內控培訓心得體會(huì )
有了一些收獲以后，往往會(huì )寫(xiě)一篇心得體會(huì )，這樣能夠培養人思考的習慣。那么好的心得體會(huì )是什么樣的呢？下面是小編整理的內控培訓心得體會(huì )，歡迎大家分享。
內控培訓心得體會(huì )1
無(wú)論多么完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。合規經(jīng)營(yíng)是企業(yè)穩健運行的內在要求，也是每一個(gè)員工必須履行的職責，同時(shí)也是保障自己切身利益的有力武器。通過(guò)這次培訓，使我對合規有了更加深刻的認識。
怎樣才能使規范經(jīng)營(yíng)深入人心，我認為，惟有做到“五個(gè)到位”：
一要道德教育到位。
“思考方式?jīng)Q定行為和成就�！北仨氉尯弦幍挠^(guān)念和意識滲透到每一個(gè)員工的血液中，滲透到每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節中，營(yíng)造“重操守、講合規、促案防”的良好氛圍，促使所有員工在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠遵循法律、規則和標準。一是強化法紀意識。積極開(kāi)展法制教育，增強員工的防范意識、法律意識；用現實(shí)的案例教育身邊的人，使員工將法紀規范熔鑄在自己思想中。
二是強化奉獻意識。
引導員工加強自身修養，學(xué)會(huì )心理調控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺(jué)性；正確處理好群體與個(gè)體、個(gè)體與社會(huì )、個(gè)體與個(gè)體利益得失的矛盾。三是強化自覺(jué)意識。引導員工樹(shù)立正確的人生觀(guān)和價(jià)值觀(guān)，自覺(jué)地運用各種社會(huì )規范指導和檢點(diǎn)自己的行為，使自己循規蹈矩。四是強化集體意識。引導每個(gè)員工珍愛(ài)集體榮譽(yù)，關(guān)心集體的共同利益、共同目標、共同榮譽(yù)，增強集體觀(guān)念。
二要執行能力到位。
根據自身的改革和發(fā)展的形勢，制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規章制度和操作流程，建立以提高執行力為目標的制度體系。一是加大制度的執行力度，引導員工增強利用制度自我保護意識，由“要我執行制度”轉變?yōu)椤拔乙獔绦兄贫取�，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創(chuàng )新操作流程和管理制度，對實(shí)踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持，制定合規經(jīng)營(yíng)程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。
三是培養員工良好習慣
堅持按照操作規程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習慣性的合規操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，讓合規的`習慣動(dòng)作成為習慣的合規操作。四是正確處理好合規經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨證關(guān)系，只有合規經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展，在合規的基礎上創(chuàng )新，在創(chuàng )新的平臺上達到更高質(zhì)量和更有效益的合規。
四要監督管理到位。
完善業(yè)務(wù)發(fā)展與合理管理并重的績(jì)效考核辦法，建立風(fēng)險防范的監督機制。一是將合規經(jīng)營(yíng)落實(shí)情況考核納入業(yè)績(jì)考核指標體系，并作為衡量各單位工作績(jì)效的指標之一，使其和領(lǐng)導業(yè)績(jì)、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎罰并重的專(zhuān)項考核激勵機制。
對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表?yè)P或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問(wèn)題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品，它需要管理人員經(jīng)常地向員工宣講，不厭其煩地溝通、解釋、提醒，制度才能得以執行。
五要榜樣作用到位。
“榜樣的力量是無(wú)窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，以之為鑒。一是領(lǐng)導干部要率先垂范，身體力行，給下屬員工做出合規操作的良好示范。
內控培訓心得體會(huì )2
經(jīng)9月12日和9月26兩個(gè)下午的內控培訓，通過(guò)培訓老師對內控知識的講解和案例的分析，使我對企業(yè)內部控制有了全面認識。企業(yè)內部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發(fā)展戰略、人力資源、社會(huì )責任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等各個(gè)部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業(yè)內部控制正常運行的必要條件�，F將本人對這次培訓談?wù)勛约旱目捶ê腕w會(huì )：
�。ㄒ唬⿲炔靠刂苾群恼_認識。
在沒(méi)有接受培訓之前，我認為內部控制就是制定企業(yè)規章制度，內部控制主要是會(huì )計和審計部門(mén)的工作，內部控制就是為了防止舞弊。直到培訓老師開(kāi)始介紹內部控制時(shí)，我才發(fā)現之前對內部控制的認識是不當的。所謂內部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為了確保會(huì )計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營(yíng)效率之提高，以及各種法規制度的'有效執行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動(dòng)態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執行，以及實(shí)現其會(huì )計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)效率提高、有關(guān)法規得以執行等管理目標的過(guò)程。
�。ǘ┧^有效的內部控制包含有四層含義：
即：其一，它是無(wú)時(shí)不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無(wú)處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優(yōu)先的思想，其三，它是無(wú)人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部控制才是至高無(wú)尚的；其四，它是無(wú)事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)無(wú)不在其控制之下進(jìn)行，沒(méi)有例外與“個(gè)案”處理。
如何完善內控體系？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動(dòng)離不開(kāi)人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經(jīng)營(yíng)管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說(shuō)設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說(shuō)，自律意識牢固樹(shù)立之日，才是內部控制運行完全到位之時(shí)。
增強自律意識，從基本面來(lái)看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀(guān)念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹(shù)立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹(shù)立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
增強自律意識，從重點(diǎn)對象看，就是要增強各級經(jīng)營(yíng)管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營(yíng)與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。不能出“現管理層凌駕”現象。
增強自律意識可以從學(xué)習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線(xiàn)操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習規章制度；通過(guò)學(xué)習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開(kāi)展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。
綜上所述，通過(guò)對內控制課程的學(xué)習，使我在今后的工作中，增強責任意識是重點(diǎn)，更要不斷的學(xué)習新的知識，不斷的充實(shí)自己，因企業(yè)規模越來(lái)越大，對于我來(lái)說(shuō)是一個(gè)新的挑戰，所以我更要有積極的工作態(tài)度，對待每一項工作都要有主動(dòng)意識，不管在工作中會(huì )遇到什么樣的問(wèn)題，都要想方設法解決問(wèn)題，來(lái)完成任務(wù)。
建議：對于公司，由于是貿易型企業(yè)向制造型企業(yè)轉型，沒(méi)有生產(chǎn)運行管理部門(mén)，下屬企業(yè)生產(chǎn)管理水平參差不齊，建議通過(guò)內部審計這一手段，對生產(chǎn)運行提出要求，使得下屬企業(yè)在生產(chǎn)管理上提高到一定水平。
內控培訓心得體會(huì )3
眾所周知，一個(gè)沒(méi)有免疫系統、或免疫力偏低的生命體是不可能健康成長(cháng)的，而內部控制就是企業(yè)“生命體”的免疫系統。因此，欲使農村信用社不斷成長(cháng)壯大，就必須在大力拓展各項業(yè)務(wù)的同時(shí)，更加有效地推進(jìn)其自身免疫系統——內控制度建設，以保證農村信用社的穩健發(fā)展。農村信用社盡快建立起規范、科學(xué)而運轉良好的內控制度不僅是日益加強的金融監管的外在要求，同時(shí)也是實(shí)現預定發(fā)展戰略目標和防范金融風(fēng)險的內在需要。運行良好的內部控制可以發(fā)揮如下作用：一是確保國家法律法規和監管規章的貫徹執行；二是確保將各種風(fēng)險控制在可承受的范圍內；三是確保自身發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)目標的全面實(shí)現；四是有利于查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩健運行。
我區聯(lián)社開(kāi)展案件專(zhuān)項治理活動(dòng)，其目的是進(jìn)一步落實(shí)各項內控制度，提高全體員工團結務(wù)實(shí)、審慎經(jīng)營(yíng)、愛(ài)崗敬業(yè)、遵章守紀的自覺(jué)性，查擺、堵塞工作中的漏洞，遏制各類(lèi)案件的發(fā)生，全面提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平。轉變工作作風(fēng)，大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，使全體員工以滿(mǎn)腔的熱情和昂揚的斗志全身心投入到工作中去，為我轄農村信用社的發(fā)展提供有力的保障�，F就案件專(zhuān)項治理情況談?wù)勛约旱捏w會(huì )：
一、當前內控制度存在的問(wèn)題
1、對內控制度的認識不到位。有的把內部控制簡(jiǎn)單地理解為各種規章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內控機制；有的'在把握內控與管理、內控與風(fēng)險、內控與發(fā)展的關(guān)系等問(wèn)題上，認識有偏差，把加強內控與發(fā)展和效益對立起來(lái)，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側重于抓規模、抓效益，不切實(shí)際地求得資產(chǎn)規模的擴張，造成違規違章現象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。
2、對基層社的管理力度還有漏洞。對基層社的管理，往往是任務(wù)指標布置的較多，對完成任務(wù)的過(guò)程和手段檢查不夠。
3、稽核、監察監督機制不建全，是直接影響內控制度的有效落實(shí)�；�、監察部門(mén)不能起到查錯防漏、糾正違規、強化管理、控制風(fēng)險的作用。內部稽核、監察體制不順，本身沒(méi)有處理問(wèn)題權，有的問(wèn)題得不到真實(shí)反映，使一些問(wèn)題被積壓下來(lái)，沒(méi)有相應的制約措施。
4、現行的內控制度不健全，不適應業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。在現實(shí)管理和經(jīng)營(yíng)的有效性目標方面，其沿用的各項考核規章制度還是過(guò)去的考核辦法，雖然每年在數量上考核指標有所變動(dòng)，但考核的內容和方法明顯陳舊，導致部分社從自身利益出發(fā)，置各種制約于不顧，違章操作。有的機構搶拉客戶(hù)，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問(wèn)題，都說(shuō)明了內控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展不同步的問(wèn)題。有的領(lǐng)域、有的崗位內控環(huán)節至今還處于真空。
5、風(fēng)險控制系統不健全，對內部控制的評價(jià)與監督不夠。風(fēng)險控制是金融機構內部控制中的一個(gè)難點(diǎn)，目前我區農村信用社以整體風(fēng)險控制為目標的資產(chǎn)負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風(fēng)險控制為內涵的貸款分責管理還執行不嚴格，缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善。貸款發(fā)放還沒(méi)有實(shí)行風(fēng)險度管理，對計算機系統的風(fēng)險控制能力差，而且對信用社內部控制的考核還缺乏具體的標準和辦法。
二、本人的體會(huì )
所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無(wú)時(shí)不控的貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無(wú)處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優(yōu)先的思想，其三，它是無(wú)人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部控制才是至高無(wú)尚的；其四，它是無(wú)事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)無(wú)不在其控制之下進(jìn)行，沒(méi)有例外與“個(gè)案”處理。
農村信用社要建立怎樣的內部控制呢？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動(dòng)離不開(kāi)人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經(jīng)營(yíng)管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說(shuō)設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說(shuō)，自律意識牢固樹(shù)立之日，才是內部控制運行完全到位之時(shí)。
增強自律意識，從基本面來(lái)看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀(guān)念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹(shù)立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹(shù)立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
增強自律意識，從重點(diǎn)對象看，就是要增強兩級經(jīng)營(yíng)管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營(yíng)與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。
內控培訓心得體會(huì )4
那天，也就是3月22號，我接到了上級的通知，我省決定在全省大學(xué)生村官中開(kāi)展踐行黨的群眾路線(xiàn)“六個(gè)一”活動(dòng)，通過(guò)走訪(fǎng)農戶(hù)、寫(xiě)民情筆記、幫助困難家庭等，深入基層，實(shí)實(shí)在在為群眾解決具體問(wèn)題�！傲鶄�(gè)一”活動(dòng)時(shí)間為2013年3月至10月，為期8個(gè)月。主要任務(wù)是，走訪(fǎng)一遍全村農戶(hù)，通過(guò)談心談話(huà)、節日慰問(wèn)等形式，與群眾拉家常、增感情，講政策、謀發(fā)展，對所有在村居住農戶(hù)逐戶(hù)走訪(fǎng)一遍；記錄一本民情筆記，結合入戶(hù)走訪(fǎng)，詳細記錄每個(gè)農戶(hù)的家庭人口、年齡結構、住房情況、收入水平、收入來(lái)源、存在困難等家庭情況，以及惠民政策落實(shí)情況和群眾對鄉村發(fā)展等方面的意見(jiàn)建議；寫(xiě)好一份調研報告，通過(guò)認真總結走訪(fǎng)農戶(hù)活動(dòng)，形成一份包括村情概況、存在問(wèn)題、原因分析等內容的調研報告；作出一份公開(kāi)承諾，堅持實(shí)事求是、量力而諾的原則，以涉及發(fā)展和民生的事由為重點(diǎn)，就具體工作打算進(jìn)行公開(kāi)承諾；聯(lián)系一戶(hù)困難家庭，采取“幫解困、幫技能、幫信息、幫維權、幫思想”等一系列幫扶措施，傾聽(tīng)農戶(hù)心聲，發(fā)揮自身優(yōu)勢，以力所能及的方式進(jìn)行幫扶；辦好一些惠民實(shí)事，根據走訪(fǎng)和調研情況，通過(guò)推廣先進(jìn)農技、調解矛盾糾紛、提供代辦服務(wù)、關(guān)愛(ài)留守兒童和空巢老人、開(kāi)展文體活動(dòng)、設立大學(xué)生村官“便民熱線(xiàn)”和“便民服務(wù)崗”等工作，進(jìn)一步暢通大學(xué)生村官與群眾直接聯(lián)系渠道，讓群眾真切感受到大學(xué)生村官帶來(lái)的實(shí)惠和溫暖。
概括起來(lái)，主要有以下幾點(diǎn)：
一．走訪(fǎng)全村實(shí)際住戶(hù)以對全村村民各個(gè)方面有一個(gè)清晰的了解。以便于以后更好的服務(wù)農民，農村。
二．根據了解寫(xiě)一份調研報告，根據全村具體情況，制定出一個(gè)切實(shí)有效的方案，來(lái)解決農村的整體問(wèn)題。
三．根據特殊貧困家庭，提出具體的幫扶計劃，實(shí)現從語(yǔ)言體現到行到上的幫助的轉變。
四．做出一份承諾。這不僅僅是一份承諾，更是切切實(shí)實(shí)提現到我們最基層干部對自己工作的負責，黨交給我們在這個(gè)崗位上，我們要有所擔當，只有真正能夠實(shí)現擔當，我們才會(huì )化壓力為動(dòng)力，主動(dòng)干好自己的工作。 帶著(zhù)這樣的認識，我來(lái)到了我負責的村子，曲回寺（獨峪鄉）。在此請允許我簡(jiǎn)單介紹一下我村曲回寺又稱(chēng)哭回寺，位于山西省大同市靈丘縣西南三樓鄉曲回寺村，是山西省重點(diǎn)文物保護單位。據曲回寺遺址千斤大鐵鐘文記載，曲回寺于773年（開(kāi)元二十一年）由北京的大禪師慧感創(chuàng )建，是五臺山佛寺的下院，與五臺山禪宗佛寺有密切的聯(lián)系，其規模宏大實(shí)為罕見(jiàn)。
通過(guò)這幾天的走訪(fǎng)，我發(fā)現雖然我村有著(zhù)這樣寶貴的歷史資源和旅游資源，人們卻是依然過(guò)得不富裕，百分之九十的年輕人都外出打工，剩下的都是些老弱病殘的弱勢群體，勉強靠著(zhù)種地為生。有的七八十歲，喪失配偶，兒子都常年外出打工，很少回家，也很少給家里寄錢(qián)，他們在家孤苦伶仃，大多無(wú)人照顧，且大都有著(zhù)各種疾病，靠那低保五保只夠買(mǎi)些藥錢(qián)，勉強維持生計,說(shuō)到動(dòng)情處，大都留下了傷心之淚;有的到了四五十歲，因為家窮沒(méi)娶上媳婦，問(wèn)能不能和政府說(shuō)說(shuō)幫忙找一個(gè)，說(shuō)到這里，還會(huì )露出羞澀的“酸笑”；有的.有想法的年輕人，也說(shuō)出了好的創(chuàng )業(yè)方案，只是沒(méi)有啟動(dòng)資金，一定委托我和“上面”提一下；有的是老紅軍的家屬，參加過(guò)抗美援朝，當她拿出紅燦燦發(fā)黃的當年榮譽(yù)證書(shū)問(wèn)我能不能去民政局看能不能發(fā)些補助時(shí)，我的淚頓時(shí)留了下來(lái)，馬上給他留下電話(huà)，讓她來(lái)城里聯(lián)系我一定得幫她落實(shí)一下，心里覺(jué)得絕對不能讓為國做出這么大貢獻的老紅軍家屬再留一滴淚，諸如此類(lèi)的令人可泣的事情還有很多很多。
這幾天，我一直在想。如果能夠把我村的石像旅游景點(diǎn)開(kāi)發(fā)出來(lái)，那一定會(huì )有大批的游客來(lái)觀(guān)光，一定能讓他們過(guò)上好日子，所以我必須做好這方面的工作，平時(shí)多收集這方面的資料，為以后的旅游發(fā)展做準備；如果能夠根據本村的地勢地貌，找出適合種植的經(jīng)濟作物的話(huà)，年輕人還會(huì )外出打工，置家里老人小孩于不顧嗎？那些“老男孩們”還會(huì )娶不上媳婦嗎？當然我還要加強學(xué)習這方面的知識，另外也要加強中華傳統美德尊老愛(ài)幼的宣傳；如果我能多提那些有想法的年輕人多跑跑的話(huà)，也許村里也又多了幾個(gè)致富能手了；如果我能早點(diǎn)了解老紅軍家屬的困難的話(huà)，這點(diǎn)問(wèn)題早就解決了；如果。還有好多悔恨的如果，如果我能早點(diǎn)了解一下村情，而不是響應政府的號召才去了解，就不會(huì )有這么多的如果了！
感謝政府能夠給我們這些大學(xué)生村官一個(gè)接觸農村了解農村的機會(huì )，這六個(gè)一活動(dòng)猶如一場(chǎng)及時(shí)雨一般，洗清了我浮躁的心靈。雖然這么多的“如果”壓在我的肩上，痛在我的心里，我的心里卻是明明兒的，那就是我知道了我的責任，我知道了小小的村官對于新農村的建設，人民的富裕有多么的重要，同時(shí)我也知道了自己在各方面的不足，對他們的困難不能一一解決，我心中以此為恥，覺(jué)得愧對國家政府農民對我的信任。但是正所謂知恥而后勇，在以后的工作中，我一定得腳踏實(shí)地的干好自己的本職工作，也一定得經(jīng)常主動(dòng)入戶(hù)去了解村中的情況，村民的困難，多接地氣，才能配得上大學(xué)生村官這個(gè)稱(chēng)號！
六個(gè)一這樣的好活動(dòng)既能是我們大學(xué)生村官真正了解農村，真正成為一個(gè)“村里人”，又能使農民的想法，困難，等各種情況由我們及時(shí)傳達到政府，我覺(jué)得這樣的好活動(dòng)我們應該多搞。如果我們都能夠不用政府號召，都有超前的意識主動(dòng)去搞的話(huà)，中國夢(mèng)之農村小康就為之不遠了。
內控培訓心得體會(huì )5
在經(jīng)濟全球化背景下。我國企業(yè)的發(fā)展趨于多元化和國際化，面對復雜的經(jīng)濟環(huán)境和公司的內部環(huán)境，要求企業(yè)更應注重內部控制體系的建立、執行、監督和評價(jià)。影響公司內部控制的因素有很多，其中公司治理機制對內部控制的影響尤為突出
百年蘇寧的發(fā)展建設離不開(kāi)完善規范的公司治理結構。張近東先生作為公司董事長(cháng)，從企業(yè)長(cháng)遠發(fā)展的戰略高度出發(fā)，緊抓公司治理結構，持續推動(dòng)企業(yè)的可持續發(fā)展能力建設。
20xx年，蘇寧繼續完善公司治理，加強內部管控，積極夯實(shí)管理平臺。公司發(fā)布了《蘇寧電器內部控制手冊》，為保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率與效益，為成功實(shí)現企業(yè)發(fā)展戰略提供了制度依據。公司還結合《內控自評測試程序》，分別對連鎖發(fā)展、采購、銷(xiāo)售等16個(gè)項目進(jìn)行內控測評，并出具《蘇寧電器股份有限公司內部控制自我評價(jià)報告》，有效加強了公司內部控制與風(fēng)險管理。
1.蘇寧電器董事會(huì )設立了審計委員會(huì )，審查財務(wù)報告和內部控制，審計部定期獨立審查分（子）公司
2.公司建立了總部?jì)瓤鼐C合檢查、分（子）公司內控自查測試相結合的內控日常監督機制。20xx年，公司制定了詳細的內控檢查評價(jià)計劃報經(jīng)管理層審核，檢查前對參加檢查人員給予充足的培訓和指導；現場(chǎng)檢查結束后，匯總分析檢查結果。將發(fā)現的內控缺陷分別向內部控制小組、管理層匯報。管理層即擬定各項整改措施，并已將檢查中發(fā)現的多有內部控制缺陷與外部審計師進(jìn)行溝通。
3.蘇寧電器建立了健全的內部監督制度，審查財務(wù)報告和內部控制。蘇寧還建立了監事會(huì )，行使監督職能，對董事、全體高層人員的行為以及公司財務(wù)狀況進(jìn)行監督檢查。
再制定內部控制缺陷標準，根據財務(wù)報表的分析，蘇寧電器無(wú)存在重大內部控制缺陷。再針對公司內部控制存在的缺陷進(jìn)行監督，蘇寧就企業(yè)的償債能力風(fēng)險加強監督，預防風(fēng)險擴大，并對績(jì)效考核中存在的問(wèn)題進(jìn)行改善并實(shí)施監督。接著(zhù)公司必須以書(shū)面或其他適當的形式，妥善保存內部控制建立與實(shí)施過(guò)程中的相關(guān)資料，確保內部控制的建立。最后公司對內部控制存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，促進(jìn)內部控制系統的'改進(jìn)。
4.蘇寧電器持續優(yōu)化治理結構、管理體制和運行機制，合理設置內部組織機構，明確各機構的職責權限，形成各司其職、各負其責、相互制約、相互協(xié)調的工作機制。
5.風(fēng)險評估
按照本公司持續發(fā)展的目標，針對各項業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、財務(wù)報告風(fēng)險、遵循內外部法律法規的合規性風(fēng)險、財產(chǎn)安全風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的舞弊風(fēng)險等，本公司建立了以?xún)炔靠刂茷榛A的風(fēng)險評估和風(fēng)險控制體系。根據內部控制有關(guān)要求，本公司分析了對經(jīng)營(yíng)目標和財務(wù)報告目標有重大影響的關(guān)鍵環(huán)節，結合內部審計、專(zhuān)業(yè)管理過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題和不足，并參考外部審計結果，進(jìn)行全面風(fēng)險評估.各分（子）公司結合本單位各項風(fēng)險評估情況，補充修訂實(shí)施細則及內部管理制度。這些措施對財務(wù)報告、防止內部舞弊、保證資產(chǎn)安全以及規范管理等提供了合理的保障。
6.控制活動(dòng)
本公司按照業(yè)務(wù)分類(lèi)，進(jìn)一步修訂內控流程、控制矩陣，落實(shí)流程責任部門(mén)、控制點(diǎn)責任崗位，督促員工履行內控職責，定期檢查測試，及時(shí)整改補救，內部控制不斷融入日常管理。為加強對 ERP 系統的應用控制，公司對 ERP 系統權限應用現狀全面梳理和分析，形成ERP 權限管理標準，將內控要求固化到系統之中，開(kāi)發(fā)權限檢查工具，定期運行測試，確保系統權限配置處于受控狀態(tài)。本公司管理層每月召開(kāi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì )，對經(jīng)營(yíng)成果及關(guān)鍵財務(wù) 指標持續進(jìn)行審核和分析；每季度向董事會(huì )匯報經(jīng)營(yíng)成果。
綜上分析，說(shuō)明我國上市公司治理結構越完善，控股股東的利益與企業(yè)的利益趨于一致，更加關(guān)注與實(shí)現企業(yè)目標相關(guān)的內部控制建設問(wèn)題，因此企業(yè)內部控制的效率較高。同時(shí)，影響企業(yè)內部控制的還有董事會(huì )的薪酬，說(shuō)明薪酬對內控是有效的激勵機制，促使董事會(huì )有效的代表股東利益履行該職責提高內部控制的質(zhì)量。
內部控制在公司中的發(fā)展的程度取決于治理層對內部控制弧度的重視度和依賴(lài)度 法人治理結構與內部控制的關(guān)系可以具體從內部控制要素的層面具體分析：
首先，內部控制環(huán)境包括員工的能力、法人的治理與管理哲學(xué)、組織結構和權責分配、人力資源政策及實(shí)務(wù)四個(gè)方面。公司重大戰略決策的制定需要擁有專(zhuān)業(yè)知識和勤勉盡責態(tài)度的獨立人員參與。監事會(huì )、內部審計、董事會(huì )及其專(zhuān)業(yè)委員的獨立性、管理經(jīng)驗、參與程度決定了他們與管理層交流的深度和頻率。治理水平越高，管理層的審慎越強，內部控制更加有效。
治理能力越弱，管理層的權利你沒(méi)有足夠的限制，舞弊行為發(fā)生的頻率就越高。同時(shí)治理結構對監事會(huì )、審計部門(mén)、董事會(huì )及其委員會(huì )的職權劃分也是十分重要。監督部門(mén)必須擁有對經(jīng)理人員的免職權才能保證監督權力的獨立，從而保證內部控的質(zhì)量。
其次風(fēng)險評估和控制活動(dòng)作為內部控制最主要的工作，需要能夠保證獨立性的機構專(zhuān)門(mén)完成。在公司內部應有審計與風(fēng)險管理委員會(huì )負責監督公司運營(yíng)、內部審計人員全職監控公司內各個(gè)層面的運作、獨立的第三方審計機構定期為公司提交風(fēng)險報告。其中，審計與風(fēng)險管理委員會(huì )和內部審計是必要的部門(mén)，其監督的頻率、范圍都將對內部控制效果造成重要影響。
另外，信息溝通包括信息能夠及時(shí)并充分地傳遞給利益相關(guān)者。高校的治理結構可以使董事會(huì )、監事會(huì )、審計與風(fēng)險管理委員會(huì )、內部審計、外部審計等相關(guān)人員在第一時(shí)間了解公司的運營(yíng)狀況，保證對公司的充分監督。因而信息高效的傳遞是保證內部控制效果的必要條件。最后，監督內部控制的執行陳谷應由審計與風(fēng)險管理委員會(huì )定期組織檢查。
內部控制體系本身的缺陷會(huì )限制內部控制的效果。審計與風(fēng)險管理委員會(huì )應根據實(shí)際工作操作中發(fā)現的困難和出現的問(wèn)題，改進(jìn)控制機制、調整部門(mén)之間的責權范圍和制約關(guān)系。另外，控制制度沒(méi)有高質(zhì)量地執行、監督和檢查流域形式也是內部控制作用降低的原因之一，也是監督機構工作重點(diǎn)。
總之，法人治理結構作為公司結構中最頂層的部分，決定了內部控制的效果。如果治理層中，董事會(huì )和監事會(huì )與管理層的權責劃分不清楚，或董事會(huì )和監事會(huì )的獨立性無(wú)法保證，那么內部控制度失去了實(shí)施的基礎。在內部控制制度落實(shí)的過(guò)程中，監事會(huì )、審計風(fēng)險委員會(huì )和內部審計等機構負責監督執行情況。引燃，一個(gè)高效、健全的治理結構是內部控制制度實(shí)現的重要保證。
內控培訓心得體會(huì )6
我作為基層網(wǎng)點(diǎn)的一名普通員工由于我目前的崗位為法人客戶(hù)經(jīng)理，所以在崗位相關(guān)方面的規定有一定認識，以下是我的一點(diǎn)心得體會(huì )。
一、形勢分析
銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節都具有潛在的風(fēng)險作為法人企業(yè)也同樣會(huì )受到風(fēng)險波及的不良影響，顯然成了各方面所關(guān)注的焦點(diǎn)。
目前受美國次貸危機的`影響，為有著(zhù)良好業(yè)務(wù)關(guān)系且發(fā)展前景良好的小企業(yè)在關(guān)鍵時(shí)刻雪中送碳，使寧波地區經(jīng)濟水平不會(huì )因次貸危機受到過(guò)大影響。
二、崗位要求
1、法人客戶(hù)經(jīng)理崗位的獨特性質(zhì)例如企業(yè)在辦理銀行承兌匯票及相關(guān)票據貼現等業(yè)務(wù)時(shí)
2、落實(shí)保密規定
真正做到“一人一碼、以碼定責”。涉及到我行的商業(yè)秘密例如企業(yè)的授信額度、貼現標準等不能透露給企業(yè)為其提供便利。根據權責分明原則，部分行內信息也不能透露給其他部門(mén)人員。
如何讓每個(gè)員工都做到合規辦事對于企業(yè)來(lái)說(shuō)是一項十分艱巨但又不可回避的任務(wù)合規合法辦理業(yè)務(wù)，為工行美好的明天而奮斗。
內控培訓心得體會(huì )7
王老師把內控管理講得文思泉涌，滔滔不絕；但無(wú)論多么完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。通過(guò)這次培訓，使我對企業(yè)內控管理有了更加深刻的.認識。
首先，規范是防范操作風(fēng)險的需要。全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要。因為成本控制、風(fēng)險控制、是企業(yè)核心要素具有一定關(guān)系，能為企業(yè)創(chuàng )造價(jià)值，而且有效的內控管理能將不合規的風(fēng)險消除于無(wú)形。
其次，規范是完善內控制度體系的需要。企業(yè)賴(lài)以生存的質(zhì)量效益源于依法合規經(jīng)營(yíng)，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節，源于每一個(gè)崗位的員工。所以企業(yè)的發(fā)展一定要以合法、合規經(jīng)營(yíng)為前提，這樣才能從源頭上預防風(fēng)險。
內控培訓心得體會(huì )8
根據省行開(kāi)展“人人遵章、全行整改”的主題教育活動(dòng)的精神，在分行相關(guān)部門(mén)的宣傳、組織和動(dòng)員下，我認真、深入地參加了這次全行開(kāi)展的“遵章、整改”學(xué)習活動(dòng)。通過(guò)這次主題教育活動(dòng)，進(jìn)一步提高了我的風(fēng)險防范意識，強化了合規操作的觀(guān)念，并且明晰了崗位的責任以及這次主題教育活動(dòng)的意義和重要性。
本人認真學(xué)習《關(guān)于在全行開(kāi)展依法合規專(zhuān)題教育活動(dòng)和落實(shí)省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通過(guò)學(xué)習進(jìn)一步認識到依法合規經(jīng)營(yíng)對我行經(jīng)營(yíng)管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規經(jīng)營(yíng)，案件高發(fā)的危害性。南�！肮馊A”案件，順德支行賬外經(jīng)營(yíng)案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘，今年分行對案情的通報，使我更加認析到當前內控管理工作面臨的嚴峻形勢。作為一名管理人員，我深知依法合規經(jīng)營(yíng)是現代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營(yíng)方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風(fēng)險的根本所在。因此，在經(jīng)營(yíng)管理工作中，必須做好以下幾項工作，才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。
一、提高員工思想素質(zhì)，增強員工依法合規經(jīng)營(yíng)的理念
加強員工的`法律法規、規章制度學(xué)習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風(fēng)險防范教育，使大家都認識到社會(huì )的復雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的普遍性，認識到銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。
每天從自己的崗位做起，自覺(jué)遵守各項規章制度，自覺(jué)抵制各種違紀、違規、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
二、建立建全各項規章制度，加強內控管理
從近幾年金融系統發(fā)生的經(jīng)濟案件來(lái)看，“十個(gè)案件九違章”有章不循，違規操作，檢查不細，監督不力，實(shí)屬重要根源，無(wú)數案件、事故、教訓，都反應出內控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會(huì )鉆空子，從而給國家資金造成損失。
我們應該吸取教訓，不斷健全完善各項規章制度，并將內控管理當作風(fēng)險防范的前提條件，要認真扎實(shí)地貫徹執行案件防范責任制的規定，促進(jìn)內部防范機制的強化與完善，努力做到在規范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，加強規范管理，以保證各項業(yè)務(wù)的流程和規章制度的約束之內進(jìn)行。
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