機關(guān)出納崗位職責

　　在現在的社會(huì )生活中，接觸到崗位職責的地方越來(lái)越多，制定崗位職責可以有效規范操作行為。那么崗位職責的格式，你掌握了嗎？下面是小編幫大家整理的機關(guān)出納崗位職責，希望對大家有所幫助。

機關(guān)出納崗位職責1

　　1.固定資產(chǎn)核算崗位的職責一般包括：

　　(1)會(huì )同有關(guān)部門(mén)擬定固定資產(chǎn)的核算與管理辦法;

　　(2)參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃;

　　(3)負責固定資產(chǎn)的明細核算和有關(guān)報表的編制;

　　(4)計算提取固定資產(chǎn)折舊和大修理資金;

　　(5)參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)。

　　2.材料物資核算崗位職責一般包括：

　　(1)會(huì )同有關(guān)部門(mén)擬定材料物資的核算與管理辦法;

　　(2)審查匯編材料物資的采購資金計劃;

　　(3)負責材料物資的明細核算;

　　(4)會(huì )同有關(guān)部門(mén)編制材料物資計劃成本目錄;

　　(5)配合有關(guān)部門(mén)制定材料物資消耗定額;

　　(6)參與材料物資的清查盤(pán)點(diǎn)。

　　3.庫存商品核算崗位的職責一般包括：

　　(l)負責庫存商品的明細分類(lèi)核算;

　　(2)會(huì )同有關(guān)部門(mén)編制庫存商品計劃成本目錄;

　　(3)配合有關(guān)部門(mén)制定庫存商品的最低、最高限額;

　　(4)參與庫存商品的清查盤(pán)點(diǎn)。

　　4.工資核算崗位的職責一般包括：

　　(1)監督工資基金的使用;

　　(2)審核發(fā)放工資、獎金;

　　(3)負責工資的明細核算;

　　(4)負責工資分配的核算;

　　(5)計提應付福利費和工會(huì )經(jīng)費等費用。

　　5.成本核算崗位的職責一般包括：

　　(1)擬定成本核算辦法;

　　(2)制定成本費用計劃;

　　(3)負責成本管理基礎工作;

　　(4)核算產(chǎn)品成本和期間費用;

　　(5)編制成本費用報表并進(jìn)行分析;

　　(6)協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品。

　　6.收入、利潤核算崗位的職責一般包括：

　　(1)負責編制收入、利潤計劃;

　　(2)辦理銷(xiāo)售款項結算業(yè)務(wù);

　　(3)負責收入和利潤的明細核算;

　　(4)負責利潤分配的明細核算;

　　(5)編制收入和利潤報表;

　　(6)協(xié)助有關(guān)部門(mén)對產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。

　　7.資金核算崗位的職責一般包括：

　　(1)擬定資金管理和核算辦法;

　　(2)編制資金收支計劃;

　　(3)負責資金調度;

　　(4)負責資金籌集的明細分類(lèi)核算;

　　(5)負責企業(yè)各項投資的明細分類(lèi)核算。

　　8.往來(lái)結算崗位的職責一般包括：

　　(l)建立往來(lái)款項結算手續制度;

　　(2)辦理往來(lái)款項的結算業(yè)務(wù);

　　(3)負責往來(lái)款項結算的明細核算。

　　9.總賬報表崗位的職責一般包括：

　　(l)負責登記總賬;

　　(2)負責編制資產(chǎn)負債表、利潤表、現金流量表等有關(guān)財務(wù)會(huì )計報表;

　　(3)負責管理會(huì )計憑證和財務(wù)會(huì )計報表。

　　10.稽核崗位的職責一般包括：

　　(l)審查財務(wù)成本計劃;

　　(2)審查各項財務(wù)收支;

　　(3)復核會(huì )計憑證和財務(wù)會(huì )計報表。

機關(guān)出納崗位職責2

　　1、出納崗位職責

　　一、收款

　　嚴格按公司的收入管理規定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗鈔器審驗人民幣真偽，認真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現象，否則責任自負;收客戶(hù)款應在收據上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設計師、交款人姓名、合同編號等，在收據上加蓋“現金收訖”章;收支票應注明支票號，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計算機，做到及時(shí)準確無(wú)誤。

　　二、付款

　　嚴格按公司的成本費用支出管理規定的借款、報銷(xiāo)管理規定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應由工程經(jīng)理、會(huì )計、公司經(jīng)理聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付現象。

　　三、制單與記帳

　　1、根據審核后的原始憑證和會(huì )計科目的使用要求采取收、付、轉的'方式制單，做到字跡清楚，數字準確，摘要言簡(jiǎn)意賅，當日憑證當日制單，積壓?jiǎn)尾坏贸�過(guò)2個(gè)工作日;

　　2、負責現金賬和銀行賬的記賬工作，當天的業(yè)務(wù)必須當天入賬，做到日清月結;

　　3、每日核對庫存現金與現金賬余額是否相符，及時(shí)核對銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調節表》;

　　4、月末與會(huì )計核對本月發(fā)生額及累計余額，做到賬證、賬實(shí)、賬賬相符。

　　四、現金和票據管理

　　1、每日庫存現金為20xx元，其余存入銀行，如因延誤引起其他事故發(fā)生，公司將追究其經(jīng)濟責任;

　　2、不得坐支現金;

　　3、根據票據管理規定保管和使用支票、發(fā)票和收據，并追蹤票據使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。

　　五、工資管理

　　1、根據工資管理規定按時(shí)核算員工工資，編制工資源共享表，交會(huì )計審核;

　　2、根據會(huì )計和公司經(jīng)理審核后的工資表，進(jìn)行工資發(fā)放。

　　六、報表規定

　　根據報表管理規定每日上報《現金/銀行存款日報表》，每月上報《收入月報表》和《管理人員工資表》。

　　1、機關(guān)會(huì )計崗位職責

　　一、嚴格遵守國家財經(jīng)法規、財務(wù)工作規定和公司財務(wù)管理制度，認真履行會(huì )計職責，遵守職業(yè)道德，維護公司合法權益。

　　二、按照會(huì )計制度的規定，正確設置會(huì )計科目、會(huì )計憑證和會(huì )計帳簿。負責審核銀行出納、現金付款出納憑證，對原始憑、記賬憑要進(jìn)行嚴格審核、整理，并將會(huì )計資料裝訂入檔。

　　三、負責總賬、明細賬的登記與核對，負責財務(wù)報表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。

　　四、負責稅務(wù)申報工作，及時(shí)填制稅務(wù)申報表，按時(shí)繳納稅款。

　　五、年終決算完畢，應將全年的會(huì )計憑證、報表收集齊全，分類(lèi)排列，以便查閱。

　　六、做好領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。

　　2、事業(yè)單位出納工作職責

　　1.認真執行國家財經(jīng)法規、現金管理制度，遵守本單位的財務(wù)管理制度。

　　2.遵守財務(wù)人員職業(yè)道德，堅持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。

　　3.嚴格遵守機關(guān)《保密守則》，不得擅自泄露單位的財務(wù)信息。

　　4.出納員直接收到的現金款項，要在第一時(shí)間存入本單位指定賬戶(hù)，不能挪用公款和私自外借。

　　5.每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。

　　6.支出報銷(xiāo)、借款時(shí)，要對原始單據進(jìn)行審核，符合報銷(xiāo)程序和管理制度、金額準確后才能付款。

　　7.負責每日清點(diǎn)庫存現金，核對現金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現金安全。如出現現金長(cháng)短款要及時(shí)查明原因，原因不明出納要負責賠償。

　　8.負責妥善保管現金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據，做好有關(guān)單據、賬冊、報表等會(huì )計資料的整理、歸檔工作

　　9.職工外出借款無(wú)論金額多少，都須主管領(lǐng)導簽字，批準并用借支單借款。若無(wú)批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

　　10.現金一經(jīng)付清，應在原單據上加蓋'現金付訖章'.多付或少付金額，由責任人負責。

　　11.一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉賬或匯兌手續。

　　12.負責管理本單位財務(wù)保險柜。

【機關(guān)出納崗位職責】相關(guān)文章：

出納崗位職責08-07

財務(wù)出納崗位職責08-12

2017機關(guān)單位出納工作總結01-07

機關(guān)保安崗位職責說(shuō)明書(shū)08-26

會(huì )計出納崗位職責(15篇)01-11

出納崗位職責通用15篇01-11

出納崗位職責精選15篇01-11

出納專(zhuān)員崗位職責(15篇)12-25

出納專(zhuān)員崗位職責15篇12-25

銀行出納人員的崗位職責08-12