預算績(jì)效事前評估報告集錦15篇

　　在人們素養不斷提高的今天，大家逐漸認識到報告的重要性，其在寫(xiě)作上具有一定的竅門(mén)。我敢肯定，大部分人都對寫(xiě)報告很是頭疼的，以下是小編為大家整理的預算績(jì)效事前評估報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

預算績(jì)效事前評估報告1

　　一、評估對象基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1．項目名稱(chēng)

　　文水縣中醫院異地新建項目

　　2．項目性質(zhì)

　　新建項目

　　3．項目性質(zhì)建設單位

　　文水縣中醫院

　　4．項目負責人

　　張金旺

　�。ǘ�）項目立項背景

　　1．中醫藥作為我國獨特的衛生資源、潛力巨大的經(jīng)濟資源、具有原創(chuàng )優(yōu)勢的科技資源、優(yōu)秀的文化資源和重要的生態(tài)資源，在經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展中發(fā)揮著(zhù)重要作用。隨著(zhù)我國新型工業(yè)化、信息化、城鎮化、農業(yè)現代化深入發(fā)展，人口老齡化進(jìn)程加快，健康服務(wù)業(yè)蓬勃發(fā)展，人民群眾對中醫藥服務(wù)的需求越來(lái)越旺盛，迫切需要繼承、發(fā)展、利用好中醫藥，充分發(fā)揮中醫藥在深化醫藥衛生體制改革中的作用，造福人類(lèi)健康。但就目前來(lái)看，我國中醫藥資源總量供應仍然不足，中醫藥服務(wù)領(lǐng)域出現萎縮現象，基層中醫藥服務(wù)能力薄弱，發(fā)展規模和水平還不能滿(mǎn)足人民群眾健康需求。

　　文水縣中醫院成立于1985年10月，是省衛生廳批準的首批全民所有制中醫院，建院37年來(lái)，在各級政府關(guān)心支持下，現已發(fā)展成為集醫療、預防保健、康復、教學(xué)為一體的二級乙等中醫醫院，是全縣城鎮職工醫保、城鄉居民醫保定點(diǎn)醫療單位，擔負著(zhù)文水縣城區及文水全縣的醫療衛生重任。醫院現編制床位80張，實(shí)際開(kāi)放50張，設有內、外、婦、兒、肛腸、針灸理療、骨傷、腫瘤、檢驗、放射、心電圖、B超、病理、內鏡、中西藥房、手術(shù)室、煎藥房等二十多個(gè)臨床醫技科室，其中中醫腫瘤專(zhuān)科是山西省中醫院腫瘤科協(xié)作共建科室，針灸理療科、肛腸科2018年確定為十三五期間省級重點(diǎn)專(zhuān)科建設項目。目前，醫院占地面積2500㎡，現有建筑面積1800㎡，該建筑是原文水縣工業(yè)局辦公樓，建于上世紀七十年代末期，于1985年文水縣中醫院建院時(shí)縣委縣政府把該建筑轉于文水縣中醫院使用�？梢哉f(shuō)該建筑建造年限久遠，目前建筑陳舊，與二級乙等中醫醫院、編制床位80張不相匹配，門(mén)診、住院、檢驗、藥劑、辦公、藥械、后勤等擁擠在一起，造成門(mén)診與住院不能分離、有菌與無(wú)菌不能分離、傳染與非傳染不能分離，很難達到規范化操作，建筑設施不符合相關(guān)醫療機構的建設標準，嚴重阻礙文水縣中醫院的發(fā)展。

　　根據《呂梁市衛生健康委員會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強發(fā)熱門(mén)診感染防控工作的通知》（呂衛函〔20xx〕14號），按文件要求二級以上中醫院設立發(fā)熱門(mén)診，該院雖為二級中醫院，但基礎設施落后，空間狹小，位于西街居民區，不符合感染防控要求，不具備設立發(fā)熱門(mén)診的條件。

　　2．規劃及政策背景

　　根據國家《中醫藥發(fā)展戰略規劃綱要（20xx－20xx年）》、《中醫藥健康服務(wù)發(fā)展規劃（20xx－20xx年）》、《山西省中醫藥健康服務(wù)發(fā)展規劃（20xx－20xx年）》、《關(guān)于印發(fā)全面加強縣域綜合醫改中醫藥工作意見(jiàn)的通知》文件精神，到20xx年末，統籌推進(jìn)縣域綜合醫改中醫藥工作的運行機制全面建立，中醫藥服務(wù)能力顯著(zhù)提升，力爭全省有60所縣級中醫院達到二級甲等以上水平，65％的縣（市、區）創(chuàng )建成為省級基層中醫藥工作先進(jìn)單位，“中醫館”建設覆蓋率達到70％，到20xx年，每個(gè)縣（市、區）建所標準化公立中醫醫院且達到二級甲等以上水平，100％的縣（市、區）創(chuàng )建成為省級基層中醫藥工作先進(jìn)單位，社區衛生服務(wù)中心和鄉鎮衛生院中醫館全覆蓋，80％以上的村衛生室能夠提供中醫藥服務(wù)。同時(shí)落實(shí)中醫傾斜政策，履行政府辦院責任，加大縣級中醫院的建設與扶持力度，沒(méi)有獨立設置公立中醫醫院的縣級政府，要將中醫院建設納入規劃，盡快建成，獨立設有公立中醫醫院，但未達到二級中醫醫院標準的縣級政府，要在中醫院人才招聘、人員待遇、設備購置、能力提升等方面給予支持，爭創(chuàng )二級甲等中醫院，基礎設施完善、服務(wù)能力較強的縣級中醫醫院要進(jìn)一步提檔升級，力爭全省有20所縣級中醫院達到三級中醫醫院水平。

　　3．形勢背景

　　新冠肺炎疫情發(fā)生以來(lái)，在省委省政府的堅強領(lǐng)導下，有力地推動(dòng)了疫情防控各項舉措落地落實(shí)。文水縣中醫院充分發(fā)揮中醫藥、中西醫結合并重優(yōu)勢，服務(wù)大局、緊密配合，積極參與，在疫情防控中取得了明顯成效。為進(jìn)一步做好疫情防控和醫療救治工作，加強中西醫結合，促進(jìn)醫療救治取得良好效果，滿(mǎn)足人民群眾對中醫藥日益增長(cháng)的需求，文水縣中醫院根據縣委、縣政府相關(guān)指標要求，提出了遷址新建文水縣中醫院項目。

　�。ㄈ�）項目主要內容

　　本項目總建設用地面積為20008.48平方米，約30畝�？偨ㄖ�面積30487.33平方米，由地上建筑面積23535.3平方米，地下面積6952.03平方米兩部分組成，床位設置為260張，符合《中醫院建設標準》（建標106－2008）項目用地指標建設標準、床均建筑面積指標規定。

　　1．文水縣中醫院醫療建筑面積

　　1.1．建筑物概況

　　本項目建設內容包括住院綜合樓、門(mén)診醫技樓、感染樓、附屬用房等。

　　1.2．項目構成

　　1.2.1規定要求

　　根據《中醫院建設標準》（建標106－2008）第十三條，中醫醫院的用房由急診部、門(mén)診部、住院部、醫技科室和藥劑科室等基本用房及保障系統、行政管理和院內生活服務(wù)等輔助用房組成。第十四條中醫醫院中藥制劑室、中醫傳統療法中心、大型醫療設備等項目的用房應根據需要合理設置，建筑面積單列。

　　1.2.2中醫醫院基本用房及輔助用房組成內容

　　1．門(mén)診部：內科診室、外科診室、婦（產(chǎn)）科診室、兒科診室、皮膚診室、眼科診室、耳鼻咽喉診室、口腔診室、腫瘤診室、骨科診室、肛腸診室、老年病診室、中醫治療室、留觀(guān)室、搶救室、輸液室、針灸診療室、推拿診療室、康復診室、門(mén)診治療室、中心輸液室、中醫換藥室、體檢中心。醫護休息室、辦公室、護士站、收費室、掛號室、藥房、化驗室、放射室等。

　　2．感染性疾病科：病房、診室、掛號、收費、化驗、放射、藥房。

　　3．住院部：住院病房、產(chǎn)房等。

　　4．醫技科室：檢驗科、血庫、放射科、功能檢查室、內窺鏡室、手術(shù)室、病理科、供應室、營(yíng)養部（含營(yíng)養食堂）、醫療設備科、中心供氧站、核醫學(xué)科、介入室、核磁共振室、辦公室、休息室等。

　　5．藥劑科室：中藥飲片庫房、西藥庫房、中藥調劑室、西藥調劑室、臨方炮制室、中成藥庫房、中成藥調劑室、周轉庫、門(mén)診藥房、住院藥房、中藥煎藥室、辦公室、休息室等。

　　6．保障系統：鍋爐房、配電室、太平間、洗衣房、總務(wù)庫房、通訊機房、設備機房、傳達室、室外廁所、總務(wù)修理、污水處理房、垃圾處置房、汽車(chē)庫、自行車(chē)庫等。

　　7．行政管理：辦公室、計算機房、中醫示范教學(xué)培訓室、圖書(shū)室、檔案室等。

　　1.2.3建設地點(diǎn)

　　項目選址位于文水縣307國道東側、恩輝佳園南側、金鳳嘉園西側、則天大街西端北側，用地規模約30畝，地理位置優(yōu)越，場(chǎng)地平坦，交通便捷，周邊市政條件良好。

　�。ㄋ模╉椖抠Y金構成

　　項目建設總投資1.89億元，已爭取專(zhuān)項債券資金5000萬(wàn)元，繼續積極爭取上級資金，其余由縣財政解決。

　�。ㄎ澹┙ㄔO周期及實(shí)施計劃

　　本項目建設周期預定為2.5年，自項目申報起至竣工驗收并投入使用。

　　實(shí)施計劃如下：

　　20xx年3月，完成可行性研究、立項工作；

　　20xx年4月－8月，完成勘察、設計、施工圖、招投標工作

　　2021年12月－2023年6月，工程施工、竣工驗收。

　　二、事前績(jì)效評估工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u估目的及對象

　　評估目的及對象為文水縣中醫院異地新建項目的事前績(jì)效產(chǎn)出指標、績(jì)效指標和社會(huì )滿(mǎn)意度指標。

　�。ǘ�）評估思路及方式方法

　　1．成立評估工作組

　　評估組成員：

　　組長(cháng)：張雪娟　縣政府副縣長(cháng)

　　副組長(cháng)：張國強　縣衛體局局長(cháng)

　　成員：

　　陳曉玲　縣政府辦副主任

　　賀澤煒　縣發(fā)改局局長(cháng)

　　段拉銀　縣財政局局長(cháng)

　　李燕剛　縣審計局局長(cháng)

　　張玉和　縣人社局局長(cháng)

　　楊衛東　縣水利局局長(cháng)

　　田懷利　縣文旅局局長(cháng)

　　劉德志　縣自然資源局局長(cháng)

　　權建強　縣行政審批局局長(cháng)

　　吳晨勁　市生態(tài)環(huán)境局文水分局局長(cháng)

　　劉　輝　縣公安局副局長(cháng)

　　程延軍　縣住建局副局長(cháng)（主持工作）

　　王振斌　縣供電公司經(jīng)理

　　石金棟　鳳城鎮鎮長(cháng)

　　張金旺　縣中醫院院長(cháng)

　　胡曉勇　縣政府法律顧問(wèn)

　　2．制定評估方案及評估方式、方法

　　按照評估對象概況、評估依據、評估目的、評估方法、評估內容、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時(shí)間及評估要求等制定評估方案，評估方法采用召開(kāi)座談會(huì )方式及對比分析法進(jìn)行評估。

　�。ㄈ�）總體目標：

　　通過(guò)項目建設對健全和完善文水縣中醫醫療救治體系，全面提高縣中醫醫療水平，更好地擔負保護人民的身體健康具有積極作用。建成后可滿(mǎn)足人民群眾對中醫日益增長(cháng)的社會(huì )需求，能夠滿(mǎn)足文水縣公共衛生突發(fā)事件的防控需要，改善文水縣中醫院基礎設施。

　　1．產(chǎn)出指標

　�。�1）數量指標：

　　文水縣中醫院異地新建項目　　　　1個(gè)

　　住院綜合樓　　　　　　9層　　建筑面積　　11581.65平方米

　　門(mén)診醫技樓　　　　　　3層　　建筑面積　　　　7694.5平方米

　　感　染　樓　　　　　　3層　　建筑面積　　　3514.07平方米

　　附屬用房等　　　　　　1層　　建筑面積　　　745.08平方米

　�。�2）質(zhì)量指標：工程驗收合格率100％，全部完成。

　�。�3）時(shí)效指標：本項目計劃工期為2.5年。

　�。�4）成本指標：

　　a．成本控制：總投資18855.03萬(wàn)元。

　　b．平均建設成本：不超預算。

　　c．成本費用：費用合理。

　　2．效益指標：

　　a．社會(huì )效益：在安全文明運營(yíng)方面符合安全文明在社會(huì )責任方面可對社會(huì )產(chǎn)生積極影響；在重大事件配合方面能將交待事件及時(shí)完成。提高醫院服務(wù)能力，促進(jìn)其健康持續發(fā)展，醫院經(jīng)營(yíng)獲得業(yè)務(wù)收入的同時(shí)，健康的環(huán)境也為社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展提供有力的保障。

　　b．生態(tài)效益：在環(huán)境保護方面，建筑格局合理將大大減少患者在就診過(guò)程中的交叉感染，在建設過(guò)程中嚴格按照環(huán)保要求進(jìn)行施工。

　　c．可持續影響：發(fā)揮中醫藥服務(wù)在醫療體制改革中的作用，造福人類(lèi)健康。

　　3．滿(mǎn)意度指標

　�。�1）滿(mǎn)意度指標：

　　社會(huì )公眾及就診患者滿(mǎn)意度≥90％。

　　三、綜合評估情況與評估結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　1．項目的建設是滿(mǎn)足文水縣公共衛生突發(fā)事件防控的需要，本建設項目包括發(fā)熱門(mén)診在內的感染性病房，平戰結合方式運作，戰時(shí)可用于收治感染性疾病患者，平時(shí)可為中醫院日常業(yè)務(wù)用房。當縣域出現公共衛生突發(fā)事件時(shí)，可以根據防控需要用來(lái)全力收治或隔離感染性患者，充分發(fā)揮中醫藥和中西醫結合的協(xié)同作用，積極參與疾病預防和救治，項目建成后將提高文水縣就醫資源和質(zhì)量，并為文水縣應急醫療救助提供充足保障。

　　2．項目建設是滿(mǎn)足城鄉居民對中醫藥醫療服務(wù)的需要

　　根據國家標準，縣級醫療結構編制床位6床／千人，文水縣常住人口37.25萬(wàn)人，應有編制床位約2235張，目前全縣僅有床位460張，其中按照《山西省中醫藥健康服務(wù)發(fā)展規劃（20xx－20xx年）》要求縣級中醫院0.55床／千人，應有編制床位約205張，不能滿(mǎn)足醫院發(fā)展及病人日益增長(cháng)的需要。隨著(zhù)社會(huì )和醫療衛生事業(yè)的發(fā)展，人們對健康水平的追求和對醫院設施、環(huán)境的需求也發(fā)生了深刻的變化，醫院的功能不再是單純追求治療疾病的唯一手段，還需要對亞健康人群進(jìn)行提前干預，做到早發(fā)現，早治療，營(yíng)造一個(gè)方便、安靜、祥和、溫馨的環(huán)境。

　　綜上所述，項目的建設是十分必要的。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　文水縣中醫院異地新建項目預算與績(jì)效目標相匹配，預算編制符合相關(guān)規定，編制依據充分，資金投入和使用過(guò)程中成本節約的預期水平和程度合理，資金使用、投入支出比例合理。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性

　　文水縣中醫院異地新建項目有明確的績(jì)效目標，績(jì)效目標與我縣的長(cháng)期規劃目標、年度工作目標相一致。該項目是縣委縣政府20xx年確立的民生實(shí)事之一，同時(shí)也是我縣“十四五”規劃的重點(diǎn)項目。受益群體定位準確，為我縣城鄉居民�？�(jì)效目標與我縣現實(shí)需求相一致，具有一定的前瞻性和挑戰性。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性

　　文水縣中醫院異地新建項目建成后，醫院將能進(jìn)行明確的功能分區，門(mén)診與住院分開(kāi)、有菌與無(wú)菌分開(kāi)、傳染與非傳染分開(kāi)，將為中醫藥技術(shù)推廣、技術(shù)培訓、科研教學(xué)等項目的開(kāi)展提供充分的場(chǎng)所和工作環(huán)境，將徹底解決文水縣中醫院目前存在的諸多問(wèn)題。項目設置床位200張，日門(mén)診最大接待量700人，將充分滿(mǎn)足文水縣患者的診療需求，使醫院的中醫藥事業(yè)向高標準邁進(jìn)了一步，對振興文水縣的中醫藥事業(yè)將發(fā)揮出更大的作用。

　�。ㄎ澹┗I資合規性

　　積極爭取上級資金，其余由縣財政解決，目前已爭取專(zhuān)項債券資金5000萬(wàn)元。資金來(lái)源渠道合規，不存在法律風(fēng)險。項目建設所需資金符合政策規定。

　�。�六）總體結論

　　綜合上述績(jì)效評估情況，我們認為本次申請的上級及縣級項目資金績(jì)效目標指向明確，與相應的財政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān)，評估過(guò)程經(jīng)調查研究及科學(xué)論證，符合實(shí)際。建議予以支持文水縣中醫院異地新建項目。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　文水縣中醫院要嚴把資金收支關(guān)口，加強財政資金使用精細化管理，對縣財政撥付的資金要加強動(dòng)態(tài)監控，提升財政資金使用績(jì)效。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本項無(wú)其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

預算績(jì)效事前評估報告2

　　一、項目評價(jià)對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)：雞澤縣滏陽(yáng)河攔河壩項目

　�。ǘ�）項目基本情況

　　雞澤縣農業(yè)農村局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)預算單位）未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目的有關(guān)資料。

　�。ㄈ�）項目資金績(jì)效目標

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目績(jì)效目標有關(guān)的資料。

　　二、事前績(jì)效評估基本情況

　�。ㄒ唬┰u估思路

　　參照《河北省省級部門(mén)事前績(jì)效評估規范》（冀財績(jì)〔xxxx〕2號），根據雞澤縣農業(yè)農村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

　�。ǘ�）評估程序及評估方法

　　1.評估程序

　　本次事前績(jì)效評估程序包括事前績(jì)效評估準備、事前績(jì)效評估實(shí)施、事前績(jì)效評估報告三個(gè)階段，

　�。�1）事前績(jì)效評估準備階段

　�、倜鞔_事前績(jì)效評估對象、評估工作目標及評價(jià)要求；

　�、谟深A算單位提供相關(guān)數據及資料，包括項目立項依據及相關(guān)文件資料、項目實(shí)施方案等資料；

　�、蹖�(zhuān)業(yè)評估人員組成事前績(jì)效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實(shí)施現場(chǎng)評估，對現場(chǎng)進(jìn)行勘察，搜集相關(guān)資料，提出項目申請過(guò)程中的問(wèn)題與建議，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績(jì)效評估報告；

　�、馨l(fā)放相關(guān)資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學(xué)習事前績(jì)效評估政策、評估標準、評估方式，全面了解和掌握事前績(jì)效評估方法和有關(guān)要求；

　�、菰u估工作組對取得的數據、資料進(jìn)行核實(shí)、分析和整理，確定事前績(jì)效評估標準；

　�、薮_定現場(chǎng)評估工作日，擬定事前績(jì)效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時(shí)間及要求等。

　�。�2）事前績(jì)效評估實(shí)施階段

　�、佻F場(chǎng)評估

　　聽(tīng)取預算單位關(guān)于項目整體進(jìn)展情況和資金申報、使用情況匯報；

　　評估工作組到該單位采取詢(xún)問(wèn)、調查、復核等方式，對項目相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，并對所掌握的信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，提出評估意見(jiàn)；

　　審查是否建立完善的內部管理制度和管理組織，根據審查結果分析組織管理水平：

　　了解項目的預算計劃和實(shí)際可完成率、經(jīng)濟和社會(huì )效果；

　　實(shí)際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。

　�、诜乾F場(chǎng)評估

　　評估工作組在聽(tīng)取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進(jìn)行整理、分類(lèi)和分析，提出評估意見(jiàn)。

　�、劬C合評估

　　評估工作組在非現場(chǎng)評估的基礎上，選擇采取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的內容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性等問(wèn)題進(jìn)行綜合研判。評估工作組組織討論，評價(jià)打分，形成評估結論，提出問(wèn)題、建議和意見(jiàn)，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告。

　�。�3）事前績(jì)效評估報告階段

　�、侔凑找幎ǖ奈谋靖袷胶鸵�求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告；

　�、谠u估工作組內部審核事前績(jì)效評估報告；

　�、郯凑瘴�托單位的要求報送委托單位。

　　2.評估方式與方法

　　本次事前績(jì)效評估采取實(shí)地考察、論證評審、咨詢(xún)座談等方式進(jìn)行。

　　本次事前績(jì)效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

　　1、成本效益分析法。是將項目存續期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

　　2、比較法。是通過(guò)對績(jì)效目標與預期實(shí)施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績(jì)效情況。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批復等資料，此項分值10分，實(shí)際得分0分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　評估結論：預算單位未提供項目預算相關(guān)資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄈ�）籌資合規性

　　評估結論：預算單位未提供項目資金來(lái)源和資金保障相關(guān)資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄋ模┛�(jì)效目標合理性

　　評估結論：預算單位未提供項目績(jì)效目標有關(guān)的資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄎ澹�實(shí)施可行性

　　評估結論：預算單位未提供項目實(shí)施方案、管理制度，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。�六）預期目標完成度

　　評估結論：預算單位未提供項目預期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄆ撸┛傮w結論

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目相關(guān)資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持范圍。

預算績(jì)效事前評估報告3

　　根據《中華人民共和國預算法》規定，按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車(chē)購置資金項目開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)情況報告如下。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　隨著(zhù)城鄉經(jīng)濟的發(fā)展和城市化進(jìn)程的加快，特別從20xx年起，我市執行65歲老年任免費乘車(chē)的新政策，加之政府對環(huán)保重視，社會(huì )車(chē)輛限行常態(tài)化，公交客流量逐年增加，現有車(chē)輛和線(xiàn)路已不能滿(mǎn)足社會(huì )廣大百姓的日常出行需求。根據《山西省打贏(yíng)藍天保衛戰三年攻堅行動(dòng)方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車(chē)20xx年底前全部改用新能源汽車(chē)”，結合國家和山西省有關(guān)新能源公交車(chē)購置補貼呈逐步退坡的趨勢，6月8日陽(yáng)泉市人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )向市政府報送《關(guān)于購置新能源公交車(chē)有關(guān)情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現存93輛柴油車(chē)全部更新，同時(shí)對截止到20xx年報廢的186輛燃氣公交車(chē)進(jìn)行更新，購置279臺新能源公交車(chē)輛，所有車(chē)輛合同價(jià)款價(jià)款共計15202.3萬(wàn)元，分五年付清，每年由財政撥付3040.46萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目執行情況

　　1、預算執行情況

　　新能源公交車(chē)購置項目年度總預算3040.46萬(wàn)元，其中財政于20xx年11月?lián)芸?040.46萬(wàn)元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬(wàn)元和830萬(wàn)元，共計3040.46萬(wàn)元，預算執行率為100%，沒(méi)有資金結余情況。

　　2、效益實(shí)現情況

　　通過(guò)新能源公交車(chē)的購置，有效的減少了環(huán)境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿(mǎn)足了社會(huì )廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會(huì )效益：

　�。�1）對環(huán)境污染方面

　　我公司營(yíng)運線(xiàn)路92條，年營(yíng)運里程達3000萬(wàn)公里，公交新能源的應用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態(tài)環(huán)境的破壞起到了一定的保護作用。由于我市居民出行主要依賴(lài)于城市公交，初步形成了低碳出行，節能減排的目的。和前期汽柴油機相比，污染碳排放大大降低，促進(jìn)了社會(huì )公益性行業(yè)公共交通沿著(zhù)良性軌道發(fā)展。

　�。�2）居民乘車(chē)情況方面

　　新能源公交車(chē)更加舒適寬敞、環(huán)保、節能、噪音小、車(chē)輛行駛平穩、安靜，得到市民認可。

　�。�3）通行保證率方面

　　公交車(chē)首發(fā)車(chē)時(shí)間為早上6點(diǎn)，末收車(chē)時(shí)間為晚上10點(diǎn)，能夠有效保障正點(diǎn)發(fā)車(chē)率。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)范圍及目的。此次評價(jià)工作對20xx年度新能源公交車(chē)購置項目的執行情況和資金使用情況進(jìn)行全面績(jì)效評價(jià)。通過(guò)對項目進(jìn)行全面系統梳理和分析，全面總結經(jīng)驗、發(fā)現問(wèn)題，形成項目總體認識和評價(jià)結論，為部門(mén)科學(xué)決策、規范管理提供參考，強化預算管理，促進(jìn)項目具體實(shí)施單位改進(jìn)工作，提高資源配置效率和資金使用效益。

　�。ǘ�）評價(jià)指標體系。根據《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）文件規定，本次評價(jià)指標體系包括項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益4個(gè)一級指標，滿(mǎn)分為100分。其中，項目決策（20分）主要評價(jià)項目立項、績(jì)效目標、資金投入情況，重點(diǎn)關(guān)注項目績(jì)效目標設定情況、預算編制情況。項目過(guò)程（20分）主要評價(jià)資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點(diǎn)關(guān)注預算編制情況和資金支出的合法合規性，業(yè)務(wù)方面重點(diǎn)關(guān)注管理制度的健全性和制度執行的有效性的情況。項目產(chǎn)出（30分）主要評價(jià)項目在本年度的實(shí)際產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量等產(chǎn)出完成情況，根據項目申報內容，重點(diǎn)核實(shí)產(chǎn)出數量是否達到設定目標、產(chǎn)出質(zhì)量是否符合設定標準。項目效益（30分）主要評價(jià)社會(huì )效益及服務(wù)對象滿(mǎn)意度情況，重點(diǎn)關(guān)注項目在會(huì )計行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮的實(shí)際作用情況和社會(huì )公眾等服務(wù)對象的滿(mǎn)意度情況。

　�。ㄈ�）評價(jià)方法與實(shí)施。本次評價(jià)采用現場(chǎng)調研與非現場(chǎng)評價(jià)相結合的形式開(kāi)展。評價(jià)綜合運用比較法（對項目績(jì)效目標與實(shí)施效果、預算與實(shí)際支出對比）、專(zhuān)家評價(jià)法（就財務(wù)管理、發(fā)揮實(shí)效等方面咨詢(xún)有關(guān)專(zhuān)家給出評價(jià)意見(jiàn)）、文獻研究法（查找會(huì )計管理相關(guān)背景資料）等分析方法，對項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面進(jìn)行綜合評價(jià)。

　�。ㄋ模┰u價(jià)結論。新能源公交車(chē)購置項目綜合評價(jià)得分85.5分，評價(jià)等級為“良”。新能源公交車(chē)購置項目基本按照計劃完成年度工作任務(wù)，實(shí)現了年度績(jì)效目標，滿(mǎn)足了日常居民乘車(chē)等社會(huì )效益。但是，項目也存在內容計劃性不強導致預算編制不夠科學(xué)、項目整合力度不夠、績(jì)效目標及指標設置不夠合理等問(wèn)題。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標完成情況

　�。ㄒ唬�決策指標分析。該指標分值20分，得分17.5分。項目立項依據較充分，程序較規范。項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，但部分績(jì)效指標設置不夠全面，預算編制不夠科學(xué)，項目設置缺乏整合等。

　�。ǘ�）過(guò)程指標分析。該指標分值20分，得分17分。項目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)及財務(wù)管理制度，能夠滿(mǎn)足項目管理需求，項目資金撥付具有完整的審批程序和手續，合同書(shū)、簽報等資料齊全，但個(gè)別項目存在先服務(wù)、后購買(mǎi)的問(wèn)題。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出指標分析。該指標分值30分，得分28分。

　　截至20xx年12月31日，項目整體產(chǎn)出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬(wàn)元，能有有效的保證公交車(chē)的正點(diǎn)發(fā)車(chē)率及通行保證率。

　�。ㄋ模┬б嬷笜朔治�。該指標分值30分，得分23分。能夠及時(shí)付款，保障誠信。能夠有效滿(mǎn)足居民日常乘車(chē)需求。

　　四、存在問(wèn)題

　　績(jì)效目標編制質(zhì)量有待提升�？�(jì)效目標內容偏工作任務(wù)或立項背景描述，未充分體現項目預期要達到的產(chǎn)出和效果，績(jì)效目標設置不夠合理�？�(jì)效指標未涵蓋項目核心內容，指標內容設置不全。

　　五、相關(guān)建議

　　強化項目計劃編制工作，建議項目單位提前謀劃項目?jì)热�，明確項目實(shí)施計劃與任務(wù)，并據此編制年度預算。

預算績(jì)效事前評估報告4

　　項目名稱(chēng)：

　　浙江.甘孜雙向推介交流宣傳

　　項目單位：

　　甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟合作局

　　主管部門(mén)：

　　浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊

　　項目屬性（新增/延續）：

　　新增

　　項目績(jì)效目標：

　　推動(dòng)甘孜州20xx年重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)、基層隊伍培訓等工作，擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。

　　申請資金總額：

　　浙江省20xx年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經(jīng)費480萬(wàn)元，資金來(lái)源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。

　　項目概況：

　　20xx年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬(wàn)元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內容組織實(shí)施，依法依規旅行項目實(shí)施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展規劃“十四五”》要求，及國家相關(guān)規定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實(shí)施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目專(zhuān)項工作經(jīng)費主要用于為各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)等，80%以上資金用于各縣（市）。

　　評估方式和方法：

　�。ㄒ唬┰u估程序：

　　1.對項目進(jìn)行前期調研、評估。

　　2.擬定工作方案。

　　3.開(kāi)展評估。

　　4.撰寫(xiě)評估結論。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　1.采取多種方案、多方獲取信息。

　　2.修改完善，形成評估結論。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估，遵循全面考慮，突出重點(diǎn)的原則，主要采取專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)等方式，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。

　　評估內容與結論：

　�。ㄒ唬╉椖康南嚓P(guān)性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。

　　根據國家相關(guān)規定，《甘孜州發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于下達浙江省20xx年對口支援甘孜州項目投資計劃的通知》等系列文件，切實(shí)增強全州“招商引資、宣傳推介”市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)專(zhuān)項工作。

　　2.項目與部門(mén)職能及規劃相關(guān)。

　　20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對口支援工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)《20xx年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時(shí)進(jìn)度計劃表》，要求對照序時(shí)要求，倒排工期、掛圖作戰，狠抓落實(shí)，并每月報送項目進(jìn)度，并將此項工作納入平時(shí)考核與年終考核。

　�。ǘ�）預期績(jì)效的可實(shí)現性

　　1.項目績(jì)效明確，設置合理。項目績(jì)效目標明確，基本覆蓋了數量指標、質(zhì)量指標、效益指標和滿(mǎn)意度指標。

　　2.績(jì)效目標與預計實(shí)現需求相匹配�？�(jì)效目標的設置主要圍繞各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。

　　3.項目綜合效益顯著(zhù)，預期實(shí)現效益可實(shí)現性強�；�本實(shí)現推動(dòng)全州重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、基層隊伍培訓等工作，對擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道有所提升，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。

　�。ㄈ�）實(shí)施方案的有效性

　　1.項目?jì)热菝鞔_，申報程序基本規范，方案基本完整。

　　2.項目預算編制有文件依據，且績(jì)效目標與項目?jì)热菹嗥ヅ洹?/p>

　　3.項目單位具有項目實(shí)施基礎性保障。

　�。ㄋ模╊A期績(jì)效的可持續性

　　1.項目所依據的宏觀(guān)政策具有可持續性。

　　2.項目產(chǎn)出的社會(huì )效益具有可持續性。

　�。ㄎ澹╊A算資金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門(mén)提交資金請示，項目資金有保障。

　　總體結論：

　　項目相關(guān)性顯著(zhù)，績(jì)效可實(shí)現性強，實(shí)施方案基本有效，預期績(jì)效可持續性強。

　　相關(guān)建議：

　　無(wú)

　　其他需要說(shuō)明的問(wèn)題：

　　無(wú)

預算績(jì)效事前評估報告5

　　根據《預算法》關(guān)于開(kāi)展財政績(jì)效評價(jià)工作的規定，按照《四川省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年財政績(jì)效評價(jià)工作的通知》（川財績(jì)〔20xx〕3號）和《自貢市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年財政績(jì)效評價(jià)工作的通知》（自財預〔20xx〕20 號）要求，縣財政局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績(jì)效評價(jià)工作組對榮縣新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)（各一臺）項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況及結果報告如下：

　　一、項目基本情況

　　榮縣環(huán)衛所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)政府采購計劃，經(jīng)縣政府審核同意，于20xx年9月23日通過(guò)詢(xún)價(jià)方式對洗掃車(chē)購置項目進(jìn)行政府采購，宜賓市南溪區恒欣工程機械有限責任公司于20xx年10月12日中標，中標價(jià)938000元；于20xx年9月23日通過(guò)單一來(lái)源方式對灑水車(chē)購置項目進(jìn)行政府采購，一汽（四川）專(zhuān)用汽車(chē)有限公司于20xx年10月10日中標，中標價(jià)395600元，20xx年1月22日，環(huán)衛所向榮縣財政局申請項目預算，榮縣財政局于20xx年1月26日年下達兩臺車(chē)購置項目預算1333600元。2月2日，經(jīng)項目驗收小組對車(chē)輛驗收合格并試運行測試兩個(gè)月無(wú)故障后，環(huán)衛所分別支付兩中標公司車(chē)輛購置款共計1333600元。

　　二、評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┈F場(chǎng)評價(jià)抽樣選點(diǎn)情況。

　　20xx年9月18日，縣財政局局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績(jì)效評價(jià)小組到洗掃車(chē)和灑水車(chē)現場(chǎng)進(jìn)行查看，并隨機抽取20位行人進(jìn)行問(wèn)卷調查，評價(jià)結果顯示市民對該項目的實(shí)施效果是滿(mǎn)意的，滿(mǎn)意率99%。

　�。ǘ�）項目總體評價(jià)

　　按照上級關(guān)于績(jì)效評價(jià)文件精神，縣財政局于20xx年10月18日對新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。該項目監管到位，項目資金的使用和管理符合相關(guān)規定，項目運行狀況良好，效果顯著(zhù)，達到預期目標，總體評價(jià)好。按《20xx年項目支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，縣財政局績(jì)效評價(jià)小組對該項目綜合評分為99分。

　　三、項目實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策。

　　1.項目績(jì)效目標。購置的洗掃車(chē)和灑水車(chē)主要負責城區主街及大道路段的清掃、沖洗、灑水、降塵工作，清潔面積20多萬(wàn)平方米。

　　2.項目決策依據。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物，減輕空氣污染，提高了環(huán)衛工作效率。經(jīng)縣第十七屆人大第五次會(huì )議審議，根據《榮縣財政局關(guān)于批復20xx年縣級部門(mén)預算的通知》（榮財發(fā)〔20xx〕23號），下達該項目預算。

　　3.資金分配情況。新購掃地車(chē)和灑水車(chē)項目共分配資金1333600元，資金來(lái)源為縣本級年初預算安排，其中：洗掃車(chē)938000元，灑水車(chē)395600元。

　　4.資金分配結果。20xx年1月，下達新購掃地車(chē)和灑水車(chē)項目資金1333600元。

　�。ǘ�）項目管理。

　　1.資金到位情況。該項目資金來(lái)源為縣本級財政資金，車(chē)輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位，資金到位率100%。

　　2.資金管理情況。截止評價(jià)時(shí)點(diǎn)，新購掃地車(chē)和灑水車(chē)項目資金的使用情況如下：洗掃車(chē)經(jīng)20xx年11月30日現場(chǎng)驗收合格后，于20xx年2月2日通過(guò)財政直接支付方式轉賬給中標公司938000元；灑水車(chē)經(jīng)20xx年12月10日現場(chǎng)驗收合格后，于20xx年2月2日通過(guò)財政直接支付方式轉賬給中標公司395600元，累計支付1333600元。項目資金支出情況、資金開(kāi)支范圍等，完全合規合法，資金支付與預算相符。

　　3.財務(wù)管理情況。單位嚴格執行財經(jīng)紀律，相關(guān)財務(wù)資料齊全。會(huì )計核算及賬務(wù)處理均按照項目資金管理辦法和財務(wù)管理制度嚴格執行，項目資金專(zhuān)人管理、專(zhuān)款專(zhuān)用，資金使用嚴格按項目資金管理的財務(wù)審批制度執行，并做好了日常監督檢查工作。

　　4.組織實(shí)施情況。機構設置方面有辦公室、財務(wù)室、項目考核小組，對項目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節實(shí)施監管，監管措施得力。整個(gè)項目的申報辦理（如招投標、政府采購、項目公示等）過(guò)程，均合理合法，嚴格按操作規程來(lái)組織實(shí)施。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。

　　1.項目完成數量。新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)各一臺。

　　2.項目完成質(zhì)量。兩家中標公司均按照環(huán)衛所所需車(chē)輛的規格型號，國家規定的相關(guān)質(zhì)量要求及技術(shù)標準、行業(yè)標準供貨，驗收合格。

　　3.項目完成時(shí)效。兩家中標公司按照約定的時(shí)間和方式交貨，通過(guò)簽署正式的貨物買(mǎi)賣(mài)合同明確了雙方的權利和義務(wù)。中標單位按照合同規定的質(zhì)量要求認真履行了工作職責，環(huán)衛所也履行了相關(guān)的驗收及檢查職責，項目實(shí)際完成進(jìn)度按照合同規定有序進(jìn)行。

　　4.項目完成成本。驗收合格后，環(huán)衛所按期支付車(chē)輛購置款項共計1333600元，資金支付與預算相符。

　�。ǘ�）項目效益情況。

　　1.洗掃車(chē)和灑水車(chē)最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污

　　積物，保護城區環(huán)境衛生。

　　2.在空氣存在污染的情況下，車(chē)輛能夠快速地到達指定位置進(jìn)行高效作業(yè)，減輕空氣污染。

　　3.減少環(huán)衛工人高強度地清潔作業(yè)方式，通過(guò)車(chē)輛機械化操作替代部分人工作業(yè)，大大提高了環(huán)衛工作效率。

　　五、評價(jià)結論及存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論。

　　績(jì)效評價(jià)小組按照《20xx年四川省項目支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，對新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。該項目資金的使用和管理符合相關(guān)規定，項目運行狀況良好，效果顯著(zhù)，達到預期目標，總體評價(jià)好，綜合評分為99分。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題。

　　1.按照縣委、縣政府“三創(chuàng )聯(lián)動(dòng)”創(chuàng )建要求，洗掃車(chē)和灑水車(chē)作業(yè)將更加精細化、精品化，現有掃地車(chē)、灑水車(chē)數量偏少。

　　2.洗掃車(chē)作業(yè)原理是雙發(fā)動(dòng)機工作，燃油耗費高，機掃掃帚由于長(cháng)時(shí)間與地面摩擦，掃帚消磨大，運行成本高。

　　六、相關(guān)建議

　　建議省市進(jìn)一步加大對環(huán)衛項目資金上的支持，為市民營(yíng)造良好的城市環(huán)境。

預算績(jì)效事前評估報告6

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、常德市武陵區財政局《關(guān)于印發(fā)20xx年區本級預算績(jì)效管理目標任務(wù)的通知》（常武財[20xx]16號）等文件精神，受陵區財政局委托，湖南九澧咨詢(xún)有限公司對20xx年度武陵區車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項資金進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　20xx年10月，市、區城管體制改革，環(huán)衛管理職能下放，在原常德市環(huán)衛處下轄的武陵城區內五個(gè)環(huán)衛管理所的基礎上，新組建成立了武陵區環(huán)境衛生管理處，20xx年機構改革更名為武陵區環(huán)境衛生服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區環(huán)衛中心）。負責全區環(huán)衛清掃保潔；生活、餐廚垃圾清收；環(huán)衛設施設備的運行和管養。環(huán)衛管理職能下放武陵區后，車(chē)輛運行、工具及設施維護經(jīng)費專(zhuān)項按原定標準預算到區環(huán)衛中心，由區環(huán)衛中心組織實(shí)施。

　　2.項目立項

　　根據《常德市人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化城市管理體制改革的意見(jiàn)》（常政辦發(fā)[20xx]11號）文件立項。

　　3.項目主要內容

　　該專(zhuān)項經(jīng)費主要用于環(huán)衛生產(chǎn)作業(yè)車(chē)輛的運行維修及維護；垃圾中轉站與公廁的維修維護；果皮桶的更換、維護以及清掃工具的配備等。

　　4.項目實(shí)施情況

　　區環(huán)衛中心定點(diǎn)確定政府指定的專(zhuān)用燃料供應企業(yè)中石化常德公司下屬的兩個(gè)加油站點(diǎn)，并要求各所派專(zhuān)人進(jìn)行油料管理；車(chē)輛維修服務(wù)在政府指定車(chē)輛維修企業(yè)中選定大眾、湘沅和華遠三家維修廠(chǎng)進(jìn)行車(chē)輛維修維護，各維修廠(chǎng)內常駐武陵區財政局專(zhuān)派人員對每筆維修費用進(jìn)行監控，同時(shí)，環(huán)衛中心設置維修專(zhuān)員崗位對維修費用進(jìn)行審核，對車(chē)輛維修費用實(shí)行多重監管。

　　通過(guò)競爭性磋商的方式選定鴻運機械設備有限公司提供垃圾中轉站的維修維護服務(wù)；通過(guò)集中招標采購，確定信源物資貿易有限公司以及朝陽(yáng)一站汽車(chē)服務(wù)有限公司二家車(chē)輛輪胎供應商；公廁、果皮桶維修采購供應商常德長(cháng)今建筑裝飾工程有限責任公司、玉涵清潔服務(wù)有限公司以及誠信華美清潔工程有限公司；零星輔助工具定點(diǎn)采購供應商常德市周記商貿有限公司。

　　5.資金投入和使用情況

　　20xx年，車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項資金年初預算2684.21萬(wàn)元，新增道路環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費年初預算455萬(wàn)元，追加769.18萬(wàn)元，合計3908.39萬(wàn)元。20xx年實(shí)際到位3908.39萬(wàn)元。另外，安排100萬(wàn)元非稅收入用于車(chē)輛運行、工具及設施維護支出。20xx年可用專(zhuān)項資金合計4008.39萬(wàn)元。

　　20xx年，下達的指標已使用3669.29萬(wàn)元，其中運行、工具及設施維護支出2787.38萬(wàn)元、環(huán)衛所支出128.95萬(wàn)元、臨聘人員經(jīng)費支出456.7萬(wàn)元、其他支出296.26萬(wàn)元。指標結轉339.10萬(wàn)元，在20xx年支付20xx年發(fā)生的車(chē)輛維修及設施維護費182.28萬(wàn)元及臨聘人員工資及福利156.82萬(wàn)元。因環(huán)衛中心未對專(zhuān)項資金進(jìn)行專(zhuān)賬核算，在“新增道路環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費”也預算了車(chē)輛運行、工具及設施維護經(jīng)費，兩個(gè)專(zhuān)項支出無(wú)法區分，支出為兩個(gè)專(zhuān)項的匯總數。具體明細詳見(jiàn)附件1 。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目績(jì)效總目標

　　通過(guò)專(zhuān)項實(shí)施，以清潔城市、美化城市、造福市民為宗旨，以不斷創(chuàng )新管理手段和作業(yè)模式為抓手，著(zhù)力打造魅力宜居城市，全面推進(jìn)環(huán)衛事業(yè)發(fā)展。

　　2.20xx年具體目標

　�。�1）數量指標。對164臺作業(yè)車(chē)輛、25個(gè)垃圾中轉站、98所公廁、34個(gè)集裝箱式垃圾桶和33個(gè)移動(dòng)式垃圾桶的日常維修維護，保證作業(yè)車(chē)輛、設備實(shí)施正常運行；保證市城區共計3818個(gè)果皮桶完好可用。

　�。�2）質(zhì)量指標。作業(yè)車(chē)輛、工具及設備設施維修維護合格率100%；政府采購合規率100%；處理各單位和群眾投訴與意見(jiàn)建議，辦結率100%；交通事故與工傷事故同比下降，無(wú)重大安全事故發(fā)生。

　�。�3）時(shí)效指標。維修維護及時(shí)率100%；群眾投訴與意見(jiàn)建議處理及時(shí)率100%。

　�。�4）成本指標。車(chē)輛維修、專(zhuān)用燃料、中轉站維修成本均實(shí)現同比下降。

　�。�5）社會(huì )效益指標。全年“四區”城市管理考評月度排名獲得第一的月數不低于上年，獲得第四的月數不高于上年；全年無(wú)負面影響較大的有關(guān)環(huán)衛公共事件發(fā)生；城市公共區域整潔衛生，環(huán)境優(yōu)美，總體保持“全國文明衛生城市”環(huán)衛標準。

　�。�6）生態(tài)效益指標。城區空氣質(zhì)量明顯改善，空氣質(zhì)量達標率高于上年；垃圾收集、轉運、處理過(guò)程規范，無(wú)影響較大的垃圾污染事件發(fā)生。

　�。�7）滿(mǎn)意度。臨聘人員、社會(huì )公眾對項目實(shí)施效果的滿(mǎn)意程度90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象、范圍

　　1.評價(jià)目的：加強專(zhuān)項資金管理，提高資金使用效率，總結項目的成效，查找資金、項目管理中存在的問(wèn)題，積累資金、項目管理的經(jīng)驗，探索專(zhuān)項資金的績(jì)效評價(jià)的辦法、制度，逐步形成績(jì)效評價(jià)的體系和機制，進(jìn)一步提高專(zhuān)項資金使用管理效益。

　　2.評價(jià)對象：20xx年車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項資金和新增道路環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費。

　　3.評價(jià)范圍：對專(zhuān)項資金的立項、分配、管理、使用、產(chǎn)出及效果等進(jìn)行分析，為提高財政資金使用效益提供建議。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、方法、標準、體系

　　1.評價(jià)原則：科學(xué)公正、統籌兼顧、激勵約束、公開(kāi)透明原則。

　　2.評價(jià)方法：主要采用因素分析法、目標評價(jià)法、公眾評判法、綜合評價(jià)法進(jìn)行評價(jià)。

　　3.評價(jià)指標體系：以財政部《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等文件規定體系為標準，結合區環(huán)衛中心的個(gè)性特點(diǎn)設置個(gè)性化指標，總分100分。一級指標權重為：項目決策21%，項目過(guò)程19%，項目產(chǎn)出34%，項目效益26%。

　　4.評價(jià)標：

　�。�1）計劃標準：《20xx年車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項資金績(jì)效目標申報表》；

　�。�2）行業(yè)標準：《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）。

　�。�3）歷史標準：項目資金以前年度執行情況及維護數據。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司接受區財政局委托后，成立了績(jì)效評價(jià)小組，結合項目實(shí)施情況制定了具體績(jì)效評價(jià)方案�？�(jì)效評價(jià)工作從20xx年7月開(kāi)始，評價(jià)的主要步驟：聽(tīng)取項目情況介紹；收集相關(guān)文件資料；對專(zhuān)項資金使用情況進(jìn)行核查，評價(jià)小組對13處垃圾中轉站（包含公廁）、20處公廁、100多個(gè)果皮桶進(jìn)行了實(shí)地查看。對臨聘人員發(fā)放調查問(wèn)卷298份，社會(huì )群眾發(fā)放調查問(wèn)卷80份。

　　經(jīng)統計匯總、綜合分析，并與區環(huán)衛中心溝通交流后，形成本項目績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　按照項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益四個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)，綜合評分84.5分，評價(jià)等級為“良”。得（扣）分明細如下：

　　表：20xx年度車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項支出績(jì)效評價(jià)得分情況

　　略

　　評分詳見(jiàn)附件：20xx年度車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項資金指標體系評分表。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1.項目立項。本專(zhuān)項是根據《常德市人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化城市管理體制改革的意見(jiàn)》（常政辦發(fā)[20xx]11號）文件立項，為適應城市管理發(fā)展的需求并結合常德市實(shí)際情況，將環(huán)境衛生清掃保潔和環(huán)衛設施維護等管理事權全部下放各區。立項依據充分，符合法律法規及部門(mén)發(fā)展規劃，立項程序符合相關(guān)規定。

　　2.績(jì)效目標。根據項目具體情況，設置了績(jì)效目標并根據目標性質(zhì)分解為數量指標、質(zhì)量指標、時(shí)效指標、成本指標和效益指標，但績(jì)效目標欠細化。

　　3.資金投入。區環(huán)衛中心根據區內總清掃面積確定資金預算，預算內容與項目?jì)热莼�本匹配，但存在�?zhuān)項資金申報和批準不科學(xué)的問(wèn)題。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　1.資金管理。

　�。�1）資金到位率。20xx年，車(chē)輛運行、工具及設施維護專(zhuān)項資金年初預算2684.21萬(wàn)元，新增道路環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費年初預算455萬(wàn)元，應到位合計3139.21萬(wàn)元，20xx年實(shí)際到位資金4008.39萬(wàn)元。資金到位率127.69%。

　�。�2）預算執行率。20xx年，區環(huán)衛中心實(shí)際支付金額為3669.29萬(wàn)元，年末結轉339.10萬(wàn)元。預算執行率為91.54%。

　�。�3）資金使用合規性。項目單位依據國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度制定規定，資金的撥付和使用有完整的審批程序和手續。所有支出均實(shí)行國庫集中支付。但未制定專(zhuān)項資金管理辦法，也未專(zhuān)賬核算，與公用支出混合使用。

　　2.組織實(shí)施。

　�。�1）制度的健全性。區環(huán)衛中心制定了《內控管理制度》《政府采購業(yè)務(wù)管理制度》《車(chē)輛燃油管理制度》《環(huán)衛設施設備管理制度》《專(zhuān)用車(chē)輛安全生產(chǎn)管理細則》《環(huán)衛作業(yè)車(chē)輛管理制度》等一系列業(yè)務(wù)管理制度，業(yè)務(wù)管理制度較健全。

　�。�2）制度執行有效性

　　專(zhuān)用車(chē)輛管理執行《環(huán)衛作業(yè)車(chē)輛管理制度》《專(zhuān)用車(chē)輛安全生產(chǎn)管理細則》。指定專(zhuān)職駕駛員駕駛，駕駛員對各自車(chē)輛負有保管責任，對違反相關(guān)細則的駕駛員實(shí)行處罰。

　　燃油管理按《車(chē)輛燃油管理制度》執行，實(shí)行定點(diǎn)加油，統一辦理加油卡，所有車(chē)輛一車(chē)一卡，實(shí)行持卡加油；定期查看車(chē)輛里程和油耗，強化燃油使用監管。

　　車(chē)輛及中轉站的維修養護執行《環(huán)衛設施設備管理制度》，實(shí)行統一管理，定點(diǎn)維修，實(shí)行一車(chē)（站）一臺賬管理。

　　政府采購業(yè)務(wù)執行了《政府采購業(yè)務(wù)管理制度》，編制了年度政府采購預算，嚴格按照國家政府采購法規定的方式進(jìn)行采購，按照制度規定履行了政府采購項目的申報、審核、報批、招標、投標、評標、合同簽訂等工作流程。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數量。

　�。�1）完成了對各所隊共計199輛生產(chǎn)作業(yè)及管理車(chē)輛的維護維修（超出目標車(chē)輛為20xx年新增車(chē)輛），保證了其正常運行。完成目標。

　�。�2）完成了對各所隊25個(gè)中轉站的日常維護維修，保證了中轉站正常運行。完成目標。

　�。�3）完成了市城區98所公廁的日常維護維修，保證了公廁正常工作。完成目標。

　�。�4）保證了市城區共計3818個(gè)果皮桶擺放準確到位，并正常發(fā)揮作用。完成目標。

　�。�5）保證了市城區34個(gè)集裝箱式垃圾桶和33個(gè)移動(dòng)式垃圾桶正常運行。完成目標。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　�。�1）根據評價(jià)小組工作人員查看財務(wù)原始憑證以及隨機抽查設備設施運行情況，作業(yè)車(chē)輛、工具及設備設施維修維護合格率達100%。完成目標。

　�。�2）據統計，區環(huán)衛中心20xx年發(fā)生交通事故22起同比下降11起；工傷事故共34起，同比下降14起。個(gè)別所工傷、交通事故呈上升趨勢。未完成目標。

　�。�3）根據評價(jià)小組對單位財務(wù)憑證以及相關(guān)資料的查看，單位通過(guò)政府采購確定中轉站維修服務(wù)、公廁維修服務(wù)、輪胎定點(diǎn)采購、其他環(huán)衛工器具定點(diǎn)采購，執行了政府采購程序，但存在采購評標因素設置不合理；供應商違規調價(jià)的問(wèn)題。未完成目標。

　�。�4）區環(huán)衛中心辦公室負責處理群眾投訴建議工作，通過(guò)與區長(cháng)熱線(xiàn)辦進(jìn)行聯(lián)動(dòng)，收到熱線(xiàn)辦的投訴信息后第一時(shí)間與群眾進(jìn)行溝通確認并及時(shí)將投訴信息傳遞至責任部門(mén)，密切監控處理情況，一經(jīng)處理完畢立即回饋。根據群眾問(wèn)卷調查結果顯示單位對群眾的投訴及建議處理辦結率100%。完成目標。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效

　�。�1）根據評價(jià)小組工作人員進(jìn)行隨機抽查，公廁存在兩處損壞未及時(shí)維修情況。未完成目標。

　�。�2）根據調查問(wèn)卷顯示，群眾投訴與意見(jiàn)建議處理及時(shí)率100%。完成目標。

　　4.產(chǎn)出成本

　　區環(huán)衛中心20xx年車(chē)輛維修費804.07萬(wàn)元，維修費同比上升15.42%；專(zhuān)用燃料費909.58萬(wàn)元，同比下降6.15%；中轉站運行及維護費109.62萬(wàn)元，同比下降5.91%。未完成目標。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　1.社會(huì )效益

　　20xx年“四區”城市管理考評武陵區在2月、10月和12月三次得第一，相比20xx年減少2次，20xx年獲第四名一次，與20xx年相同。全年無(wú)負面影響較大的有關(guān)環(huán)衛公共事件發(fā)生；城市公共區域整潔衛生，環(huán)境優(yōu)美，總體保持了“全國文明衛生城市”環(huán)衛標準。

　　2.生態(tài)效益

　　通過(guò)緊急購置霧炮車(chē)并投入運行，按照環(huán)保標準在主干道進(jìn)行綜合灑水降塵作業(yè)等一系列措施，使得城區空氣質(zhì)量已得到明顯改善，并持續保持較優(yōu)水平。垃圾收集、轉運、處理過(guò)程規范，無(wú)影響較大的垃圾污染事件發(fā)生。

　　3.滿(mǎn)意度

　　根據調查問(wèn)卷結果統計，單位臨聘人員滿(mǎn)意度為95%，完成目標；社會(huì )群眾滿(mǎn)意度為87.5%。未完成績(jì)效目標

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.改革機制，完善長(cháng)效機制。針對油料控制進(jìn)行改革，全面推開(kāi)定點(diǎn)加油管理改革，通過(guò)同中石化常德公司合作，結合智慧平臺系統生成的油耗--里程曲線(xiàn)，解決了油料走失情況，一定程度上降低了油料成本。

　　2.創(chuàng )新管理，保證提質(zhì)增效。完成智慧環(huán)衛平臺建成并投入使用，一方面通過(guò)系統對車(chē)輛作業(yè)區域設置電子圍欄、灑水和加水設置了明確考核指標，給考核各部門(mén)、各所隊管理人員帶來(lái)了時(shí)間和效益上的優(yōu)勢;另一方面通過(guò)對人員、車(chē)輛設備的配置進(jìn)行數據采集、分析，進(jìn)行合理化調控，優(yōu)化了作業(yè)模式。

　　3.多方聯(lián)動(dòng)，打贏(yíng)藍天保衛戰。區環(huán)衛中心作為打贏(yíng)藍天保衛戰的相關(guān)責任單位，制訂了《污染防治攻堅戰實(shí)施方案》，在作業(yè)車(chē)輛不足的情況下，通過(guò)緊急調配中心城市作業(yè)車(chē)輛增援，采取停人不停車(chē)的辦法，快速形成戰斗力。

　　4.多措并舉，堅守安全紅線(xiàn)。一是層層簽訂安全管理責任狀，確保安全責任人，增強安全作業(yè)意識。二是嚴格考核，制定《區環(huán)衛處安全管理考核辦法》，每月進(jìn)行安全工作考核排名;充分利用智慧環(huán)衛平臺的監控功能，及時(shí)制止不規范行為發(fā)生。三是強化培訓，邀請交警、消防、應急處置等專(zhuān)業(yè)人士開(kāi)展安全知識培訓，增加了員工安全知識，增強了安全預防自覺(jué)性。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題及原因分析

　　1.資金管理制度不健全，會(huì )計核算不規范。未制定專(zhuān)項資金管理辦法，支出范圍、審批原則等不明晰。也未專(zhuān)賬核算，與公用經(jīng)費混同使用。會(huì )計核算按下屬區所分類(lèi)核算，沒(méi)有和財政預算下達的專(zhuān)項對應設置明細科目進(jìn)行會(huì )計核算，無(wú)法準確反映專(zhuān)項資金的預算執行情況。

　　原因分析：財務(wù)核算未根據新的管理要求改變核算方式。

　　2.預算申請和批復不科學(xué)。專(zhuān)項之間相互交叉，無(wú)法對各專(zhuān)項準確進(jìn)行考核和評價(jià)�！靶略雒娣e環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費”專(zhuān)項中也申報批復了部分車(chē)輛運行、工具及設施維護經(jīng)費。

　　原因分析：實(shí)施單位根本無(wú)法區分原下放區域和新增區域該類(lèi)費用的使用份額。

　　3.政府采購執行過(guò)程有缺陷。一是中標條件設置欠合理。中轉站維修政府采購評標因素中，設置“供應商自20xx年以來(lái)承擔過(guò)類(lèi)似項目有中轉站維修業(yè)績(jì)的每個(gè)計5分”的評分標準，如此設置，除原服務(wù)供應商外，其他投標者已無(wú)中標之可能。二是中途調增采購價(jià)格，違反政府采購規定。20xx年通過(guò)政府采購簽定的輪胎采購合同，在20xx年供應商提出因橡膠價(jià)格上揚，輪胎價(jià)格上漲要求調價(jià)，隨后以補充合同的形式對價(jià)格進(jìn)行了10%的調整，而供應商此次調價(jià)是在原供應量不變的情況下進(jìn)行的.單價(jià)上調，違反了政府采購法的相關(guān)規定。三是新的供應商引入不充分。評價(jià)組關(guān)注了近兩次（服務(wù)期四年）通過(guò)政府采購確定的中轉站維修服務(wù)、公廁維修服務(wù)、輪胎定點(diǎn)采購、其他環(huán)衛工器具定點(diǎn)采購供應商名單，按采購金額計算，中標單位95%以上無(wú)變化。以上服務(wù)和貨物，都不具有單一來(lái)源屬性，未充分引入新的競爭者。

　　原因分析：一是單位未根據具體招投標情況參與招投標工作，設置評標因素；二是對政府采購相關(guān)法律法規理解不到位，執行不合規；三是未從提升服務(wù)品質(zhì)和保證價(jià)格公平的角度實(shí)施招投標工作。

　　4.投入不足，設備設施陳舊老化。環(huán)衛經(jīng)費20xx年整體下放時(shí)年度預算資金總額約7929萬(wàn)元，20xx年預算安排10783萬(wàn)元，增長(cháng)幅度35.99%，而環(huán)衛作業(yè)面積20xx年下放時(shí)828萬(wàn)平米，20xx年1255萬(wàn)平米，增長(cháng)率51.57%，作業(yè)面積增長(cháng)和預算增長(cháng)不對稱(chēng)，另臨聘人員人均年工資由20xx年的2.6萬(wàn)元/人增長(cháng)至20xx年的3.58萬(wàn)元/人，增長(cháng)幅度37.69%，高于預算增長(cháng)幅度。部分垃圾中轉站、公廁老舊，頻繁發(fā)生大修。如大橋中轉站于20xx年6月至20xx年12月共計發(fā)生7次大修，大修費用共7.58萬(wàn)元；茉莉村中轉站于20xx年8月至20xx年3月共計發(fā)生8次大修，大修費用7.66萬(wàn)元;無(wú)論從次數還是金額上都遠超平均水平。經(jīng)評價(jià)組調查，大橋中轉站與茉莉村中轉站均建成于20xx年下放之前，并于20xx年完成提質(zhì)改造，大修仍然超過(guò)平均水平，反映了設備老化嚴重。作業(yè)車(chē)輛10年以上必須強制報廢，但中轉站等設備無(wú)類(lèi)似規定，超齡服役情況較多。

　　原因分析：未對中轉站使用及報廢形成相關(guān)規定，導致部分老舊中轉站的更新及維護得不到政策和法律上的支持，從而難以得到資金支持。

　　5.專(zhuān)項實(shí)施效果有瑕疵。根據評價(jià)小組現場(chǎng)調查，發(fā)現城投公廁天花板破損；朝陽(yáng)路南坪街道公廁小便池擋板損壞。由于采取不特定時(shí)間與不特定地點(diǎn)的隨機抽查，在20個(gè)抽查樣本中發(fā)現兩處設備設施損壞后未維修，可以判斷公廁維修及時(shí)性存在問(wèn)題。

　　原因分析：公廁及設備設施報修機制未完善，由于部分設備設施管理人員存在不及時(shí)報修或疏于管理怠于報修情況，其設備設施修理依靠機關(guān)日常抽檢，及時(shí)性上完全不滿(mǎn)足城市環(huán)衛工作的質(zhì)量要求。

　　6.安全生產(chǎn)意識有待加強。20xx年城南所發(fā)生工傷事故12起，同比增加2起；交通事故7起，同比增加2起。雖然各所隊安全交通事故總量同比下降，但個(gè)別所的生產(chǎn)事故呈上升趨勢。

　　原因分析：安全問(wèn)責機制不夠嚴厲，未嚴肅處理交通違規違法行為，相關(guān)工作人員（主要為車(chē)輛駕駛員）對交通違規問(wèn)題不夠重視。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘涌熘贫冉ㄔO。抓緊制定專(zhuān)項資金管理辦法，建立健全從專(zhuān)項資金的申報審批、支付使用到績(jì)效分析的相關(guān)管理制度，重點(diǎn)明確專(zhuān)項資金的使用范圍與資金支付審批流程；財務(wù)上對專(zhuān)項資金實(shí)施專(zhuān)賬核算，在項目支出科目下設置專(zhuān)項明細科目，并在國庫集中支付審批單上注明項目名稱(chēng)，實(shí)現與賬面上的對應。

　�。ǘ�）加強預算管理。根據評價(jià)組對項目單位工作性質(zhì)和工作內容的全面了解，建議按目前總面積重新框定預算，并將新增道路環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費、臨聘人員經(jīng)費和車(chē)輛運行、工具及設施維護經(jīng)費整合為環(huán)衛作業(yè)經(jīng)費專(zhuān)項，便于專(zhuān)項資金預算與管理。

　�。ㄈ�）規范政府采購。應落實(shí)政府采購程序，集中采購目錄內和超過(guò)分散采購限額標準的，應嚴格落實(shí)政府采購程序，實(shí)現應采盡采；重視政府采購評標過(guò)程，應當適當增加投標人各種資格資質(zhì)、技術(shù)、商務(wù)以及服務(wù)的條款，應公平競爭，不能有針對性地選擇潛在的供應商，減少單個(gè)因素所占權重，從而評選出綜合實(shí)力最強的單位；嚴格遵循政府采購制度規定，對于供應商違反相關(guān)規定的給予適當處罰，并登記備案，在以后招投標中納入評標因素。將不良供應商的行為與與以后的評標直接聯(lián)系起來(lái)；同時(shí)通過(guò)設立投訴舉報查處招標投標中違法違規行為，達到監管的目的。建立供應商淘汰機制，新引入一定比例的供應商，提高供應商服務(wù)質(zhì)量。

　�。ㄋ模┘訌娫O備設施管理。加強對設備設施使用和管理人員的考核，增加設備設施損壞及時(shí)報修情況考核指標，強化管理人員對設備設施保持完好狀態(tài)的意識。同時(shí)，將管理人員或使用人員反映的維修及時(shí)性、維修質(zhì)量等情況作為單位設備設施部門(mén)的考核內容，實(shí)現雙向考核。

　�。ㄎ澹┲匾暟踩�生產(chǎn)。繼續開(kāi)發(fā)單位智慧平臺功能，在指定車(chē)輛行駛線(xiàn)路的基礎上，增加交通狀況提示功能，給駕駛員提示風(fēng)險；嚴格處理交通事故責任人，考慮到作業(yè)車(chē)輛體積噸位較大，發(fā)生事故造成的經(jīng)濟風(fēng)險和人員傷害風(fēng)險較大，對于作業(yè)車(chē)輛造成交通事故全部責任的，考慮取消駕駛員作業(yè)車(chē)輛駕駛資格。同時(shí)，因各個(gè)所隊分別管理下屬車(chē)輛人員以及設備設施，安全生產(chǎn)考核應當從總體和各所隊兩個(gè)方面分析，既要控制總交通安全事故數量，又要以各所隊為對象考核分所事故數量。

　�。ㄆ撸┬麄魍茝V垃圾分類(lèi)。通過(guò)向市民傳播垃圾分類(lèi)的良好生活習慣，傳授垃圾分類(lèi)方法，逐漸引導垃圾分類(lèi)意識，通過(guò)垃圾分類(lèi)減少中轉站工作量，減緩中轉站機器設備磨損和老化，大大降低維修成本。

　�。ò耍╊A算建議

　　因歷來(lái)投入不足，城區環(huán)衛作業(yè)面積逐年增加，設備設施陳舊老化等原因，環(huán)衛作業(yè)相關(guān)專(zhuān)項跨年支付額度較大，20xx年底結轉171.33萬(wàn)元，20xx年專(zhuān)項支出占用20xx年預算指標1054.07萬(wàn)元，20xx年底結轉388.46萬(wàn)元，20xx年專(zhuān)項支出占用20xx年預算指標1064.91萬(wàn)元，近二年實(shí)際支出均不同程度超出項目預算。建議下一年相關(guān)專(zhuān)項整合，預算適當調增。

預算績(jì)效事前評估報告7

　　一、評估對象

　　項目（政策）名稱(chēng)：同德縣司法局“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費

　　項目（政策）概況：

　�。ㄒ唬┓�務(wù)為民原則。堅持以民為本理念，組織法律專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)農村，圍繞群眾最關(guān)心、最直接、最現實(shí)的問(wèn)題，提供法律咨詢(xún)，宣傳法律知識，開(kāi)展法律援助和法律服務(wù)。（二）公益為主原則。注重激發(fā)廣大律師、法律專(zhuān)業(yè)人員的公德意識，增強社會(huì )責任感，堅持以公益性服務(wù)為主，提升服務(wù)質(zhì)量。

　　主管部門(mén)（項目實(shí)施單位）：同德縣司法局

　　項目（政策）屬性（新增/延續）：延續

　　項目（政策）績(jì)效目標：農村法律顧問(wèn)既要為農村基層組織擔任法律顧問(wèn)，又要為村民提供法律咨詢(xún)和法律援助，其職責定位為“五大員”：法律事務(wù)的指導員、法律知識的宣傳員、調解矛盾的協(xié)理員、法律援助的代辦員、社情民意的信息員。

　　申請資金總額：66.4萬(wàn)元其中申請財政資金：53.76萬(wàn)元

　　二、績(jì)效目標

　　1.總績(jì)效目標

　　提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。

　　2.產(chǎn)出數量指標

　　法律顧問(wèn)人數23名。

　　3.產(chǎn)出質(zhì)量指標

　　開(kāi)展法制宣傳，提供法律咨詢(xún)，進(jìn)行釋法解疑等。

　　4.產(chǎn)出進(jìn)度指標

　　更好地去提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定

　　5.產(chǎn)出成本指標

　　總成本控制在66.4萬(wàn)元，合理安排預算支出。

　　6.效果指標

　�。�1）社會(huì )效益指標：提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。

　�。�2）服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：通過(guò)調查，使農村干部群眾滿(mǎn)意度達到90％以上。

　　三、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　�。�1）確定評估對象，“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費

　�。�2）成立評估組。

　　評估組長(cháng)：劉大青

　　成員：汪瀚舟關(guān)卻卓瑪尤拉才讓尕藏措毛

　�。�3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)開(kāi)展評估工作。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　�。�1）組織階段

　　分解并下達評估任務(wù)，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。

　�。�2）實(shí)施階段

　　1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執行、政策影響和政策效益以及與項目有關(guān)的數據資料等方面的相關(guān)信息。2.開(kāi)展綜合評估。評估組對有關(guān)資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見(jiàn)，得出評估結論。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次評估采用召開(kāi)局務(wù)會(huì )成員與評估小組成員參與事前評估，對“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費問(wèn)題給予咨詢(xún)建議及指導。

　　四、評估內容與結論

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　投入產(chǎn)出效果較匹配，成本測算依據較充分，測算相對合理。通過(guò)同德縣第五次全國經(jīng)濟普查專(zhuān)項經(jīng)費符合響應國家政策。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性

　　貫徹落實(shí)中央“過(guò)緊日子”要求，本著(zhù)厲行節約、精打細算、專(zhuān)款專(zhuān)用、提高資金使用效率的原則，切實(shí)提高預算編制的科學(xué)性和準確性。申報xxxx年“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費

　�。ㄋ模�實(shí)施方案的可行性（政策保障充分性）

　　根據《青海省關(guān)于開(kāi)展一村（社區）一法律顧問(wèn)工作的實(shí)施方案》青司20xx17號文件要求。切實(shí)提高預算編制的科學(xué)性和準確性。確保提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。

　�。ㄋ模┗I資合規性

　　根據《青海省關(guān)于開(kāi)展一村（社區）一法律顧問(wèn)工作的實(shí)施方案》青司20xx17號文件要求。切實(shí)提高預算編制的科學(xué)性和準確性。確保提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。

　　五、總體結論

　　該項目經(jīng)過(guò)，局務(wù)會(huì )議研究討論，為加強和改善提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。項目自評得分90分，建議立項實(shí)施。

預算績(jì)效事前評估報告8

　　為切實(shí)做好九年義務(wù)教育學(xué)�？�(jì)效工資制度改革工資，按照市教育局相關(guān)要求，我校于近期對全校教師績(jì)效工資考評機制有關(guān)問(wèn)題做了專(zhuān)題調研。調研圍繞九年義務(wù)教育學(xué)校教師的績(jì)效工資制度應重點(diǎn)解決的問(wèn)題，廣泛征求了教師的意見(jiàn)，較為全面地解決了教師對義務(wù)教育階段學(xué)校人員編制設臵，津補貼發(fā)放等基本情況的意見(jiàn)。

　　一、基本情況：

　　1、我�，F所轄村級完小14所，九年一貫制學(xué)校1所，校點(diǎn)5個(gè)。共有在校小學(xué)生6949名，在校初中生1347名。

　　2、我�，F有在職教師310名（含特崗教師19名），職稱(chēng)結構為：中級職稱(chēng)（小學(xué)高級、中學(xué)一級）102人，小學(xué)一級教師（含中學(xué)二級）122人，小學(xué)二級教師（含中學(xué)三級）36人，未評職稱(chēng)48人，普通工2人。

　　二、關(guān)于績(jì)效工資的發(fā)放、考評問(wèn)題：

　　按照上級有關(guān)文件精神，此次納入績(jì)效工資制度改革的為九年義務(wù)教育學(xué)校的在職在崗正式工作人員。義務(wù)教育階段教師的工資由兩部分組成：一是基礎性工資，由崗位工資和薪級工資組成，占績(jì)效工資的70%；二是獎勵部分，相當于公務(wù)員的陽(yáng)光工資，占績(jì)效工資的30%。

　　關(guān)于基礎性工資，已經(jīng)按照相應的級別予以?xún)冬F了，而獎勵性的.30%，因種種原因至今尚在征求意見(jiàn)中未能實(shí)施。

　　通過(guò)此次調研，教師意見(jiàn)大致可綜合如下：

　　1、績(jì)效工資的獎勵部分，既然作為獎勵就應該與崗位績(jì)效掛鉤，根據不同的工作量，承擔的責任等情況確定所占績(jì)效工資額度的比例，合理拉開(kāi)分配檔次，設定高低差，打破平均分配主義，樹(shù)立爭先創(chuàng )優(yōu)的創(chuàng )新意識，將其與教師的教學(xué)過(guò)程、教學(xué)成果等掛鉤，制定出考核辦法并實(shí)施定期考核。

　　2、關(guān)于對教師的考核，可以從以下幾方面來(lái)著(zhù)手：

　　一是師德師風(fēng)：師德師風(fēng)考核，主要是考核教師的為人師表、愛(ài)崗敬業(yè)、關(guān)愛(ài)學(xué)生的情況，這應該是作為教師的績(jì)效考核的必備的基本要求。

　　二是教師的出勤：針對教師參加各種政治業(yè)務(wù)學(xué)習，學(xué)�；顒�(dòng)、堅守教學(xué)崗位的情況，予以具體的分值量化考核。

　　三是教師業(yè)務(wù)資料的考核：即對教師某階段的計劃、總結、備課、上課、作業(yè)批改、差生輔導、家訪(fǎng)、檢測、教研、課外實(shí)踐活動(dòng)等工作的完成情況予以檢查、對比，評出等次。

　　四是績(jì)效考核：對教師而言，績(jì)效考核即是對教育教學(xué)效果的考核，應作為績(jì)效工資分配的主要依據。對教學(xué)效果的考核，主要以完成國家規定的教育教學(xué)目標，學(xué)生是否達到基本教育質(zhì)量要求為依據。具體細則可由各校制定，但必須以績(jì)效考核的結果為依據，合理確定獎勵性工資的分配等次，適當拉開(kāi)分配差距，以體現對教育教學(xué)效果顯著(zhù)或有突出貢獻的獎勵。當然，教育教學(xué)效果的考核，不應純粹以考試成績(jì)一錘定音，還應適當結合教師參與教研活動(dòng)、專(zhuān)業(yè)知識發(fā)展、對學(xué)校工作的貢獻等多方因素。

　　3、關(guān)于班主任津貼問(wèn)題：

　　大部分教師認為，班主任是義務(wù)教育階段學(xué)校教學(xué)工作中的主要崗位，原來(lái)每月十來(lái)元的班主任津貼，簡(jiǎn)直是少得可憐，與班主任工作不成正比�？�(jì)效工資實(shí)施后，班主任津貼一下漲了十幾倍，因此，對班主任的任命、考核就應當慎之又慎。

　　首先，班主任必須持證上崗，即必須取得班主任培訓合格證。

　　其次，班主任應該實(shí)行競聘上崗，即每學(xué)年初，學(xué)校應組織教師自評、家長(cháng)評教、學(xué)生評教等活動(dòng)對教師進(jìn)行考核，并由教師發(fā)表競聘演說(shuō)，最后由學(xué)校綜合考評，確定對班主任的聘任。

　　第三，要強化對班主任的考核，重點(diǎn)考核其對學(xué)生的教育引導、班級管理、組織班集體活動(dòng)、團隊活動(dòng)、關(guān)注學(xué)生全面發(fā)展的情況等等。

　　4、關(guān)于中心校校級領(lǐng)導的績(jì)效工資發(fā)放，大部分教師建議由市教育局擬定出專(zhuān)門(mén)的考核細則予以考評發(fā)放。同時(shí)由中心校按照市局考核細則完成對中心校中層干部及村校校長(cháng)、主任的考核。

　　三、關(guān)于離退休教師的生活補貼，教師們普遍意見(jiàn)是：

　　按照上級相關(guān)文件精神按時(shí)、足額發(fā)放即可，不必再采取什么新方案。

預算績(jì)效事前評估報告9

　　為進(jìn)一步規范財政資金管理，強化財政支出績(jì)效理念，加強部門(mén)責任意識，切實(shí)提高財政資金使用效益，我局對20xx年度部分預算單位財政支出、項目及政策開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)工作。按照《四川省財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》第三十八條“年度評價(jià)工作結束后，財政部門(mén)將績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況及績(jì)效評價(jià)結果向同級人民政府報告，報請政府對評價(jià)結果進(jìn)行通報。按要求向同級人大報告績(jì)效評價(jià)結果，接受人大監督”的規定，現將xxxx年財政績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況及評價(jià)結果報告如下。

　　一、工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┩卣乖u價(jià)范圍，提升管理效能。采取單位自評全覆蓋+第三方機構現場(chǎng)評價(jià)的方式進(jìn)行，在單位全面自評的基礎上，選取防汛與水資源非工程措施項目運行維護費、王崗坪鄉王崗坪景區項目征地相關(guān)費用等13個(gè)項目開(kāi)展項目支出重點(diǎn)評價(jià)（其中政策性項目支出2個(gè)），涵蓋民生保障、政府購買(mǎi)服務(wù)、資產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，涉及“四本預算”資金5319.65萬(wàn)元，其中評價(jià)政策資金量1390.56萬(wàn)元。將部門(mén)和單位預算收支全面納入預算績(jì)效管理，以預算資金管理為主線(xiàn)，衡量部門(mén)和單位整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果，選取縣文化體育和旅游局、縣就業(yè)創(chuàng )業(yè)促進(jìn)中心等13家單位開(kāi)展部門(mén)整體支出重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，評價(jià)資金量20618.24萬(wàn)元，以評促管引導部門(mén)建立健全內部績(jì)效管控機制，進(jìn)一步加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系，實(shí)現預算和績(jì)效管理一體化，促進(jìn)部門(mén)整體支出管理效能提升。

　�。ǘ�）夯實(shí)評價(jià)基礎，提高評價(jià)效率�？h財政局印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展xxxx年財政績(jì)效評價(jià)工作的通知》（石財績(jì)效〔xxxx〕4號），明確評價(jià)范圍、對象等，指導單位提前做好績(jì)效評價(jià)自評工作，并撰寫(xiě)自評報告，督促涉及重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)的單位提前準備好相關(guān)資料，為重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)的順利開(kāi)展奠定基礎。

　�。ㄈ�）規范流程管控，提升評價(jià)質(zhì)量。一是為提高績(jì)效評價(jià)的客觀(guān)性、專(zhuān)業(yè)性、公正性和更好地推進(jìn)我縣財政績(jì)效評價(jià)工作的深入開(kāi)展，縣財政局通過(guò)競爭性磋商的方式選取第三方機構獨立開(kāi)展現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)，綜合考量人員資格、工作經(jīng)驗、方案制定等，按評審排名選擇中標候選人。二是完善“財政部門(mén)+業(yè)務(wù)部門(mén)+第三方機構”評價(jià)聯(lián)動(dòng)工作機制，及時(shí)與第三方機構溝通，銜接績(jì)效評價(jià)工作重點(diǎn)和工作要求，充分利用微信群、QQ群等載體，及時(shí)傳達相關(guān)工作信息，協(xié)調解決績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展中遇到的問(wèn)題，多環(huán)節重點(diǎn)把控，對評價(jià)結果分級審核，確保評價(jià)結果公正、客觀(guān)、準確，全面提升評價(jià)質(zhì)量。

　�。ㄋ模┩晟浦笜嗽O置，提升績(jì)效評價(jià)科學(xué)性。在共性績(jì)效指標體系的基礎上，分類(lèi)別制定個(gè)性化的評價(jià)指標體系，設置整體、項目、政策和政府購買(mǎi)服務(wù)等8類(lèi)績(jì)效評價(jià)指標體系，設定具體評價(jià)指標157個(gè)，切實(shí)強化評價(jià)指標體系和預算單位、項目之間的匹配度，提高評價(jià)報告的可信度。

　　二、工作成效

　�。ㄒ唬�強化預算績(jì)效管理意識。財政部門(mén)轉變績(jì)效評價(jià)理念，評價(jià)從數“量”向“質(zhì)”轉變，嚴格把控績(jì)效評價(jià)報告質(zhì)量，要求第三方機構在“績(jì)”“效”并重的基礎上，更加突出“效”的作用。單位對預算績(jì)效管理的理念更加深入，進(jìn)一步增強預算績(jì)效管理工作主體責任意識，在牢固樹(shù)立績(jì)效理念的基礎上，落實(shí)舉措，改進(jìn)管理，真正將有效的資金用到刀刃上，切實(shí)發(fā)揮資金的使用效益。

　�。ǘ�）規范財政資金管理。通過(guò)財政重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，進(jìn)一步提高財政資金使用的合規性，對查出的資金使用管理不嚴格、會(huì )計核算不規范等問(wèn)題25筆，涉及金額164.40萬(wàn)元督促整改，規范資金管理使用，切實(shí)提高單位會(huì )計基礎工作水平，加強資金使用過(guò)程中的合規性管理。

　�。ㄈ�）評價(jià)結果充分運用。一是嚴格執行“兩書(shū)一函”制度，對評價(jià)過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，實(shí)施“一對一”整改，“點(diǎn)對點(diǎn)”地將問(wèn)題通知到單位，督促單位落實(shí)問(wèn)題整改，及時(shí)報送整改情況，并確保整改到位，對暫時(shí)不能完成整改的，要明確整改時(shí)限，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)績(jì)效管理及問(wèn)題整改主體責任。二是將評價(jià)結果積極應用于政策優(yōu)化、改進(jìn)管理、預算安排等方面，提高財政資金使用效益。對延續性項目，將評價(jià)結果作為xxxx年該項目預算申報依據，對一次性項目及部門(mén)整體支出，將評價(jià)結果與下一年度同類(lèi)預算項目支出需求和單位公用經(jīng)費掛鉤，強化結果導向約束，讓“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責”的理念深入人心。三是將評價(jià)結果與經(jīng)濟責任審計掛鉤�？h財政局將xxxx年財政重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)結果抄送縣審計局，縣審計局將單位預算績(jì)效管理情況和評價(jià)結果納入對單位主要負責人的經(jīng)濟責任審計范圍，進(jìn)一步完善我縣預算績(jì)效管理工作考核激勵與問(wèn)責機制，推進(jìn)我縣績(jì)效管理工作做深做細做實(shí)。

　　三、評價(jià)結果

　　xxxx年績(jì)效評價(jià)工作主要是對20xx年財政資金使用情況進(jìn)行一個(gè)綜合評估，本年度重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)資金總量為25937.89萬(wàn)元，xxxx重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)資金來(lái)源均為縣級財政資金，資金到位率達到100%。從得分情況來(lái)看，此次重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)結果較好，大部分資金能夠發(fā)揮應有的效益，但也發(fā)現績(jì)效目標設定未細化量化、資金核算不規范等問(wèn)題共7類(lèi)64個(gè)問(wèn)題，在績(jì)效評價(jià)工作結束后，縣財政局賡即向各相關(guān)實(shí)施單位發(fā)出問(wèn)題整改通知，督促各相關(guān)單位及時(shí)進(jìn)行整改。

　�。ㄒ唬╉椖恐С隹�(jì)效評價(jià)結果。xxxx年項目支出績(jì)效評價(jià)涉及資金5319.65萬(wàn)元，實(shí)際支出5237.65萬(wàn)元，結余資金年終決算財政收回。從評價(jià)結果來(lái)看，11個(gè)項目評價(jià)結果最高分97.7分，平均得分93.96分。被評價(jià)項目總體績(jì)效目標基本明確，各單位資金支付范圍、支付標準、支付依據等合規合法，資金使用安全有效。相關(guān)單位財務(wù)管理制度健全，能夠認真執行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理、會(huì )計核算較為規范，但個(gè)別項目存在績(jì)效目標未細化量化，項目實(shí)施程序不規范，項目管理的規范性有待進(jìn)一步提高等問(wèn)題。

　�。ǘ�）政策支出績(jì)效評價(jià)結果。我縣將惠及民生的醫療、民政領(lǐng)域的2個(gè)政策性項目納入績(jì)效評價(jià)范圍，評價(jià)資金量共計1390.56萬(wàn)元，實(shí)際支出1261.36萬(wàn)元。在政策支出績(jì)效評價(jià)結果中平均得分97.2分。政策實(shí)施效果總體較好，項目能按照相關(guān)文件規定實(shí)施，政策執行規范，基本上達到了財政政策資金支出的績(jì)效目標，但也存在縣級配套部分預算測算的準確度有待進(jìn)一步提高，配套資金大于實(shí)際支出，設定的滿(mǎn)意度的指標值可進(jìn)一步提高等問(wèn)題。

　�。ㄈ�）部分部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)結果。我縣部門(mén)整體支出績(jì)效自評實(shí)現全覆蓋，從中選取了11個(gè)縣級部門(mén)和2個(gè)鄉鎮開(kāi)展現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)，評價(jià)部門(mén)整體支出資金量20618.24萬(wàn)元，資金到位率100%。從評價(jià)結果來(lái)看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)總體情況較好，單位預算編制及時(shí)、準確，預算執行情況較好，財務(wù)管理制度較為健全，資金使用較為規范，能?chē)栏駡绦懈黜椮斀?jīng)紀律等，但也存在預算編制的準確性有待進(jìn)一步提高，績(jì)效目標需要細化量化，會(huì )計核算的規范性需要進(jìn)一步提高等問(wèn)題。

　　四、主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬╊A算編制不夠準確。部分單位預算編制精細度不夠，預算編制的準確性較低。

　�。ǘ�）項目目標未編制或未細化量化。部分單位未對項目績(jì)效目標細化，未分解為具體績(jì)效指標，無(wú)具體的績(jì)效指標值，績(jì)效目標編制簡(jiǎn)單，編制的指標不明確，指標之間的關(guān)聯(lián)性有待進(jìn)一步加強，影響績(jì)效評價(jià)的質(zhì)量。

　�。ㄈ�）項目資金管理規范性有待提高。部分單位項目資金未進(jìn)行專(zhuān)賬核算，政府購買(mǎi)服務(wù)項目績(jì)效管理制度未建立等。

　�。ㄋ模�會(huì )計基礎工作不夠規范。會(huì )計核算的規范性有待進(jìn)一步提高，會(huì )計科目使用錯誤，審批手續不完善等。如部分單位將采購的辦公設備計入“辦公費”、購置的音響設備計入“商品和服務(wù)費”、體檢費列入“辦公費”等；出差未提前審批，公務(wù)接待清單中未見(jiàn)公函，出差審批單未見(jiàn)領(lǐng)導審批意見(jiàn)等。

　�。ㄎ澹┵Y產(chǎn)管理不規范。部分單位未對資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤(pán)點(diǎn)或對盤(pán)點(diǎn)的資產(chǎn)未形成盤(pán)點(diǎn)記錄，未按月計提折舊，無(wú)形資產(chǎn)移交后未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，資產(chǎn)管理系統重復錄入資產(chǎn)等，導致資產(chǎn)賬卡不符、賬賬不符、賬實(shí)不符等。

　�。�六）項目管理不規范。一是項目實(shí)施程序不規范。部分單位項目公開(kāi)采購詢(xún)價(jià)時(shí)間晚于合同簽訂時(shí)間。二是項目完成時(shí)限超合同規定。某設備設施采購項目合同約定供應商交貨期限為合同簽訂生效后30日內，并在25日內全部完成安裝調試驗收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日，最終完成驗收日期為20xx年12月7日，項目交貨安裝存在延期情況。

　�。ㄆ撸┕�車(chē)運行維護費超預算。某單位20xx年度公車(chē)運行維護費超預算支出2.78萬(wàn)元。

　　五、整改建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績(jì)效管理，認真分析影響預算執行的因素，結合項目實(shí)際情況，做到預算編制的科學(xué)性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。

　�。ǘ�）完善績(jì)效目標內容，根據項目性質(zhì)、內容等，合理設置績(jì)效目標，細化量化績(jì)效指標，強化指標之間的關(guān)聯(lián)性。

　�。ㄈ�）加強項目資金分類(lèi)管理，建立專(zhuān)賬，做到專(zhuān)項管理、專(zhuān)賬核算，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。完善政府購買(mǎi)服務(wù)績(jì)效管理制度，拓寬績(jì)效管理的覆蓋面。

　�。ㄋ模┘訌姇�(huì )計基礎工作，嚴格按照《會(huì )計基礎工作規范》、《政府會(huì )計制度》相關(guān)規定，獲取真實(shí)、合法、有效的原始票據。嚴格執行單位內控管理制度，完善項目財務(wù)資料，規范經(jīng)費報銷(xiāo)手續，規范賬務(wù)處理和會(huì )計核算業(yè)務(wù)，正確使用會(huì )計科目。

　�。ㄎ澹┘訌娦姓�事業(yè)性國有資產(chǎn)管理，定期或不定期地對單位資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，新增資產(chǎn)及時(shí)入賬，建立資產(chǎn)卡片；處置資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，提高行政事業(yè)性國有資產(chǎn)的安全性，確保賬卡相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。

　�。�六）強化規范項目管理。在項目實(shí)施過(guò)程中，加強各項工作的監督管理，強化項目進(jìn)度過(guò)程把控。引進(jìn)供應商或服務(wù)商時(shí)，應規范合同簽訂、審批及執行等工作流程。

　�。ㄆ撸┘訌姟叭�公”經(jīng)費預算管理，提高公車(chē)運維費預算編制的準確性、科學(xué)性，嚴格控制公務(wù)用車(chē)運維費支出等。

　　六、下一步工作打算

　�。ㄒ唬┙∪�績(jì)效評價(jià)制度體系。繼續強化預算績(jì)效管理意識，提高各單位對預算績(jì)效管理工作重要性的認識。建立健全我縣預算績(jì)效管理制度機制，提高績(jì)效評價(jià)結果運用水平，促進(jìn)預算績(jì)效管理工作更加規范有效。

　�。ǘ�）強化組織隊伍建設。一是培養本土化的預算績(jì)效管理專(zhuān)業(yè)人才隊伍，通過(guò)“請進(jìn)來(lái)，走出去”的方式加強對預算單位績(jì)效管理知識與實(shí)操的培訓，立足于解決實(shí)際問(wèn)題，提高我縣績(jì)效管理人員的專(zhuān)業(yè)性。二是加快績(jì)效管理人才庫的建設。組建本地績(jì)效管理專(zhuān)家庫，從教育、水利、農業(yè)、衛生、民政等領(lǐng)域，抽取有經(jīng)驗的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才，參與我縣預算績(jì)效管理工作，充分發(fā)揮出不同領(lǐng)域、不同行業(yè)專(zhuān)家對預算績(jì)效管理的支撐作用，強化專(zhuān)家庫對全縣預算績(jì)效管理工作的智力支持。

　�。ㄈ�）深入推進(jìn)預算與績(jì)效管理融合。加快預算一體化中預算績(jì)效模塊的建設，建立事前績(jì)效評估、事中績(jì)效監控、事后績(jì)效評價(jià)的全過(guò)程、全方位、全覆蓋信息化系統，完善我縣績(jì)效項目庫、指標體系建設，通過(guò)信息系統獲取績(jì)效管理數據，加強預算績(jì)效分析研判，為績(jì)效管理工作提供技術(shù)支撐，以提高績(jì)效評價(jià)結果的科學(xué)性，促進(jìn)績(jì)效信息公開(kāi)共享。

預算績(jì)效事前評估報告10

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)為“宣城好物·惠聚萬(wàn)家”促消費活動(dòng)專(zhuān)項資金。此項經(jīng)費主要用于開(kāi)展宣城市促消費活動(dòng)工作。

　　二、事前績(jì)效評估的基本情況

　　評估程序：1.確定評估對象，“宣城好物·惠聚萬(wàn)家”促消費活動(dòng)專(zhuān)項資金。2.成立評估組，評估組成員包括局領(lǐng)導、相關(guān)業(yè)務(wù)科室負責人。3.制定評估方案，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)等制定評估方案。

　　評估方式、方法：采用召開(kāi)座談會(huì )方式及對比分析法進(jìn)行評估。

　　三、評估內容和結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性。

　　1.主要的立項依據。

　　貫徹落實(shí)十九屆五中全會(huì )精神,“加快構建以國內大循環(huán)為主體，國內國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的發(fā)展新格局”戰略部署，根據省商務(wù)廳《“皖美消費樂(lè )享江淮”促消費行動(dòng)計劃總體方案》要求，聚焦擴內需，大力實(shí)施消費提振行動(dòng)。

　　2.政策和項目的現實(shí)需求。

　　餐飲、零售等行業(yè)受疫情影響沖擊較大，為進(jìn)一步提振消費信心，促進(jìn)全市消費穩步提升，擬在全市組織開(kāi)展以“宣城好物惠聚萬(wàn)家”為主題的促消費活動(dòng)，結合我市消費特點(diǎn)，活動(dòng)圍繞擴大新型消費、大宗消費、餐飲消費等，通過(guò)“統一名稱(chēng)、政府搭臺、企業(yè)唱戲、大眾參與”模式，強化市縣聯(lián)動(dòng)、部門(mén)協(xié)同。

　　3.服務(wù)對象或受益對象。

　　本項目無(wú)確定的服務(wù)對象或受益對象，“宣城好物惠聚萬(wàn)家”促消費活動(dòng)有利于持續挖掘消費熱點(diǎn)，助力餐飲、零售等企業(yè)發(fā)展。

　　4.可替代性。

　　促消費活動(dòng)申創(chuàng )工作由政府部門(mén)牽頭，項目屬于非競爭領(lǐng)域，具有公益性屬性，應由本級財政保障。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性。

　　1.餐飲消費專(zhuān)場(chǎng)活動(dòng)。線(xiàn)上通過(guò)支付寶發(fā)放餐飲消費券，消費券面值分別為30元6000張、50元2400張,共計30萬(wàn)元。線(xiàn)下舉辦“最牛一桌”菜肴評選大賽，預計10萬(wàn)元。

　　2.家電銷(xiāo)售專(zhuān)場(chǎng)活動(dòng)。線(xiàn)上通過(guò)支付寶發(fā)放家電消費券，消費券面值分別為100元900張、150元1400張，共計30萬(wàn)元。線(xiàn)下舉辦家電下鄉活動(dòng)，現場(chǎng)發(fā)放50元、100元和150元紙質(zhì)消費抵用券各200張，每場(chǎng)活動(dòng)發(fā)放600張，四場(chǎng)合計2400張，共計24萬(wàn)元。

　　3.生活用品消費專(zhuān)場(chǎng)活動(dòng)。線(xiàn)上通過(guò)支付寶發(fā)放商超消費券，消費券面值為10元，發(fā)放5萬(wàn)張，合計50萬(wàn)元。線(xiàn)下開(kāi)展消費品下鄉活動(dòng)，社區每場(chǎng)活動(dòng)發(fā)放1000張消費券（現場(chǎng)發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場(chǎng)合計4000張，共計4萬(wàn)元；鄉鎮每場(chǎng)活動(dòng)發(fā)放2000張消費券（現場(chǎng)發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場(chǎng)合計8000張，共計8萬(wàn)元。

　　4.汽車(chē)消費促進(jìn)專(zhuān)場(chǎng)活動(dòng)。此次汽車(chē)消費促進(jìn)專(zhuān)場(chǎng)活動(dòng)補貼金額為120萬(wàn)元，補貼總數量為600輛，補貼2000元/輛。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性。（詳見(jiàn)附件1）

　　1.中期目標和年度目標：釋放市場(chǎng)需求、擴大居民消費，在常態(tài)化疫情防控中，促進(jìn)全市消費市場(chǎng)回暖，幫助企業(yè)拓寬銷(xiāo)售渠道，拉動(dòng)消費需求。

　　2.產(chǎn)出指標：1.質(zhì)量指標：通過(guò)促消費活動(dòng)的開(kāi)展，釋放全市消費需求，發(fā)揮消費對經(jīng)濟增長(cháng)的基礎性作用。2.時(shí)效指標：按時(shí)完成促銷(xiāo)活動(dòng)活動(dòng)。

　　3.效益指標：1.經(jīng)濟效益指標：提高商貿企業(yè)營(yíng)業(yè)額，促進(jìn)地方財稅增收。2.社會(huì )效益指標：增強商貿企業(yè)信心，促進(jìn)全市消費回暖。3.可持續影響指標：持續提振消費信心，營(yíng)造消費氛圍。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性。

　　活動(dòng)由市政府主辦，市商務(wù)局承辦，項目是有具體的操作方案或實(shí)施細則，明確的責任主體和責任人。

　�。ㄎ澹┗I資合規性。

　　1.財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障活動(dòng)的可行性。

　　2.如果有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理相關(guān)規定。

　　3.按規定需開(kāi)展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應進(jìn)行財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估。

　�。�六）總體結論。

　　持續開(kāi)展促消費活動(dòng)，能提振消費信心，促進(jìn)全市消費，助力商貿企業(yè)發(fā)展。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　“宣城好物·惠聚萬(wàn)家”促消費活動(dòng)能釋放全市消費需求，助力企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)地方財稅增收，請財政部門(mén)在年度預算批復時(shí)予以?xún)?yōu)先考慮。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　六、評估人員簽名

　　xxx

　　七、附件材料

　　1.“皖美消費樂(lè )享江淮”促消費行動(dòng)計劃總體框架方案（建議稿）

　　2.宣城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)“宣城好物·惠聚萬(wàn)家”促消費行動(dòng)實(shí)施方案的通知（宣政辦秘〔2021〕18號）

　　3.“宣城好物·惠聚萬(wàn)家”促消費系列活動(dòng)方案

　　4.“宣城好物·惠聚萬(wàn)家”——汽車(chē)消費促進(jìn)專(zhuān)場(chǎng)活動(dòng)方案

預算績(jì)效事前評估報告11

　　為進(jìn)一步管理和使用好財政資金，提高專(zhuān)項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶(hù)擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、分散供養特困人員和貧困殘疾人家庭等4類(lèi)重點(diǎn)對象通過(guò)實(shí)施危房改造實(shí)現住房安全有保障目標，統籌實(shí)施經(jīng)濟相對困難的非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造，切實(shí)解決貧困戶(hù)住房安全保障，現對我單位危房改造專(zhuān)項資金項目開(kāi)展自評，現將自評結果匯報如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┰O立依據

　　根據《湖南省2019年農村危房改造實(shí)施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專(zhuān)項資金1653.5萬(wàn)元、專(zhuān)項工作經(jīng)費22.8萬(wàn)元。

　�。ǘ�）設立目標

　　2019年，江華縣級危房改造專(zhuān)項資金設立以下目標：

　　1、數量指標：完成577戶(hù)四類(lèi)重點(diǎn)對象農村危房改造項目。

　　2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿(mǎn)足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類(lèi)建房面積控制標準為：1人戶(hù)20-55平方米；2人戶(hù)30-65平方米；3人戶(hù)40-90平方米；3人以上戶(hù)按人均13-18平方米每戶(hù)增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現有安全住房面積不能滿(mǎn)足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。

　　3、時(shí)效指標：當年開(kāi)工率、完成率均達到100%。

　　4、成本指標：

　　危房改造補助標準：新建類(lèi)：建檔立卡貧困戶(hù)補助4.5萬(wàn)元/戶(hù)，低保戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，貧困殘疾人家庭補助1.3萬(wàn)元/戶(hù)，貧困邊緣戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，一般貧困戶(hù)補助1萬(wàn)元/戶(hù)，農村分散供養特困人員集中統建老年公寓工程造價(jià)預算控制在每戶(hù)4萬(wàn)元以?xún)取?/p>

　　修繕加固類(lèi)：建檔立卡貧困戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，農村分散供養特困人員、低保戶(hù)、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶(hù)等補助0.8萬(wàn)元/戶(hù)，一般貧困戶(hù)補助0.5萬(wàn)元/戶(hù)。

　　5、社會(huì )效益指標（群眾滿(mǎn)意度）：改造后房屋人畜分離、衛生廁所等基本衛生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區抗震設防烈度地震中無(wú)嚴重毀損的比例均達到100%。

　　6、可持續影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。

　　二、專(zhuān)項資金整體規劃實(shí)施績(jì)效情況

　　根據中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項目立項、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進(jìn)行評價(jià)，根據評價(jià)標準對抽查項目實(shí)施評分。

　　經(jīng)評定2019年度危房改造專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)得分為滿(mǎn)分100分。其中項目立項得分12分，資金落實(shí)得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績(jì)效級別評定為“優(yōu)秀”。

　　三、專(zhuān)項資金使用績(jì)效

　�。ㄒ唬┵Y金落實(shí)及支出情況

　　本次實(shí)際評價(jià)危房改造項目，截止2019年12月31日，專(zhuān)項補助資金到位1653.5萬(wàn)元，專(zhuān)項工作經(jīng)費到位22.8萬(wàn)元，通過(guò)惠農一卡通支付到人到戶(hù)1653.5萬(wàn)元，支付專(zhuān)項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效評價(jià)總體情況

　　1.專(zhuān)項資金的組織管理情況。

　　在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進(jìn)行村級評議、鄉鎮審核、部門(mén)聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時(shí)組織實(shí)施。農村危房改造嚴格執行一戶(hù)一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實(shí)施改造；實(shí)施修繕加固的，應及時(shí)組織修繕，盡快消除安全隱患，根據危房改造工程進(jìn)度，分批組織竣工驗收并及時(shí)撥付資金到戶(hù)，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。

　　2.取得的實(shí)效：危房改造補助資金1653.5萬(wàn)元全部通過(guò)預付鄉財政所，發(fā)放到577戶(hù)農村危房改造“一卡通”賬戶(hù)，資金全部發(fā)放到位。農村危房改造工作經(jīng)費22.8萬(wàn)元按實(shí)施情況核撥使用，專(zhuān)項用于鄉鎮危房改造工作、存量危房核查和專(zhuān)項整治工作以及縣危改辦日常工作。

　　四、存在的問(wèn)題

　　農村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶(hù)核查存量危房以及基本信息情況，現場(chǎng)監管、系統錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時(shí)間，根據縣危改辦及鄉鎮危改辦現有人員配備情況，工作強度極大。

　　五、改進(jìn)措施和建議

　　建議編辦增加編制。

預算績(jì)效事前評估報告12

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)：市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目

　　實(shí)施單位：南充市住房和城鄉建設局

　　主管部門(mén)：南充市人民政府

　　項目屬性(新增/延續)：延續

　　項目績(jì)效目標：優(yōu)秀

　　申請資金總額：350萬(wàn)元

　　其中申請財政資金：350萬(wàn)元

　　項目概況：為了響應國務(wù)院辦公廳印發(fā)的關(guān)于國家發(fā)改委、住建部《生活垃圾分類(lèi)制度實(shí)施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進(jìn)方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類(lèi)工作，加強生活垃圾分類(lèi)的宣傳和推廣，實(shí)現生活垃圾的減量化、資源化、無(wú)害化，減少垃圾對環(huán)境造成的影響，在舞風(fēng)街道辦事處轄區內的居民小區、機關(guān)單位及學(xué)校推進(jìn)垃圾分類(lèi)工作，減小垃圾對環(huán)境造成的影響。

　　項目申請預算總額350萬(wàn)元。

　　二、評估方式和方法

　　(一)評估程序

　　1.下達評估通知。局財務(wù)裝備科根據要求，通知局相關(guān)科室在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成專(zhuān)家組。評估組由局財務(wù)裝備科、城鎮環(huán)衛科形成專(zhuān)家評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組赴項目現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　　(二)論證思路及方法

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。

　　(三)評估方式

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容與結論

　　(一)立項的必要性

　　生活垃圾分類(lèi)是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過(guò)程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進(jìn)行試點(diǎn)工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實(shí)基礎。

　　(二)績(jì)效目標科學(xué)性

　　本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動(dòng)、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類(lèi)的分類(lèi)投放、分類(lèi)轉運，能極大推動(dòng)民眾分類(lèi)習慣養成。

　　(三)實(shí)施可行性

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)局領(lǐng)導認可，批準實(shí)施。

　　(四)籌資合理性

　　本項目主要由政府的財政資金支持。

　　(五)預算合理性

　　本次預算的主要計算數據以市場(chǎng)詢(xún)價(jià)為準，預算合理可行。

　　(六)總體要求

　　項目實(shí)施區域實(shí)現生活垃圾分類(lèi)投放，提高民眾生活垃圾分類(lèi)的知曉率、參與率和正確率。

　　四、相關(guān)建議

　　1.市政府進(jìn)一步明確縣（市、區）垃圾分類(lèi)管理主體責任。

　　2.市主流媒體進(jìn)一步加大垃圾分類(lèi)宣傳力度。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供財政部門(mén)批復預算時(shí)使用，不做其他用途。

預算績(jì)效事前評估報告13

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬┱�策或項目名稱(chēng)：中小學(xué)教育服務(wù)綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團化辦學(xué)，薄弱學(xué)校經(jīng)費等。

　�。ǘ�）政策或項目績(jì)效目標：加強校園建設，提高校園辦學(xué)條件，提高師資力量，為幫助家長(cháng)解決實(shí)際困難，辦人

　　民滿(mǎn)意的教育，鏡湖區繼續開(kāi)展中小學(xué)“放心午餐、安心午休、愛(ài)心托管”工程（簡(jiǎn)稱(chēng)“三心工程”）。不斷提升“愛(ài)心

　　托管”服務(wù)質(zhì)量，各校立足校情，充分挖掘現有資源，積極探索托管服務(wù)新模式，主要有作業(yè)輔導、體育運動(dòng)、藝術(shù)課

　　程、紅色教育、科技活動(dòng)等特色形式，努力讓有托管需求的每個(gè)家長(cháng)能安心。

　�。ㄈ�）政策或項目資金構成：區財政撥款20xx 萬(wàn)元。

　�。ㄋ模┱�策或項目概況：

　　目前，全區 38634 名學(xué)生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務(wù)及“愛(ài)心托管”服務(wù)，市區中小學(xué)午餐供應由供餐企業(yè)集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級資質(zhì)的餐飲單位，放心午餐工程開(kāi)展以來(lái)未發(fā)生一例食品安全問(wèn)題。

　　通過(guò)集團化辦學(xué)模式，充分利用優(yōu)質(zhì)學(xué)校帶動(dòng)薄弱學(xué)校的發(fā)展，在集團內把教師資源、課程資源共享�？梢约哟蠹瘓F內學(xué)校之間管理干部、教師、學(xué)生的交流。名師工作室的建立，發(fā)揮名師的示范、輻射、指導、引領(lǐng)成員專(zhuān)業(yè)發(fā)展作用，促進(jìn)專(zhuān)業(yè)師資隊伍建設。以教師專(zhuān)業(yè)能力建設為核心，以中青年骨干教師培養培訓為重點(diǎn)，整合資源、高端引領(lǐng)、團隊培養、整體提升。通過(guò)對薄弱學(xué)校的幫扶工作，提升薄弱學(xué)校的辦學(xué)條件、改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境、提高教師教育教學(xué)能力，更好的為社會(huì )、家長(cháng)、學(xué)生服務(wù)。

　　項目申請預算總額 20xx 萬(wàn)元。

　　二、事前績(jì)效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1.下達評估通知。區教育局預算績(jì)效領(lǐng)導小組辦公室根據要求，通知項目責任科室或單位在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評價(jià)工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成評估組。由街道預算績(jì)效領(lǐng)導小組辦公室成員組成評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組在項目涉及單位內現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　�。ǘ�）評估思路。

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。

　�。ㄈ�）評估方式、方法。

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容和結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性。

　　落實(shí)民生工程，加強校園建設，提高校園辦學(xué)條件。此立項依據充分，預算編制合理。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性。

　　本次預算的主要計算依據以上級各項文件執行。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性。

　　從項目的前期準備到項目實(shí)施，均按相關(guān)管理規定及有關(guān)制度穩步開(kāi)展，以促進(jìn)學(xué)校軟硬件建設，提高學(xué)校辦學(xué)水平，為家長(cháng)解決難題，提高教育社會(huì )滿(mǎn)意度，產(chǎn)生良好的社會(huì )效益。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性。

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)鏡湖區教育局黨工委研究認可，批準實(shí)施。

　�。ㄎ澹┗I資合規性。

　　本項目由財政資金全額支持。

　�。�六）總體結論。項目的設立立足于三個(gè)方面，提高學(xué)校的辦學(xué)水平。一、通過(guò)集團化辦學(xué)以及對薄弱學(xué)校補助，提高全區各學(xué)校整體的辦學(xué)水平，進(jìn)一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開(kāi)展，充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的提高教師的教育教學(xué)水平，以提高鏡湖區教師的整體實(shí)力。三、“三心工程”的實(shí)施，切實(shí)解決家長(cháng)午間接送學(xué)生上下學(xué)的實(shí)際困難，提供營(yíng)養、健康的午餐，保證了學(xué)生的健康成長(cháng)，提高了社會(huì )對教育的滿(mǎn)意度。

　　四、評估的相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘哟蟊∪鯇W(xué)校建設力度，提高學(xué)校辦學(xué)能力，提高教育均衡化。

　�。ǘ�）完善中小學(xué)生校內課后服務(wù)，落實(shí)激勵保障機制，促進(jìn)服務(wù)方式更加多樣、服務(wù)內容更加豐富。

　�。ㄈ�）建議牽頭科室對項目資金的實(shí)際執行率全過(guò)程跟進(jìn)監督。

　�。ㄋ模┨岣呒瘓F化辦學(xué)和名師工作室項目的效益，完善與教育教學(xué)管理科室的評價(jià)機制。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本事前績(jì)效評估報告適用于學(xué)�；�建維修、設備購置、教育服務(wù)綜合改革、名師工作室、集團化辦學(xué)等經(jīng)費項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供鏡湖區教育局預算績(jì)效管理領(lǐng)導小組制定次年預算參考使用，不做其他用途。

　　六、評估人員簽名

　　陳勇 何小雷 田震 司馬靜蓉

　　七、附件材料

　　無(wú)

預算績(jì)效事前評估報告14

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施部門(mén)為中共連城縣委宣傳部。xxxx年6月18日，縣委、縣政府決定邀請中央電視臺農業(yè)農村頻道為我縣錄制一期《鄉村大舞臺》，并撥付資金140萬(wàn)元用于節目錄制有關(guān)工作，首期撥付100萬(wàn)元。

　�。ǘ�）《鄉村大舞臺》欄目是中央電視臺農業(yè)農村頻道打造的一臺旨在宣傳各地鄉土文藝文化，為農民提供展示自我舞臺的大型綜藝節目。本項目實(shí)施的主要內容為央視導演組出行與落地接待、舞臺搭建、演員外聘、海選、群眾演員吃住行及誤工補助等。

　　二、評估過(guò)程

　　項目由中共連城縣委宣傳部組織實(shí)施，經(jīng)前往中央電視臺農業(yè)農村頻道深入對接，了解已播出節目反響情況，并經(jīng)縣委宣傳部相關(guān)領(lǐng)導和職能股室評估，經(jīng)縣委、縣政府同意，認為該項目可行。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨椙闆r

　　經(jīng)縣委、縣政府同意，xxxx年6月18日，縣財政撥付100萬(wàn)元用于《鄉村大舞臺》節目錄制。

　�。ǘ�）項目可行性

　　1.連城縣是文化旅游大縣，紅色文化、客家文化、生態(tài)文化、美食文化、非遺文化等獨具特色，通過(guò)錄制《鄉村大舞臺》節目并在央視播出，有利于促進(jìn)連城文化的對外宣傳，加大文化旅游產(chǎn)業(yè)深度融合，提升連城在全國的美譽(yù)度和影響力，加快連城旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　2.項目經(jīng)縣委、縣政府同意實(shí)施。項目總投資100萬(wàn)元，根據項目實(shí)際支出情況實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　數量目標：鄉村大舞臺節目在央視農業(yè)農村頻道播出，參與節目演職人員共1000余人，舉辦海選活動(dòng)3場(chǎng)次，搭建大型舞臺1300平方米，編演節目11個(gè)，錄制節目時(shí)長(cháng)120分鐘。

　　質(zhì)量目標：按方案要求完成節目錄制。

　　時(shí)效目標：按方案要求按時(shí)完成錄制，節目于8月24日、8月25日、8月31日、9月1日、10月3日共5次在央視農業(yè)農村頻道播出。

　　成本目標：編排節目，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算18萬(wàn)元元。搭建大型舞臺，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算16.8萬(wàn)元。錄制節目，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算40.2萬(wàn)元。所有人員吃住行及誤工補助等，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算25萬(wàn)元。

　　經(jīng)濟效益目標：通過(guò)節目播出，提升連城知名度，帶動(dòng)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　社會(huì )效益目標：通過(guò)節目錄制，提升縣內各文藝團體節目質(zhì)量提升。

　　可持續影響目標：促進(jìn)連城紅色、客家、生態(tài)、美食、非遺等特色文化的對外宣傳。

　　滿(mǎn)意度目標：《鄉村大舞臺》節目的錄制和播出得到了觀(guān)眾的一致好評，滿(mǎn)意度大于90％

　　(四)總體結論：

　　本項目的實(shí)施有力提升了連城文化的影響力、為促進(jìn)連城文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，促進(jìn)連城旅游發(fā)揮了積極的作用，項目達到了預期目標。

預算績(jì)效事前評估報告15

　　一、評估對象

　　政策或項目名稱(chēng)及概況、資金構成、績(jì)效目標等

　　二、事前績(jì)效評價(jià)的基本情況（評估程序、方式、方法）

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　1、成立評估工作組

　�。�1）確定評估工作組成員

　　組長(cháng)：xx

　　副組長(cháng)：xxxxx

　　成員：xxxxxx

　�。�2）明確評估的依據、內容、目的、任務(wù)、時(shí)間、要求等事項。

　　2、擬定工作方案

　　評估工作組結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內容、方法、時(shí)間安排等。

　　3、評估工作組結合實(shí)際情況調研

　�。�1）與等人員溝通，進(jìn)一步熟悉項目?jì)热荩?/p>

　�。�2）指導人員填報《項目支出績(jì)效目標申報表》、《項目預期績(jì)效與管控措施申報表》；

　�。�3）通過(guò)查閱資料、核實(shí)，了解項目具體內容、申報理由、和項目實(shí)施的具體做法、依據等，聽(tīng)取并記錄相關(guān)人員對問(wèn)題的解釋和答復；

　�。�4）評估工作組經(jīng)過(guò)深入的了解，收集項目信息，通過(guò)集中座談等方式進(jìn)行充分論證后，評估工作組出具評估意見(jiàn)，得出評估結論，完成《預算政策和項目事前績(jì)效評估》。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　本次事前績(jì)效評估主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性、項目預期績(jì)效的可持續性、財政資金投入的可行性及風(fēng)險等五方面進(jìn)行綜合評估、分析論證、并提出相關(guān)建議。

　　本次事前績(jì)效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進(jìn)行論證。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，主要采用深入座談的方式，同時(shí)輔之以資料分析、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)、電話(huà)采訪(fǎng)等評估方式和手段，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施的必要性、可行性、合理性（立項的必要性）

　　1、主要的立項依據：如相關(guān)政策、職能和規劃等，同時(shí)明確依據的時(shí)效性。

　　2、政策和項目的現實(shí)需求。針對的問(wèn)題，當前存在的短板和問(wèn)題，政策實(shí)施后將解決哪些問(wèn)題。

　　3、是否有確定的服務(wù)對象或受益對象

　　4、可替代性。是否可通過(guò)市場(chǎng)替代，是否屬于非競爭領(lǐng)域，是否具有公益性屬性，財權與事權是否匹配，是否應由本級財政保障或市區分擔是否合理等。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　明確細化資金測算并在各子項中分解資金測算應盡量明確標準、單價(jià)、數量等。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性

　　1、以明確總體目標和分年度目標

　　2、政策目標穩定性和持續性。如政策總體執行期限，政策當前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。

　　3、明確產(chǎn)出指標和效益指標

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性

　　是否有具體操作方案或實(shí)施細則，對可能遇到的技術(shù)風(fēng)險、協(xié)調風(fēng)險、政策風(fēng)險、組織風(fēng)險、資金風(fēng)險是否有應對舉措，是否有明確的責任主體和責任人。

　�。ㄎ澹┗I資合規性

　　1、財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障渠道的可行性

　　2、如有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理的相關(guān)規定

　　3、按規定需開(kāi)展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險評估。

　�。�六）總體結論

　　四、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關(guān)責任及其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

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