴格按計劃用款,專(zhuān)款專(zhuān)用的原則。

  2、嚴格執行財務(wù)管理制度每學(xué)期初堅持公開(kāi)收費項目和標準,接受家長(cháng)、學(xué)生監督。嚴格按照上級部門(mén)規定實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。充分發(fā)揮委派會(huì )計的`管理和監督作用,所有支出票據務(wù)必有經(jīng)辦人、證明人(或驗收人)簽名,校長(cháng)一支筆簽批,后交會(huì )計中心會(huì )計審核合理方能報銷(xiāo)。同時(shí)按上級撥款的類(lèi)別,實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用,不挪用、不折扣。

  3、嚴格執行財務(wù)公開(kāi)制度,接受群眾監督學(xué)校堅持科學(xué)理財,民主理財的原則,重大項目的開(kāi)支均經(jīng)學(xué)校班子討論決定后才執行,付款前需經(jīng)班子集體組織驗收結算后才支付。嚴格按照財政統一報銷(xiāo)票據,對于商品的采購,要求有分管領(lǐng)導和相關(guān)人員兩人以上采購,做到貨真價(jià)實(shí),減少浪費開(kāi)支。學(xué)校收支項目和內容,以及開(kāi)支情況定期向教師公開(kāi),加強群眾性的財務(wù)監督,學(xué)校都堅持將年度收支預算和當年支出情況向教職工代表大會(huì )報告。

財務(wù)自查整改報告11

  我中心校根據《XX省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神,以及教育局計財科20xx年9月22號召開(kāi)的財務(wù)培訓會(huì )議的相關(guān)要求,對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行了檢查整改,現將整改情況匯報如下:

  一、認真學(xué)習,提高認識

  認真組織學(xué)習教育局財務(wù)文件,提高認識,結合我校實(shí)際,經(jīng)校務(wù)會(huì )研究決定,成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導小組。

  組長(cháng):李中衛(校長(cháng))副組長(cháng):茶爭茂(副校長(cháng))

  組員:李紅濤、羅亮、吳文海、王鳳喬、茶正龍、何成虎、茶會(huì )國、史家珍。

  二、依據制度要求認真進(jìn)行整改

  在整改中,要求財務(wù)人員,掌握財務(wù)制度,查問(wèn)題,認真反思,找差距,尋原因。

  通過(guò)查看20xx年9月至20xx年8月會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿,在會(huì )計報表中沒(méi)有問(wèn)題,在會(huì )計賬簿中銀行日記帳,出納的現金日記賬也沒(méi)有問(wèn)題,無(wú)需整改。

  存在問(wèn)題:

  1、出納員中還沒(méi)有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習爭;

  2、在會(huì )計憑證中沒(méi)有蓋財務(wù)公章,財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章;

  3、固定資產(chǎn)報廢手續不規范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致。整改領(lǐng)導組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作,分塊整改,把所缺的內容整改完整。

  總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎,財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要用資金來(lái)作后遁。為此,在今后的`工作中,一定要以鳳財聯(lián)發(fā)[20xx]97號文件作標準,努力做好所需的支撐材料,按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目?jì)裙,自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。做到“給群眾一個(gè)明白,還領(lǐng)導一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開(kāi)支合法、合規、合理,確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性,使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。

財務(wù)自查整改報告12

  為加強村級財務(wù)規范化管理,完善村級財務(wù)管理制度,杜絕財務(wù)管理漏洞。進(jìn)一步深化村級財務(wù)公開(kāi)和民主管理,維護村集體經(jīng)濟組織和農民群眾的利益,我鄉按照丹監通〔XX〕8號文件要求,組織財政所相關(guān)人員于XX年7月6日對全鄉12個(gè)行政村X(qián)X年1月1日至XX年6月30日財務(wù)收支情況進(jìn)行自查,情況報告如下:

  一、基本情況:

  雅灰鄉共有12個(gè)行政村,41個(gè)村民小組,7588人,村干部36人,遠教管員12人,XX年全鄉生產(chǎn)總值3212萬(wàn)元,農民人均收入3164元。

  二、財務(wù)制度執行情況:

  我鄉村級集體經(jīng)濟納入村財鄉代管,全面實(shí)現了農村財務(wù)管理的制度化、規范化。一是實(shí)行村財鄉代管后,各村統一設置了規范的賬目、賬簿,建立了嚴格的財務(wù)管理制度,并由專(zhuān)業(yè)財務(wù)人員記賬、管賬,各項收入必須開(kāi)具正規票據,收入及時(shí)入賬。各項支出嚴格按村財務(wù)管理制度核支,對不符合程序、不合理的票據,一律不予報銷(xiāo)。嚴格查處“白條子”、現金“坐支”現象發(fā)生,有力地促進(jìn)了村級財務(wù)管理的規范化、制度化。二是制定了一系列化解村級債務(wù)工作制度,有效控制村級債務(wù)的新增。三是強化了監督管理,保證資金落實(shí)到位。實(shí)行村財鄉管后,村級財務(wù)重大開(kāi)支必須由村民理財小組討論通過(guò),改變了過(guò)去村級領(lǐng)導“財務(wù)一支筆、1人說(shuō)了算”的模式,村級各項支出堅持事前監督、事中把關(guān)、事后審查,保證了資金使用的安全性。四、嚴格執行財務(wù)公開(kāi)制度,接受群眾監督,讓群眾放心。今年實(shí)行村務(wù)公開(kāi)后,村里有多少錢(qián),花到了哪里,怎么花的,全部一清二楚,村財鄉代管讓老百姓心理透明了。

  三、財務(wù)收支情況:

 。ㄒ唬、XX年1月1日至XX年6月30日總收入506200元,主要包括以下各項收入:

  1、XX年度村級運資金136000元;

  2、XX年村三大員工資367200元

  3、XX年雅灰村門(mén)面出租收入3000元。

 。ǘ、XX年1月1日至XX年6月30日,總支出465300.00元。主要包括以下各項支出:

  1、發(fā)放XX年組干報酬24000元;

  2、發(fā)放XX遠教管理員工資4800元;

  3、發(fā)放XX村三大員工資367200元;

  4、發(fā)放XX年組干報酬62100元;

  5、發(fā)放XX遠教管理員工資7200元;

  6、付各村辦公支出31896元。

 。ㄈ、 XX年村集體經(jīng)濟結余80586.9元,截止XX年6月30日,村集體經(jīng)濟結余151166.64元。

  四、工作中存在問(wèn)題及下一步工作重點(diǎn):

  1、收支票據不規范,報賬不及時(shí),備用金長(cháng)時(shí)間未結。由于村級對新財務(wù)管理制度的認識不夠,他們認為只要是正當的`支出,不管什么票據都可以記帳、報帳,這就造成了大量的“白條”。支出票據不規范,白條支出較多,很多票據上沒(méi)有經(jīng)手人、證明人、理財小組等簽名,村報帳員到鄉財政所報帳,村財鄉代管專(zhuān)業(yè)人員每次都不給矛全部核銷(xiāo),每次報帳員都賬不徹底,當月賬要等到下月報甚至更長(cháng),甚至有個(gè)別村覺(jué)得開(kāi)發(fā)票困難,報帳麻煩,不愿提備用金,愿自扣,直到鄉財政發(fā)五大組織、遠教工資造好冊通知其才來(lái)領(lǐng)錢(qián)發(fā)放。

  2、收交不清,資金收入管理混亂。由于村級干部會(huì )計知識貧乏,我鄉村財鄉代管的資金大部分只有縣財政局撥入的專(zhuān)項資金。上級部門(mén)“”四幫四促“”入村幫扶資幾乎分未入賬,當作“私房錢(qián)”,村級帳務(wù)還存在兩級記賬,核算現象,導致村級收入不實(shí),存在坐收坐支現象。

  4、下一步的工作措施

  針對存在著(zhù)的情況和問(wèn)題,我們一方面要積極向黨委、政府做好匯報,爭取各方面的支持和配合;另一方面對存在的重點(diǎn)問(wèn)題,查漏補缺,限期糾正和完善。

  1、采取有效方法,加大“村賬鄉鎮代管”工作宣傳力度,取得村級干部和群眾理解和支持,使他們對代理記帳能放心,對委托代管滿(mǎn)意,積極納入集中核算。

  2、加強工作人員業(yè)務(wù)培訓,加強學(xué)習,提高工作能力,強化服務(wù)意識,以適應工作需要。

  3、進(jìn)一步擴大“財務(wù)公開(kāi)、民主理財”的宣傳力度,定期向村民公布財務(wù)收支情況,及時(shí)答復處理村民對財務(wù)收支的反饋意見(jiàn),接受群眾監督。

  總之,“村財鄉代管村用”工作是加強村級財務(wù)管理的創(chuàng )新改革,具有十分重要的現實(shí)意義和長(cháng)遠意義,我們要在縣財政局的業(yè)務(wù)指導幫助下,在鄉黨委、政府的高度重視和正確領(lǐng)導下,進(jìn)一步深化改革試點(diǎn)工作,為農村經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )主義新農村建設做出貢獻。

財務(wù)自查整改報告13

  20xx年,xxxx財務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯誤,均因工作人員能力有限,導致錯誤后果,經(jīng)過(guò)集團公司財務(wù)部檢查及我公司財務(wù)部人員自查,有許多內容不符合規定并有重大紕漏,需要立即整改,在集團財務(wù)中心的指導和督察下,我部門(mén)對發(fā)生的問(wèn)題進(jìn)行整改,現將整改情況匯報如下:

  一、整改內容

  1、收購期間票據審核不嚴,發(fā)生收款人在付款書(shū)上未簽字現象。

  2、價(jià)格或者扣雜有變動(dòng),對原始磅單未加變更,而直接在付款環(huán)節進(jìn)行變動(dòng),致使地磅室臺帳與財務(wù)結算噸位及金額都發(fā)生差異。

  3、成品庫房入庫數量不準確,經(jīng)過(guò)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)發(fā)現賬實(shí)不符。

  4、地磅室匯總臺帳漏計一車(chē)原料,單據號碼為702#。

  二、事件發(fā)生原因

  1、工作態(tài)度不夠嚴謹,不能?chē)栏裾J真的執行財務(wù)制度,未能仔細謹慎的審核財務(wù)票據,加之勞動(dòng)強度超過(guò)負荷,付款業(yè)務(wù)過(guò)程和手續繁瑣,金額小,客戶(hù)多,而工作人員只有出票人及付款人,沒(méi)有專(zhuān)職的開(kāi)發(fā)票人員及審核人員,集團和公司都曾經(jīng)考慮過(guò)聘請銀行專(zhuān)業(yè)人員付款或者招聘財務(wù)人員一名,本部門(mén)考慮費用加大原因,決定自己克服困難努力辦理,結果出票人出具錯誤結算單,而付款人未能認真審核便直接付款,忙亂中出錯誤,事后又未能在開(kāi)具發(fā)票和賬務(wù)處理中復查原始票據,導致未能及時(shí)發(fā)現失誤而失去最佳糾錯時(shí)機。

  2、價(jià)格和扣雜發(fā)生變化,由于時(shí)間問(wèn)題未能在第一時(shí)間到地磅室修改磅單,但是均由康大公司領(lǐng)導簽字認可,事后修改磅單當事人不在,失去了修改的客觀(guān)條件及意義。

  3、成品庫房產(chǎn)成品入庫不準原因很復雜,主要因為庫管員缺乏工作經(jīng)驗,入庫計數管理流程不明確,而本部門(mén)負責人雖然多次指導,但未能對庫管員的實(shí)際操作進(jìn)行嚴格監督、檢查和督促,當然也不能排除生產(chǎn)收購期日常具體業(yè)務(wù)纏身削弱了對下屬工作的監督職能的執行。

  三、給公司造成的后果

  1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細認真的審核致使公司給農戶(hù)多付款項為8287.47元。

  2、沒(méi)有及時(shí)修改磅單,對賬務(wù)檢查帶來(lái)諸多不便,給公司沒(méi)有造成其它實(shí)際經(jīng)濟利益影響,也沒(méi)實(shí)際損失。

  3、庫管員所報入庫數據和實(shí)際實(shí)物數據相差較大,導致公司會(huì )計對存貨資產(chǎn)無(wú)法正確計量,失去資產(chǎn)管理及控制的.實(shí)際意義。為達到資產(chǎn)管理目的,公司不得不多次組織人力、物力、財力盤(pán)點(diǎn)實(shí)物,又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費用。

  4、地磅單據沒(méi)有統計入臺帳,是因為司磅員疏忽漏計,而報表報至財務(wù)部,當時(shí)對磅單的號碼的連續性沒(méi)有及時(shí)確認。

  四、整改結果

  1、未簽字票據已經(jīng)全部找到當事人履行了簽字的手續。

  2、磅單和付款單據不符部分,已經(jīng)全部查找出原因,進(jìn)行備注說(shuō)明,并另行制作了調節表,并與其它相關(guān)資料裝訂在一起,以備隨時(shí)查閱。

  3、多付款部分,分別都找到了收款人。目前正在通過(guò)法律程序處理。

  4、庫房盤(pán)點(diǎn)已經(jīng)全部結束,針對該問(wèn)題,公司制定了產(chǎn)成品出庫的補充細則,并已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施新的補充細則,實(shí)行雙人出庫。目前進(jìn)展順利。另根據員工能力及特點(diǎn),對庫管員進(jìn)行了調整:由趙青俊接替庫管工作,負責存貨的計量和收發(fā);原庫管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況,以庫房協(xié)管員身份繼續協(xié)助趙青俊管理存貨。

  5、漏計的購入原料,經(jīng)過(guò)查證得到落實(shí),原料已經(jīng)入庫,貨款已經(jīng)支付,并已經(jīng)改正原始臺帳記錄。

  6、對賬實(shí)不符部分已經(jīng)做了據實(shí)調整。

  7、全廠(chǎng)于20xx年xx月25日完成資產(chǎn)復查和補盤(pán)工作,現正在進(jìn)行資料整理。

  五、整改后的反思及建議:

  1、部門(mén)負責人要盡自己所能對下屬員工定期檢查、培訓和考核,以提高下屬的工作能力,及時(shí)發(fā)現錯誤,并力爭給每個(gè)崗位配備適合的工作人員,從而提高工作質(zhì)量,降低發(fā)錯幾率。

  2、對本部門(mén)工作要進(jìn)行定期和不定期的自查,發(fā)生失誤和錯誤爭取在第一時(shí)間彌補、挽回和改正。

  3、為避免發(fā)生失誤,減少損失,并利于部門(mén)負責人加強對部門(mén)工作的監督、檢查和改進(jìn),建議在下一個(gè)生產(chǎn)收購期考慮以下方案:

 。1)增加稽核會(huì )計一人,也可以考慮長(cháng)期錄用,費用全年應該約2萬(wàn)元。

 。2)收購期可以仿效其他單位,聘請銀行付款,安全便捷,但是手續費略微較高,按照付款金額5‰---8‰。

  4、完善管理流程和作業(yè)指導書(shū),明確產(chǎn)品待檢、分級、入庫計數、碼垛分類(lèi)等的標準方法。

  以上是本財務(wù)部對此次財務(wù)整改的整體情況匯報,敬請公司領(lǐng)導審查驗收。

財務(wù)自查整改報告14

  在衛生局舉行了院長(cháng)會(huì )議,會(huì )后院領(lǐng)導對我院的財務(wù)管理情況非常重視。結合衛生局對鄉鎮衛生院財務(wù)專(zhuān)向治理的工作要求,對我院財務(wù)狀態(tài)進(jìn)行了自查,現將我院自查情況報告以下:

  1、財務(wù)管理情況執行收支兩條線(xiàn)制度建設。防保站、新格局收進(jìn)納進(jìn)衛生院梟女總賬,不存在賬外賬資金或粗鰭。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現象。

  2、我院不存在挪用衛生室建設工程揮霍款、縣域孕產(chǎn)婦補助款、衛生室農合款及縣外轉診寨子報銷(xiāo)款。公共衛生經(jīng)員工用度于對公共衛生服務(wù)職員工資及公共衛生裝備及辦公用品購置。

  3、備用金使用:由于我院建設公共衛生用房,建筑用款不是進(jìn)賬,故備用金沒(méi)有日清月結。

  4、清楚藥品的.購進(jìn)管理做到往返賬目清楚,定期盤(pán)存藥品,藥品賬目符合。

  5、國定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)賬目符合,購置裝備先申請后進(jìn)賬,再進(jìn)固定資產(chǎn)賬。

  6、負責情況:由于拉動(dòng)內需我院需配套資金,存在自行銀行貸款現象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營(yíng)近兩年內不存在此現象。

  7、不存在隱形負債情況。

  8、工資發(fā)放:20xx年工資全部?jì)冬F。

  9、支出情況:有的月份存在超支情況。

  整改措施:對以上情況我院要做的

  1、杜盡坐收、坐支行為,不從收款室總支出任何單據,對支出的單據財務(wù)職員拒收。

  2、及時(shí)把建房支出進(jìn)賬,沖減備用金做到日清月結。

  3、自行貸款要申報,并說(shuō)明理由,如局黨組不批,不自行貸款。

  4、盡一切努力先發(fā)放職工工資,不拖欠工資。

財務(wù)自查整改報告15

  近年來(lái),隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的發(fā)展,企業(yè)競爭日益加劇,各企業(yè)為了在市場(chǎng)中占有一席之地,常常需要通過(guò)不同的手段來(lái)提高自身的競爭力。其中,財務(wù)管理作為一個(gè)企業(yè)生存和發(fā)展的重要支撐,其重要性不言而喻。然而,一些企業(yè)在財務(wù)管理中存在著(zhù)種種問(wèn)題,如:違反了財務(wù)制度,財務(wù)紀錄不規范等。這對企業(yè)自身的發(fā)展和信譽(yù)帶來(lái)了重大影響。作為財務(wù)管理者,我們需要認真對待這些問(wèn)題,采取有效的措施來(lái)整改自我,提高企業(yè)財務(wù)管理水平。

  一、強化對財務(wù)管理制度的認識

  在企業(yè)管理中,財務(wù)管理制度是非常重要的一個(gè)環(huán)節。財務(wù)管理制度一旦建立,就要嚴格按照制度進(jìn)行操作。財務(wù)管理者應該對財務(wù)管理制度有清晰的認知和理解。要認真研究國家有關(guān)財務(wù)管理制度和公司內部制度,并確保自己的財務(wù)管理行為符合制度要求。同時(shí),各部門(mén)的經(jīng)理在日常工作中也應該了解相應的制度要求,并協(xié)助財務(wù)管理者實(shí)施執行。

  二、加強財務(wù)人員的培訓和管理

  企業(yè)財務(wù)管理者應該注重對財務(wù)人員的培訓和管理,讓財務(wù)人員及時(shí)掌握財務(wù)管理知識和技能,并能夠適應財務(wù)管理的`工作節奏。為此,企業(yè)可以通過(guò)定期召開(kāi)內部培訓班、請外聘專(zhuān)家進(jìn)行講座等形式,增強財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)技能。在員工管理方面,企業(yè)還應該健全職責分工,規范作業(yè)流程,遵守會(huì )計準則,糾正人員管理中的不足,確保財務(wù)工作的準確性和時(shí)效性。

  三、規范財務(wù)記錄和賬務(wù)處理

  企業(yè)的財務(wù)記錄和賬務(wù)處理是企業(yè)財務(wù)管理的核心。因此,企業(yè)應該對其進(jìn)行規范管理。在記錄方面,企業(yè)應該堅持原則性、確保準確性和透明度;在賬務(wù)處理方面,企業(yè)應該注重憑證的真實(shí)性和可靠性,并建立健全日常收付、存貨、薪酬等賬務(wù)處理流程,確保財務(wù)處理流程的合規性和完整性。

  四、強化資金管理

  資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要環(huán)節。企業(yè)應該建立財務(wù)管理流程,并制定各項資金使用規定,優(yōu)化資金流程,加強財務(wù)監管理等,確保企業(yè)資金能夠發(fā)揮最大的效益。同時(shí),還應該加強內部控制,防范內部盜竊等不良現象。

  五、加強審計工作

  企業(yè)應該定期開(kāi)展內部審計,并對檢查出的財務(wù)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。此外,企業(yè)還應該確保內部審計能夠獨立進(jìn)行,以保障其審核的客觀(guān)性和準確性。

  總之,財務(wù)管理作為企業(yè)核心管理之一,其重要性可以說(shuō)是顯而易見(jiàn)的。企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競爭中立于不敗之地,就需要努力提高自身財務(wù)管理水平。通過(guò)落實(shí)財務(wù)管理制度、加強財務(wù)人員的培訓和管理、規范財務(wù)記錄和賬務(wù)處理、強化資金管理以及加強審計工作等措施,企業(yè)才能夠實(shí)現財務(wù)管理上的有效整改和優(yōu)化,從而推進(jìn)企業(yè)的全面發(fā)展。

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