材料會(huì )計崗位說(shuō)明書(shū)
從事一個(gè)崗位前，必須對該崗位的說(shuō)明書(shū)有詳細地理解。下面YJBYS小編為大家精心搜集了3篇關(guān)于材料會(huì )計的崗位說(shuō)明書(shū)，歡迎大家參考借鑒，希望可以幫助到大家!
篇一：材料會(huì )計崗位說(shuō)明書(shū)
1、采購入庫
單據審核包括如下內容： 審核發(fā)票、 銷(xiāo)貨單位出庫單據 (如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財 務(wù)專(zhuān)用章或者購買(mǎi)商品貨主的身份證復印件同時(shí)復印件上要 注明所購買(mǎi)的商品已經(jīng)金額并確認簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷(xiāo)協(xié)議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(xiāo)(費用類(lèi)和 固定資產(chǎn)類(lèi)不用入庫)還要注意一下幾點(diǎn)：
(1)單據抬頭應該一致;
(2)發(fā)票真實(shí)、印章清晰;
(3)品名規格型號、數量核對一致;
(4)實(shí)際采購數量和請購單差異較大的須補請購單;
(5) 單品采購超過(guò) 2000 元需要購銷(xiāo)協(xié)議， 單品采購超 過(guò) 5000 元還需要分公司內部評審， 單品采購超過(guò) 1 萬(wàn)元還需 要總部評審;
(6)看系統采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時(shí)入 對應科目;單據審核并簽字后轉交主辦會(huì )計和分公司總經(jīng)理簽字后就 可以報賬了。
2、維護發(fā)票
(1)錄入材料采購憑證時(shí)，如果取得了增值稅專(zhuān)用發(fā)票， 則借方原材料為不含稅價(jià)，并錄入應交稅金進(jìn)項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會(huì )出現錯誤。 一張繳庫單對應一張系統采購入庫單、一張系統發(fā)票，而報賬時(shí)可能幾張繳庫單一并報賬， 在錄入憑證時(shí)登記為一張會(huì )計憑 證，此時(shí)應對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進(jìn)行核對，保證一 致。
(2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據經(jīng)審核后的單價(jià)、金額進(jìn) 行修改;
(3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務(wù)用友系統沒(méi)有采購 入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會(huì )計憑證。部門(mén)輔助核算按材 料或者費用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。
<1>、維護發(fā)票的.金額必須和做憑證的金額一致
<2>、價(jià)格查詢(xún)單價(jià)以不高于歷史最高單價(jià)稽核，主要參照最近一次采 購價(jià)格。審核完畢在“審核人”處簽字。
3、制單
正常要先維護發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護發(fā)票。
4、入庫單審核
每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統采購入庫單核 對。根據庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時(shí)間長(cháng)后可以 延長(cháng)周期。核對項目包括：金額、數量、名稱(chēng)、供應商廠(chǎng)家。
5、出庫單審核
每周從庫管處拿回 《出庫單》 其中一聯(lián)與系統采購出庫核對。 根據庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期， 時(shí)間長(cháng)后可以延長(cháng) 周期。核對：名稱(chēng)、數量、領(lǐng)用部門(mén)、收發(fā)類(lèi)別。
篇二：材料會(huì )計崗位說(shuō)明書(shū)
1.按照物資分類(lèi)辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設置， 嚴格按照物資 分類(lèi)辦法對物資進(jìn)行分類(lèi)匯總統計。
2.并對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發(fā) 是否一致。
3.及時(shí)了解工地材料員收到材料的進(jìn)場(chǎng)工作情況， 及時(shí)催促材料 收、發(fā)是否及時(shí)。并對所進(jìn)材料進(jìn)行匯總，
4.外協(xié)隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。
5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發(fā)票是否一致，有 無(wú)白條出現，應及時(shí)通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少 計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應商預付款的登記，并及時(shí)與財務(wù)溝通，掌握并了 解供應商余額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時(shí)地傳遞 和反饋信息，及時(shí)分類(lèi)保管好管理資料。
8.按時(shí)按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到 盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
9.忠于職守，實(shí)事求是，全面、準確、及時(shí)上報統計資料。倉庫和財務(wù)部都有材料明細賬， 各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒(méi)有金額的。倉庫根據入庫和出口單記 賬，財務(wù)是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。
篇三：材料會(huì )計崗位說(shuō)明書(shū)
材料會(huì )計主要負責配合倉管員、 材料會(huì )計主要負責配合倉管員、采購員、 采購員、會(huì )計對物資材料進(jìn) 出庫賬目的清理、 核算， 出庫賬目的清理、 核算，材料月報表的統計及月底材料庫存的盤(pán) 點(diǎn)等。 點(diǎn)等。
一、材料會(huì )計以倉管員遞交的材料進(jìn)庫單，按照物資分類(lèi)辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設置， 嚴格按照物資分類(lèi)辦法對物資進(jìn)行分 類(lèi)匯總統計并建立電腦臺賬。
二、對工地倉管員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發(fā)是否一致。
三、 及時(shí)了解工地材料員收到材料的進(jìn)場(chǎng)工作情況， 及時(shí)催促材料收、發(fā)是否及時(shí)，并對所進(jìn)材料進(jìn)行匯總。
四、供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發(fā)票是否一致，有無(wú)白條出現，應及時(shí)通知供應商到倉管員處換取票據。
五、負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時(shí)地傳遞和反饋信息，及時(shí)分類(lèi)保管好管理資料。
六、配合采購員對所購材料賬目的清理、核算、上報等。
七、配合會(huì )計對物資賬目的清理、核算。
八、 按時(shí)按月向財務(wù)傳送材料月報表， 做到盈虧有原因， 損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
九、忠于職守，實(shí)事求是，全面、準確、及時(shí)上報統計資料。
十、對上級提出的要求、下級提出的請示上傳下達。
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