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票據管理制度優(yōu)選(15篇)
在當今社會(huì )生活中，制度使用的情況越來(lái)越多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家整理的票據管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
票據管理制度1
一、為了加強和規范鄉鎮財政票據的監督管理工作，制止各種亂收費濫罰款行為，維護國家利益，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據《省人民政府關(guān)于印發(fā)湖北省政府非稅收入管理辦法的通知》、《湖北省財政票據管理辦法》的有關(guān)規定，結合鄉鎮工作實(shí)際，特制定本制度。
二、本制度所稱(chēng)的財政票據，是指由省財政廳或減負辦統一印制和發(fā)放，由行政事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì )團體以及其他組織(以下簡(jiǎn)稱(chēng)執收單位)，依據相關(guān)法律、法規和規章有關(guān)規定，征收或者收取政府非稅收入，社會(huì )團體收取會(huì )費，執收單位進(jìn)行財務(wù)往來(lái)結算等應當使用財政票據的財務(wù)行為時(shí)，向公民、法人及其他組織開(kāi)具的收款或繳款憑證。
三、財政票據包括政府非稅收入票據、單位資金往來(lái)票據、農村合作經(jīng)濟組織票據、農村合作醫療票據及其他財政票據。
四、財政票據的購領(lǐng)、核發(fā)、使用、保管、銷(xiāo)毀及監督管理活動(dòng)，適用本制度。法律、法規和規章另有規定的，按其規定執行。
五、財政票據實(shí)行專(zhuān)人、專(zhuān)帳、專(zhuān)柜管理。應確定專(zhuān)門(mén)的票據管理員，票據管理員要建立規范的票據管理臺帳，財政票據要存放在保險柜中進(jìn)行保管。
六、嚴格按照財政票據的使用范圍發(fā)放使用相關(guān)票據，嚴禁超用途、超范圍違規發(fā)放使用票據，嚴禁轉借、轉讓、買(mǎi)賣(mài)、代開(kāi)財政票據，不得拆本使用財政票據，非本級預算單位不得發(fā)放財政票據。
七、應根據當年本鄉鎮各種財政票據的使用情況，做好次年度的.用票計劃，并在每年的11月底以前向區級業(yè)務(wù)主管部門(mén)申報。
八、財政票據實(shí)行憑證購領(lǐng)、分次限量、核舊領(lǐng)新的領(lǐng)購制度，一律憑《財政票據領(lǐng)購證》辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。
九、加強對財政票據使用單位財務(wù)人員的培訓，保證其正確使用財政票據，票據填寫(xiě)內容要完整、數據要準確、用途要合法。
十、票據管理員應對每一種票據分戶(hù)建立票據領(lǐng)購及繳銷(xiāo)管理臺帳。發(fā)生票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)行為，應及時(shí)登記臺帳，隨時(shí)掌握票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)和結存情況。
十一、所有開(kāi)具財政票據取得的收入必須先入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴禁收入不入財政專(zhuān)戶(hù)和坐收坐支等違規行為。
十二、加強對財政票據的監督檢查。主要內容是：
(一)按月對票據的`領(lǐng)用、繳銷(xiāo)、結存情況進(jìn)行清點(diǎn)核查，做到票據管理臺帳與票據實(shí)際使用情況相符，若有不符，應及時(shí)查明原因，出現票據遺失、毀損等情況的及時(shí)上報區財政局進(jìn)行處理。
(二)檢查票據使用的合法性。對于出現違票據使用范圍違規收費行為的，責令票據使用單位更正錯誤行為，情節嚴重的收回其結存票據，停止其領(lǐng)用財政票據。
(三)檢查使用財政票據所收取的各項資金是否及時(shí)、足額上繳財政專(zhuān)戶(hù)。出現收入不入財政專(zhuān)戶(hù)和坐收坐支行為的，責令其迅速將資金入財政專(zhuān)戶(hù)，情節嚴重的收回其結存票據，停止其領(lǐng)用財政票據。
票據管理制度2
小工廠(chǎng)管理制度
第一條 生產(chǎn)紀律
1、遵守企業(yè)考勤制度。
2、生產(chǎn)過(guò)程中必須嚴格按產(chǎn)品配方生產(chǎn)，勤儉節約，杜絕浪費。
3、 愛(ài)惜生產(chǎn)裝置、原材料和各種包裝材料，嚴禁損壞。
4、 服從生產(chǎn)主管的安排，及時(shí)作業(yè)，保證按時(shí)、按質(zhì)、按量完成生產(chǎn)任務(wù)。
5、 衣著(zhù)清潔整齊，按照要求穿制服上班。
6、 嚴禁私自外出，有事必須向生產(chǎn)主管請假。
7、 保持車(chē)間環(huán)境衛生，不準在車(chē)間亂扔雜物，禁止隨地吐痰，每次生產(chǎn)任務(wù)完成后要將地面清掃干凈。
8、 當產(chǎn)品出現不良時(shí)應立即停工并上報，查詢(xún)原因后方可繼續生產(chǎn)。
第二條 操作規程
1、正確使用生產(chǎn)裝置，嚴格按操作規程進(jìn)行，非相關(guān)人員嚴禁亂動(dòng)生產(chǎn)裝置。
2、生產(chǎn)過(guò)程中的藥品要按使用說(shuō)明正確操作使用，注意防火、防爆、防毒。
3、嚴格按照裝置的使用說(shuō)明進(jìn)行生產(chǎn)，嚴禁因搶時(shí)間而影響產(chǎn)品質(zhì)量。
第三條 產(chǎn)品質(zhì)量
1、必須樹(shù)立“質(zhì)量第一、使用者至上”的經(jīng)營(yíng)理念，保證產(chǎn)品質(zhì)量。
2、嚴把原材料進(jìn)庫關(guān)，高品質(zhì)原料出高品質(zhì)產(chǎn)品。
3、禁止使用替代原料，嚴格按配方配料，配好料，配足料。
3、注意生產(chǎn)過(guò)程中的細小環(huán)節，要求包裝密封良好，碼垛整齊美觀(guān)。
5、檢查產(chǎn)品的標簽、名稱(chēng)、生產(chǎn)日期、做到萬(wàn)無(wú)一失。
6、裝車(chē)前需最后檢查、核對(產(chǎn)品名稱(chēng)，數量、包裝情況)，做到單貨相符。
7、文明裝車(chē)，堆碼合理。
第四條 安全生產(chǎn)
1、生產(chǎn)過(guò)程中注意防火、防爆、防毒。
2、嚴格按照裝置使用說(shuō)明操作，防止出現傷亡。
3、預混料生產(chǎn)時(shí)必須戴好防毒口罩、手套，防止腐蝕。
4、注意搬運機械的'操作，防止壓傷、撞傷。
5、正確使用帶電裝置及電氣開(kāi)關(guān)，防止遭受電擊。
6、易燃、易爆物品應單獨堆放，并樹(shù)立醒目標志。
7、原材料、包裝物、零小的裝置應布局合理，堆放整齊，
第五條 裝置管理與維修
1、大宗裝置應有專(zhuān)人負責。
2、所有裝置應定期保養，每日檢查。
3、制訂完善的裝置維修及保養計劃，并做好維修保養記錄。
求公路隧道管理制度 機電管理制度
票據管理制度3
第一條為加強票據的管理和財務(wù)監督，保證學(xué)院依法取得各項辦學(xué)收入，根據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、《安徽省政府非稅收入票據管理暫行辦法》等相關(guān)規定，結合實(shí)際，制定本制度。
第二條本制度所稱(chēng)票據，是指除稅務(wù)發(fā)票之外，在收取學(xué)費、住宿費、各種代收代支費以及其他經(jīng)濟活動(dòng)中，向收款單位或個(gè)人開(kāi)具的收款憑證；是學(xué)院和被收費單位財務(wù)收支的法定憑證和會(huì )計核算的原始憑證；是財政、物價(jià)、審計等部門(mén)進(jìn)行監督檢查的依據。技術(shù)轉讓、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)培訓等科研項目收入使用稅務(wù)部門(mén)印制的稅務(wù)發(fā)票，稅務(wù)發(fā)票由財務(wù)處統一向稅務(wù)部門(mén)辦理領(lǐng)、用、銷(xiāo)手續，并向稅務(wù)部門(mén)報送相關(guān)報表，照章納稅額計入科研成本。
第三條學(xué)院財務(wù)處按照省財政廳、物價(jià)局、非稅管理局規定統一購領(lǐng)和管理票據，財務(wù)處設專(zhuān)門(mén)管理人員負責辦理票據的領(lǐng)購、發(fā)放、保管、繳銷(xiāo)等手續，學(xué)院其他部門(mén)及人員不得自行購買(mǎi)、使用收費票據。
第四條票據是經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動(dòng)的重要憑證，學(xué)院各部門(mén)應嚴格遵守國家法律法規及票據使用管理規定。學(xué)院主要行政負責人對本學(xué)院領(lǐng)用票據使用的規范性和合法性以及安全性負責。
第五條票據種類(lèi)和適用范圍
�。ㄒ唬鞍不帐≌嵌愂杖雽�(zhuān)用收據”，主要用于收取各類(lèi)經(jīng)省物價(jià)局批準立項的學(xué)費、住宿費、大學(xué)英語(yǔ)考試、培訓費等行政事業(yè)性收費。
�。ǘ鞍不帐≌嵌愂杖胍话憷U款書(shū)”，主要用于開(kāi)具“非稅收入專(zhuān)用收據”并當場(chǎng)收取現款后，集中匯繳至省財政廳指定的代理銀行，作為辦理繳款結算的的憑證。
�。ㄈ┥鲜鰞煞N票據均有電子版和手工版，須按相關(guān)規定分類(lèi)管理。
�。ㄋ模鞍不帐⌒姓聵I(yè)單位收款收據”，主要用于收取各種代收代支款項，如教材費、會(huì )務(wù)費、水電費、捐贈費等。
第六條票據的購領(lǐng)、使用和核銷(xiāo)
�。ㄒ唬┢睋馁忣I(lǐng)
1、學(xué)院在向省財政廳非稅管理局購買(mǎi)新的非稅票據時(shí)，應憑省財政廳發(fā)放的《安徽省政府非稅收入票據購領(lǐng)證》購領(lǐng)非稅收入票據。購領(lǐng)新票據按照“交舊領(lǐng)新”方式，應提交上次購領(lǐng)票據的使用情況和本次購領(lǐng)票據申請。
2、學(xué)院各部門(mén)領(lǐng)用票據，須經(jīng)財務(wù)處務(wù)負責人批準，并在財務(wù)處票據領(lǐng)用登記薄上進(jìn)行登記，登記時(shí)注明領(lǐng)用原因、收費項目和標準、票據種類(lèi)、數量及票據號碼等。
�。ǘ┢睋氖褂�
1、財務(wù)處在使用票據前，應檢查票據有無(wú)缺號、重號、少聯(lián)等情況，一經(jīng)發(fā)現，應及時(shí)報告給票據管理機構并由其處理。票據必須按順序填寫(xiě)，不得拆本使用。票據的填寫(xiě)應字跡清楚、內容完整、印章齊全，各聯(lián)次內容和金額一致。因票據填寫(xiě)錯誤或開(kāi)具的“一般繳款書(shū)”未按時(shí)繳款等原因須作廢的票據，應在票據上加蓋“作廢”戳記或寫(xiě)明“作廢”字樣，并完整保存其各聯(lián)，不得私自銷(xiāo)毀。
2、財務(wù)處票據管理員必須保管好未使用的空白票據。在票據未被領(lǐng)用之前，不得預先加蓋有財務(wù)章，發(fā)現空白票據遺失，應及時(shí)查明原因，辦理有關(guān)掛失手續。票據使用人須保管好在用的票據，發(fā)現遺失和短缺，須及時(shí)向本部門(mén)負責人和財務(wù)處報告。
3、票據必須嚴格按照各自用途使用，不得互相混用，也不得轉讓、出借、代開(kāi)，不得自行擴大專(zhuān)業(yè)票據使用范圍。
4、票據領(lǐng)用部門(mén)必須及時(shí)與財務(wù)處結算票據款項，所收款項由財務(wù)處按規定繳存財政專(zhuān)戶(hù)或單位銀行賬戶(hù)。票款結算后，財務(wù)處對部門(mén)所領(lǐng)用的票據進(jìn)行核銷(xiāo)。
5、學(xué)院財務(wù)管理辦法規定，學(xué)院由財務(wù)處統一管理各項收支，其他部門(mén)或個(gè)人不得擅自收取費用。未使用規定票據收費（包括利用白條，或不開(kāi)收據收費），視同私設小金庫，收繳其所得，并按有關(guān)規定處理。
�。ㄈ┢睋暮虽N(xiāo)
票據核銷(xiāo)時(shí)，要認真檢查票據的使用范圍和標準是否符合規定、開(kāi)具的發(fā)票是否規范、有無(wú)缺少票據等。所有票據所收取的.款項必須全部收妥并解繳財政專(zhuān)戶(hù)或單位銀行賬戶(hù)。財務(wù)處按省財政廳相關(guān)規定統一辦理票據核銷(xiāo)。
第七條票據的保管
票據使用完后，應定期裝訂成冊，并按照財政部門(mén)的規定存放和保管，不得私自損毀。已開(kāi)具的票據存根聯(lián)和票據領(lǐng)用登記薄，按照檔案管理的有關(guān)要求，保管期為5年，保存期滿(mǎn)，登記造冊，報經(jīng)主管部門(mén)查驗后銷(xiāo)毀。
第八條法律責任
下列行為屬于違反政府非稅收入票據管理暫行辦法的行為：
�。ㄒ唬┻`反規定印制政府非稅收入票據的；
�。ǘ┺D讓、出借、代開(kāi)政府非稅收入票據，或者使用非法票據，或者不按照規定開(kāi)具政府非稅收入票據的；
�。ㄈ┻`反規定發(fā)放、銷(xiāo)毀政府非稅收入票據，或者保管不善造成政府非稅收入票據毀損、滅失的；
�。ㄋ模﹤卧�、變造、買(mǎi)賣(mài)政府非稅收入票據的；
�。ㄎ澹﹤卧�、使用偽造“財政票據監制章”的；
�。┢渌`反政府非稅收入票據管理暫行辦法的行為。
對違反政府非稅收入票據管理的行為，按照《中華人民共和國行政處罰法》、國務(wù)院《財政違法行為處罰處分條例》和《安徽省政府非稅收入管理暫行辦法》等有關(guān)規定處理、處罰、處分。
第九條本制度自公布之日起施行。
票據管理制度4
一、單位使用的票據，應指定專(zhuān)人向縣財政局、教育核算管理中心購領(lǐng)。
二、各類(lèi)票據應有會(huì )計負責保管、發(fā)放、繳驗和結報工作，要建立健全票據使用登記制，嚴格保管、領(lǐng)用和核銷(xiāo)手續，定期檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)報告單位領(lǐng)導和上級主管部門(mén)、財政部門(mén)。
三、單位對各類(lèi)票據要嚴格分清使用范圍，不得混用；不準自行購買(mǎi)、自制；不準轉讓、代開(kāi)；不準代替發(fā)票使用。
四、票據必須順號使用。收據聯(lián)應加蓋單位使用的“財務(wù)專(zhuān)用章”和收款人的`私章。票據使用時(shí)填寫(xiě)內容必須規范完整，票據填寫(xiě)錯誤應另行填開(kāi)，不得涂改，填錯票據應加蓋“作廢”章，保存其各聯(lián)備查。
五、票據繳驗結報時(shí)要審核收費資金是否足額解入銀行帳戶(hù)，是否規范使用票據，是否按規定標準收費，作廢票據各聯(lián)是否齊全。
六、單位如發(fā)生機構變更或管理票據的經(jīng)辦人員調動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續，將票據登記簿及尚未使用的空白票據填寫(xiě)移交清冊，并保存備查。
七、年度終了，應當將當年使用的各種票據存根收繳銷(xiāo)號，交會(huì )計歸檔，各類(lèi)票據不能跨年度使用。
八、使用后的票據，按照會(huì )計檔案管理要求，定期歸檔保管。票據的銷(xiāo)毀按照保管年限根據有關(guān)檔案銷(xiāo)毀規定執行。
票據管理制度5
為加強政府非稅收入管理，規范政府非稅收入票據（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“非稅收入票據”）使用，根據《甘肅省政府非稅收入管理條例》和《臨夏市政府非稅收入管理暫行辦法》以及《財政票據檢查工作規范》的有關(guān)規定，結合我市實(shí)際制定本制度。
一、非稅收入票據管理主管機關(guān)
市非稅收入征收管理局是政府非稅收入票據管理的主管機關(guān)。市非稅收入征收管理局具體負責全市政府非稅收入票據的發(fā)放、核銷(xiāo)和稽查的具體實(shí)施工作。
二、非稅收入票據的種類(lèi)及適用范圍
1、非稅收入票據的種類(lèi)。
�、偈召M票據（含微機打印票據，下同）分為通用票據和專(zhuān)用票據，用于納入政府非稅收入管理的各種財政性資金的收繳。通用票據是指能夠滿(mǎn)足政府非稅收入征收的一般要求，具有通用性質(zhì)的票據，適用于普通或相對集中的行政事業(yè)性收費。專(zhuān)用票據是指為適應政府非稅收入征收的特殊需要，具有特定試樣的專(zhuān)用性票據，適用于特定的行政事業(yè)性收費和政府性基金。專(zhuān)用票據可分為定額專(zhuān)用票據和非定額專(zhuān)用票據兩種；
�、谫Y金往來(lái)結算票據；
�、蹖�(shí)施“政府非稅收入收繳監管系統”后，收費票據也包括匯繳政府非稅收入時(shí)所采用的“臨夏州政府非稅收入專(zhuān)用繳款書(shū)”。政府非稅收入來(lái)源中按照國家有關(guān)規定需要依法納稅的，應按稅務(wù)部門(mén)的規定使用稅務(wù)發(fā)票，依法納稅，并將繳納稅款后的政府非稅收入全額上繳國庫或財政專(zhuān)戶(hù)。
2、非稅收入票據的適用范圍包括：
�。�1）納入財政預算管理的各種行政事業(yè)性收費、政府性基金、罰沒(méi)收入；
�。�2）納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的各種行政性收費，事業(yè)性收費、資金、基金、社會(huì )團體收取的`資金、醫療衛生收費等；
�。�3）經(jīng)省財政廳批準可以使用收費票據收取的其他資金。
三、非稅收入票據計劃
市非稅局要在年初向州非稅局報送全年用票計劃，根據各票據使用單位上報的票據用量計劃進(jìn)行匯總，編制出全市收費票據用量計劃，經(jīng)審核后，上報州非稅局票據管理科。
四、非稅收入票據入庫
從州非稅局票據管理科購領(lǐng)票據后，由票據庫管員認真清點(diǎn)核對票據數量，對照計劃核對無(wú)誤后，填制“票據入庫單”及時(shí)入庫，并連同州非稅局發(fā)售票據聯(lián)一起交會(huì )計復核記賬。
五、非稅收入票據的購領(lǐng)
�。ㄒ唬⿲χ苯永U款的執收單位實(shí)行單位開(kāi)具臨夏州非稅收入專(zhuān)用繳款書(shū)、銀行代收、銀行開(kāi)具機打非稅收入票據，票據統一由代收銀行領(lǐng)購管理，代收銀行向非稅局領(lǐng)取非稅收入票據，執收單位不再持有票據。
�。ǘ⿲欣U款的執收單位非稅收入票據的領(lǐng)購
1、收費票據實(shí)行驗舊領(lǐng)新、分次限量購領(lǐng)制度。票據一次售票數量原則上以用票單位一個(gè)月的用量為標準，最多一次售票數量不超過(guò)用票單位兩個(gè)月的使用量，用票量特別少的單位一次發(fā)售一本。凡購領(lǐng)的收費票據必須在啟用前檢查是否有缺本、少頁(yè)、重頁(yè)等現象。一經(jīng)發(fā)現，應及時(shí)向市非稅局報告。
2、首次領(lǐng)購收費票據，收費單位首次購領(lǐng)收費票據，必須向非稅局提出申請，同時(shí)提交省級以上有關(guān)收取收費項目的法律、法規復印件，財政部門(mén)會(huì )同價(jià)格主管部門(mén)批準收取收費項目的文件復印件，國務(wù)院或財政部批準設立政府性基金的文件復印件及物價(jià)部門(mén)頒發(fā)的《收費許可證》，經(jīng)市非稅局審查后發(fā)給《票據準購證》。執收單位憑《票據準購證》購領(lǐng)票據。
3、再次購領(lǐng)收費票據。收費單位再次購領(lǐng)收費票據，應出示《票據準購證》，并提交前次使用票據的情況，包括票據的冊（本）數、號碼、收取資金的金額等，經(jīng)州縣（市）非稅局審核，并確認收費收入已按規定上繳國庫或財政專(zhuān)戶(hù)后，方可繼續購領(lǐng)票據。對于資金沒(méi)有及時(shí)入庫的，應暫時(shí)停止供應票據。
4、收費單位收費票據的購領(lǐng)。執收單位購領(lǐng)非稅收入票據數量較多時(shí)，應填制“非稅收入票據申領(lǐng)單”，經(jīng)市非稅收入征收管理局審核加注意見(jiàn)后，帶《收費許可證》、《票據準購證》，到州非稅局購領(lǐng)票據。執收單位購領(lǐng)非稅收入票據數量較少時(shí)，直接到市非稅局購領(lǐng)票據。
5、中央、省屬駐臨單位按照屬地管理原則，到市非稅收入征收管理局購領(lǐng)和核銷(xiāo)票據，中央、省另有規定的除外。
6、各執收單位建立健全政府非稅收入票據的領(lǐng)用、保管、繳銷(xiāo)等制度，并確定專(zhuān)人負責。
六、非稅收入票據的開(kāi)具和監督
1、非稅收入票據的開(kāi)具。
�。�1）凡確定為直接繳款的市級執收單位，只填寫(xiě)“臨夏州政府非稅收入專(zhuān)用繳款書(shū)”到代收銀行繳款項，并取得機打非稅收入票據，執收單位不再開(kāi)具非稅收入票據。
�。�2）執收單位在現場(chǎng)執收并開(kāi)具票據的，應按照規定的項目、標準足額征收，據實(shí)開(kāi)具非稅收入票據，不得打白條或多收少開(kāi)票。
�。�3）開(kāi)具收費票據應當按規定時(shí)期、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性開(kāi)具，并加蓋單位財務(wù)印章。收費票據不準拆本使用；不準擅自擴大收費票據，過(guò)期收費票據及時(shí)清理上交，不得使用。
�。�4）執收單位使用計算機專(zhuān)用收費票據的，必須報經(jīng)市非稅局審核批準后，方可使用省財政廳統一監（�。┲频挠嬎銠C專(zhuān)用收費票據。開(kāi)具后的存根聯(lián)應當按照順序號匯總裝訂成冊。
2、非稅收入票據的監督。市非稅收入征收管理局，對非稅收入票據的購領(lǐng)、使用、保管等情況進(jìn)行定期或不定期年審檢查，并通過(guò)票據的驗舊領(lǐng)新和票據年檢工作，及時(shí)糾正和查處有關(guān)部門(mén)和單位執行政府非稅收入管理政策過(guò)程中的違規行為。被查單位應如實(shí)反映情況，不得拒絕檢查或隱瞞情況，弄虛作假。
七、非稅收入票據的銷(xiāo)毀
執收單位已開(kāi)具的收費票據存根，應妥善保管，保管其一般應為五年。保存期滿(mǎn)需要銷(xiāo)毀的票據，由執收單位負責登記造冊，數量、票號必須與《票據準購證》內容相符，隨同《單位票據銷(xiāo)毀報告》報送財政部門(mén)非稅收入管理機構。財政部門(mén)非稅收入管理機構審核無(wú)誤后，發(fā)文核準銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀時(shí)財政部門(mén)非稅收入管理機構派人到現場(chǎng)監督銷(xiāo)毀，或由財政部門(mén)非稅收入管理機構集中銷(xiāo)毀。
八、收費剩余票據的處置
收費單位變動(dòng)和收費項目已被取消的，應按規定辦理《票據準購證》的變更或注銷(xiāo)手續，未經(jīng)市非稅收入征收管理局批準，不得擅自處理剩余票據。執收單位因管理不善，丟失票據的，應當及時(shí)報告市非稅收入征收管理局，并登報聲明作廢。
票據管理制度6
隧道管理所是在管理處的領(lǐng)導下，負責高速公路應急處置處置，負責保障隧道內機電裝置正常運轉和隧道結構物整潔。其主要職責：
一、認真貫徹執行安全生產(chǎn)法和機電裝置安全操作等有關(guān)規定，開(kāi)展隧道車(chē)輛執行監控和事故應急處置。
二、熟悉和掌握管轄裝置的效能和技術(shù)要求，按照《隧道機電裝置維護與管理暫行規定》進(jìn)行正常維護，保障機電裝置正常運轉。
三、嚴格執行各項規章制度和崗位職責，并按《隧道管理所員工工作考核獎罰辦法》的'規定考核工作人員的工作實(shí)績(jì)，做到獎罰分明。
四、負責高速公路轄管路段路肩上報警求救電話(huà)的管理與維護，做到及時(shí)通知相關(guān)單位進(jìn)行處理和施救。
五、嚴格遵守財經(jīng)紀律，積極開(kāi)展增收節支活動(dòng)，做好清算、核資、匯總資產(chǎn)登記等管理工作。
六、定期對隧道內裝置和車(chē)輛執行狀況檢查與巡視，并對上崗執勤紀律檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處置，存在違規按規定查處。
七、參與隧道養護質(zhì)量的檢查與考評，使管轄路段的隧道整潔、排水暢通、襯砌無(wú)滲水或滴水，路面整潔，綠化無(wú)損。
八、負責做好本所黨建和精神文明建設，抓好綜合治理，做好宣傳報道工作。
九、負責做好本所安全保衛、環(huán)境衛生、計劃生育、辦公用品發(fā)放、車(chē)輛管理、職工福利工資分配等后勤服務(wù)工作。
十、組織開(kāi)展文明視窗、安全視窗等競賽活動(dòng)。
十一、按照應急預案積極開(kāi)展各項事故處置演練，并組織安全管理人員對各項安全操作技能和體能進(jìn)行訓練與考核。
十二、完成上級交辦的其它工作。
票據管理制度7
為了加強財務(wù)管理，提高科學(xué)理財水平，嚴肅財經(jīng)紀律財，保障全所工作的順利開(kāi)展，特制定本制度。
一、認真學(xué)習《會(huì )計法》等相關(guān)財務(wù)管理法規、制度，財務(wù)電算化業(yè)務(wù)知識。
二、嚴格貫徹執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度。堅持原則，把好收支關(guān)。
三、按照收支兩條線(xiàn)的規定，認真履行職責，嚴禁公款私借和坐支，嚴格各種支票和結算憑證的管理、保存。
四、負責編制單位年度預算、決算報表。加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益。
五、堅持勤儉辦事的方針，加強資金管理，精打細算，厲行節約，對鋪張浪費等不良現象。
六、單位一切費用支出，經(jīng)所領(lǐng)導核準，經(jīng)辦人簽名，所長(cháng)簽字方可報銷(xiāo)。
七、對原始憑證進(jìn)行嚴格審核，如不合法、不真實(shí)、數量、單價(jià)、金額不符、經(jīng)辦人未簽字，拒絕支付。
八、每月按時(shí)向所長(cháng)提供財務(wù)收支報表。帳表處理堅持真實(shí)、及時(shí)、準確，做到帳表相符，帳帳相符，帳物相符，日清月結，上報下達。
九、銀行賬戶(hù)要完全符合開(kāi)設賬戶(hù)的規定，財務(wù)預留印鑒由財務(wù)人員分開(kāi)保管，及時(shí)核對銀行賬目。會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表，按規定裝訂歸檔，妥善保管。
十、建立、健全固定資產(chǎn)管理工作。定期進(jìn)行固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清查，賬、物核對，如有盤(pán)盈、盤(pán)虧，要及時(shí)查明原因，按有關(guān)規定處理。
十一財務(wù)人員相互協(xié)作配合，因工作需要購買(mǎi)、招待等經(jīng)所長(cháng)批準后方可辦理。為基層站、隊單位搞好服務(wù)，做好后勤保障工作。
一、為了加強票證管理，進(jìn)一步規范和正確使用票證，特制定本制度。
二、票證是有價(jià)證據，有利于保護合法經(jīng)營(yíng)，強化管理手段，規范經(jīng)營(yíng)行為，搞好統計工作的重要依據。票證管理必須堅持專(zhuān)人負責專(zhuān)人發(fā)放，專(zhuān)人核銷(xiāo)，建立票證明細登記，定期檢查的'原則。并實(shí)行繳舊領(lǐng)新制度，做到臺帳登記清楚，票款、帳票相符無(wú)差錯，發(fā)放有計劃，庫存不積壓，保證及時(shí)供應。
三、嚴格票據發(fā)放范圍，必須整本用完后再使用新的票本，嚴禁票據一分為二使用。各基層站票管員必須妥善保管票據。做好防盜、防火安全工作。嚴禁票據亂扔亂放，以防丟失。
四、開(kāi)據票據必須按項目填寫(xiě)清楚，嚴格執行政策，注明時(shí)間、開(kāi)票人員的姓名、單位，以便備查。同時(shí)開(kāi)票人必須字跡清楚，不得隨意涂改。
五、處罰票據嚴格執行收支兩條線(xiàn)規定，認真做到開(kāi)票、繳款兩分離，嚴禁工作人員隨意坐支、挪用。
六、票據作廢必須所長(cháng)簽字同意，財務(wù)股、縣所票管員要按照各自職責嚴格把關(guān)。
七、營(yíng)運證工本費收取嚴格執行有關(guān)政策，嚴禁發(fā)放人情證。
八、財務(wù)股和縣所票管員每月對各基層站、隊、股所領(lǐng)票據繳銷(xiāo)使用情況嚴格核查，每月將票款使用情況上報所長(cháng)。年終對所有票據核繳收回入庫，發(fā)現問(wèn)題要如實(shí)向領(lǐng)導匯報，以便及時(shí)處理。
九、因工作需要，票管員發(fā)生變動(dòng)，在互相交接時(shí)，必須簽字交接清楚，以防意外。
十、對不遵守、不執行票證管理制度的，視其情節輕重，給予以下處分：(1)開(kāi)票不規范、票據管理混亂但未造成損失的，給予警告，責令改正。(2)對開(kāi)人情票、發(fā)人情證等造成輕微經(jīng)濟損失(損失額小于100元)的，給予相應損失額度2倍以上的罰款。(3)對票據丟失、損毀的，站(隊)負責人要負領(lǐng)導責任，并給予處罰相應損失額(按票據最高價(jià)值計算)20%的經(jīng)濟處罰;給予票據管理人員或直接責任人處罰相應損失額80%的經(jīng)濟處罰，并責令在全所會(huì )上說(shuō)明情況、作出檢討。損失額超過(guò)5000元的;撤消站(隊)負責人及票管人員職務(wù)，并給予黨、政紀處分;(4)對中飽私襄、有意污、合伙污的工作人員，給予黨、政紀處分、解聘及污金額2倍以上的經(jīng)濟處罰。構成犯罪的，移送司法機關(guān)，堅決依法處理。
票據管理制度8
一、協(xié)會(huì )的財務(wù)工作人員必須持有上崗證，并嚴格執行《民間非營(yíng)利組織會(huì )計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會(huì )章程》。
二、負責編制協(xié)會(huì )年度收支計劃，經(jīng)會(huì )長(cháng)同意后，提交理事會(huì )審定，并組織貫徹執行。
三、根據協(xié)會(huì )的收支情況，按月、季編制財務(wù)報表。月財務(wù)報表分別報會(huì )長(cháng)、秘書(shū)長(cháng);季財務(wù)報表報理事會(huì )，年度財務(wù)報表報登架理機關(guān)。
四、負責固定資產(chǎn)增減變動(dòng)、清查盤(pán)點(diǎn)等會(huì )計核算和監督，全面映和監督固定資產(chǎn)的增、減值和變動(dòng)情況。
五、負責應收、應付款和現金銀行存款的'管理，以及日常經(jīng)費報銷(xiāo)、審核工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。
六、負責保管會(huì )計檔案及固定資產(chǎn)等資料，保證會(huì )計資料合法、真實(shí)、準確、完整。
七、接受財稅部門(mén)、審計機關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和登架理機關(guān)等有關(guān)部門(mén)對財務(wù)工作的檢查、監督和財務(wù)審計工作。
票據管理制度9
為了加強收款票據的管理和監督，保障醫院各項收入納入財務(wù)統一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護醫院經(jīng)濟秩序，特制定本制度。
一、收款票據的種類(lèi)及使用范圍
�。ㄒ唬┴斦块T(mén)統一監制的收款票據
行政事業(yè)性收款票據分為統一票據和專(zhuān)用票據兩大類(lèi)。醫療單位進(jìn)行醫療業(yè)務(wù)活動(dòng)對外收費必須使用財政部門(mén)統一監制的收款票據。
1、統一票據是指能夠適應一般的收款需要，具有通用性的收款票據（如：行政事業(yè)性收費統一票據和往來(lái)款收款收據）。
2、專(zhuān)用票據是指統一票據不能滿(mǎn)足收費的特殊需要，根據收費特點(diǎn)，特別制作的票據（如：掛號收據，門(mén)診、住院收款收據等）。專(zhuān)用票據分為定額票據和非定額票據兩種。
�。ǘ┽t院財務(wù)科監制或購買(mǎi)的收款票據
指與服務(wù)對象及醫院內部發(fā)生經(jīng)濟往來(lái)，在醫院內部使用的收款憑證。包括住院病人預交款收據、就餐券、洗澡票及其他收款收據等。
二、收費票據的購領(lǐng)與核銷(xiāo)
�。ㄒ唬┦召M票據的購置
1、醫療單位使用的行政事業(yè)統一票據和專(zhuān)用票據，須由財務(wù)部門(mén)派專(zhuān)人，持省以上權限部門(mén)批準的收費文件和收費許可證、單位介紹信，向財政部門(mén)申請辦理《票據準購證》。單位每次憑《票據準購證》核準的種類(lèi)、數量及購票方式，向財政局綜合處票據管理中心領(lǐng)購票據；票據用量較少的鎮衛生院可憑事業(yè)法人登記證、組織機構代碼證、收費許可證到衛生局申領(lǐng)財政部門(mén)統一監制的門(mén)診及住院收款收據。
2、醫療單位內部收款票據，由財務(wù)部門(mén)根據單位業(yè)務(wù)需要，提供票據種類(lèi)、格式、數量等內容的印刷或購買(mǎi)計劃，經(jīng)院領(lǐng)導批準，由相關(guān)科室辦理。并將樣式報衛生主管部門(mén)備案。
�。ǘ┦召M票據的領(lǐng)用登記
1、醫療單位購入票據后，應由財務(wù)部門(mén)驗收入庫，并由專(zhuān)人登記收費票據的購入日期、名稱(chēng)、起止編號、規格及數量，并注明購入渠道。
2、收款員領(lǐng)取收費票據時(shí)要填寫(xiě)《收票票據登記冊》的有關(guān)內容并簽字，票據保管員要按人設分戶(hù)帳。
3、行政事業(yè)性統一票據只能由出納領(lǐng)用。
�。ㄈ┦召M票據退費、作廢、重制的規定
1、收費票據退費的規定（包括藥費、檢查費、治療費等的退費）：
�。�1）收回原收款收據、相關(guān)科室出具退費憑證及蓋有“已收訖章”的交款憑證（如化驗單），作為退費憑證附件。
�。�2）退費前先檢查收款收據、相關(guān)科室出具的同意退費依據和原蓋有“收費專(zhuān)用章”的交款憑證及收款收據等資料，要求病員姓名、收費項目、金額相符，并把附件粘附于退費票據后。
�。�3）若出現部分退費的情況，操作流程如上，把原收據作全額退費處理，并重開(kāi)實(shí)收收據。
�。�4）退費票據連同收款日報表交財務(wù)部門(mén)。
2、收費票據作廢的'規定作廢票據要求一式三聯(lián)齊全，并且必須是當天結帳前發(fā)生的事項。作廢后必須在票據上簡(jiǎn)單說(shuō)明作廢原因。
3、掛號收據作廢、退號的規定要求收回就診聯(lián)、報銷(xiāo)聯(lián)，且檢查號碼、姓名是否一致，只有當天的可以作廢、退號。作廢、退號的掛號收據粘貼在掛號員報送的結帳單上一起交財務(wù)部門(mén)。
�。ㄋ模┦召M票據的核銷(xiāo)
1、交回的收款收據存根聯(lián)，票據核銷(xiāo)員必須及時(shí)辦理注銷(xiāo)登記。銷(xiāo)號時(shí)必須以存根聯(lián)（或記帳聯(lián)）及日報表為依據，具體依據如下：
�。�1）門(mén)診收款收據：以審核后的門(mén)診收費員結帳單（經(jīng)確認已繳款，下同）中的收款收據區間號碼及日報表為依據。
�。�2）住院收費收據：以經(jīng)審核后的住院收費員日報表中的收款收據區間號碼及日報表為依據。
�。�3）掛號收據：以經(jīng)審核后的掛號收據使用區間及結帳單為依據。
�。�4）行政事業(yè)單位統一收款收據：以領(lǐng)用人交回的存根聯(lián)為依據，并與記帳聯(lián)金額逐張核對。
2、醫療單位自制定額票據銷(xiāo)號時(shí)，以票據存根及經(jīng)確認已收款的憑證為核銷(xiāo)依據。
3、領(lǐng)用收款票據未核銷(xiāo)的，除特殊原因外，不得再予領(lǐng)��；對領(lǐng)用人未銷(xiāo)號完畢又開(kāi)始啟用新的收款票據，核銷(xiāo)員要查明原因。
4、對發(fā)生退費、作廢、重置票據等情況，核銷(xiāo)人員應逐張逐項審查、核對，確保收款的正確性。
三、收款票據的管理
�。ㄒ唬┦湛钇睋蓡挝恢付▽�(zhuān)人負責驗收、保管、核銷(xiāo)。根據內部牽制原則出納不得兼保管或核銷(xiāo)。
�。ǘ┽t療收費票據只限于在醫院進(jìn)行醫療服務(wù)時(shí)使用，不得用于非醫療商業(yè)活動(dòng)，不得向外單位轉讓、借用、代開(kāi)，不得偽造收費票據，不得私刻監制章，未經(jīng)財政部門(mén)批準不得自行銷(xiāo)毀收費票據存根。
�。ㄈ┢睋９軉T對收費票據的庫存數要每月核對一次，每季編報收款票據收、發(fā)、存報表和已領(lǐng)未銷(xiāo)號收票據明細報表（按類(lèi)別和領(lǐng)用人分別列示）。領(lǐng)、發(fā)、存帳表按規定存檔。至少保存5年。
�。ㄋ模┦褂檬召M票據的單位，遺失、短少票據或存根的，應及時(shí)向衛生主管部門(mén)、財政部門(mén)報告，必要時(shí)應當在報刊上聲明作廢。
�。ㄎ澹┪从猛甑挠啽臼绞論坏每缒晔褂�，年度終了財務(wù)部門(mén)應收回票據并對空頁(yè)逐張蓋“作廢”戳記。
四、責任追究
單位與個(gè)人違反財政票據管理規定的行為，根據《財政違法行為處分條例》（國務(wù)院令第427號）相關(guān)規定進(jìn)行處罰。
�。ㄒ唬﹩挝粦獙ζ睋芾碇贫ㄇ袑�(shí)可行的崗位責任制，對領(lǐng)用后未能妥善保管，而致使票據遺失的（包括已開(kāi)票據，未按規定銷(xiāo)毀存根行為），視情節輕重，責成相關(guān)責任人書(shū)面檢查、在本系統內通報批評、警告等處分。
�。ǘ⿷I(lǐng)用財政部門(mén)統一監制的門(mén)診及住院收款收據的單位，不得自行印制醫療票據對外收費，違反規定的將視情節輕重，追究法人責任，根據《財政違法行為處分條例》（國務(wù)院令第427號）第十六條進(jìn)行處罰，并責相關(guān)責任人書(shū)面檢查、在本系統內通報批評、警告等處分。
�。ㄈ┽t療單位未按規定使用收款票據，出讓、出借、代開(kāi)票據的，衛生行政部門(mén)將違規行為在當地主流媒體上公開(kāi)披露，根據《財政違法行為處分條例》進(jìn)行處罰，并按干部管理權限，對直接責任人給予行政警告、記過(guò)、解除職務(wù)等處罰，違反法律的依法追究法律責任。
票據管理制度10
第一條為規范協(xié)會(huì )的財務(wù)行為，加強協(xié)會(huì )財務(wù)管理，保障協(xié)會(huì )健康發(fā)展，依據財政部《民間非營(yíng)利組織會(huì )計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會(huì )章程》，特制定協(xié)會(huì )財務(wù)管理制度。
第二條協(xié)會(huì )財務(wù)管理工作遵守《民間非營(yíng)利組織會(huì )計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會(huì )章程》，切實(shí)履行財務(wù)職責，如實(shí)映財務(wù)狀況，接受上級主管部門(mén)和財務(wù)審計部門(mén)的檢查、監督。
第三條協(xié)會(huì )為非贏(yíng)利性組織，協(xié)會(huì )經(jīng)費來(lái)源主要為：
1、會(huì )員交納的會(huì )費;
2、企業(yè)和個(gè)人的捐贈;
3、政府和有關(guān)單位的資助;
4、協(xié)會(huì )資金的`銀行利息;
5、協(xié)會(huì )開(kāi)展有償服務(wù)的收入等。
第四條協(xié)會(huì )的支出主要用于購買(mǎi)辦公物資和日常辦公費用、主辦各類(lèi)活動(dòng)的費用和各次召開(kāi)會(huì )員會(huì )、理事會(huì )的相關(guān)費用，不得在會(huì )員中分配。
第五條協(xié)會(huì )建立嚴格的財務(wù)管理制度，配備專(zhuān)業(yè)財務(wù)人員，保證會(huì )計資料合法、真實(shí)、準確、完整。會(huì )計人員調動(dòng)工作或離職時(shí)，必須與接管人員辦清交接手續。單設立銀行賬戶(hù)，經(jīng)費立，不與其他部門(mén)或單位混管。
第六條協(xié)會(huì )的合法報銷(xiāo)憑證必須由經(jīng)辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經(jīng)會(huì )計人員審核后，報財務(wù)負責人和協(xié)會(huì )會(huì )長(cháng)審批。嚴格控制開(kāi)支，緊縮管理費支出。協(xié)會(huì )經(jīng)費收支每季度通報一次，由秘書(shū)長(cháng)在理事會(huì )會(huì )議上通報，并接受審議。
第七條協(xié)會(huì )實(shí)行理財，財務(wù)公開(kāi)，協(xié)會(huì )會(huì )長(cháng)每年向會(huì )員會(huì )報告財務(wù)收支狀況，如實(shí)映協(xié)會(huì )收支，并接受審議。協(xié)會(huì )換屆或更換法定代表人之前，必須接受鄢陵縣民政局社團登架理機關(guān)的財務(wù)審計。
第八條本制度經(jīng)理事會(huì )審議通過(guò)后生效，由理事會(huì )解釋。
鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會(huì )
票據管理制度11
一、票據包括向財政部門(mén)購領(lǐng)的行政事業(yè)性收費票據和事業(yè)單位結算票據，以及向主管部門(mén)購領(lǐng)的中小學(xué)收費收據。學(xué)校私自印刷的票據為無(wú)效票據。
二、學(xué)校所有票據的購領(lǐng)、保管、管理統一歸會(huì )計室負責。具體管理工作由總賬會(huì )計負責。
三、建立票據領(lǐng)、用情況登記制度。票據在領(lǐng)用時(shí)需在登記簿上登記起止號碼、領(lǐng)用時(shí)間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時(shí)，須檢查其使用的合法性、合規性，是否缺少、交回日期及剩余份數等內容。票據使用完畢，須全部送財政部門(mén)核銷(xiāo)。
四、對須提供票據的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應根據經(jīng)濟業(yè)務(wù)的'性質(zhì)按規定開(kāi)具不同種類(lèi)的票據。
五、票據項目須填寫(xiě)齊全、數字正確、內容真實(shí)。不得涂改、撕毀、轉讓、銷(xiāo)毀和拆本使用。不得代其他單位開(kāi)具。
六、各種票據不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，方可蓋具印鑒。
七、對錯填的票據應將各聯(lián)完整保存，并在各聯(lián)顯著(zhù)位置上加蓋“作廢”戳記。
八、票據使用后存根聯(lián)須和會(huì )計檔案一起保存。
九、總賬會(huì )計應經(jīng)常檢查票據的使用、保管情況。
票據管理制度12
1、為了加強票據(含非稅收入專(zhuān)用收據、非稅收入一般繳款書(shū)、往來(lái)結算收據、門(mén)面租賃發(fā)票等)管理，規范票據的領(lǐng)用、繳、銷(xiāo)制度，根據《會(huì )計法》的有關(guān)要求，結合本校實(shí)際，特制定本制度，請嚴格遵守執行。
2、對票據的使用，設立票證兼管員，由單位會(huì )計擔任，負責各類(lèi)票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時(shí)，必須認真辦理移交手續，移交不清，不得離職。
3、票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)票據時(shí)，應點(diǎn)清票據數量(本數、份數)，辦理xx領(lǐng)用、繳銷(xiāo)手續，明確責任。票據員應按規定設置票據登記帳薄，規范登帳，妥善保管票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)憑證，年終裝訂歸檔。按季盤(pán)點(diǎn)庫存票據，保證帳、票相符。
4、核銷(xiāo)已使用的.票據時(shí)，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規定使用票據后給予繳銷(xiāo)，在繳銷(xiāo)票據時(shí)發(fā)現問(wèn)題，票據員要及時(shí)向分管領(lǐng)導匯報。
5、使用票據收費必須兩人以上，一人開(kāi)票，一人收款，票證按順序號填寫(xiě)，各聯(lián)一次復寫(xiě)，字跡清楚，大小金額不得涂改。其它內容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開(kāi)票人簽章，填寫(xiě)收費項目名稱(chēng)并詳細注明結算方式，票據已填寫(xiě)撕出需作廢的，收費兩人必須同時(shí)簽名并向分管領(lǐng)導說(shuō)明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入匯總繳款書(shū)由開(kāi)票人填寫(xiě)，收款人復核，分管領(lǐng)導審查無(wú)誤后解繳，若出現票據金額與繳款書(shū)不符的，同樣追究復核人責任。
6、加強票據管理。發(fā)生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱(chēng)、編號及數量等情況及時(shí)向單位領(lǐng)導匯報，寫(xiě)出書(shū)面檢查，經(jīng)單位認真審查核實(shí)，上報相關(guān)主管部門(mén)審批后方可核銷(xiāo)，遺失、被盜核銷(xiāo)的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的要追究當事人責任。
7、單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政、稅務(wù)部門(mén)統一印制的正規票據。
票據管理制度13
1、為加強學(xué)校收費票據的管理和監督，按照《江蘇省中小學(xué)財務(wù)管理若干規定》和《江蘇省行政事業(yè)性收費（非商事收費）票據管理暫行辦法》要求，特制定本制度。
2、票據管理包括對向財政部門(mén)購領(lǐng)事業(yè)性收費票據和結算票據、向稅務(wù)部門(mén)購領(lǐng)的`發(fā)票和向銀行購領(lǐng)的銀行結算空白憑證。學(xué)校不得私自印刷票據替代上述票據。
3、學(xué)校所有票據的購領(lǐng)、保管、管理統一歸口財務(wù)科負責。具體管理工作由財務(wù)科科長(cháng)負責。
4、建立票據領(lǐng)、用情況登記簿制度。行政事業(yè)性收費票據、結算票據在購領(lǐng)時(shí)需在登記簿上登記起止號碼、領(lǐng)用時(shí)間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時(shí)，須檢查其使用的合法性和合規性、是否缺少、交回日期、剩余份數等內容。全部使用完以后，再全部送財政部門(mén)核銷(xiāo)。
5、收費收據和結算票據必須到財政部門(mén)購領(lǐng)。其他業(yè)務(wù)需開(kāi)具票據時(shí)，必須到上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)統一購領(lǐng)。
6、發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應提供票據的必須提供票據。
7、項目須填寫(xiě)齊全、數字正確、內容真實(shí)。不得涂改、撕毀、轉讓、銷(xiāo)毀和拆本使用。不得代其他單位開(kāi)具。
8、票據不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，方可蓋具。
9、票據使用必須按順序用雙面復寫(xiě)紙套寫(xiě)。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。
10、銀行結算票據在購領(lǐng)時(shí)必須登記起止號碼，使用時(shí)進(jìn)行領(lǐng)用登記；因書(shū)寫(xiě)原因需作廢時(shí)，應加蓋“作廢”戳記。連同存根一起保存，不得撕毀；使用后的存根應附在記賬憑證后。
11、票據使用后存根聯(lián)須和會(huì )計檔案一起保存。
12、財務(wù)科長(cháng)應經(jīng)常檢查票據的使用、保管情況。
票據管理制度14
一、嚴格按照國家頒發(fā)的票據管理辦法管理好學(xué)校的票據。
二、學(xué)校所用的.發(fā)票必須是由稅務(wù)所購買(mǎi)的《上海市行政事業(yè)單位統一收據》和《上海市財政局行政事業(yè)性收費通用收據》，不得以其它收據代替。
三、發(fā)票有專(zhuān)人負責購買(mǎi)、保管。每年年底保管員將用完發(fā)票連號整理存藏，不得擅自銷(xiāo)毀。各類(lèi)收據收費許可證(副本)統一到普陀區學(xué)校會(huì )計結算服務(wù)中心購買(mǎi)。
四、開(kāi)發(fā)票應按規定，整本按號碼順序填開(kāi)，填寫(xiě)項目齊全，內容真實(shí)，字跡清楚，印章齊全，必須做到票款相符。
五、不能重復開(kāi)具發(fā)票，如對方遺失發(fā)票聯(lián)，只能出書(shū)面證明，證明中注明開(kāi)票日期，發(fā)票名稱(chēng)，對方單位名稱(chēng)、內容、金額、發(fā)票編號。
六、發(fā)票存根聯(lián)要保持完整，發(fā)現填寫(xiě)錯誤的，必須終新填開(kāi)，并在錯誤的收據上加蓋作廢戳記，全份保存，不得私自銷(xiāo)毀。
七、發(fā)票不得轉讓、轉借、代開(kāi)，不得折本使用發(fā)票，兩種收據不得混淆使用，不得自行擴大收費范圍，增加收費項目。
票據管理制度15
第一條支票簽發(fā)使用管理
1、因業(yè)務(wù)需要，由銀行購入支票時(shí)，需登記支票購買(mǎi)手冊，以便備查。
2、購入的空白支票及預留印鑒，應存于保險柜中。銀行預留印鑒及支票采取分別管理或雙印鑒分別管理的辦法。
3、支票上的預留印鑒需隨用隨蓋，不得預先在支票上蓋章。
4、對作廢支票應加蓋作廢章，并妥善保管。
第二條支票簽發(fā)使用管理
1、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。簽發(fā)支票時(shí)應填寫(xiě)簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。
2、支票應按順序使用，不得跳號使用。
3、各部門(mén)領(lǐng)用支票時(shí)，必須經(jīng)過(guò)廠(chǎng)領(lǐng)導同意、財務(wù)負責人認可后出納人員才可以簽發(fā)支票。
4、日常費用支出使用支票時(shí)，應建立支票領(lǐng)用登記簿，領(lǐng)用人要在支票登記簿上寫(xiě)清購買(mǎi)內容、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人姓名、支票號碼、用款限額并且由經(jīng)辦人簽字。
5、支票使用人需按申請的用途、核定的'金額使用支票，不得套用支票，不得轉借他人，實(shí)際使用金額即將出現超限額時(shí)不得先斬后奏，需經(jīng)財會(huì )負責人同意后方可使用，并在一周之內報帳。對超期未報的支票，財會(huì )人員應及時(shí)催報，未報帳之前不得再領(lǐng)用支票。
6、報帳時(shí)財會(huì )人員要認真審核支票的合法性、用途、金額、并由經(jīng)手人、部門(mén)負責人和財會(huì )負責人簽字后附支票存根入帳。報銷(xiāo)后，注銷(xiāo)轉帳支票領(lǐng)用記錄。
第三條對收入票據的管理
1、支票：要審核簽發(fā)日期是否有效；支票填寫(xiě)是否符合銀行規定（大小寫(xiě)金額及筆色）；對方簽章是否符合規定；用途是否填寫(xiě)并屬實(shí)；是否有對方帳號；有密碼的銀行支票是否填有密碼，并應核實(shí)支票簽發(fā)單位是否有透支危險，上述諸項如審核無(wú)誤，方可收帳，開(kāi)具收據，作為接交依據，并應及時(shí)送交銀行。
2、匯票：需審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱(chēng)，是否正確，壓數是否清楚。如上述諸項審核無(wú)誤，方可收帳。為明確責任，財會(huì )結算人員應建立匯票接收登記冊，并由交接雙方簽字。對因各種原因退回的銀行匯票，財會(huì )人員除及時(shí)與對方取得聯(lián)系外，要對匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。
3、對收到的銀行承兌匯票除認真審核其票面是否合格外，還要按照銀行匯票的有關(guān)管理規定造冊登記并妥善管理。
4、銀行匯票在未到承兌期限時(shí)，應由會(huì )計人員妥善保管，如果丟失，應立即報告、作廢和聲明并由責任人承擔一切經(jīng)濟損失。在匯票到期前，會(huì )計人員應提前10天向銀行申請承兌。
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