- 相關(guān)推薦
信用證欺詐類(lèi)型知識
關(guān)于信用證中的“軟條款”指信用證中規定一些限制性條款，或信用證的條款不清，責任不明，使信用證的不可撤銷(xiāo)性大大降低，因而對受益人非常不利。下面由小編為大家整理的信用證欺詐類(lèi)型知識，歡迎大家閱讀瀏覽。
1、開(kāi)立假信用證
有些進(jìn)口商使用非法手段制造假信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或無(wú)密押電開(kāi)信用證，或使用假印鑒開(kāi)出信用證，簽字和印鑒無(wú)從核對，或開(kāi)證銀行名稱(chēng)、地址不詳等。如出口商沒(méi)有發(fā)現信用證系假造而交貨，將導致錢(qián)貨兩空。
2、“軟條款”信用證
信用證中的“軟條款”指信用證中規定一些限制性條款，或信用證的條款不清，責任不明，使信用證的不可撤銷(xiāo)性大大降低，因而對受益人非常不利。這種“軟條款”信用證可使開(kāi)證申請人控制整筆交易，而受益人處于受制他人的被動(dòng)地位。
軟條款與善意的因進(jìn)出口細節尚待最后確定的未生效條款不同，是買(mǎi)方故意設下的圈套，這種條款使信用證受益人處于受制于人的地位，信用證項下開(kāi)證銀行的付款承諾是毫不確定，很不可靠的。
因買(mǎi)方在信用證中加列一些使信用證實(shí)際無(wú)法生效，賣(mài)方無(wú)法執行的“軟條款”，目的是買(mǎi)方騙得履約金、傭金或質(zhì)保金之后，不通知裝船、不簽發(fā)檢驗證書(shū)，使賣(mài)方公司拿不到裝船通知和檢驗證書(shū)，不能發(fā)貨及向開(kāi)證行交單索匯。
信用證中常見(jiàn)的“軟條款”有：
(1)信用證中載有暫不生效條款。如信用證中注明“本證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)通知后生效”，或注明“等貨物經(jīng)開(kāi)證人確認后再通知信用證方能生效”。
(2)限制性付款條款。如信用證規定，“信用證項下的付款要在貨物清關(guān)后才支付”，“開(kāi)證行須在貨物經(jīng)檢驗合格后方可支付”，“在貨物到達時(shí)沒(méi)有接到海關(guān)禁止進(jìn)口通知，開(kāi)證行才付款”等。
(3)加列各種限制。信用證中對受益人的交貨和提交的各種單據加列各種限制，如“出口貨物須經(jīng)開(kāi)證申請人派員檢驗，合格后出具檢驗認可的證書(shū)”，“貨物樣品先寄開(kāi)證申請人認可”等。
(4)對裝運的限制。信用證中對受益人的交貨裝運加以各種限制，如“貨物裝運日期、裝運港、目的港須待開(kāi)證人同意，由開(kāi)證行以修改書(shū)的形式另行通知”，信用證規定禁止轉船，但實(shí)際上裝運港至目的港無(wú)直達船只等。對于買(mǎi)方開(kāi)來(lái)的信用證，如賣(mài)方通過(guò)審證發(fā)現有“軟條款”，應立即以最快的通訊方式與買(mǎi)方協(xié)商，要求改證，對信用證的“軟條款”不予接受。
3、偽造單據
偽造單據是指單據(如海運提單)不是由合法的簽發(fā)人簽發(fā)，而由詐騙人或委托他人偽造;或在合法簽發(fā)人簽發(fā)單據后進(jìn)行篡改，改變單據中的有關(guān)內容，使之單證相符，騙取貨款。
4、以保函換取與信用證相符的提單
以保函換取與信用證相符的提單主要有倒簽提單、預借提單及以保函換取清潔提單的情況。倒簽提單是貨物裝船的日期晚于信用證規定的裝船日期，但仍按信用證規定的日期簽署裝船日期的提單。預借提單和倒簽提單的不同之處則在于，被預借的提單是在貨物實(shí)際裝船完畢前簽發(fā)的，并將當天的日期記載于提單簽發(fā)日期欄內。
倒簽提單、預借提單均屬于欺詐行為。憑保函簽發(fā)清潔提單時(shí)，隱瞞了船載貨物本不清潔的事實(shí)真相，將不清潔的貨物偽稱(chēng)清潔貨物記載在提單上，將本應簽發(fā)的不清潔提單偽稱(chēng)清潔提單簽發(fā)，以騙取銀行對結匯單據的信任，并騙取善意的收貨人對單據和貨物的信任，非法剝奪了收貨人本應享有的拒收貨物、拒絕承兌贖單的合法權利，目的在于使本因違約而不能結匯的托運人得以通過(guò)非法手段順利結匯，以逃避本應承擔的違約責任。
當然在某些特殊情況下，在沒(méi)有欺詐意圖的情況下，有時(shí)由于客觀(guān)條件所限，承托雙方就貨物的數量、重量或包裝等問(wèn)題存在認識上的分歧，又無(wú)法對所裝運的貨物的實(shí)際數量進(jìn)行再核實(shí)，此時(shí)憑保函簽發(fā)清潔提單是商業(yè)習慣允許的變通做法，這不僅是出于使托運人得以順利結匯的需要，而且也是為了使貨運程序得以順利進(jìn)行，司法實(shí)踐中已有案例承認了此種善意保函的效力。
此時(shí)，承運人仍應對貨損貨差向收貨人承擔責任，但有權依有效的保函向托運人追償�！稘h堡規則》即在一定范圍內承認了善意保函的效力。
【信用證欺詐類(lèi)型知識】相關(guān)文章：
單證信用證欺詐風(fēng)險防范措施08-07
國際貿易跟單信用證及欺詐手法10-23
單證信用證基本知識08-31
單證信用證基礎知識08-31
信用證提單操作方式知識06-17
最新能源審計類(lèi)型知識10-11
最新提單信用證信息問(wèn)題知識07-02
國際結算及信用證業(yè)務(wù)相關(guān)知識07-25