- 相關(guān)推薦
金融基礎銀行主要業(yè)務(wù)常識大全
存款業(yè)務(wù)：存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來(lái)源。
存款業(yè)務(wù)分類(lèi)：按客戶(hù)類(lèi)型分為個(gè)人存款和對公存款;按存款期限分為活期存款和定期存款;按存款幣種分為人民幣存款和外幣存款。
存款基準利率：2004年10月29日，中國人民銀行決定放開(kāi)人民幣存款利率的下限，允許金融機構(城鄉信用社除外)下浮存款利率。金融機構根據中國人民銀行規定的存款基準利率，結合自身經(jīng)營(yíng)目標，具體制定本機構的存款利率。
個(gè)人存款：個(gè)人存款又叫儲蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項的一種信用行為。
個(gè)人存款可分為：活期存款、定期存款、定活兩便存款、個(gè)人通知存款、教育儲蓄存款。
活期存款：是指不規定存款期限，客戶(hù)可以隨時(shí)存取的存款。
計息金額：存款計息起點(diǎn)為元，利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入�；钇诖婵钤诿考窘Y算日時(shí)將利息計入本金作為下季的本金計算復利，其他存款一律不計復利。
計息時(shí)間：從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結息，每季度末月20日為結息日，次日付息。
計息方式：一種是積數計息，另一種是逐筆計息。
利息=本金*實(shí)際天數*日利率
日利率(‰o)=年利率(%)/360，月利率(‰)=年利率(%)/12
積數計息法：按實(shí)際天數每日累計賬戶(hù)余額，以累計積數乘以日利率計算利息。
積數計息法計息公式：利息=累計計息積數*日利率，累計計息積數=每日余額合計數
逐筆計息法：按預先確定的計息公式逐筆計算利息。
計算期為整年(月)的計息公式：利息=本金*年(月)數*年(月)利率
計算期為整年(月)又有零頭天數：利息=本金*年(月)數*年(月)利率+本金*零頭天數*日利率
定期存款：定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(cháng)短而定。根據不同存取方式，定期存款分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種。
提前支取的定期存款計息：支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
對公存款：又叫單位存款，是機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶(hù)將貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)支取款項的一種信用行為。
對公存款按支取方式不同分為：?jiǎn)挝换钇诖婵�、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款。
單位活期存款：指單位類(lèi)客戶(hù)在商業(yè)銀行開(kāi)立結算賬戶(hù)，辦理不規定存期、可隨時(shí)轉賬、存取的存款類(lèi)型。
單位活期存款賬戶(hù)又稱(chēng)為單位結算賬戶(hù)。包括基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
貸款：指經(jīng)批準可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機構對借款人提供的并由借款人按約定利率和期限還本付息的貨幣金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。貸款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行發(fā)放貸款相關(guān)的各項業(yè)務(wù)。
貸款業(yè)務(wù)分類(lèi)：按客戶(hù)類(lèi)型分為個(gè)人貸款和公司貸款;按照期限分為短期貸款和中長(cháng)期貸款;按有無(wú)擔保分為信用貸款和擔保貸款。
業(yè)務(wù)流程：我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權管理、統一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合，以切實(shí)防范控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。
貸款業(yè)務(wù)流程：貸款申請----貸款調查----貸款審批----貸款發(fā)放----貸后管理。
個(gè)人貸款：指銀行向個(gè)人購買(mǎi)房屋、汽車(chē)以及個(gè)人求學(xué)等提供的融資。
我國的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)主要有：個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)貸款、信用卡透支、個(gè)人助學(xué)貸款。
公司貸款包括：短期貸款、中長(cháng)期貸款、貿易融資
短期貸款：通常指流動(dòng)資金貸款，是為了滿(mǎn)足借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。
中長(cháng)期貸款：通常多為項目貸款，主要用于借款人新建、擴建、改造、開(kāi)發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目，房地產(chǎn)貸款也可屬于項目貸款范疇，但所執行的政策不同于項目貸款。
貿易融資：指銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿易結算相關(guān)的短期事端資或信用便利。
流動(dòng)資金貸款：指借款人向銀行申請的用于滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的用于滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(cháng)期平均占用的流動(dòng)資金需求的貸款。
流動(dòng)資金循環(huán)貸款：指貸款人與借款人一次性簽定借款合同，在合同規定的有效期內，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動(dòng)資金貸款。流動(dòng)資金貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。
法人賬戶(hù)透支：是銀行根據借款人的申請，核定賬戶(hù)透支額度，允許其在結算賬戶(hù)存款不足以支付時(shí)，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借款方式。主要用于滿(mǎn)足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金需要。
項目貸款：指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開(kāi)發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款：指與房產(chǎn)或地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的貸款，從廣義上講，也屬于項目貸款范疇。
銀團貸款：是由一家或幾家銀行牽頭，組織多次銀行參加，在同一貸款協(xié)議中商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱(chēng)辛迪加貸款。根據貸款幣種不同，主要可以分為人民幣銀團貸款和美元銀團貸款;根據市場(chǎng)不同可分為國內銀團貸款和國際銀團貸款。
貿易融資貸款主要有：信用證、押匯、保理、福費廷等業(yè)務(wù)
人民幣貸款利率換算和計息公式與存款業(yè)務(wù)相同。
償還方式：公司貸款還款計劃(包括償還方式、貸款期限)主要由企業(yè)與銀行雙方在貸款合同中約定，具體取決于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃、還款能力、銀行所能給予的優(yōu)惠條件等因素。
資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，也是銀行重要的資金來(lái)源渠道。資金業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險是市場(chǎng)風(fēng)險。
資金業(yè)務(wù)種類(lèi)：短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)。
資金的投資收益包括兩個(gè)部分：資本利得及基金分配。資本利得是買(mǎi)入和賣(mài)出所投資產(chǎn)的價(jià)格差額�，F金分配對于債券來(lái)說(shuō)就是利息，對于股票或者基金來(lái)說(shuō)就是紅利。
短期資金交易業(yè)務(wù)主要是指銀行買(mǎi)賣(mài)貨幣市場(chǎng)金融產(chǎn)品的活動(dòng)。貨幣市場(chǎng)通常是指期限在一年以?xún)?含一年)的短期資金融通的場(chǎng)所。貨幣市場(chǎng)產(chǎn)品的流動(dòng)性?xún)H次于現金。
中央銀行票據：是中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。是中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎貨幣以調節市場(chǎng)貨幣供應量的主要券種。期限通常為三個(gè)月、六個(gè)月和十二個(gè)月。
短期國債：是由中央政府(通常是財政部)發(fā)行的期限在一年或一年以?xún)鹊恼畟�。期限通常為三個(gè)月、六個(gè)月和十二個(gè)月。
短期融資券：簡(jiǎn)稱(chēng)為“短融”，指在我國銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行并約定在一定期限內還本付息的債券，可以銀行間債券市場(chǎng)上交易。
回購：指債券的賣(mài)方在賣(mài)出使拳同時(shí)，承諾在指定時(shí)間按協(xié)議價(jià)格購回這筆債券�；刭弲f(xié)議的期限大多為隔夜或幾天，類(lèi)似于一筆以債券作反動(dòng)勢力的短期貸款。
同業(yè)拆借：是銀行及其他金融機構之間進(jìn)行短期的資金借貸。借入資金稱(chēng)為拆入，貸出資金稱(chēng)為拆出。同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行。
貨幣市場(chǎng)基金：指由基金管理公司發(fā)行，在貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行短期有價(jià)證券投資的一種基金。貨幣市場(chǎng)基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據等品種。
債券：是發(fā)行機構為籌集資金而向投資者發(fā)行的承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權債務(wù)憑證。
金融衍生品：又稱(chēng)為“衍生金融工具”，是與基礎金融產(chǎn)品相對應的一個(gè)概念，指建立在基礎產(chǎn)品或基礎變量之上，其價(jià)格取決于后者價(jià)格(或數值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。金融衍生品包括遠期、期貨、互換、期權等。
期貨：期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來(lái)某日期(交割日)按成交時(shí)約定的價(jià)格(交割價(jià)格)交割一定數量的某種商品(標的資產(chǎn))的標準化協(xié)議。期貨交易是在交易所以公開(kāi)競價(jià)方式進(jìn)行的期貨合約的交易。
利率互換：是交易雙方在一定期仙交換以相同的酬金數量為基數的不同利率的利息，如固定利率與浮動(dòng)利率互換。
貨幣互換：通常涉及兩種貨幣，持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來(lái)某日進(jìn)行一筆反向交易。
期權：也叫選擇權，期權的買(mǎi)方有權在預先規定的未來(lái)時(shí)間(行權時(shí)間)以預先規定的價(jià)格(行權價(jià))從另一方買(mǎi)入或向另一方賣(mài)出一定數量的某種金融資產(chǎn)(標的資產(chǎn)，如債券或外匯等)。
票據業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行匯票為媒介進(jìn)行的票據發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。
票據發(fā)行業(yè)務(wù)包括票據簽發(fā)、承兌等票據一級市場(chǎng)業(yè)務(wù)。
票據交易業(yè)務(wù)包括：貼現、轉貼現和再貼現等票據二級市場(chǎng)業(yè)務(wù)，
票據延伸業(yè)務(wù)包括票據咨詢(xún)、鑒證、保管等票據市場(chǎng)派生業(yè)務(wù)。
票據承兌業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行根據在本行開(kāi)戶(hù)客戶(hù)提出的承兌申請，對客戶(hù)的資信情況、交易背景情況、擔保情況進(jìn)行審查，決定是否承兌的過(guò)程。
貼現、轉貼現業(yè)務(wù)均屬于票據融資業(yè)務(wù)。
貼現：指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書(shū)方式所進(jìn)行的票據轉讓。
轉貼現：指金融機構將其尚未到期的商業(yè)匯票轉讓給金融同業(yè)而取得資金的行為，是金融機構之間融通資金的一種方式。
支付結算業(yè)務(wù)：是指銀行為單位客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)采取票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。
支付結算是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來(lái)源是手續費收入。
常見(jiàn)的結算方式：匯票、本票、支票、匯款、信用證、托收
匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。分為銀行匯票和商業(yè)匯票。
銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，出票人一般為企業(yè)。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票(由銀行以外的付款人承兌)和銀行承兌匯票(由銀行承兌)。
本票：銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據。用于單位和個(gè)人在同一交換區域支付各種款項。
支票：是出票人簽發(fā)的，委托出票人支票賬戶(hù)所在的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，可用于單位和個(gè)人的各種款項結算。分為現金支票、轉賬支付等。
現金支票：支票上印有“現金”安樣，用來(lái)支取現金。收款人或持票人在支票賬戶(hù)所在銀行可以當場(chǎng)兌現支票，提取現金。
轉賬支票：支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現金。轉賬是指收票銀行向支票賬戶(hù)所在的銀行要求總會(huì )后，將款項轉入收款人的賬戶(hù)，收款人只能在支票轉入自己賬戶(hù)后才能使用。
匯款：是指銀行接受客戶(hù)的委托，通過(guò)銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò )，將款項匯往收款方的一種結算方式，主要有電匯、票匯、信匯三種方式。
電匯：是指匯出行應匯款人的要求，采用加押電傳或SWIFT(環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò ))形式，指示匯入行付款給指定收款人。
票匯：票匯業(yè)務(wù)是指應匯款人的申請，由匯出行開(kāi)立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款。
信匯：是指匯出行應匯款人的申請，將信匯委托書(shū)通過(guò)郵局或快遞公司傳遞給匯入行，授權匯入行付款給收款人。
信用證：是由銀行根據申請人的要求，向受益人(即收款人)開(kāi)立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。
托收：是指委托人(收款人)向其賬戶(hù)所在銀行(托收行)提交憑以收取款項的金融票據或/和商業(yè)單據，要求托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。
銀行卡：是由銀行發(fā)行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。
按是否向發(fā)卡銀行交存備用金，信用卡分為準貸記卡和貸記卡兩類(lèi)。貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶(hù)余額不足支付時(shí)，可以發(fā)卡銀行規定的信用額度內透支的信用卡。
信用卡消費信貸的特點(diǎn)：1、循環(huán)信用額度;2、具有無(wú)抵押無(wú)擔保貸款性質(zhì);3、一般有最低還款額要求(我國銀行規定的最低還款額一般是應還金額的10%);4、通過(guò)是短期、小額、無(wú)指定用途的信用;5、信用卡除具有信用借款外，還有存取現金、轉賬、支付結算、代收代付、通存通兌、額度提現、網(wǎng)上購物等功能。
信用卡透支：是指持卡人進(jìn)行信用消費、取現或其他情況，所產(chǎn)生的累計未還款金額。
按發(fā)行對象，信用卡透支分為：個(gè)人卡透支和單位卡透支。
個(gè)人卡：個(gè)人卡是發(fā)卡銀行面向有穩定收入的個(gè)人發(fā)行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具，負有信用卡還款責任的是申請者本人。
個(gè)人卡透支：當個(gè)人卡持卡人利用個(gè)人卡的信用消費功能進(jìn)行透支消費或取現時(shí)，所產(chǎn)生的累計未還款金額就稱(chēng)為個(gè)人卡透支。
公司卡(商務(wù)卡)：是向企事業(yè)單位、團體、部隊、學(xué)校等發(fā)行的具有消費信用、轉賬結算等全部或部分功能的信用支付工具。其申請人是單位，負有信用卡還款責任的是申請單位。
公司卡透支：當公司卡持卡人利用公司卡的信用消費功能進(jìn)行透支消費時(shí)，所產(chǎn)生的累計未還款金額就稱(chēng)為公司卡透支，俗稱(chēng)單位卡透支。
借記卡：借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后消費的銀行卡。借記卡與儲戶(hù)的儲蓄存款賬戶(hù)相聯(lián)結，卡內消費、轉賬、ATM取款等都直接從存款賬戶(hù)扣劃，不具備透支功能。
借記卡按功能分：轉賬卡(含儲蓄卡)、專(zhuān)用卡、儲值卡。
代收代付業(yè)務(wù)：代收代付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶(hù)委托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務(wù)。
代收代付業(yè)務(wù)包括：代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款等。
代理政策性銀行業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結算，并對其賬戶(hù)資金進(jìn)行監管的一種中間業(yè)務(wù)。主要解決政策性銀行因服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)設置的限制而無(wú)法辦理業(yè)務(wù)的問(wèn)題。
代理中央銀行業(yè)務(wù)：是指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務(wù)。
代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。
代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括：代理結算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現鈔業(yè)務(wù)等。其中主要是代理結算業(yè)務(wù)，
代理結算業(yè)務(wù)具體包括：代理銀行匯票業(yè)務(wù)和匯兌、委托收款、托收承付業(yè)務(wù)等其他結算業(yè)務(wù)。
代理銀行匯票業(yè)務(wù)分為：代理簽發(fā)銀行匯票和代理付兌銀行匯票業(yè)務(wù)。
代理證券資金清算業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行利用其電子匯兌系統、營(yíng)業(yè)機構以及人力資源為證券公司總部及其下屬營(yíng)業(yè)部代理證券資金的清算、匯劃等結算業(yè)務(wù)。
代理保險業(yè)務(wù)：是指代理機構接受保險公司的委托代其辦理保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監督使用并協(xié)助收回的貸款。
開(kāi)放式基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)：指銀行利用其網(wǎng)點(diǎn)柜臺或電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行等銷(xiāo)售渠道代理銷(xiāo)售開(kāi)放式基金產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
代理國債買(mǎi)賣(mài)：銀行客戶(hù)可以通過(guò)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購買(mǎi)、兌付、查詢(xún)憑證式國債、儲蓄國債(電子式)以及柜臺記賬式國債。
柜臺業(yè)務(wù)：指通過(guò)柜面辦理的業(yè)務(wù)，是各項業(yè)務(wù)操作的集中體現，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節。
柜臺業(yè)務(wù)包括：賬戶(hù)管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會(huì )計核算、賬務(wù)處理等各項操作。
賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更與撤銷(xiāo)(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：柜臺為無(wú)證件或未獲得相關(guān)批文的客戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù);未經(jīng)授權，將單位存款或個(gè)人存款轉入長(cháng)期不動(dòng)戶(hù)盜取客戶(hù)存款;晉意查詢(xún)并竊取客戶(hù)賬戶(hù)信息，偽造或變造支款憑證;柜員不按規定辦理凍結、解凍、扣劃業(yè)務(wù)，造成單位或個(gè)人賬戶(hù)資金轉移;無(wú)變更申請書(shū)和單位主管部門(mén)證明文件為存款人辦理變更賬戶(hù)名稱(chēng)、法定代表人;利用開(kāi)戶(hù)單位注銷(xiāo)賬戶(hù)時(shí)應收回作廢的支票，加蓋偽造印鑒，對外出具假支票;頻繁開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)，通過(guò)虛假交易進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)等。
現金存取款(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：未經(jīng)授權辦理大額存取款業(yè)務(wù);未審核客戶(hù)有效身份證件辦理大額現金存取業(yè)務(wù);無(wú)支付憑證或使用商業(yè)銀行內部憑證辦理開(kāi)戶(hù)單位資金支付業(yè)務(wù);未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔;離崗后錢(qián)箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管;外部人員采取化整為零手段，通過(guò)其他商業(yè)銀行相互間、賬戶(hù)間頻繁存取現金，進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)等。
柜員管理(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統，被他人利用進(jìn)行操作;授權密碼泄露或借給他人使用;柜員盜用會(huì )計主管密碼或強行修改客戶(hù)密碼;設立勞動(dòng)組合時(shí)，不注意崗位之間的監督制約;柜員調離本工作崗位時(shí)，未及時(shí)將柜員卡上繳并注銷(xiāo)，未及時(shí)取消其業(yè)務(wù)權限等。
重要憑證和重要物品管理(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：憑證管理員領(lǐng)取重要空白憑證不入賬或少入賬，對外開(kāi)具虛假單據;柜員代客戶(hù)簽發(fā)填寫(xiě)應由客戶(hù)辦理的重要空白憑證;不按規定進(jìn)行賬實(shí)核對，未及進(jìn)發(fā)現重要空白憑證丟失、被盜;對作廢或停用的重要空白憑證不及時(shí)上繳、銷(xiāo)毀，或撤并網(wǎng)點(diǎn)時(shí)重要空白憑證未及時(shí)清理上繳，致使流失、被盜;在空白有價(jià)單證、重要空白憑證上預先加蓋印章;印、押、證不分管、分用;超越權限對外使用業(yè)務(wù)印章;已停用、作廢的印章未封存上繳或未及時(shí)銷(xiāo)毀等。
現金庫箱管理(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：現金庫房、ATM密碼未及時(shí)更換;未執行庫房鑰匙分管、分持和平行交接制度;將庫房鑰匙臨時(shí)交由他人代管;管庫員單人出入庫房;重要物品未入庫保管或未按規定登記，賬實(shí)不符;代保管質(zhì)押品外借，或白條抵庫;上下級調撥庫款時(shí)，繳領(lǐng)手續不全;庫存現金過(guò)大、長(cháng)期超庫存限額;未執行現金箱專(zhuān)人復點(diǎn)核查制度，導致監守自盜或空存實(shí)取等。
平賬和賬務(wù)核對(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：未及進(jìn)收回賬務(wù)對賬單，導致收款人不入賬的行為不能及時(shí)發(fā)現;對應該逐筆勾對的內部賬務(wù)不進(jìn)行逐筆勾對;對賬、記賬崗位未分離，收回的對賬單不換人復核，銀企不對賬或對賬不符時(shí)，未及時(shí)進(jìn)行處理等。
抹賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：柜員未經(jīng)授權辦理抹賬、沖賬、掛賬業(yè)務(wù);冒用客戶(hù)名義辦理掛失，利用掛失換單、盜用客戶(hù)資金;客戶(hù)利用虛假掛失詐騙資金。
柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因：輕視柜臺業(yè)務(wù)內控管理和風(fēng)險防范;規章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞;因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度;柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識;柜員工作強度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責任感等。
柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)：(1)完善規章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過(guò)制度規范來(lái)防范操作風(fēng)險。(2)加強業(yè)務(wù)系統建設，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統處理，并在系統中自動(dòng)設立風(fēng)險監控要點(diǎn)，發(fā)現操作中的風(fēng)險點(diǎn)能及時(shí)提供警示信息。(3)加強崗位培訓特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平，同時(shí)培養柜員崗位安全意識和自我保護意識。(4)強化一線(xiàn)實(shí)時(shí)監督檢查，促進(jìn)事后監督向專(zhuān)業(yè)化、規范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監督方法同時(shí)充分發(fā)揮各專(zhuān)業(yè)部門(mén)的指導、檢查和督促作用。(5)嚴格執行各項柜臺業(yè)務(wù)規定。嚴格使用實(shí)名辦理個(gè)人存款和銀行卡開(kāi)戶(hù)，開(kāi)立各類(lèi)賬戶(hù)要認真核對開(kāi)戶(hù)申請書(shū)、身份證明及所需各類(lèi)核準證明或批準文件，并預留印鑒。按規定辦理查詢(xún)、凍結、扣劃業(yè)務(wù)，強化業(yè)務(wù)查詢(xún)授權制約，閑話(huà)經(jīng)授權辦理業(yè)務(wù)查詢(xún)。加強大額現金支取管理，對大額本外幣支付交易進(jìn)行監控，并對存款人可疑資金及時(shí)關(guān)注和報告。加強柜員管理，柜員密碼嚴格保密并定期或不定期更換，主管授權密碼嚴格保密，嚴禁主管利用本人和他人身份或密碼辦理業(yè)務(wù)。將有價(jià)單證和重要空白憑證統一納入表外科目核算，有價(jià)單證視同現金管理，嚴格執行重要空白憑證的入庫、出庫、使用、銷(xiāo)號、作廢與銷(xiāo)毀規定，有價(jià)單證按照“專(zhuān)人管理、柜員領(lǐng)用”要求，業(yè)務(wù)印章遵循“歸口管理，分級負責”原則，只能在辦理業(yè)務(wù)時(shí)使用，不得預先加蓋業(yè)務(wù)印章。印(匯票、本票專(zhuān)用章)、押(編押機、壓數機)和證(重要空白憑證)相互分管分用，嚴禁混崗操作。庫房管理要求“雙人管庫、同進(jìn)同出”，庫房鑰匙堅持“庫鑰分管，平等交接”原則，嚴禁空庫或白條抵庫;柜員現金箱實(shí)行限額管理，柜員現金出入庫須經(jīng)主管審批。定期核對賬務(wù)，確保賬賬、賬據、賬款、賬實(shí)、賬表、內外賬六相符，堅持記賬與對賬分離，按月檢查往來(lái)對賬、銀企對賬情況，對未達賬項進(jìn)行跟蹤核對;對抹賬、錯賬沖正、掛賬、掛失等業(yè)務(wù)通過(guò)系統實(shí)行強制授權控制，防止單人操作和未授權操作。
評級授信(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：涉貸人員擅自更改評級標準和指標，弄虛作假測定客戶(hù)信用等級和最高授信額度;涉貸人員在企業(yè)發(fā)生重大變化或出現其他重大不利因素時(shí)，未及時(shí)下調信用等級和調整或終止授信額度;客戶(hù)提供虛假的財務(wù)報表和企業(yè)信息，騙取評級授信等。
信貸調查(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：信貸調查人員未按規定對信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性和盈利性及客戶(hù)報表真實(shí)性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行調查，或調查不深入細致，或按他人授意進(jìn)行調查，未揭示問(wèn)題和風(fēng)險，造成調查嚴重失實(shí)，未按規定對抵(質(zhì))押物的真實(shí)性、權利有效性和保證人情況進(jìn)行核實(shí)，造成保證人、抵(質(zhì))押物、質(zhì)押權利不具備條件，或重復抵(質(zhì))押及抵(質(zhì))押價(jià)值高估;客戶(hù)編造虛假項目、利用虛假合同、使用官方假證明向商業(yè)銀行騙貸，或偽造虛假質(zhì)押物或質(zhì)押權利等。
信貸審查(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：審查人員隱瞞審查中發(fā)現的重大問(wèn)題和風(fēng)險，或按他人授意進(jìn)行審查，撰寫(xiě)虛假審查報告;未按規定對調查報告內容進(jìn)行審查，未審查出調查報告的明顯紕漏，或未提示出重大關(guān)聯(lián)交易，導致審批人決策失誤。
信貸審批(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款;授意或支持調查、審查部門(mén)撰寫(xiě)虛假調查、審查報告;暗示或明示貸審會(huì )審議通過(guò)不符合貸款條件的貸款。
信貸放款(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：逆程序發(fā)放貸款，未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款，貸款合同要素填寫(xiě)不規范，未按規定辦妥抵押品抵押登記手續或手續不完善，造成抵押無(wú)效;未按規定辦理質(zhì)押物止付手續和質(zhì)押權利轉移手續，形成無(wú)效反動(dòng)勢力，貸款錄入上賬錯誤。
貸后管理(主要操作風(fēng)險點(diǎn))：未及時(shí)收取貸款利息，貸款利息計算錯誤，未履行貸款定期檢查和強制性報告義務(wù)，未按規定對貸款資金用途進(jìn)行跟蹤檢查，未關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和重大風(fēng)險問(wèn)題，不注意追索未償還貸款而喪失訴訟時(shí)效，企業(yè)有意將抵押物或質(zhì)押物轉移，企業(yè)通過(guò)重組或破產(chǎn)等方式故意逃廢銀行債務(wù)等。
法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因：片面追求信貸市場(chǎng)份額;信貸制度不完善，缺乏監督制約機制;信貸操作不規范，依法管貸意識不強;客戶(hù)監管難度加大，信息技術(shù)手段不健全，社會(huì )缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境等。
法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)：(1)牢固樹(shù)立審慎穩健的信貸經(jīng)營(yíng)理念，堅決杜絕各類(lèi)短期行為和粗放管理。(2)倡導新型的企業(yè)信貸文化，在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，加入法的精神和硬性約束，實(shí)現以人為核心向以制度為核心轉變，建立有效的信貸決策機制。(3)改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式，如設立獨立的授信風(fēng)險管理部門(mén)，對不同幣種、不同客戶(hù)對象、不同種類(lèi)的授信進(jìn)行統一管理;建立跨區域的授信垂直管理和獨立評審體系，對授信集中管理;將信貸規章制度建立、執行、監測和監督權力分離;信貸崗位設置分工合理、職責明確，做到審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì )計賬務(wù)分離等。(4)明確主責任人制度，對銀行信貸所涉及的調查、審查、審批、簽約、貸后管理等細節，明確主責任人及其責任，強化信貸從業(yè)人員風(fēng)險責任和風(fēng)險意識。(5)加快信貸電子化建設，運用現代信息技術(shù)，把信貸日常業(yè)務(wù)處理、決策管理流程、貸款風(fēng)險分類(lèi)預警、信貸監督檢查等行為全部納入計算機處理，形成覆蓋信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的科學(xué)體系。(6)提高信貸人員綜合素質(zhì)，造就一支具有現代風(fēng)險經(jīng)營(yíng)理念、良好職業(yè)道德、扎實(shí)信貸業(yè)務(wù)知識、過(guò)硬風(fēng)險識別能力的高素質(zhì)業(yè)務(wù)隊伍。(7)把握關(guān)鍵環(huán)節，有針對性地對重要環(huán)節和步驟加強管理，切實(shí)防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。(8)提高法律介入程度，將法律支持深入到信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節，形成法律支持的全程制度化流程管理。
【金融基礎銀行主要業(yè)務(wù)常識】相關(guān)文章：
美術(shù)基礎常識05-13
話(huà)劇基礎常識08-04
銀行業(yè)務(wù)的基礎支撐03-24
工筆畫(huà)的基礎常識03-29
2017證券從業(yè)考試金融市場(chǎng)基礎知識考試主要內容02-26
金融理財基礎知識要點(diǎn)04-20
金融租賃12種主要方式03-26
商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)研究03-23
銀行金融實(shí)習報告07-11