淺談國有商行信貸管理

　　摘要：國有商業(yè)銀行在我國金融系統中發(fā)揮著(zhù)重要的戰略作用，但是目前我國國有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著(zhù)眾多問(wèn)題，這些問(wèn)題不僅削弱了我國國有商業(yè)銀行的競爭力，還形成了較大的金融風(fēng)險。從我國國有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問(wèn)題入手，分析了我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現狀，并深入探討形成這種局面的內部因素和外部因素。最后提出相關(guān)政策性建議。

　　關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；風(fēng)險管理

　　近年來(lái)，國有商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額逐步縮小，但仍是我國金融業(yè)的最重要的主體之一。目前，我國國有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險隱患大的問(wèn)題，其面臨的信貸風(fēng)險甚至有進(jìn)一步加大的趨勢，這不僅嚴重削弱了自身的競爭力，而且危及了整個(gè)金融業(yè)的生存與發(fā)展，不得不引起理論界和實(shí)務(wù)部門(mén)的廣泛關(guān)注。

　　1我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現狀

　　1.1國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差

　　如表1所示，雖然我國國有商業(yè)銀行的不良貸款比例從2007年第一季度的8.2%下降至2007年第三季度的7.83%，整體上呈現出逐步下降的趨勢，但是卻遠高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行，農村商業(yè)銀行和外資銀行。同時(shí)，我國國有商業(yè)銀行實(shí)際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險。如果不良貸款轉化為真實(shí)損失，國有商業(yè)銀行將遭受相當大的負面沖擊，甚至可能危機到整個(gè)金融系統的安全。

　　1.2信貸資金長(cháng)期占用率高，流動(dòng)性差

　　我國的銀行機構普遍存在中長(cháng)期貸款所占比例過(guò)高的現象，由表2可見(jiàn)，整體上，我國金融機構的貸款中約有50%是中長(cháng)期貸款。機構資產(chǎn)的流動(dòng)性過(guò)差，不僅影響了其盈利能力，而且容易加劇信貸風(fēng)險。對國有商業(yè)銀行而言，由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、住房抵押貸款等長(cháng)期貸款，資金周轉非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無(wú)法兌付形成墊款被迫轉貸，大量流動(dòng)資金貸款被企業(yè)長(cháng)期占用，進(jìn)而轉化為鋪底流動(dòng)資金，這些都進(jìn)一步降低了國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性。

　　1.3信貸資金籌資成本高，盈利能力差

　　我國一年期存貸基準利差有明顯的走低趨勢。隨著(zhù)2006年12月我國資本市場(chǎng)的全面開(kāi)放，越來(lái)越多的外資銀行進(jìn)駐我國金融市場(chǎng)，銀行業(yè)的競爭進(jìn)一步激烈化，國有商業(yè)銀行面臨著(zhù)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)流失、客戶(hù)群體邊緣化的危險，為應對這種狀況，國有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢，這無(wú)疑進(jìn)一步提高了國有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。

　　2我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險根源分析

　　2.1外部因素

　�。�1）政府對銀行干預過(guò)于頻繁。

　　原來(lái)的計劃經(jīng)濟體制使國有銀行對信貸資金的支配受到眾多限制，資金投入的方向和數量常常取決于計劃而非風(fēng)險效益評價(jià)。銀行的自主經(jīng)營(yíng)原則讓位于國家宏觀(guān)政策，不僅加大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，也造成了企業(yè)對銀行的過(guò)度依賴(lài)關(guān)系。同時(shí)，原應由財政部承擔的各種支出經(jīng)常由國有商業(yè)銀行承擔，國有商業(yè)銀行往往成為解決財政支出不足的途徑。政府的干預導致國有商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行的資金的安全性和流動(dòng)性得不到應有的保障。

　�。�2）社會(huì )信用缺失嚴重。

　　社會(huì )信用的嚴重缺失也加劇了我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。許多企業(yè)通過(guò)虛假出資、編造虛假會(huì )計信息等騙取銀行貸款，一旦因經(jīng)營(yíng)管理不善出現虧損，往往通過(guò)股權拆分、轉讓、兼并、聯(lián)營(yíng)和重組等方式來(lái)逃避銀行債務(wù)，最后的損失往往只能由銀行來(lái)承擔。某些地方政府處于自身利益考慮，不僅參與、保護企業(yè)逃廢債行為，有的甚至為其逃避債務(wù)責任提供政策支持，充當企業(yè)逃債的“保護傘”。中介機構誠信度低下，出具虛假報告，為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開(kāi)方便之門(mén)。這些都使得我國社會(huì )信用嚴重缺失。

　�。�3）金融市場(chǎng)發(fā)展滯后。

　　首先，資本市場(chǎng)發(fā)展不足，間接融資比重過(guò)高。企業(yè)對銀行資金過(guò)度依賴(lài)，而國有商業(yè)銀行作為國有企業(yè)最大的債權人，承擔了資金融通中的絕大部分壓力，積累了大量的風(fēng)險。其次，金融創(chuàng )新不足，金融工具的缺乏。國有商業(yè)銀行資金運用主要集中于貸款，資產(chǎn)證券化缺乏二級市場(chǎng)支持，缺乏有效的信貸風(fēng)險化解和轉移工具及手段。目前許多在國際金融市場(chǎng)上流行的金融工具，我國國有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數據的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎設施的脫節使得我國國有商業(yè)銀行的創(chuàng )新難上加難。最后，金融監管不力。銀行同業(yè)間競爭無(wú)序，造成企業(yè)多頭開(kāi)戶(hù)、多頭貸款，銀行無(wú)法真正了解企業(yè)的財務(wù)狀況，信貸風(fēng)險不斷提高。

　　2.2內部因素

　�。�1）信息過(guò)于閉塞，信貸審查不嚴。

　　由于沒(méi)有建立起統一的信用系統，我國國有商業(yè)銀行對企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通，商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國有商業(yè)銀行在放貸時(shí)對企業(yè)的組織結構和資本結構情況了解不全面，過(guò)分信賴(lài)中介機構的資信證明或相關(guān)審計報告從而放松了對企業(yè)的審查，都可能形成信貸風(fēng)險。雖然人民銀行頒布了《貸款證》制度，但沒(méi)能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問(wèn)題，登記不全、審查不嚴、執行不力的情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，貸款“三查”制度也未落到實(shí)處，貸前缺少沒(méi)有嚴格的論證，貸時(shí)審查流于形式，貸后又不及時(shí)跟蹤檢查，往往容易積累國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。

　�。�2）風(fēng)險預警不及時(shí)，信貸監督不力。

　　目前，我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險預警不夠及時(shí)，特別是在發(fā)現滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統一的風(fēng)險管理機制。信貸后的管理不力是我國國有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶(hù)經(jīng)理會(huì )主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，幫助解決具體問(wèn)題，爭取實(shí)現雙贏(yíng)目標。與外資銀行相比，國內銀行在企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后，往往急于通過(guò)處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款，容易使企業(yè)雪上加霜，不良資產(chǎn)可能變成真實(shí)損失。商業(yè)銀行在實(shí)際信貸操作流程中，常常忽視了監督職能，“重貸輕管”現象普遍存在。

　�。�3）風(fēng)險分析工具不夠，內部信用評級操作相對落后。

　　由于風(fēng)險分析工具較少，我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的評估系統中定量分析相對較少，對全局的分析把握不夠，偏重于事后分析，對潛在風(fēng)險無(wú)法及時(shí)預見(jiàn)，對風(fēng)險的事前控制和防范能力不強。依據目前采用的客戶(hù)信用等級評估，在實(shí)際操作中存在著(zhù)較多問(wèn)題，如偏重于對受評對象過(guò)去而不是未來(lái)償債能力的評估，缺乏對現金流量指標的預測和應用，難以準確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險。迄今為止，國有商業(yè)銀行的量化標準和風(fēng)險指標體系仍較為落后，內部信用評級操作使用較少，難以適應我國金融業(yè)的快速發(fā)展。

　　3結論與對策性建議

　　3.1加快信用保障體系建設

　　首先，加快相關(guān)法律法規的建設，明確失信行為、信息源的信息缺失所應承擔的法律責任，規范企業(yè)信用行為，嚴格信用信息發(fā)布和管理，嚴格信用執法，同時(shí)加大對失信行為的處罰力度。其次，大力發(fā)展社會(huì )信用中介市場(chǎng)，規范信用中介管理，完善社會(huì )信用調查和評價(jià)體系；加快建立企業(yè)、中介機構和個(gè)人的信用檔案，確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個(gè)人的信用記錄，改善銀行信息不對稱(chēng)狀況。最后，加大全民信用教育力度，提升企業(yè)和個(gè)人的商業(yè)道德素質(zhì)，樹(shù)立講誠信的公德意識，加大對缺失社會(huì )信用行為的查處力度。

　　3.2建立全方位的信貸風(fēng)險監管機制

　　首先，強化貸前調查。通過(guò)詳細的貸前調查，全面了解和掌握客戶(hù)的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，對企業(yè)未來(lái)發(fā)展作出準確預測，為貸款的正確決策奠定基礎，同時(shí)，健全信貸檔案，及時(shí)對賬，密切關(guān)注客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況。其次，加強貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴格、高效的貸款決策機制，推行嚴格的專(zhuān)家審批制度。最后，注重貸后管理，建立風(fēng)險動(dòng)態(tài)監控機制，準確把握存量貸款的風(fēng)險狀況，及時(shí)控制和化解信貸風(fēng)險。

　　3.3采用全新的風(fēng)險管理和控制方法

　　近年來(lái)，隨著(zhù)“金融創(chuàng )新”的不斷深化，國際銀行業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)和方法不斷進(jìn)步，越來(lái)越多的國際大銀行開(kāi)始重視定量分析，運用統計模型和模擬計算來(lái)識別、衡量和監測風(fēng)險。但我國國有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚，難以直接采用國際模型。要在展開(kāi)深入分析和歷史統計的基礎上，按新巴塞爾協(xié)議要求，在國際通用模型的基礎上，建立適合國情的企業(yè)信用風(fēng)險等級評級模型、企業(yè)違約風(fēng)險分析模型等信貸風(fēng)險分析的定量模型，較為準確地評估信貸風(fēng)險，以便于及時(shí)采取風(fēng)險控制措施，達到主動(dòng)控制風(fēng)險的目的。對于我國國有商業(yè)銀行而言，內部評級僅處于起步階段，其中關(guān)于違約數據庫、轉移矩陣等方面的基礎設施建設幾乎空白，必須要加快步伐，盡快落實(shí)五級分類(lèi)法加快內部評級建設。

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