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費用報銷(xiāo)管理制度

時(shí)間:2024-08-26 00:08:33 應屆畢業(yè)生網(wǎng) 我要投稿

費用報銷(xiāo)管理制度【薦】

  在日新月異的現代社會(huì )中,制度使用的情況越來(lái)越多,制度是指一定的規格或法令禮俗。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢?下面是小編精心整理的費用報銷(xiāo)管理制度,僅供參考,希望能夠幫助到大家。

費用報銷(xiāo)管理制度【薦】

費用報銷(xiāo)管理制度 篇1

  第一章 總則

  第一條 為規范公司費用報銷(xiāo)行為,加強內部控制,提高經(jīng)濟效益,特制定本制度。

  第二條 本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的各項費用報銷(xiāo)。

  第三條 費用報銷(xiāo)應遵循合法、合規、真實(shí)、合理的原則,嚴禁虛假報銷(xiāo)、違規報銷(xiāo)。

  第二章 報銷(xiāo)范圍與標準

  第四條 費用報銷(xiāo)范圍包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費、培訓費等與業(yè)務(wù)活動(dòng)直接相關(guān)的支出。

  第五條 費用報銷(xiāo)標準按照公司相關(guān)規定執行,員工應嚴格遵守標準,不得超出規定范圍和標準進(jìn)行報銷(xiāo)。

  第三章 報銷(xiāo)流程

  第六條 員工應在費用發(fā)生后及時(shí)整理相關(guān)票據和資料,確保票據的真實(shí)性和完整性。

  第七條 員工應填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,詳細列明費用項目、金額、時(shí)間、地點(diǎn)等信息,并附上相關(guān)票據和資料。

  第八條 報銷(xiāo)單需經(jīng)直接上級審批后,提交至財務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。財務(wù)部門(mén)應認真核對票據和資料,確保報銷(xiāo)的真實(shí)性和合規性。

  第九條 財務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后,將報銷(xiāo)款項支付至員工指定的銀行賬戶(hù)。員工應確保提供的'銀行賬戶(hù)信息準確無(wú)誤。

  第四章 監督與違規處理

  第十條 公司將定期對費用報銷(xiāo)情況進(jìn)行監督檢查,對發(fā)現的違規行為進(jìn)行嚴肅處理。

  第十一條 對于虛假報銷(xiāo)、違規報銷(xiāo)等行為,公司將視情節輕重給予相應的處罰,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  第十二條 員工應自覺(jué)遵守本制度,對違反本制度規定的行為,公司將依法追究相關(guān)責任。

  第五章 附則

  第十三條 本制度由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  第十四條 本制度自發(fā)布之日起執行,如有與上級法規相抵觸之處,以上級法規為準。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇2

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,明確費用報銷(xiāo)標準,加強財務(wù)管理,確保費用支出的合規性和有效性,特制定本管理制度。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 費用報銷(xiāo)應遵循真實(shí)、合法、合理、合規的原則,確保費用支出與公司業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān),并符合公司財務(wù)規定。

  2. 費用報銷(xiāo)應嚴格按照公司規定的審批流程進(jìn)行,未經(jīng)審批或審批未通過(guò)的費用不予報銷(xiāo)。

  三、報銷(xiāo)范圍

  1. 本制度適用于公司全體員工在日常工作中產(chǎn)生的各類(lèi)費用報銷(xiāo),包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費等。

  2. 私人支出、非公司業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的費用以及違反公司規定的費用不予報銷(xiāo)。

  四、報銷(xiāo)標準

  1. 差旅費報銷(xiāo)標準按照公司規定的差旅費管理辦法執行,包括交通、住宿、餐飲等費用的標準。

  2. 通訊費報銷(xiāo)應提供正規的通訊費發(fā)票,且報銷(xiāo)金額不得超過(guò)公司規定的上限。

  3. 業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)應事先經(jīng)過(guò)部門(mén)負責人審批,報銷(xiāo)金額應合理且符合公司規定。

  4. 會(huì )議費報銷(xiāo)應提供會(huì )議通知、參會(huì )人員名單、會(huì )議費用明細等相關(guān)資料,報銷(xiāo)金額應與實(shí)際發(fā)生的`費用相符。

  五、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、憑證等報銷(xiāo)資料,并按照公司規定的格式填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。

  2. 報銷(xiāo)單需經(jīng)所在部門(mén)負責人審核簽字,確保費用的真實(shí)性和合規性。

  3. 審核通過(guò)的報銷(xiāo)單需提交至財務(wù)部門(mén)進(jìn)行復核和審批。

  4. 財務(wù)部門(mén)審批通過(guò)后,將報銷(xiāo)款項支付至員工指定的銀行賬戶(hù)。

  六、違規處理

  1. 對于違反本制度規定的費用報銷(xiāo)行為,公司將視情節輕重給予相應的處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  2. 對于涉嫌虛假報銷(xiāo)、貪污等違法行為,公司將依法追究相關(guān)人員的法律責任。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由財務(wù)部門(mén)負責解釋和監督執行。

  2. 本制度如有與國家法律法規或公司其他規定相抵觸之處,以國家法律法規或公司其他規定為準。

  通過(guò)本制度的制定和實(shí)施,我們將進(jìn)一步加強費用報銷(xiāo)管理,規范員工行為,提高財務(wù)管理水平,為公司的發(fā)展提供有力保障。希望全體員工能夠嚴格遵守本制度,共同營(yíng)造合規、高效的工作氛圍。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇3

  1、目的

  為了加強公司財務(wù)管理,強化費用控制。

  2、適用范圍

  公司員工費用報銷(xiāo)管理。

  3、職責

  3.1客服部負責制度的制定;

  3.2各部門(mén)負責按照制度執行。

  4、內容

  4.1費用報銷(xiāo)審批權限:

  4.1.1公司的費用開(kāi)支均由各部門(mén)經(jīng)理負責審核,財務(wù)核實(shí),但最終批核權由總 經(jīng)理審批。

  4.1.2如遇總經(jīng)理外出,又急需于支付時(shí),可按下列情況處理:

  費用在300元以下的,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后,財務(wù)可予以先行報銷(xiāo);

  費用在300元以上的,先由部門(mén)經(jīng)理向總經(jīng)理報告,再由總經(jīng)理口頭(電話(huà))或書(shū)面(傳真、E-mail)指示財務(wù)人員先行處理。

  以上兩種情況,財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來(lái)時(shí),再將有關(guān)單據交給補簽。

  4.1.3具審批權限的人員,不得簽涉及自己的費用,其費用由其上級主管負責簽 批。

  4.1.4所有的費用開(kāi)支必須先獲享有審批權人同意,才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。

  4.2費用報銷(xiāo)流程:

  4.2.1當費用發(fā)生后,受款人必須在三天內填寫(xiě)有關(guān)的報銷(xiāo)憑證,并辦妥本部門(mén)的審批手續,再送往財務(wù)審核,超出三天的費用不予報銷(xiāo),責任自負。

  4.2.2.財務(wù)部必須認真、負責地審查有關(guān)的報銷(xiāo)憑證及原始單據,重點(diǎn)要審查其內容是否真實(shí)合理,計算是否正確無(wú)誤,手續是否完備無(wú)缺,有無(wú)違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時(shí),財務(wù)應當拒絕受理,并退回當事人重新辦理。情節嚴重的,必須立即報至其部門(mén)經(jīng)理及總經(jīng)理。

  4.2.3由部門(mén)經(jīng)理審批無(wú)誤后,經(jīng)財務(wù)審核無(wú)誤的單據,應由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。

  4.2.4財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據時(shí),應在一天內,足額地支付有關(guān)款項給受款人,并在費用報銷(xiāo)單上簽收。

  4.2.5受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項,在收款時(shí),應當面點(diǎn)清款項。

  4.3借款:

  4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款,必須填寫(xiě)借款申請單。

  4.3.2借款時(shí)寫(xiě)清借款的理由或用途,當日借款金額在300元(含)以?xún)鹊慕?jīng)部門(mén)經(jīng)理審核。借款金額超過(guò)300元時(shí),除完成以上程序外,還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

  4.3.3借款人在辦妥相應的事項后,應及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續,盡快與財務(wù)結算清楚。

  4.3.4借款人在財務(wù)處已有借款沒(méi)有還清時(shí),財務(wù)有權拒付二次借款。

  4.3.5當借款人不及時(shí)結清借款之項目時(shí),財務(wù)有權從薪資中抵扣。

  4.4重點(diǎn)費用有關(guān)規定:

  4.4.1工資:

  4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

  4.4.1.2薪資計算周期,每月1日至最后一日為一個(gè)月周期,每月25日后入職當月不發(fā)放薪資,計入下一個(gè)月薪資內。

  4.4.1.3客服部在每月5日前,將上月各部門(mén)員工的“考勤情況”、“門(mén)票領(lǐng)取情況“上報財務(wù)。

  4.4.1.4財務(wù)在每月13日前,將所有員工的工資計算完畢,并交總經(jīng)理簽批。

  4.4.2交際應酬費:

  4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮,確因需請客送禮,應當掌握分寸,發(fā)生金額在100元以下,事先須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的,必須先獲總經(jīng)理的批準。

  4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以?xún),如發(fā)生額在500元以上的,必須有證明人簽字。

  4.4.2.3一次發(fā)生的交際費,必須如實(shí)填寫(xiě)清楚所應酬的項目方可報支。

  4.4.2.4市內交通費:

 。1)因公事外出的車(chē)費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo);但必須注明起止地和事由。

 。2)交通工具均以公交車(chē)、專(zhuān)線(xiàn)、小巴、BRT為主;

  4.4.2.5出租車(chē)費一般不予報銷(xiāo),但特殊原因需打出租車(chē)時(shí),應事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意方可。

  4.5費用報銷(xiāo)的`有關(guān)規定:

  4.5.1每次報銷(xiāo)費用,必須在事項結束起3日內,特殊情況一周內完成,過(guò)期財務(wù)可不予報銷(xiāo)。

  4.5.2有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷(xiāo)憑證”準確、如實(shí)地填寫(xiě),具體要求如下:

  4.5.2.1報銷(xiāo)憑證一律使用鋼筆或水筆填寫(xiě):

  4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書(shū)寫(xiě),字體要清楚。

  4.5.2.3所屬部門(mén)按受款人所在部門(mén)的名稱(chēng)填寫(xiě):

  4.5.2.4填報日期按填寫(xiě)當日的日期填寫(xiě):

  4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫(xiě):

  4.5.2.6大、小寫(xiě)金額必須填寫(xiě)一致,不得涂改:

  4.5.2.7發(fā)票、收據必須分開(kāi)填寫(xiě)有關(guān)“費用報銷(xiāo)憑證”;

  4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷(xiāo),必須有本部門(mén)同事作驗收或證明人的簽名;

  4.5.3如填報未符合上述要求,財務(wù)部有權要求經(jīng)辦人重新填報。

  4.5.4所有費用報銷(xiāo),必須憑“發(fā)票”或“收據”為原始憑證,如確實(shí)無(wú)法取得原始票據的,須以“支付證明單”代替,并必須注明未能取得票據的原因。

  4.5.5如遇有票據丟失的,將視同沒(méi)有發(fā)生費用,相關(guān)的損失由票據丟失人承擔。

  4.5.6所有票據必須真實(shí),如發(fā)現作弊時(shí),財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當事人。

  4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修:

  4.6.1各部門(mén)所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員,由客服部進(jìn)行審核匯總,上報總經(jīng)理審批。

  4.6.2客服部根據審批采購計劃,填寫(xiě)“借款單”,到財務(wù)借備用金采購。

  4.6.3所采購的物品必須統一保管,領(lǐng)用物品時(shí)填寫(xiě)領(lǐng)用表。

  4.6.4辦公設備的維修,要求事先申請到客服部備案,由客服部負責,請專(zhuān)人維修及購置維修所需物件,各部門(mén)無(wú)權自行處理。

  5、其它

  5.1本規定由客服部制訂并歸口管理;

  5.2本規定將會(huì )根據公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂;

  5.3本規定自簽發(fā)之日起實(shí)施。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇4

  第一章 總則

  第一條 為了規范公司費用報銷(xiāo)流程,加強財務(wù)管理,提高資金使用效率,根據國家相關(guān)法律法規及公司內部管理需要,特制定本制度。

  第二條 本制度適用于公司全體員工,包括正式員工、實(shí)習生及臨時(shí)員工等。

  第三條 費用報銷(xiāo)應遵循合法、合規、合理、真實(shí)的原則,嚴禁虛報、冒領(lǐng)、挪用等行為。

  第二章 費用報銷(xiāo)范圍

  第四條 費用報銷(xiāo)范圍包括但不限于以下類(lèi)別:

  1. 差旅費:包括交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等因公出差產(chǎn)生的費用。

  2. 辦公費:包括辦公用品、設備購置、維修費、會(huì )議費等日常辦公費用。

  3. 業(yè)務(wù)招待費:因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的招待客戶(hù)、合作伙伴等費用。

  4. 培訓費:?jiǎn)T工參加與工作相關(guān)的培訓、研討會(huì )等費用。

  5. 其他經(jīng)公司批準的費用。

  第三章 費用報銷(xiāo)流程

  第五條 費用報銷(xiāo)流程如下:

  1. 員工在產(chǎn)生費用后,應妥善保管相關(guān)票據,確保票據真實(shí)、完整、清晰。

  2. 員工需填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,注明費用類(lèi)別、金額、事由等詳細信息,并附上相關(guān)票據。

  3. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審批,確認費用真實(shí)性和合理性。

  4. 審批通過(guò)后,報銷(xiāo)單交至財務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。

  5. 財務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后,按公司規定進(jìn)行付款或沖賬。

  第六條 特殊費用報銷(xiāo)需提前向公司申請,經(jīng)公司領(lǐng)導審批后方可執行。

  第四章 費用報銷(xiāo)標準與限額

  第七條 公司對各類(lèi)費用設定了相應的報銷(xiāo)標準和限額,員工應嚴格按照標準執行。

  第八條 對于超出限額的.費用,需經(jīng)公司領(lǐng)導審批同意后方可報銷(xiāo)。

  第五章 監督與違規處理

  第九條 財務(wù)部門(mén)負責對費用報銷(xiāo)進(jìn)行日常監督,確保報銷(xiāo)流程合規、合法。

  第十條 對于違反本制度的行為,一經(jīng)查實(shí),將視情節輕重給予相應處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  第六章 附則

  第十一條 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋。

  第十二條 本制度如與國家法律法規或公司其他規定相沖突,以國家法律法規或公司其他規定為準。

  第十三條 本制度的修改和廢止,需經(jīng)公司領(lǐng)導審批同意。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇5

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,提高財務(wù)管理效率,確保公司資金使用的合規性和透明度,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中產(chǎn)生的各項費用報銷(xiāo)。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,嚴禁虛構、夸大或偽造費用。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)費用必須符合公司業(yè)務(wù)需要,且金額合理,不得超出市場(chǎng)正常價(jià)格。

  3. 合規性原則:報銷(xiāo)費用必須符合國家法律法規、公司規章制度以及財務(wù)政策的要求。

  三、報銷(xiāo)范圍

  本制度所指費用報銷(xiāo)范圍包括但不限于:差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、辦公用品費、培訓費等與公司業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的.支出。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 費用申請:?jiǎn)T工在發(fā)生費用前,應提前向直接上級或相關(guān)部門(mén)負責人申請,獲得批準后方可進(jìn)行。

  2. 費用發(fā)生:?jiǎn)T工在業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中,應妥善保管相關(guān)票據和憑證,確保報銷(xiāo)資料的真實(shí)性和完整性。

  3. 費用報銷(xiāo):?jiǎn)T工應在費用發(fā)生后一定期限內,將相關(guān)票據和憑證整理齊全,填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,經(jīng)直接上級審核后,提交至財務(wù)部門(mén)。

  4. 財務(wù)審核:財務(wù)部門(mén)對提交的報銷(xiāo)資料進(jìn)行審核,核實(shí)費用的真實(shí)性、合理性和合規性。如有疑問(wèn),財務(wù)部門(mén)有權要求員工提供相關(guān)證明材料。

  5. 領(lǐng)導審批:經(jīng)財務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后,報銷(xiāo)單需提交至公司領(lǐng)導進(jìn)行審批。領(lǐng)導審批通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)方可進(jìn)行付款。

  6. 付款結算:財務(wù)部門(mén)按照公司規定的付款方式和時(shí)間,將報銷(xiāo)款項支付至員工指定的賬戶(hù)。

  五、報銷(xiāo)要求

  1. 員工應嚴格遵守公司規定的報銷(xiāo)流程,不得私自處理或變通報銷(xiāo)。

  2. 員工應妥善保管相關(guān)票據和憑證,確保其真實(shí)性和完整性。如有遺失或損壞,需承擔相應責任。

  3. 員工應合理控制費用支出,避免浪費和不必要的開(kāi)支。

  4. 對于違反本制度規定的行為,公司將視情節輕重給予相應的紀律處分和經(jīng)濟處罰。

  六、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和監督執行。

  2. 本制度如與上級法律法規或公司其他規章制度相抵觸的,以上級法律法規或公司其他規章制度為準。

  3. 本制度將根據實(shí)際情況進(jìn)行適時(shí)修訂和完善。

  通過(guò)本費用報銷(xiāo)管理制度的制定和實(shí)施,我們將規范公司的費用報銷(xiāo)流程,提高財務(wù)管理效率,確保公司資金使用的合規性和透明度。同時(shí),我們也呼吁全體員工自覺(jué)遵守本制度規定,共同維護公司的財務(wù)秩序和良好形象。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇6

  第一章 總則

  第一條 為規范公司費用報銷(xiāo)流程,提高財務(wù)管理效率,確保資金使用的合理性和規范性,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  第二條 本制度適用于公司全體員工,涉及的費用包括但不限于差旅費、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費、培訓費等日常開(kāi)支。

  第二章 費用報銷(xiāo)原則

  第三條 費用報銷(xiāo)應遵循“真實(shí)、合理、合規、及時(shí)”的原則。

  1. 真實(shí)性:報銷(xiāo)的費用必須真實(shí)發(fā)生,與業(yè)務(wù)活動(dòng)直接相關(guān)。

  2. 合理性:報銷(xiāo)的費用應合理、必要,不得超出正常業(yè)務(wù)需要。

  3. 合規性:報銷(xiāo)的費用應符合國家法律法規、公司規章制度及財務(wù)制度的要求。

  4. 及時(shí)性:?jiǎn)T工應在費用發(fā)生后及時(shí)整理報銷(xiāo)材料,按照規定的時(shí)間節點(diǎn)提交報銷(xiāo)申請。

  第三章 費用報銷(xiāo)流程

  第四條 費用報銷(xiāo)流程包括以下幾個(gè)步驟:

  1. 費用發(fā)生:?jiǎn)T工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生費用后,應妥善保管相關(guān)發(fā)票、收據等原始憑證。

  2. 填寫(xiě)報銷(xiāo)單:?jiǎn)T工需按照公司規定的格式填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,并附上相關(guān)原始憑證。

  3. 部門(mén)審核:報銷(xiāo)單需經(jīng)所在部門(mén)負責人審核,確認費用的真實(shí)性和合理性。

  4. 財務(wù)審核:財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行財務(wù)審核,核對金額、發(fā)票等信息的準確性和合規性。

  5. 領(lǐng)導審批:經(jīng)財務(wù)審核無(wú)誤后,報銷(xiāo)單需提交公司領(lǐng)導審批。

  6. 資金支付:審批通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)按照公司規定的支付方式進(jìn)行資金支付。

  第五條 報銷(xiāo)申請應在費用發(fā)生后一個(gè)月內提交,逾期提交將不予受理。如遇特殊情況需延期提交,應提前向財務(wù)部門(mén)申請并獲得批準。

  第四章 費用報銷(xiāo)標準與限額

  第六條 公司根據業(yè)務(wù)需要及市場(chǎng)行情,制定各類(lèi)費用的.報銷(xiāo)標準與限額。員工在報銷(xiāo)時(shí)應嚴格按照標準執行,不得超出限額。

  第七條 對于超出限額或特殊情況的費用報銷(xiāo),需提前向部門(mén)負責人及財務(wù)部門(mén)申請,經(jīng)公司領(lǐng)導審批后方可報銷(xiāo)。

  第五章 監督與責任

  第八條 財務(wù)部門(mén)負責對費用報銷(xiāo)工作進(jìn)行日常監督,確保報銷(xiāo)流程的規范性和合規性。

  第九條 對于違反本制度規定的行為,公司將視情節輕重給予相應的紀律處分或經(jīng)濟處罰。

  第十條 員工在費用報銷(xiāo)過(guò)程中應誠實(shí)守信,如發(fā)現虛報、謊報等行為,公司將嚴肅處理并追究相關(guān)責任。

  第六章 附則

  第十一條 本制度由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  第十二條 本制度自發(fā)布之日起執行,原有與本制度相抵觸的相關(guān)規定同時(shí)廢止。

  通過(guò)本費用報銷(xiāo)管理制度的制定和實(shí)施,我們將進(jìn)一步規范公司費用報銷(xiāo)流程,提高財務(wù)管理效率,確保資金使用的合理性和規范性。同時(shí),我們也期望員工能夠自覺(jué)遵守本制度規定,共同維護公司的財務(wù)秩序和健康發(fā)展。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇7

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,提高財務(wù)管理效率,保證資金使用的合理性和透明性,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  二、適用范圍

  本制度適用于公司全體員工在日常工作中產(chǎn)生的各類(lèi)費用報銷(xiāo),包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費等。

  三、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)的費用必須真實(shí)發(fā)生,且與實(shí)際工作內容相關(guān)。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)的費用必須合理,符合公司規定和行業(yè)標準。

  3. 規范性原則:報銷(xiāo)的憑證必須規范、完整,符合財務(wù)和稅務(wù)要求。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 預先申請:?jiǎn)T工在產(chǎn)生費用前,應事先向上級主管申請,獲得批準后方可進(jìn)行。

  2. 費用發(fā)生:?jiǎn)T工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生費用時(shí),應妥善保管相關(guān)憑證,確保憑證真實(shí)、完整。

  3. 報銷(xiāo)申請:?jiǎn)T工在費用發(fā)生后,應及時(shí)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,并附上相關(guān)憑證,提交給財務(wù)部門(mén)。

  4. 審核審批:財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)申請進(jìn)行審核,核實(shí)費用的真實(shí)性、合理性和規范性。審核通過(guò)后,報請上級領(lǐng)導審批。

  5. 資金支付:審批通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)按照公司規定的時(shí)間節點(diǎn)進(jìn)行資金支付。

  五、報銷(xiāo)憑證要求

  1. 憑證必須真實(shí)、完整,不得涂改、偽造。

  2. 憑證應包含費用發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、事由、金額等詳細信息。

  3. 憑證應符合稅務(wù)規定,如發(fā)票、收據等應加蓋有效印章。

  六、違規處理

  對于違反本制度規定的員工,公司將視情節輕重給予相應的處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,如有修改,以最新發(fā)布版本為準。

  2. 本制度解釋權歸公司財務(wù)部門(mén)所有。

  八、報銷(xiāo)周期與時(shí)限

  1. 報銷(xiāo)周期:公司設定固定的'報銷(xiāo)周期,員工應在周期內提交報銷(xiāo)申請,以確保報銷(xiāo)流程的及時(shí)性和準確性。

  2. 報銷(xiāo)時(shí)限:?jiǎn)T工應在費用發(fā)生后的一定時(shí)間內完成報銷(xiāo)申請,逾期提交可能影響報銷(xiāo)審批和資金支付。具體時(shí)限根據公司規定和實(shí)際情況確定。

  九、報銷(xiāo)額度與審批權限

  1. 報銷(xiāo)額度:根據員工職級和崗位性質(zhì),公司設定不同的費用報銷(xiāo)額度。員工在報銷(xiāo)時(shí)應遵循相應的額度限制,超出部分需經(jīng)過(guò)特殊審批。

  2. 審批權限:根據公司內部授權規定,不同層級的費用報銷(xiāo)需由相應的領(lǐng)導審批。員工在提交報銷(xiāo)申請時(shí),應明確審批流程,確保審批環(huán)節暢通無(wú)阻。

  十、費用預算與控制

  1. 費用預算:公司根據業(yè)務(wù)需求和財務(wù)狀況,制定年度費用預算。各部門(mén)和員工在報銷(xiāo)時(shí)應遵循預算要求,合理控制費用支出。

  2. 費用控制:財務(wù)部門(mén)應定期對費用報銷(xiāo)情況進(jìn)行統計和分析,發(fā)現異常情況及時(shí)報告并提出改進(jìn)措施。同時(shí),公司鼓勵員工提出節約成本的建議,共同推動(dòng)費用管理水平的提升。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇8

  一、總則

  為了規范公司費用報銷(xiāo)流程,確保費用報銷(xiāo)的合理性、合規性和及時(shí)性,提高公司財務(wù)管理水平,特制定本制度。

  二、適用范圍

  本制度適用于公司全體員工在日常工作中發(fā)生的各項費用報銷(xiāo),包括但不限于差旅費、業(yè)務(wù)招待費、辦公用品費、交通費等。

  三、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,不得虛構或夸大費用。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)費用必須與業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān),且符合公司規定的開(kāi)支標準。

  3. 合規性原則:報銷(xiāo)費用必須符合國家法律法規、公司規章制度及財務(wù)政策要求。

  4. 及時(shí)性原則:?jiǎn)T工應及時(shí)整理報銷(xiāo)材料,按照規定的流程進(jìn)行報銷(xiāo),確保費用得到及時(shí)處理。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 報銷(xiāo)申請:?jiǎn)T工需填寫(xiě)《費用報銷(xiāo)申請表》,并附上相關(guān)票據和證明材料。報銷(xiāo)申請應詳細說(shuō)明費用發(fā)生的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、金額等信息。

  2. 部門(mén)審核:?jiǎn)T工所在部門(mén)負責人對報銷(xiāo)申請進(jìn)行初步審核,確認費用的真實(shí)性、合理性和合規性,并簽署意見(jiàn)。

  3. 財務(wù)審核:財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)申請進(jìn)行財務(wù)審核,核實(shí)票據的真實(shí)性、金額的準確性,并核對是否符合公司規定的開(kāi)支標準。

  4. 領(lǐng)導審批:經(jīng)財務(wù)審核無(wú)誤后,報銷(xiāo)申請需提交至公司領(lǐng)導進(jìn)行審批。審批通過(guò)后方可進(jìn)行報銷(xiāo)。

  5. 費用支付:財務(wù)部門(mén)根據審批通過(guò)的報銷(xiāo)申請,按照公司規定的支付方式及時(shí)支付費用。

  五、報銷(xiāo)要求

  1. 票據要求:?jiǎn)T工應妥善保管費用發(fā)生的相關(guān)票據,確保票據的真實(shí)、完整、清晰。票據應包括發(fā)票、收據、行程單等。

  2. 時(shí)間要求:?jiǎn)T工應在費用發(fā)生后的一定時(shí)間內(如一個(gè)月內)完成報銷(xiāo)申請,確保費用的及時(shí)處理。

  3. 審批要求:?jiǎn)T工應嚴格按照規定的流程進(jìn)行報銷(xiāo)申請,確保審批環(huán)節的`完整性和合規性。

  六、違規處理

  對于違反本制度規定的報銷(xiāo)行為,公司將視情節輕重,采取以下處理措施:

  1. 警告:對輕微違規行為,公司將給予口頭或書(shū)面警告,提醒員工遵守規定。

  2. 罰款:對較嚴重的違規行為,公司將處以一定金額的罰款,以示懲戒。

  3. 解除勞動(dòng)合同:對嚴重違規行為,如虛報費用、惡意騙取公司資金等,公司將依法解除與員工的勞動(dòng)合同。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  2. 如有其他與本制度相沖突的規定,以本制度為準。

  通過(guò)本制度的實(shí)施,公司將進(jìn)一步規范費用報銷(xiāo)管理,提高財務(wù)管理水平,為公司的發(fā)展提供有力保障。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇9

  為了加強公司的財務(wù)管理工作,統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定,提高財務(wù)管理水平,現結合公司的具體情況,特制定本制度。

  1、借款報銷(xiāo)的審批權限

  1.1公司員工因工出差借款或報銷(xiāo),由各部門(mén)經(jīng)理審簽后,報公司財務(wù)部門(mén)審核,并送公司總經(jīng)理批準,方能借款或報銷(xiāo)。凡有審簽權限的部門(mén)經(jīng)理須在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。

  1.2員工出差預借差旅費應填寫(xiě)“借款單”,并注明借款事由及行程,按規定程序報批后,到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。

  1.3員工出差返回后,填寫(xiě)“費用報銷(xiāo)單”,按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。

  2、員工差旅費報銷(xiāo)標準。

  2.1員工出差分“長(cháng)途”和“短途”兩種,即當天能往返的為“短途”,出差時(shí)間在一天以上的為“長(cháng)途”。

  2.2出差住宿費報銷(xiāo)標準:(元/人/天)

  技術(shù)部:住宿費80元/2人/天;100元/3人/天。

  2.3出差補助標準

  外出員工每人每日補貼20元,6、7、8、9四個(gè)月份每人每天補貼30元;如有特殊情況需請客戶(hù)吃飯,事先與公司聯(lián)系后,給予30元/人的標準。

  2.3.1員工短途出差視同出勤,不再享受出差補貼。

  2.4員工出差交通報銷(xiāo)標準

  2.4.1員工出差乘坐交通工具:公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門(mén)經(jīng)理級:可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙,乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。

  2.4.2員工長(cháng)途出差交通費,經(jīng)理級(含)以上人員的.陸路交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo);經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車(chē),如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí),需經(jīng)總經(jīng)理批準后,方可報銷(xiāo)。

  2.4.3員工在本市內出差,只報銷(xiāo)公交車(chē)票公交車(chē)票。無(wú)特殊情況,不得報銷(xiāo)出租車(chē)票。

  3、員工差旅費報銷(xiāo)規定:

  3.1住宿費,交通費按規定標準執行,超標自付。

  3.2膳食費按規定標準領(lǐng)取,不得報銷(xiāo)與此相關(guān)的費用。

  3.3交際費用由領(lǐng)導核定并填寫(xiě)客餐報銷(xiāo)單,經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。

  3.4短途出差不享受住宿補助。

  3.5長(cháng)途出差人員無(wú)住宿費用時(shí),則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。

  3.6員工出差返回后于一周內報銷(xiāo),報銷(xiāo)時(shí)間為每周一及每五,未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的,財務(wù)部門(mén)應于當月工資中扣回預借的差旅費,待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。

  3.7超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據,財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。

  3.8財務(wù)部有權對不實(shí)的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún),如有虛假行為公開(kāi)處罰。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇10

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,加強財務(wù)管理,提高資金使用效率,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。本制度適用于公司全體員工,必須嚴格執行。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,與實(shí)際業(yè)務(wù)相符,嚴禁虛報、假報。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)費用應符合公司規定和業(yè)務(wù)需要,不得超出合理范圍。

  3. 規范性原則:報銷(xiāo)費用的憑證、票據必須規范、完整,符合相關(guān)法規要求。

  三、報銷(xiāo)范圍

  1. 差旅費:包括交通費、住宿費、餐飲費等因公務(wù)出差產(chǎn)生的費用。

  2. 業(yè)務(wù)招待費:因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的餐飲、娛樂(lè )等費用。

  3. 辦公費:包括辦公用品、耗材、郵寄等日常辦公所需費用。

  4. 其他費用:經(jīng)公司批準的其他合理費用。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工需填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,并附上相關(guān)憑證、票據。

  2. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核簽字,確保費用真實(shí)、合理。

  3. 報銷(xiāo)單送交財務(wù)部門(mén)審核,財務(wù)部門(mén)對憑證、票據進(jìn)行規范性檢查。

  4. 經(jīng)財務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后,報公司領(lǐng)導審批。

  5. 領(lǐng)導審批通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)進(jìn)行付款處理。

  五、報銷(xiāo)時(shí)限

  1. 員工應在費用發(fā)生后一個(gè)月內完成報銷(xiāo)手續,逾期不予受理。

  2. 特殊情況需延遲報銷(xiāo)的,需提前向財務(wù)部門(mén)申請,經(jīng)批準后方可延期。

  六、違規處理

  1. 對于違反報銷(xiāo)原則、提供虛假憑證的`員工,一經(jīng)查實(shí),將嚴肅處理,并追回不當得利。

  2. 對于未經(jīng)審批擅自報銷(xiāo)或超范圍報銷(xiāo)的員工,財務(wù)部門(mén)有權拒絕付款,并上報公司領(lǐng)導處理。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由財務(wù)部門(mén)負責解釋。

  2. 本制度如與上級法律法規相抵觸的,以上級法律法規為準。

  3. 本制度將根據實(shí)際情況進(jìn)行適時(shí)修訂和完善。

  通過(guò)本費用報銷(xiāo)管理制度的制定和執行,我們將規范公司費用報銷(xiāo)流程,提高財務(wù)管理水平,確保公司資金的合理使用。同時(shí),我們也呼吁全體員工共同遵守本制度,共同維護公司的財務(wù)秩序和良好形象。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇11

  一、總則

  為了規范公司的費用報銷(xiāo)流程,提高報銷(xiāo)工作的效率與透明度,確保公司財務(wù)的穩健運行,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  二、適用范圍

  本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中產(chǎn)生的各項費用報銷(xiāo),包括但不限于差旅費、招待費、交通費、辦公用品費、培訓費等。

  三、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,嚴禁虛構或夸大費用。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)費用必須符合公司業(yè)務(wù)需要,且金額合理。

  3. 合規性原則:報銷(xiāo)費用必須符合國家法律法規及公司財務(wù)制度的規定。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)票據和憑證,確保票據的真實(shí)性和完整性。

  2. 員工填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,詳細列明報銷(xiāo)費用明細,并附上相關(guān)票據和憑證。

  3. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審批,確認費用的真實(shí)性和合理性。

  4. 審批通過(guò)后,報銷(xiāo)單交至財務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核和登記。

  5. 財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行審核,核對票據和憑證的`真實(shí)性和完整性,確認費用是否符合公司財務(wù)制度和國家法律法規。

  6. 審核無(wú)誤后,財務(wù)部門(mén)按照公司規定的付款方式進(jìn)行付款。

  五、報銷(xiāo)時(shí)限

  員工應在費用發(fā)生后的一定時(shí)間內完成報銷(xiāo),超過(guò)時(shí)限的報銷(xiāo)將不予受理。具體時(shí)限由公司根據實(shí)際情況確定并通知員工。

  六、違規處理

  對于違反本制度規定的報銷(xiāo)行為,公司將視情節輕重給予相應的處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋。

  2. 本制度如與上級法律法規相抵觸的,以上級法律法規為準。

  3. 本制度將根據實(shí)際情況進(jìn)行適時(shí)修訂和完善。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇12

  為了加強公司的財務(wù)管理,合理調度資金,提高資金使用效益,規范出差人員的審批及報銷(xiāo)程序,根據國家有關(guān)法律、法規和各項財政政策,結合本公司的具體情況,特制定本規定。

  原則

  一、嚴格財務(wù)收支審批制度,公司發(fā)生的各項開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,注明支出事由、項目、發(fā)票張數、報銷(xiāo)金額、和經(jīng)辦人簽字、部門(mén)經(jīng)理簽字、財務(wù)部門(mén)審核、相關(guān)程序審批后,出納方可付款。

  二、加強報銷(xiāo)管理,當月賬,當月了,25日以后的賬最遲不得超過(guò)下月5日。

  三、為了分清責任,進(jìn)步部門(mén)核算,不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷(xiāo)單上。

  借支管理

  一、借款管理規定

 。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款,出差返回5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)還款手續,核銷(xiāo)日期最晚不得超過(guò)次月發(fā)工資日。

 。ǘ┢渌R時(shí)借款,如市場(chǎng)業(yè)務(wù)費、廣告費、押金等,借款人員應及時(shí)報帳,除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。

 。ㄈ└黜椊杩罱痤~超過(guò)5000元應提前一天告知財務(wù)部備款。

  二、借款流程

 。ㄒ唬┙杩钊税匆幎ㄌ顚(xiě)《借款單》,注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額(小寫(xiě)須完全一致,書(shū)寫(xiě)規范,不得涂改,其中寫(xiě)數字:壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn))。

 。ǘ⿲徟鞒蹋褐鞴懿块T(mén)經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部復核→總經(jīng)理審批。

 。ㄈ┙杩钊藞虒徟蟮摹督杩顔巍返截攧(wù)部,由出納按照批準金額予以支付;

 。ㄋ模┙杩钊苏埧詈蟊仨毤皶r(shí)報銷(xiāo)。借款不得超月,差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷(xiāo)。

  三、借款報銷(xiāo)管理程序

 。ㄒ唬┙杩钊藛T在任務(wù)完成之后要及時(shí)報銷(xiāo),原則是前賬不清,后賬不借,逾期未還借支者轉為個(gè)人借款從工資中扣回。

 。ǘ﹫箐N(xiāo)時(shí),應以借款申請單為依據,據實(shí)報銷(xiāo),報銷(xiāo)單上應注明所辦事有何用途,并附原始單據和發(fā)票,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導批準,否則財務(wù)人員有權拒絕報銷(xiāo)。

 。ㄈ┴攧(wù)人員對報銷(xiāo)憑據的合法性、真實(shí)性、合理性予以復核;

 。ㄋ模﹫箐N(xiāo)人執復核后憑據和報銷(xiāo)單到出納處核銷(xiāo)(由雙方當面對“借款單”剪角為憑);

 。ㄎ澹┙杩钯徶霉潭ㄙY產(chǎn)和低值易耗品,還應附驗收單。

  費用報銷(xiāo)管理

  一、版面費、廣告代理費:由部門(mén)憑發(fā)票填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,財務(wù)部對票據進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細清單),核對無(wú)誤后付款。

  二、印刷費:部門(mén)憑發(fā)票,附印刷品結算單,進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后,填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,財務(wù)審核無(wú)誤后付款。

  三、辦公用品、低值易耗品:由行政中心統一購買(mǎi),行政中心保管人員根據發(fā)票同實(shí)物核對無(wú)誤后,填寫(xiě)驗收單(低值易耗品還需有出庫單),憑發(fā)票(附上驗收單及分攤明細)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。各部門(mén)自行購買(mǎi)的憑發(fā)票填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單經(jīng)相應級別領(lǐng)導審批后報銷(xiāo)。

  四、資料費:各部門(mén)購書(shū)及其他資料,首先將書(shū)、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進(jìn)行登記驗收,并在書(shū)、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗收單填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。

  五、業(yè)務(wù)費:所有業(yè)務(wù)費用票據需開(kāi)明細發(fā)票,經(jīng)手人須在票據背面簽字。各部門(mén)應本著(zhù)勤儉節約的.原則使用業(yè)務(wù)費用,任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的`個(gè)人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶(hù)名稱(chēng);交通費須注明起始、地點(diǎn)及原因;快遞費單據上請注明客戶(hù)名稱(chēng)。所有費用均分別計入各個(gè)部門(mén)成本。未按規定填寫(xiě)說(shuō)明或者簽字的,財務(wù)人員應將報銷(xiāo)憑證退回并說(shuō)明原因。

  差旅費管理

  一、差旅費標準規定

  差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務(wù)雜費等。

 。ㄒ唬┕締T工出差使用交通工具為飛機、火車(chē)、汽車(chē)、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員,可選擇飛機頭等艙,高鐵一等座,普通火車(chē)的軟席、輪船二等艙;業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下員工,出差時(shí)火車(chē)時(shí)長(cháng)達8小時(shí)以上可選擇臥鋪,時(shí)長(cháng)不足者,選擇火車(chē)硬席,特殊情況,確實(shí)工作需要乘坐飛機者,必須事先報請公司領(lǐng)導審批,經(jīng)公司領(lǐng)導批準后,可選擇飛機,如選擇飛機,盡可能選擇價(jià)格較低的經(jīng)濟艙。

 。ǘ┕驹趧(chuàng )業(yè)期間及新項目開(kāi)發(fā)時(shí),應注意控制成本,一切以節儉為主,盡可能選擇經(jīng)濟實(shí)惠的交通工具及席別。

 。ㄈ┻`公司規定使用交通工具,一律按火車(chē)票報銷(xiāo),超出部分由個(gè)人支付。

 。ㄋ模┦袌(chǎng)交通工具應使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據上注明起始地點(diǎn)和原因。

 。ㄎ澹﹩T工出差期間,標準內住宿費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費、洗衣費等費用),具體住宿標準見(jiàn)附件明細。

 。﹩T工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

 。ㄆ撸╆P(guān)于私事繞道的報銷(xiāo)規定:趁出差或調動(dòng)工作之便,事先經(jīng)公司領(lǐng)導批準就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車(chē)船票,一律按直線(xiàn)距離報銷(xiāo),多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理,不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費;

 。ò耍┏鐾鈱W(xué)習、培訓和參加會(huì )議的人員,如果主辦單位或者公司統一安排食宿,食宿費已包括學(xué)習、培訓、會(huì )議費用中的,憑會(huì )議證明和發(fā)票,在審核后按實(shí)報銷(xiāo)學(xué)習、培訓、會(huì )務(wù)費,不再另報住宿費盒伙食補助費。如經(jīng)審查后,發(fā)現有弄虛作假者,按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。

  二、差旅費報銷(xiāo)

 。ㄒ唬┨顚(xiě)內容按照《差旅費報銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

 。ǘ┱迟N注意事項:

  1、將各類(lèi)車(chē)票按面額的小分類(lèi)粘貼;

  2、注明起始地點(diǎn)及交通工具;

  3、在粘貼處注明各類(lèi)面額票據的張數和總金額;

  4、字體要規范清楚,不得涂改,金額小寫(xiě)需頂格寫(xiě),不得留空隙。

 。ㄈ﹫箐N(xiāo)流程:出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜,根據差旅費用標準填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》,部門(mén)經(jīng)理審核簽字,財務(wù)部審核簽字,總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

  報銷(xiāo)時(shí)間的具體規定

  為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務(wù)工作安排,方便員工費用報銷(xiāo),財務(wù)部將報銷(xiāo)時(shí)間具體安排如下:

  1.財務(wù)費用報銷(xiāo):公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷(xiāo)日。若當月的最后一個(gè)報銷(xiāo)日在該月的28日以后,為了便于財務(wù)部集中時(shí)間月末結賬,該報銷(xiāo)日停止財務(wù)報銷(xiāo)。

  2.借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的。時(shí)間限制,可隨時(shí)辦理。

  本制度為創(chuàng )業(yè)初期暫行規定,解釋權歸財務(wù)部及總裁辦。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇13

  為認真執行上級的財務(wù)報銷(xiāo)規定,合理使用經(jīng)費,特制定以下報銷(xiāo)制度:

  一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則,由分管領(lǐng)導批準報銷(xiāo),借款或一次報銷(xiāo)達5000元以上者,須經(jīng)校長(cháng)審批簽字后,方可報銷(xiāo)。

  二、會(huì )計人員必須按照國家統一的會(huì )計制度的規定,對原始憑證進(jìn)行審核,對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權不予接受,并向單位負責人報告,對記載不準確,不完整的原始憑證予以退回,并按國家統一的'會(huì )計制度的規定更正、補充。

  三、報銷(xiāo)的原始憑證,必須真實(shí)可靠?jì)热萃暾,金額清楚,大小寫(xiě)相符,并注明用途,經(jīng)辦人,否則會(huì )計人員有權拒報。

  四、報銷(xiāo)、借款單據經(jīng)會(huì )計人員審核后,出納員方可付款。收回借款時(shí),應當另開(kāi)收據,不得退回原借款單。

  五、個(gè)人一律不得私自借用公款,否則要追究會(huì )計及出納人員的責任,情節嚴重的,將依法追究責任。

  六、因公需要借款的,必須填開(kāi)借款憑據,注明用途,差旅費借款后在回校后一周內必須報帳,購物的應在借款后30日內報帳,否則從本人工資中扣回。

  七、科室領(lǐng)導應嚴格控制支出計劃,各項目金額應在計劃內使用,對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買(mǎi),由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報銷(xiāo)。

  八、凡學(xué)校職工出差,不報出租車(chē)費,住宿費按實(shí)際住宿票所開(kāi)天數在限額內報銷(xiāo),無(wú)填制住宿天數的按一天計算,超出部分自理。

  九、各科室不得私設小金庫,亂收費,收入及時(shí)上繳財務(wù),支出憑據報銷(xiāo),不得坐支現金。

  十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理,校長(cháng)審批后方可報銷(xiāo)。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇14

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)管理,確保公司資金使用的合規性、透明性和有效性,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。本制度適用于公司全體員工,各部門(mén)應嚴格執行。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,嚴禁虛報、瞞報。

  2. 合規性原則:報銷(xiāo)費用必須符合國家法律法規及公司規章制度的要求。

  3. 合理性原則:報銷(xiāo)費用應合理、必要,符合公司業(yè)務(wù)需求和員工職責。

  三、報銷(xiāo)范圍

  本制度規定的報銷(xiāo)范圍包括但不限于以下費用:

  1. 辦公費用:包括辦公用品、耗材、設備采購等。

  2. 差旅費用:包括交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等。

  3. 會(huì )議費用:包括會(huì )議場(chǎng)地費、參會(huì )人員費用等。

  4. 培訓費用:包括培訓費、教材費、考試費等。

  5. 其他業(yè)務(wù)相關(guān)費用:如業(yè)務(wù)招待費、禮品費等。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)票據和憑證,確保票據真實(shí)、完整。

  2. 員工填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,注明費用明細、金額及發(fā)生原因,并附上相關(guān)票據和憑證。

  3. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審批,審批通過(guò)后方可提交至財務(wù)部門(mén)。

  4. 財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行審核,核實(shí)費用真實(shí)性、合規性和合理性,如有疑問(wèn)可要求員工補充相關(guān)證明材料。

  5. 審核通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)將報銷(xiāo)款項支付至員工個(gè)人銀行賬戶(hù)或公司指定賬戶(hù)。

  五、報銷(xiāo)時(shí)限

  員工應在費用發(fā)生后一個(gè)月內完成報銷(xiāo)手續,逾期將不予受理。如遇特殊情況,需提前向部門(mén)負責人和財務(wù)部門(mén)申請延期報銷(xiāo)。

  六、違規處理

  對于違反本制度規定的'員工,公司將視情節輕重給予相應的處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。對于涉嫌違法的行為,公司將依法追究法律責任。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  2. 本制度未盡事宜,按照國家法律法規及公司其他相關(guān)規定執行。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇15

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,加強費用管理,提高資金使用效率,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,嚴禁虛構或夸大費用。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)費用必須合理、必要,與公司業(yè)務(wù)相關(guān)。

  3. 合規性原則:報銷(xiāo)費用必須符合公司政策、國家法律法規及相關(guān)制度要求。

  三、報銷(xiāo)范圍及標準

  1. 報銷(xiāo)范圍:包括差旅費、交通費、通訊費、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費、培訓費等與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的費用。

  2. 報銷(xiāo)標準:各類(lèi)費用的報銷(xiāo)標準應參照公司相關(guān)政策及國家相關(guān)規定執行,超出標準的部分不予報銷(xiāo)。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、收據等原始憑證,確保憑證真實(shí)、完整。

  2. 員工填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,按照公司規定的`格式和要求,詳細列明費用項目、金額、時(shí)間等信息,并附上原始憑證。

  3. 員工將報銷(xiāo)單及相關(guān)憑證提交給部門(mén)負責人審批,部門(mén)負責人對報銷(xiāo)事項的真實(shí)性和合理性進(jìn)行審核。

  4. 部門(mén)負責人審核通過(guò)后,將報銷(xiāo)單提交給財務(wù)部門(mén)進(jìn)行復核和賬務(wù)處理。

  5. 財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行審核,確認無(wú)誤后進(jìn)行賬務(wù)處理,并將報銷(xiāo)款項支付至員工指定賬戶(hù)。

  五、報銷(xiāo)時(shí)間

  1. 員工應在費用發(fā)生后一個(gè)月內完成報銷(xiāo)申請,逾期申請可能不予受理。

  2. 財務(wù)部門(mén)應每月定期處理費用報銷(xiāo)事宜,確保報銷(xiāo)款項及時(shí)支付。

  六、責任與監督

  1. 員工應嚴格遵守本制度規定,如實(shí)申報費用,不得弄虛作假或違規操作。

  2. 部門(mén)負責人應認真履行審批職責,對報銷(xiāo)事項的真實(shí)性和合理性負責。

  3. 財務(wù)部門(mén)應加強對費用報銷(xiāo)的審核和監督,發(fā)現違規行為應及時(shí)報告并處理。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋。

  2. 本制度如有與國家法律法規或公司政策相抵觸之處,以國家法律法規或公司政策為準。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇16

  一、總則

  為了規范公司的`費用報銷(xiāo)流程,確保費用報銷(xiāo)的合規性、準確性和及時(shí)性,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  二、報銷(xiāo)范圍

  1. 辦公費用:包括辦公用品、印刷費、郵電費等;

  2. 差旅費用:包括交通費、住宿費、餐飲費等;

  3. 業(yè)務(wù)招待費用:包括宴請客戶(hù)、贈送禮品等;

  4. 其他費用:包括培訓費、會(huì )議費、咨詢(xún)費等。

  三、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、收據等憑證,并妥善保管;

  2. 員工按照公司要求填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,并附上相關(guān)憑證;

  3. 部門(mén)負責人對員工的報銷(xiāo)申請進(jìn)行初審,確認費用的真實(shí)性和合理性;

  4. 財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)申請進(jìn)行復核,核對憑證、金額等信息;

  5. 財務(wù)負責人審批通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)進(jìn)行付款操作。

  四、報銷(xiāo)標準

  1. 各項費用報銷(xiāo)應符合公司的預算和財務(wù)政策;

  2. 差旅費用報銷(xiāo)標準參照公司相關(guān)規定執行;

  3. 業(yè)務(wù)招待費用應合理控制,不得超出預算;

  4. 其他費用報銷(xiāo)應符合相關(guān)法規和行業(yè)標準。

  五、報銷(xiāo)時(shí)間

  1. 員工應在費用發(fā)生后盡快提交報銷(xiāo)申請,原則上不超過(guò)一個(gè)月;

  2. 財務(wù)部門(mén)應按月對報銷(xiāo)申請進(jìn)行集中處理,確保及時(shí)支付。

  六、違規處理

  1. 對于虛報、冒領(lǐng)、超支等違規行為,公司將依據相關(guān)規定進(jìn)行處理;

  2. 對于故意偽造憑證、篡改數據等嚴重違規行為,公司將依法追究其法律責任。

  七、附則

  1. 本制度由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂;

  2. 本制度自發(fā)布之日起執行,原有相關(guān)制度同時(shí)廢止。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇17

  為了加強公司的財務(wù)管理工作,嚴格執行財務(wù)制度,完善財務(wù)管理,結合公司的具體實(shí)際,統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定,特制定本報銷(xiāo)制度。

  一、報銷(xiāo)審批監控程序

  1、公司除正常費用開(kāi)支外,其余各項支出必須事先提出計劃,按支出審批權限批準后,在計劃范圍內列支。

  2、辦公用品的購置:由各部門(mén)根據需要,編制計劃報總裁辦審核匯總,按審批權限批準后,由集團總裁辦按計劃統一購買(mǎi),并建立實(shí)物帳,詳細登記辦公用品的進(jìn)、出情景。領(lǐng)用時(shí),須填制出庫單,經(jīng)分管領(lǐng)導批準?偛棉k每月末應將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進(jìn)行核定監控。

  3、物品采購報銷(xiāo)須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續后辦理報銷(xiāo)。

  4、要求財務(wù)出納人員嚴格執行財務(wù)制度,并于每月月初匯總上月的報銷(xiāo)清單,上報上級主管。

  5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷(xiāo)。

  6、每周三定為費用報銷(xiāo)日。培訓回來(lái)的員工必須要當月進(jìn)行轉訓,由行政簽字確認后方可報銷(xiāo)。當事人填好報銷(xiāo)單,部門(mén)經(jīng)理簽字,交給財務(wù)小方即可。

  二、報銷(xiāo)規定

 。ㄒ唬、差旅費報銷(xiāo)規定

  1、員工出差應填寫(xiě)出差“申請單”,并按規定程序報批后,到財務(wù)部門(mén)預借差旅費

  2、員工出差回到后,填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單,連同出差“申請單”,按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部報銷(xiāo)。

  3、員工差旅費報銷(xiāo)標準嚴格按照公司規定執行。

  4、住宿費:?jiǎn)稳嘶螂p人出差每一天最高不超過(guò)200元,去深圳、廣州、上海、北京出差每一天最高不超過(guò)350元,超出部分由個(gè)人承擔,如有特殊情景需總裁批準方可報銷(xiāo)。

  5、交通費:?jiǎn)T工出差需購買(mǎi)飛機票的,一律由辦公室統一購買(mǎi),不得擅自購買(mǎi)。如擅自購買(mǎi),費用由個(gè)人承擔。出差不是為處理緊急事務(wù)的,普通員工以車(chē),船交通工具。員工長(cháng)途出差交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo),出租車(chē)票不得連號。

  6、出差津貼:每人每一天30元。

 。ǘ、市內交通費用報銷(xiāo)規定

  公司員工在市內外出辦事,應盡量選擇乘坐公司車(chē)或公交車(chē),原則上不提倡乘坐出租車(chē),如確應工作需要乘坐出租車(chē),要事先請示分管領(lǐng)導,并在報銷(xiāo)單上注明,報銷(xiāo)時(shí)出租車(chē)票不得連號。

 。ㄈ、報銷(xiāo)發(fā)票粘貼規定

  報銷(xiāo)人應將發(fā)票及相關(guān)附件分類(lèi)逐張整齊地粘貼在報銷(xiāo)單背面(左上角處),完整規范地填寫(xiě)相應的報銷(xiāo)單。具體要求為:

  1、費用報銷(xiāo)單:按事類(lèi)逐項逐件填寫(xiě)資料摘要,寫(xiě)清大小寫(xiě)金額,所附單據附件張數,有借款記錄需要在報銷(xiāo)時(shí)沖賬的應注明借款人姓名、金額及時(shí)間。

  2、費用報銷(xiāo)發(fā)票的`資料包括日期、商品名稱(chēng)、單價(jià)、數量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專(zhuān)用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫(xiě)發(fā)票所有資料,發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符以及非行政部門(mén)開(kāi)具的收款收據一律不予報銷(xiāo)。

  3、差旅費報銷(xiāo)單:按途中經(jīng)過(guò)的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫(xiě)對應的時(shí)間、車(chē)船費等費用,因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷(xiāo)單中“其它“費用項上,注明出差事由,隨行人員及借款情景。

  4、填寫(xiě)報銷(xiāo)單時(shí)應使用水筆或鋼筆填寫(xiě),不得使用圓珠筆或鉛筆。

  三、報銷(xiāo)時(shí)間

  購買(mǎi)材料和支付工程款,必須在單據所填日期的一個(gè)月內報銷(xiāo),員工報銷(xiāo)其他費用,必須在費用發(fā)生之日的本周內按規定程序進(jìn)行報批。

  四、下列情景不予報銷(xiāo):

  1、違章罰款及其它因當事者過(guò)失造成損失浪費。

  2、其它不貼合國家開(kāi)支標準的單據,無(wú)理由跨年度的單據。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇18

  一、總則

  為加強公司內部管理,規范費用報銷(xiāo)流程,確保公司財務(wù)健康有序運行,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。本制度適用于公司全體員工,在費用報銷(xiāo)過(guò)程中必須嚴格遵守。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)合法原則:報銷(xiāo)的費用必須真實(shí)發(fā)生,且符合國家法律法規和公司規定。

  2. 合理有效原則:報銷(xiāo)的費用應與公司業(yè)務(wù)相關(guān),且經(jīng)濟合理,避免浪費。

  3. 憑證齊全原則:報銷(xiāo)必須提供完整、有效的憑證,如發(fā)票、收據等。

  三、報銷(xiāo)范圍

  1. 差旅費:包括交通費、住宿費、餐飲費等因公務(wù)出差產(chǎn)生的'合理費用。

  2. 業(yè)務(wù)招待費:因工作需要而產(chǎn)生的招待客戶(hù)的合理費用。

  3. 辦公費:日常辦公所需的費用,如辦公用品、打印費、郵寄費等。

  4. 培訓費:?jiǎn)T工參加與工作相關(guān)的培訓所產(chǎn)生的費用。

  5. 其他費用:經(jīng)公司批準的其他合理費用。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 申請:?jiǎn)T工在費用發(fā)生后,應及時(shí)整理相關(guān)憑證,并填寫(xiě)費用報銷(xiāo)申請單。

  2. 審核:部門(mén)經(jīng)理對員工的報銷(xiāo)申請進(jìn)行初步審核,確認費用的真實(shí)性和合理性。

  3. 審批:財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)申請進(jìn)行財務(wù)審核,確保憑證的完整性和合規性。審核通過(guò)后,提交給公司領(lǐng)導進(jìn)行最終審批。

  4. 支付:經(jīng)公司領(lǐng)導審批通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)按照公司規定的時(shí)間節點(diǎn)進(jìn)行支付。

  五、報銷(xiāo)時(shí)限

  員工應在費用發(fā)生后一個(gè)月內完成報銷(xiāo)手續,逾期將不予受理。特殊情況下,需提前向財務(wù)部門(mén)申請延期報銷(xiāo)。

  六、違規處理

  對于違反本制度規定的員工,公司將視情節輕重給予相應的處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。同時(shí),對于故意虛報、冒領(lǐng)費用的行為,公司將依法追究其法律責任。

  七、附則

  1. 本制度由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  2. 本制度自發(fā)布之日起執行,原有相關(guān)制度與本制度不符的,以本制度為準。

  3. 本制度在執行過(guò)程中,如有任何疑問(wèn)或建議,請及時(shí)向財務(wù)部門(mén)反映,以便不斷完善和優(yōu)化。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇19

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,加強費用管理,提高資金使用效率,根據公司實(shí)際情況,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  二、適用范圍

  本制度適用于公司全體員工在日常工作中發(fā)生的各項費用報銷(xiāo)管理。

  三、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)的費用必須真實(shí)發(fā)生,與公司業(yè)務(wù)相關(guān),不得虛構或夸大費用。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)的`費用必須合理、合規,符合公司相關(guān)規定和行業(yè)標準。

  3. 規范性原則:報銷(xiāo)流程必須規范,報銷(xiāo)單據必須齊全、準確、清晰。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、收據等報銷(xiāo)憑證,確保憑證真實(shí)、完整。

  2. 員工將收集到的報銷(xiāo)憑證按照公司要求進(jìn)行分類(lèi)、整理,并填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。

  3. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審核,確認費用真實(shí)性、合理性及合規性。

  4. 審核通過(guò)的報銷(xiāo)單提交至財務(wù)部門(mén),財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行復核,確保報銷(xiāo)金額、科目等無(wú)誤。

  5. 財務(wù)部門(mén)將復核通過(guò)的報銷(xiāo)單提交至公司領(lǐng)導審批,領(lǐng)導審批同意后,財務(wù)部門(mén)辦理報銷(xiāo)款項支付手續。

  五、報銷(xiāo)標準與限額

  1. 公司根據業(yè)務(wù)需要和實(shí)際情況,制定各項費用的報銷(xiāo)標準和限額。員工在報銷(xiāo)時(shí)應嚴格按照標準執行,不得超出限額。

  2. 對于特殊情況下需要超出報銷(xiāo)標準或限額的費用,員工需提前向上級領(lǐng)導請示,經(jīng)批準后方可報銷(xiāo)。

  六、違規處理

  1. 如發(fā)現員工在報銷(xiāo)過(guò)程中存在虛構、夸大費用、違反報銷(xiāo)標準等違規行為,公司將視情節輕重給予相應的紀律處分,并追回違規報銷(xiāo)款項。

  2. 對于嚴重違規行為,公司將依法追究相關(guān)人員的法律責任。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋。

  2. 本制度如與公司其他相關(guān)制度有沖突的,以本制度為準。

  3. 本制度將根據公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要進(jìn)行適時(shí)修訂和完善。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇20

  一、目的

  為了規范公司費用的使用、報銷(xiāo)、控制管理,本著(zhù)合理使用,有效控制,的原則,規范公司費用報銷(xiāo)標準。特制本制度。

  二、報銷(xiāo)項目

  日常報銷(xiāo)費用主要包括:差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、交通費用、培訓費等。在一個(gè)預算期內,各項費用的支出原則上不超出預算。

  三、費用報銷(xiāo)基本流程:

  略

  四、費用報銷(xiāo)標準:

  1、差旅費

  2.1手機話(huà)費標準為月度話(huà)費上限金額,直接補助到工資中。

  2.2享受公司通訊補助的手機必須保持24小時(shí)開(kāi)機。

  3、辦公費用

  3.1公司辦公用品的`購買(mǎi)統一由行政部負責。由各部門(mén)填制辦公用品申購單,交至行政部,行政部將辦公用品申領(lǐng)單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后,向財務(wù)借款統一購買(mǎi)。拿到正式發(fā)票的當天,由經(jīng)手人、入庫驗收人、部門(mén)經(jīng)理簽字齊全后,報總經(jīng)理審批,合格后,由經(jīng)手人到財務(wù)報帳。

  3.2行政部對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬管理,領(lǐng)導用人要簽字確認,每個(gè)月末,行政部對辦公用品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),財務(wù)部負責監盤(pán)。

  4、招待費

  4.1一般工程費用在30000元以下的,業(yè)務(wù)招待費用不超過(guò)400元;30000元以上的,業(yè)務(wù)招待費用不超過(guò)800元,特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準。

  4.2公司招待費報銷(xiāo)時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報銷(xiāo),寫(xiě)明時(shí)間、地點(diǎn)、人數、事由等。

  5、交通費

  5.1公司車(chē)輛產(chǎn)生費用:公司因工所配車(chē)輛,實(shí)行專(zhuān)人管理制,責任人負責該車(chē)的維護保養、保險費用交辦、油費管理等工作,具體費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

  5.2公司所配車(chē)輛加油,統一實(shí)行充值卡操作,一車(chē)一卡,隨車(chē)攜帶。原則上不在采取現金加油。

  5.3因公產(chǎn)生的過(guò)路費、停車(chē)費,報銷(xiāo)時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn),事件等。

  5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用,注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線(xiàn)、事由后統一貼票報銷(xiāo)。

  6、公司的培訓費用統一由行政部門(mén)根據公司的發(fā)展需求,制定培訓計劃,報總經(jīng)理批準后實(shí)施,具體費用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

  五、報銷(xiāo)票據要求

  外來(lái)原始票據:

  1、正面應符合下列要求:

 。1)外來(lái)原始票據指購買(mǎi)物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據等。原始票據基本要素應齊全:原始票據上印有稅務(wù)局或財政局監制章,必須加蓋對方單位財務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章,否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷(xiāo)。原始票據臺頭應列明公司全稱(chēng)。若無(wú)法取得發(fā)票,則應寫(xiě)明事由,并由收款單位開(kāi)具收據并加蓋收款單位的發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章。

 。2)購買(mǎi)實(shí)物的原始票據正文應詳細列明日期、品名、單價(jià)、規格、數量、金額(金額大小寫(xiě)必須相符)并填寫(xiě)入庫單。凡以籠統名稱(chēng)及匯總金額列示時(shí),還應附有售貨單位出具的明細單并加蓋開(kāi)出單位的財務(wù)章(例如:電腦小票)。打車(chē)票,停車(chē)票等應當在發(fā)票上注明使用出租車(chē)事由以及出發(fā)地和目的地,無(wú)法說(shuō)明原因的不予以報銷(xiāo)。

 。3)如果辦事人購貨物時(shí)發(fā)現以上任何一個(gè)環(huán)節漏填或涂改、挖補,必須要求對方單位重開(kāi),發(fā)現有筆誤的應由開(kāi)出單位重開(kāi)或者更正,更正處應加蓋開(kāi)出單位的財務(wù)章。如發(fā)票已標明手寫(xiě)范圍或注明手改無(wú)效,需對方單位重新開(kāi)據。

  2、票據時(shí)限:票據應在辦理事務(wù)完成后,一周內到財務(wù)部門(mén)辦理報銷(xiāo)手續;不得跨年度報銷(xiāo)(12月20日后取得的票據可在下年度1月報銷(xiāo));特殊情況當年不能報銷(xiāo),需事先填寫(xiě)情況說(shuō)明書(shū),經(jīng)總經(jīng)理批準,方可在下年度報銷(xiāo)。

  六、本制度從簽字日開(kāi)始生效,未盡事宜參照公司其它標準執行。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇21

  第一章 總則

  為規范公司各種開(kāi)支費用報銷(xiāo)及付款程序,加強公司財務(wù)管理,控制成本,切實(shí)保障公司利益,根據《資金審批制度》和《費用預算制度》,特制定公司費用報銷(xiāo)制度及實(shí)施細則。

  第二章 關(guān)于報銷(xiāo)的審批流程及原則

  一、報銷(xiāo)流程

  1、一般的報銷(xiāo)流程(預算范圍之內或有經(jīng)審批的費用)經(jīng)辦人本部門(mén)經(jīng)理(或上級主管)、財務(wù)審核、副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批、出納支付。

  2、特殊的報銷(xiāo)流程(預算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費用)原則上預算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費用是不予以報銷(xiāo)支付的,如確屬公司正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展需要而發(fā)生的開(kāi)支,可按以下流程報批:經(jīng)辦人填制單據并補申請報告,本部門(mén)經(jīng)理(或上級主管)復核、財務(wù)審、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審核、董事長(cháng)審批、出納支付。

  二、審批原則

  1、費用報銷(xiāo)需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導批準,不得自行批準自己的報銷(xiāo)費用。

  2、不得逾越流程,不得未經(jīng)直接領(lǐng)導審批,直接提交公司總經(jīng)理審批,不得未經(jīng)財務(wù)人員審核直接提交公司總經(jīng)理審批。

  3、出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負責人均簽名后的報銷(xiāo)單支付相關(guān)費用,一旦發(fā)現違規操作,對出納通報批評,如造成經(jīng)濟損失,由出納及相關(guān)人員承擔連帶責任。

  三、報銷(xiāo)、審批及審批的責任經(jīng)辦人:

  因公辦理業(yè)務(wù)時(shí)應向對方索取相應的原始單據,經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后應及時(shí)準確的填寫(xiě)報銷(xiāo)單據,對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務(wù)及提供的原始單據的真實(shí)性負有直接責任,并有責任及時(shí)向財務(wù)人員提供其審核所需的相應文件或資料。

  部門(mén)負責人:對本部門(mén)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行確認及對經(jīng)辦人提供的原始單據進(jìn)行審核,對報銷(xiāo)業(yè)務(wù)負有直接審核責任,并有責任協(xié)助財務(wù)人員的審核工作。

  財務(wù)人員:審核報銷(xiāo)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合相應的規定,審核報銷(xiāo)所提供的原始單據是否符合相應的要求,審核報銷(xiāo)單據中是否按要求填寫(xiě)相應的項目和內容。對不符合要求的報銷(xiāo)單據、原始單據及填寫(xiě)不規范的行為提出相應的處理意見(jiàn)。

  第三章 報銷(xiāo)原則

  1、預算內的費用方可直接報銷(xiāo)。

  2、所有的報銷(xiāo)均遵循“誰(shuí)支出、誰(shuí)報銷(xiāo)”的原則,嚴禁假借他人的名義報銷(xiāo)自己費用的行為。

  3、嚴禁報銷(xiāo)虛假費用的行為。

  4、無(wú)預算或預算外的費用報銷(xiāo)須經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見(jiàn)、總經(jīng)理或董事長(cháng)批準后方可列支。

  5、每辦一次業(yè)務(wù),應該填寫(xiě)一張報銷(xiāo)申請單。業(yè)務(wù)招待費用、物資采購、餐費不論金額大小,一律每發(fā)生一次填寫(xiě)一張;\統地在報銷(xiāo)單上寫(xiě)上“×月”的費用,或多次業(yè)務(wù)單據分不清的,財務(wù)部不予受理。

  6、所有費用開(kāi)支,應“先申請、后開(kāi)支、再報銷(xiāo)”的流程,財務(wù)人員應根據預算來(lái)審核和支付。相關(guān)預算外費用在發(fā)生費用前,應該先書(shū)面請示副總經(jīng)理、總經(jīng)理得到批準后才可以發(fā)生相關(guān)費用,堅決杜絕“先斬后奏”的現象,事先申請以總經(jīng)理簽名的日期為準?偨(jīng)理外出時(shí),或本人出差在外遇緊急情況時(shí),應電話(huà)或郵件通知總經(jīng)理,得到許可后才可進(jìn)行。事后應及時(shí)補充申請表,作為報銷(xiāo)的依據。

  7、關(guān)于報帳時(shí)限,當月的期間費用最遲在次月15日前報銷(xiāo),差旅費用必須在結束后五個(gè)工作日內報銷(xiāo)。逾期單據,財務(wù)部不再受理,由此造成的損失,由報銷(xiāo)人自己承擔。因單據不合要求,被退回按規定可以重新報銷(xiāo)的,應在5個(gè)工作日內處理,并在報銷(xiāo)單的附件上說(shuō)明“上次退回重新填列”,以區別在正常報銷(xiāo)時(shí)限內的單據;被退回不得重新報銷(xiāo)的,下次拿回再報銷(xiāo)的,一經(jīng)發(fā)現,將嚴肅處理。特殊延期(如外地出差時(shí)間較長(cháng)),需提出書(shū)面報告,分公司由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后才可以報銷(xiāo)。

  8、跨年度的費用必須在次年1月30日之前填單報銷(xiāo),年終結算后不管何種原因均不得報銷(xiāo)上年度費用。

  9、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式,超過(guò)5000元而用現金支付的,報銷(xiāo)時(shí)必須詳細說(shuō)明原因,經(jīng)財務(wù)部審核,無(wú)正當的理由,一律退回。

  10、對于報銷(xiāo)款出納一律轉入報銷(xiāo)人銀行卡,如從出納處領(lǐng)取報銷(xiāo)現款時(shí),需報銷(xiāo)人簽名確認。

  第四章 提供原始憑證和報銷(xiāo)單填寫(xiě)的要求

  1、因公發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時(shí),經(jīng)辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷(xiāo)。

  2、報銷(xiāo)時(shí)提供的原始單據必須是由稅務(wù)部門(mén)監制的發(fā)票或由財政部門(mén)監制的收據,以及預算報告、專(zhuān)項申請等附件。原始單據必須真實(shí)、合法,與開(kāi)支的內容一致。對于標有“客戶(hù)/顧客(單位)名稱(chēng)”的發(fā)票務(wù)必由開(kāi)票人填寫(xiě)相應公司名稱(chēng),自己補充填寫(xiě)為無(wú)效發(fā)票,不予受理。無(wú)“客戶(hù)/顧客名稱(chēng)”的發(fā)票,不需填寫(xiě)。另報告、申請等附件必須是經(jīng)權限人員簽字同意的紙質(zhì)件。

  3、各種類(lèi)型的發(fā)票應該分開(kāi)粘貼,并在粘貼單上標出共××張,金額××元。票據粘貼混亂,不注明張數、金額的單據一律退回。

  4、原始單據遺失的應盡量取得了出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務(wù)專(zhuān)用章,經(jīng)財務(wù)部簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。

  5、報銷(xiāo)單上所有內容均需完整填寫(xiě),嚴禁用圓珠筆填寫(xiě)報銷(xiāo)單、嚴禁涂改,報銷(xiāo)單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名,單據填寫(xiě)不齊全和涂改的,一律不予受理。

  第五章 主要費用管理規定

  費用管理的把關(guān)人為財務(wù)人員,財務(wù)人員應遵循《資金審批權限》和《費用預算制度》中的規定對每筆發(fā)生費用進(jìn)行核查,并及時(shí)對一些費用進(jìn)行歸集匯總,提供準確的財務(wù)數據。

  一、會(huì )議費

  1、此會(huì )議費僅指會(huì )議場(chǎng)地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。

  2、經(jīng)辦人在報銷(xiāo)會(huì )議費用時(shí)必須遵循真實(shí)完整的原則,在報銷(xiāo)單中需注明以下信息:開(kāi)會(huì )主題、會(huì )議地址、物品清單,會(huì )議費用應按場(chǎng)租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類(lèi)匯總,直接寫(xiě)會(huì )議費用××元的不予報銷(xiāo)。

  3、在會(huì )議同時(shí)發(fā)生的活動(dòng)費,獎勵費用應單獨填寫(xiě)報銷(xiāo)單,按活動(dòng)費用和獎勵費用規定報銷(xiāo)。

  4、超預算或無(wú)預算舉辦會(huì )議,一律不予報銷(xiāo)。

  5、會(huì )議結束后一周內,會(huì )議主辦方應及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續并辦理相應的'還款手續。

  二、招待費

  1、經(jīng)辦人在報銷(xiāo)招待費用時(shí)應附注明以下信息:招待時(shí)間,招待目的,招待人員,陪同人員,招待地點(diǎn)的說(shuō)明。

  2、招待費用發(fā)生一周內,經(jīng)辦人應及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續并辦理相應的還款手續。

  三、市內交通費(不含四縣一市)

  1、提倡節儉,外出辦事,應盡量乘坐公司車(chē)輛、公交車(chē)或地鐵,嚴格控制出租車(chē)費,如有特殊情況需乘坐的士,應事先獲得主管領(lǐng)導批準。

  2、發(fā)生費用后,應填寫(xiě)月度市內交通費匯總表(見(jiàn)附件1)并附車(chē)票,填寫(xiě)報銷(xiāo)單后于次月15日前履行報銷(xiāo)程序。

  3、對于出租車(chē)票,原則上必須取得稅控出租車(chē)票,實(shí)在取得不了可以用手撕票代替,但堅決杜絕多張連號或不是發(fā)生月份日期的發(fā)票。

  4、項目經(jīng)理/助理承擔本市內項目實(shí)施期間,市內交通費按每人每日20元內限額報銷(xiāo)。

  5、已享受公司車(chē)輛補貼的人員市內辦事不再報銷(xiāo)交通費。

  6、對于長(cháng)距離(如跨城市)的出租車(chē)票,比照長(cháng)途車(chē)的票價(jià)予以報銷(xiāo),多出不報。

  四、差旅費

  1、差旅費指因公必須出差到合肥市區以處理工作事宜而發(fā)生的交通費、生活費、住宿費等。

  2、因公出差必須填寫(xiě)公司統一格式的《出差申請單》(見(jiàn)附件2)一式二份,經(jīng)主管領(lǐng)導批準后方可出差及報銷(xiāo),經(jīng)主管領(lǐng)導審批同意后的《出差申請單》作為考勤依據,交綜合管理部備案(其中一份綜合管理部簽字確認作為報銷(xiāo)依據)。

  3、各項費用補助限額標準分地區、分級別出差補助限額表單位:元地區住宿費(人/夜)伙食補助費(人/天)市內交通費(人/天)總監/部門(mén)經(jīng)理主管員工省會(huì )、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級市180 150 130 40 30縣級及以下150 120 100 30 20備注:公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等高管人員出差期間可根據工作需要據實(shí)報銷(xiāo)。

  凡出差參加培訓、會(huì )議,由主辦方統一安排食宿的,按實(shí)報銷(xiāo),培訓、會(huì )議期間不享受伙食補助。

  4、員工同一地點(diǎn)出差時(shí)間超過(guò)15日,或月累計出差(同一地點(diǎn)間隔3天以?xún)龋⿻r(shí)間超過(guò)15日的,應在當地租住房屋住宿,由出差人根據當地市場(chǎng)情況提出書(shū)面申請,交財務(wù)審核,經(jīng)分管領(lǐng)導批準后,連同《租房協(xié)議》、房產(chǎn)證復印件、房主身份證復印件等材料交財務(wù)審核備案。租賃期滿(mǎn)或協(xié)議約定的階段性房租到期,出差人持相關(guān)發(fā)票辦理租房費用報銷(xiāo),發(fā)生的市內交通費按限額20元/天內據實(shí)報銷(xiāo)。

  5、兩位同性員工同行出差的,應統一安排住宿,并按照單人標準的150%報銷(xiāo)住宿費用。

  6、住宿費應在限額內據實(shí)報銷(xiāo),超過(guò)標準的,無(wú)正當理由的,超過(guò)部分由出差人員自理;確因工作需要,由出差人提出書(shū)面申請,經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后,給予報銷(xiāo)。

  7、住宿必須安排在有正規發(fā)票的旅館住宿,且必須開(kāi)據注明單位抬頭的發(fā)票,發(fā)票開(kāi)據日期必須與出差時(shí)間相符,取得機打發(fā)票困難的,手寫(xiě)或定額發(fā)票必須加蓋印章并注明旅館電話(huà)號以便核實(shí)。

  8、出差期間產(chǎn)生的各項費用應填寫(xiě)出差行程及費用明細表(見(jiàn)附件3),經(jīng)主管領(lǐng)導審核后填的制費用報銷(xiāo)單據報銷(xiāo)。

  9、公司經(jīng)理及以下人員出差原則上必須乘坐長(cháng)途汽車(chē)或硬坐火車(chē),特殊情況乘坐飛機或軟席火車(chē)應經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。

  五、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò )配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò )配件等物料用品一律由綜合管理部門(mén)統一采購,其他員工不得私自采購。報銷(xiāo)時(shí)應附填寫(xiě)完整的采購清單、電腦小票、供應商送貨單,詳細列明所購商品的明細,倉管、結算部門(mén)的驗收證明才可報銷(xiāo)。并做好各部門(mén)的領(lǐng)用存登記。如不能按規定提供附件的一律不予報銷(xiāo)!

  六、工程項目零星采購

  1、工程項目發(fā)生的預算內的零星配件、輔材確需現場(chǎng)采購的,由項目經(jīng)理提出書(shū)面申請(必須注明名稱(chēng)、數量、單價(jià))經(jīng)采購商務(wù)部審核后、分管領(lǐng)導審批后方可購買(mǎi)。

  2、報銷(xiāo)時(shí)應附審批后的申請單及符合規范的貨物發(fā)票方可辦理報銷(xiāo)手續。

  七、工程勞務(wù)費、搬運費等支出

  1、對于已簽訂勞務(wù)合同的應按合同要求辦理付款手續。

  2、對于臨時(shí)發(fā)生的勞務(wù)費、搬運費應附部門(mén)經(jīng)理批準的申請報告方可辦理報銷(xiāo)支付手續。

  第六章 附則

  一、本制度由企業(yè)財務(wù)部負責制定、修訂及解釋。

  二、本制度自公司審議通過(guò)之日起執行。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇22

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,確保費用報銷(xiāo)的合規性、準確性和及時(shí)性,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的各項費用報銷(xiāo)。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)的費用必須真實(shí)發(fā)生,與實(shí)際業(yè)務(wù)活動(dòng)相符,嚴禁虛報、假報。

  2. 合規性原則:報銷(xiāo)的費用必須符合國家法律法規、公司規章制度及財務(wù)制度的規定。

  3. 準確性原則:報銷(xiāo)的.費用必須準確無(wú)誤,票據齊全、清晰,金額計算正確。

  4. 及時(shí)性原則:報銷(xiāo)的費用必須在規定時(shí)間內完成報銷(xiāo)流程,確保公司財務(wù)信息的及時(shí)性。

  三、報銷(xiāo)范圍

  本制度適用于以下費用報銷(xiāo):

  1. 差旅費:包括交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等因出差產(chǎn)生的費用。

  2. 業(yè)務(wù)招待費:因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待客戶(hù)的費用,如餐飲、娛樂(lè )、禮品等。

  3. 會(huì )議費:參加或舉辦會(huì )議所產(chǎn)生的費用,如會(huì )議場(chǎng)地費、資料費、交通費等。

  4. 培訓費:?jiǎn)T工參加培訓所產(chǎn)生的費用,如培訓費、資料費、交通費等。

  5. 其他費用:與業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)且符合公司規定的其他費用。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的費用,需妥善保管相關(guān)票據和憑證。

  2. 員工在費用發(fā)生后,應及時(shí)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,并附上相關(guān)票據和憑證。

  3. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審批,確保費用的真實(shí)性和合規性。

  4. 審批通過(guò)后,報銷(xiāo)單及附件提交至財務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。

  5. 財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行審核,核實(shí)費用的準確性、合規性和完整性。

  6. 審核通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)將報銷(xiāo)款項支付至員工指定賬戶(hù)。

  五、違規處理

  1. 對于違反本制度規定的費用報銷(xiāo)行為,公司將視情節輕重給予相應的處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  2. 若員工故意虛報、假報費用,涉嫌欺詐行為的,公司將依法追究其法律責任。

  六、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  2. 本制度如與上級法律法規相抵觸的,以上級法律法規為準。

  3. 本制度未盡事宜,按照公司相關(guān)規定和國家法律法規執行。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇23

  一、總則

  為了規范公司費用報銷(xiāo)行為,提高財務(wù)管理效率,確保公司財務(wù)安全,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。本制度適用于公司全體員工,各部門(mén)必須嚴格遵守。

  二、報銷(xiāo)原則

  1. 真實(shí)性原則:報銷(xiāo)費用必須真實(shí)發(fā)生,與實(shí)際業(yè)務(wù)相關(guān),嚴禁虛報、假報。

  2. 合理性原則:報銷(xiāo)費用必須符合公司規定,不得超出合理范圍。

  3. 規范性原則:報銷(xiāo)流程必須規范,符合公司財務(wù)管理制度。

  三、報銷(xiāo)范圍

  1. 辦公費用:包括辦公用品、打印耗材、郵寄費用等。

  2. 差旅費用:包括交通費、住宿費、餐飲費等因公出差產(chǎn)生的費用。

  3. 業(yè)務(wù)招待費用:因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待費用,需事先請示并得到批準。

  4. 其他費用:經(jīng)公司批準的其他合理費用。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應及時(shí)收集相關(guān)票據,確保票據真實(shí)、完整。

  2. 員工需將票據粘貼在費用報銷(xiāo)單上,并填寫(xiě)報銷(xiāo)單相關(guān)信息,如費用類(lèi)型、金額、事由等。

  3. 報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審核,確認費用真實(shí)性、合理性后簽字。

  4. 報銷(xiāo)單提交至財務(wù)部門(mén),財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)單進(jìn)行復核,無(wú)誤后進(jìn)行付款。

  五、報銷(xiāo)時(shí)限

  1. 員工應在費用發(fā)生后一個(gè)月內完成報銷(xiāo)手續,逾期不予受理。

  2. 特殊情況需延期報銷(xiāo)的',需經(jīng)部門(mén)負責人同意并報財務(wù)部門(mén)備案。

  六、違規處理

  1. 對于違反本制度規定的報銷(xiāo)行為,公司將視情節輕重給予相應處理,包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。

  2. 對于惡意虛報、假報費用的員工,公司將依法追究其法律責任。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,如有修改,以最新發(fā)布版本為準。

  2. 本制度解釋權歸公司財務(wù)部門(mén)所有,如有疑問(wèn),請向財務(wù)部門(mén)咨詢(xún)。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇24

  費用報銷(xiāo)管理制度

  一、總則

  為規范公司費用報銷(xiāo)流程,加強費用管理,提高資金使用效率,根據公司實(shí)際情況,特制定本費用報銷(xiāo)管理制度。

  二、適用范圍

  本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中產(chǎn)生的各項費用報銷(xiāo)。

  三、報銷(xiāo)原則

  1. 費用報銷(xiāo)應遵循真實(shí)性、合法性、合理性的原則。員工報銷(xiāo)的費用必須真實(shí)發(fā)生,符合公司規定,且合理必要。

  2. 費用報銷(xiāo)應遵循先審批后報銷(xiāo)的原則。員工在發(fā)生費用前,應事先向相關(guān)部門(mén)或領(lǐng)導申請,獲得批準后方可進(jìn)行。

  3. 費用報銷(xiāo)應遵循及時(shí)性原則。員工應在費用發(fā)生后盡快進(jìn)行報銷(xiāo),以便財務(wù)部門(mén)及時(shí)進(jìn)行核算和處理。

  四、報銷(xiāo)流程

  1. 員工在發(fā)生費用后,應收集相關(guān)票據和憑證,確保票據真實(shí)、完整、合規。

  2. 員工填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,詳細列明費用項目、金額、發(fā)生時(shí)間等,并附上相關(guān)票據和憑證。

  3. 員工將報銷(xiāo)單及相關(guān)票據提交給所在部門(mén)負責人進(jìn)行初審,部門(mén)負責人對報銷(xiāo)事項的.真實(shí)性、合理性進(jìn)行審查并簽字確認。

  4. 初審通過(guò)后,員工將報銷(xiāo)單及相關(guān)票據提交給財務(wù)部門(mén)進(jìn)行復審,財務(wù)部門(mén)對報銷(xiāo)事項的合規性、票據的完整性進(jìn)行審查。

  5. 復審通過(guò)后,財務(wù)部門(mén)將報銷(xiāo)款項支付至員工指定的銀行賬戶(hù)。

  五、報銷(xiāo)標準與限額

  1. 公司將根據業(yè)務(wù)需要制定各類(lèi)費用的報銷(xiāo)標準,員工應嚴格按照標準執行。

  2. 對于超出標準的費用,員工需提前向相關(guān)部門(mén)或領(lǐng)導申請,經(jīng)批準后方可報銷(xiāo)。

  3. 公司將設定各類(lèi)費用的報銷(xiāo)限額,員工在報銷(xiāo)時(shí)應遵守限額規定。

  六、違規處理

  1. 如發(fā)現員工虛報、謊報費用,或提供虛假票據,一經(jīng)查實(shí),公司將視情節輕重給予相應的紀律處分,并追回已報銷(xiāo)的費用。

  2. 對于違反本制度規定的行為,公司將按照相關(guān)規定進(jìn)行處理,并保留追究法律責任的權利。

  七、附則

  1. 本制度自發(fā)布之日起執行,由財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。

  2. 本制度如與國家法律法規或公司其他相關(guān)規定有沖突的,以國家法律法規或公司其他相關(guān)規定為準。

費用報銷(xiāo)管理制度 篇25

  一、目的

  為加強對市場(chǎng)人員費用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節約用成本,特制訂本制度。

  二、適用范圍

  本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

  三、出差管理

  1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報市場(chǎng)總監批準(可電話(huà)確認)。

  2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

  四、差旅費

  差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的'合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務(wù)雜費等。

  1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

  2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導批準后,可選擇飛機。

  3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車(chē)票報銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)

  4、市場(chǎng)交通工具應使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據上注明起始地點(diǎn)和原因。

  5、員工出差期間,標準內住宿費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費、洗衣費等費用)。

  6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

  7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機話(huà)費在公司報銷(xiāo)標準內,扣除私人話(huà)費,實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

  五、備用金管理

  1、根據工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預先向公司借支備用金,借支額度根據實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

  2、備用金借支后應及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(cháng)不可超一個(gè)月。

  3、對于長(cháng)期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。

  六、報銷(xiāo)管理

  1、駐外人員原則上每月報銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報銷(xiāo)票據由各事業(yè)部總監簽字后交由出納審核。

  2、費用報銷(xiāo)單應嚴格按公司要求妥善貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。

  3、單據報銷(xiāo)規定填寫(xiě)和粘貼方法:

  差旅費報銷(xiāo)單

  a、填寫(xiě)內容按照《差旅費報銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

  b、粘貼注意事項:將各類(lèi)車(chē)標按面額的大小分類(lèi)粘貼,并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據的張數和總金額。

  費用報銷(xiāo)單

  a、填寫(xiě)內容按單上的要求填寫(xiě)。費用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

  b、粘貼注意事項:原則上只報銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財務(wù)說(shuō)明情況;蛞云渌睋涞,但需要票據背面注明情況。

  c、充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報銷(xiāo)單中報銷(xiāo)。

  此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務(wù)部。

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