外貿信用證欺詐方式

　　信用證方式本身不能防止欺詐，非但如此，它脫離于實(shí)體經(jīng)濟的獨立自主性的交易規則與程式反而給不法分子進(jìn)行信用證詐騙提供了可以利用的間隙。下面是小編為大家整理的外貿信用證欺詐方式，歡迎大家閱讀瀏覽。

　　信用證欺詐的種類(lèi)

　　信用證使用中欺詐的表現形式各異，買(mǎi)賣(mài)雙方都可能有欺詐行為，主要有：

　　1、開(kāi)立假信用證。

　　有些進(jìn)口商使用非法手段制造假信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或無(wú)密押電開(kāi)信用證，或使用假印鑒開(kāi)出信用證，簽字和印鑒無(wú)從核對，或開(kāi)證銀行名稱(chēng)、地址不詳等。如出口商沒(méi)有發(fā)現信用證系假造而交貨，將導致錢(qián)貨兩空。

　　2、“軟條款”信用證。

　　信用證中的“軟條款”指信用證中規定一些限制性條款，或信用證的條款不清，責任不明，使信用證的不可撤銷(xiāo)性大大降低，因而對受益人非常不利。這種“軟條款”信用證可使開(kāi)證申請人控制整筆交易，而受益人處于受制他人的被動(dòng)地位。

　　軟條款與善意的因進(jìn)出口細節尚待最后確定的未生效條款不同，是買(mǎi)方故意設下的圈套，這種條款使信用證受益人處于受制于人的地位，信用證項下開(kāi)證銀行的付款承諾是毫不確定，很不可靠的。

　　因買(mǎi)方在信用證中加列一些使信用證實(shí)際無(wú)法生效，賣(mài)方無(wú)法執行的“軟條款”，目的是買(mǎi)方騙得履約金、傭金或質(zhì)保金之后，不通知裝船、不簽發(fā)檢驗證書(shū)，使賣(mài)方公司拿不到裝船通知和檢驗證書(shū)，不能發(fā)貨及向開(kāi)證行交單索匯。

　　信用證中常見(jiàn)的“軟條款”有：

　　(1)信用證中載有暫不生效條款。如信用證中注明“本證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)通知后生效”，或注明“等貨物經(jīng)開(kāi)證人確認后再通知信用證方能生效”。

　　(2)限制性付款條款。如信用證規定，“信用證項下的付款要在貨物清關(guān)后才支付”，“開(kāi)證行須在貨物經(jīng)檢驗合格后方可支付”，“在貨物到達時(shí)沒(méi)有接到海關(guān)禁止進(jìn)口通知，開(kāi)證行才付款”等。

　　(3)加列各種限制。信用證中對受益人的交貨和提交的各種單據加列各種限制，如“出口貨物須經(jīng)開(kāi)證申請人派員檢驗，合格后出具檢驗認可的證書(shū)”，“貨物樣品先寄開(kāi)證申請人認可”等。

　　(4)對裝運的限制。信用證中對受益人的交貨裝運加以各種限制，如“貨物裝運日期、裝運港、目的港須待開(kāi)證人同意，由開(kāi)證行以修改書(shū)的形式另行通知”，信用證規定禁止轉船，但實(shí)際上裝運港至目的港無(wú)直達船只等。對于買(mǎi)方開(kāi)來(lái)的信用證，如賣(mài)方通過(guò)審證發(fā)現有“軟條款”，應立即以最快的通訊方式與買(mǎi)方協(xié)商，要求改證，對信用證的“軟條款”不予接受。

　　3、偽造單據。

　　偽造單據是指單據(如海運提單)不是由合法的簽發(fā)人簽發(fā)，而由詐騙人或委托他人偽造;或在合法簽發(fā)人簽發(fā)單據后進(jìn)行篡改，改變單據中的有關(guān)內容，使之單證相符，騙取貨款。

　　4、以保函換取與信用證相符的提單。

　　以保函換取與信用證相符的提單主要有倒簽提單、預借提單及以保函換取清潔提單的情況。倒簽提單是貨物裝船的日期晚于信用證規定的裝船日期，但仍按信用證規定的日期簽署裝船日期的提單。預借提單和倒簽提單的不同之處則在于，被預借的提單是在貨物實(shí)際裝船完畢前簽發(fā)的，并將當天的日期記載于提單簽發(fā)日期欄內。

　　倒簽提單、預借提單均屬于欺詐行為。憑保函簽發(fā)清潔提單時(shí)，隱瞞了船載貨物本不清潔的事實(shí)真相，將不清潔的貨物偽稱(chēng)清潔貨物記載在提單上，將本應簽發(fā)的不清潔提單偽稱(chēng)清潔提單簽發(fā)，以騙取銀行對結匯單據的信任，并騙取善意的收貨人對單據和貨物的信任，非法剝奪了收貨人本應享有的拒收貨物、拒絕承兌贖單的合法權利，目的在于使本因違約而不能結匯的托運人得以通過(guò)非法手段順利結匯，以逃避本應承擔的違約責任。

　　當然在某些特殊情況下，在沒(méi)有欺詐意圖的情況下，有時(shí)由于客觀(guān)條件所限，承托雙方就貨物的數量、重量或包裝等問(wèn)題存在認識上的分歧，又無(wú)法對所裝運的貨物的實(shí)際數量進(jìn)行再核實(shí)，此時(shí)憑保函簽發(fā)清潔提單是商業(yè)習慣允許的變通做法，這不僅是出于使托運人得以順利結匯的需要，而且也是為了使貨運程序得以順利進(jìn)行，司法實(shí)踐中已有案例承認了此種善意保函的效力。

　　此時(shí)，承運人仍應對貨損貨差向收貨人承擔責任，但有權依有效的保函向托運人追償�！稘h堡規則》即在一定范圍內承認了善意保函的效力。

　　信用證欺詐的危害

　　信用證方式本身不能防止欺詐，非但如此，它脫離于實(shí)體經(jīng)濟的獨立自主性的交易規則與程式反而給不法分子進(jìn)行信用證詐騙提供了可以利用的間隙。

　　信用證業(yè)務(wù)在促進(jìn)國際貿易中起重大作用的同時(shí)，亦顯現出一定的負面作用，尤其是二戰以來(lái)，國際金融風(fēng)波迭起，信用證欺詐案時(shí)有發(fā)生，且詐騙數目驚人，所造成的損失日趨嚴重。我國作為發(fā)展中國家在改革開(kāi)放的形勢下，更是成為騙子行騙的主要目標信用證詐騙案屢屢發(fā)生，觸目驚心，危害極大。

　　信用證詐騙不僅給受害公司造成巨大損失，而且也必然給銀行帶來(lái)影響，尤其是其信譽(yù)受到傷害。信譽(yù)是銀行賴(lài)以生存的基礎，對一家從事國際金融業(yè)務(wù)的銀行來(lái)說(shuō)，信譽(yù)是至關(guān)重要的。一旦在金融詐騙案中受到牽連，不管該銀行本身是否遭到經(jīng)濟損失，其信譽(yù)必然會(huì )受到影響，將使外界感到該銀行內部管理不嚴，經(jīng)營(yíng)不善，從而使人們對其失去信心。

　　如果是西方國家大銀行，其上市股票價(jià)格往往下跌，嚴重的還會(huì )導致儲戶(hù)擠兌，使銀行的整體經(jīng)營(yíng)受到沉重打擊。另外還會(huì )連鎖引起國際金融界對其信用證不信任如不議付，不保兌或要求第三家銀行為其保兌等不良反應。

【外貿信用證欺詐方式】相關(guān)文章：

外貿信用證欺詐類(lèi)型及危害10-24

信用證欺詐類(lèi)型知識09-13

國際貿易跟單信用證及欺詐手法10-23

單證信用證欺詐風(fēng)險防范措施08-07

單證信用證填寫(xiě)方式09-17

信用證提單操作方式知識06-17

外貿單證信用證審核要點(diǎn)10-12

外貿單信用證審核要點(diǎn)10-25

外貿單證交易流程方式07-20

外貿推廣方式有哪些10-02