公司盤(pán)點(diǎn)制度
在不斷進(jìn)步的時(shí)代，我們每個(gè)人都可能會(huì )接觸到制度，制度是指一定的規格或法令禮俗。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編整理的`公司盤(pán)點(diǎn)制度，希望能夠幫助到大家。
為保證公司資產(chǎn)安全、完整，狀態(tài)清晰，特制定此制度。
一、盤(pán)點(diǎn)范圍：
本制度所稱(chēng)盤(pán)點(diǎn)范圍包含所有權屬于公司的現金及票據、應收款項（應收賬款及其他應收款）、成品、半成品、原材料、添加劑、包裝物、備品備件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、化驗藥品，分布與公司庫房、辦公區域、宿舍等區域。
二、方式、時(shí)間及計劃。
1、現金及票據、成品、半成品、原材料、添加劑、包裝物、備品備件、外協(xié)加工物料等每月度全面盤(pán)點(diǎn)，備品備件每月度抽樣盤(pán)點(diǎn)（每月抽樣數不少于30%）、時(shí)間定為會(huì )計期間未的最后兩天。
2、應收款項（應收賬款及其他應收款）每季度全面盤(pán)點(diǎn)，時(shí)間定為每季度最后一月的09-10日。
3、固定資產(chǎn)、低值易耗品、化驗藥品每半年全面盤(pán)點(diǎn)，時(shí)間定為每年6月、12月的11-12
4、不定期抽盤(pán)收發(fā)頻率大及貴重物料。
三、人員以及職責
1、公司盤(pán)點(diǎn)工作由財務(wù)負責組織、實(shí)施。
2、公司各部門(mén)負責人為部門(mén)資產(chǎn)管理第一責任人。
3、盤(pán)點(diǎn)時(shí)財務(wù)部有權在公司范圍內調配盤(pán)點(diǎn)人員。
4、主要盤(pán)點(diǎn)人員為財務(wù)人員、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)使用人、經(jīng)辦人、部門(mén)資產(chǎn)管理第一責任人。定期盤(pán)點(diǎn)由財務(wù)部于盤(pán)點(diǎn)前3日書(shū)面通知，不定期抽盤(pán)則無(wú)須通知，隨時(shí)可組織人員抽盤(pán)。
四、盤(pán)點(diǎn)前準備工作
1、盤(pán)點(diǎn)前各資產(chǎn)管理人應對自己保管物料的狀態(tài)、地點(diǎn)、數量熟練掌握并整齊擺放，核對庫存實(shí)物與物料卡（掛牌）記錄；
2、財務(wù)部依據系統帳務(wù)以及手工帳務(wù)準備盤(pán)點(diǎn)清冊，并負責盤(pán)點(diǎn)人員分組。
3、工廠(chǎng)部妥善安排生產(chǎn)計劃及料倉庫存（料倉庫存按標準庫存量）配合盤(pán)點(diǎn)。
4、采購與供應商溝通盤(pán)點(diǎn)期間送貨事宜配合盤(pán)點(diǎn)。
五、盤(pán)點(diǎn)工作
1、盤(pán)點(diǎn)期間盡量使物品保持靜止狀態(tài)，倉庫良品與不良品分開(kāi)，卡片標識與實(shí)物/借條一致，按照相同的大類(lèi)、近似的小類(lèi)擺放盤(pán)點(diǎn)。
3、盤(pán)點(diǎn)時(shí)由資產(chǎn)管理人帶領(lǐng)，對實(shí)物數量、狀態(tài)、借條進(jìn)行確定，盤(pán)點(diǎn)結果雙方簽字確認。
4、盤(pán)點(diǎn)人員注意掌握盤(pán)點(diǎn)技巧，對貴重物品需要地毯式盤(pán)點(diǎn)，對非貴重物品可按原包裝、重量等進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對已盤(pán)點(diǎn)物料做好標識，避免誤盤(pán)、漏盤(pán)與重復盤(pán)。
六、盤(pán)點(diǎn)數據
1、盤(pán)點(diǎn)完畢財務(wù)部將所有盤(pán)點(diǎn)清冊回收，與資產(chǎn)管理/責任部門(mén)確認差異。
2、盤(pán)點(diǎn)差異應注明原因，區分責任人，無(wú)原因視同責任人完全過(guò)失。
七、盤(pán)點(diǎn)報告
1、盤(pán)點(diǎn)結束后，財務(wù)部及時(shí)與責任部門(mén)核對差異，核算差異金額。
2、盤(pán)點(diǎn)結果以盤(pán)點(diǎn)報告形式出具，全面敘述盤(pán)點(diǎn)過(guò)程以及發(fā)現問(wèn)題、改進(jìn)辦法。
3、經(jīng)總經(jīng)理批準后盤(pán)點(diǎn)差異允許調整。
八、盤(pán)點(diǎn)紀律
1、盤(pán)點(diǎn)數據以實(shí)際為主，嚴禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現，嚴肅處理。
2、盤(pán)點(diǎn)期間盤(pán)點(diǎn)人員不得請假，盤(pán)點(diǎn)人員無(wú)條件服從組織人指揮，任何擾亂盤(pán)點(diǎn)秩序者，由部門(mén)內部乃至公司進(jìn)行處理。
九、盤(pán)點(diǎn)處理
1、對所保管財務(wù)有盜賣(mài)、轉換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機關(guān)處理，其余則由總經(jīng)理辦公會(huì )決定處理辦法。
2、對帳務(wù)保管不善遺漏單據、錯誤帳務(wù)處理者、帳面不清晰者，給予警告或調離原崗位處理。
3、對于未盡職責導致保管物品損失、被竊或者無(wú)原因盤(pán)虧者，由責任人承擔原價(jià)賠償責任。
十、本規定經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )批準后執行，修改時(shí)亦同，由財務(wù)部負責解釋。
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