財務(wù)印鑒管理制度（精選9篇）

　　隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，制度使用的情況越來(lái)越多，制度就是在人類(lèi)社會(huì )當中人們行為的準則。大家知道制度的格式嗎？以下是小編為大家收集的財務(wù)印鑒管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇1

　　物業(yè)公司支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒專(zhuān)用章管理標準作業(yè)規程

　　1.0目的

　　規范支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒專(zhuān)用章的管理工作,確保公司支票、收據、發(fā)票、印鑒專(zhuān)用章得到安全保管和合理使用。

　　2.0適用范圍

　　適用于物業(yè)管理公司的支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒專(zhuān)用章的管理工作。

　　3.0職責

　　3.1財務(wù)部出納負責按本規程購買(mǎi)、保管、使用空白支票。

　　3.2財務(wù)部主管負責發(fā)票專(zhuān)用章、財務(wù)專(zhuān)用章的保管以及支票、收據、發(fā)票管理的監督工作。

　　4.0程序要點(diǎn)

　　4.1支票的管理程序。

　　4.1.1支票的購買(mǎi)和保管程序:

　　a)出納應按銀行的相關(guān)規定到開(kāi)戶(hù)行購買(mǎi)支票;

　　b)出納應將新購回的空白支票安全、妥善地存放在保險箱內。

　　4.1.2支票的使用程序及注意事項:

　　a)因業(yè)務(wù)需要使用支票的人員,應按《費用報銷(xiāo)審核標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定進(jìn)行支付項目的審核及審批;

　　b)出納根據審核、審批手續完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定填寫(xiě)支票;

　　c)內容填寫(xiě)完整的支票應按《銀行存款標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定加蓋銀行印鑒章;

　　d)出納應將內容填寫(xiě)完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起在支付當天交會(huì )計審核后,按相關(guān)規定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理;

　　e)支票交付時(shí),出納應編制《支票使用明細表》,并由收票人在支票存根聯(lián)及《支票使用明細表》上簽名。會(huì )計可據此核對相關(guān)賬目資料;

　　f)如因填寫(xiě)錯誤或其他原因導致支票作廢,出納應將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存;

　　g)出納或其他經(jīng)辦人員如遺失內容填寫(xiě)完整的支票,應及時(shí)到開(kāi)戶(hù)銀行掛失;如因此造成的損失,由當事人負責全額賠償,并視情節輕重按《行政獎罰標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定進(jìn)行處理。

　　4.2收據的管理程序。

　　4.2.1收據的購買(mǎi)、保管程序:

　　a)空白收據由財務(wù)部主管指定財務(wù)部相關(guān)人員購買(mǎi);

　　b)新購回的空白收據由會(huì )計保管。

　　4.2.2收據的換領(lǐng)程序:、

　　a)收費員應采用以舊換新的方法領(lǐng)用收據,會(huì )計在發(fā)出收據時(shí)應詳細填寫(xiě)《收據領(lǐng)用登記表》,內容包括:領(lǐng)用人、領(lǐng)用時(shí)間、起始號碼等;

　　b)收費員在換領(lǐng)收據時(shí),應先將用完的收據交會(huì )計核對銷(xiāo)號后再簽名領(lǐng)用新收據;

　　c)收費員應將空白收據交財務(wù)部主管在收據的交對方聯(lián)上加蓋發(fā)票專(zhuān)用章后再領(lǐng)用。

　　4.2.3收據的使用程序及注意事項:

　　a)收費員應按《現金管理標準作業(yè)規程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定開(kāi)具收據;

　　b)收費員應順序填寫(xiě)收據,如因填寫(xiě)錯誤或其他原因導致收據作廢,應將作廢收據保存完整;

　　c)收費員應將收據的記賬聯(lián)編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會(huì )計按相關(guān)規定進(jìn)行賬務(wù)處理;

　　d)收費員應妥善保管已加蓋發(fā)票專(zhuān)用章的收據,如因遺失給公司造成經(jīng)濟損失,除要求全額賠償外,還將按照《行政獎罰標準作業(yè)規程》相關(guān)規定予以處理。

　　4.3發(fā)票的管理程序。

　　4.3.1發(fā)票的購買(mǎi)和保管程序:

　　a)發(fā)票由會(huì )計按照稅務(wù)部門(mén)的有關(guān)規定到稅務(wù)局購買(mǎi);

　　b)空白的發(fā)票由會(huì )計保管。

　　4.3.2發(fā)票的領(lǐng)用程序:

　　a)收費員應采用以舊換新的方法領(lǐng)取發(fā)票,會(huì )計在發(fā)出發(fā)票時(shí)應詳細填寫(xiě)《發(fā)票領(lǐng)用登記表》,內容包括:領(lǐng)用人、領(lǐng)用時(shí)間、起始號碼等;

　　b)收費員將新領(lǐng)的發(fā)票交財務(wù)部主管在發(fā)票的客戶(hù)聯(lián)上加蓋發(fā)票專(zhuān)用章后開(kāi)始使用。

　　4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項:

　　a)收費員在開(kāi)具發(fā)票時(shí),原則上應如實(shí)、序號填寫(xiě)發(fā)票內容,特殊情況應請示財務(wù)部主管同意后特殊處理;

　　b)收費員應按照《現金管理標準作業(yè)規程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定開(kāi)具發(fā)票;

　　c)收費員應將發(fā)票的記賬聯(lián)編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會(huì )計按相關(guān)規定進(jìn)行賬務(wù)處理;

　　d)如因填寫(xiě)錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢,收費員應將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管;

　　e)收費員應妥善保管已加蓋發(fā)票專(zhuān)用章的發(fā)票,如有遺失,應及時(shí)到稅務(wù)部門(mén)或其他相關(guān)部門(mén)掛失,如因此給公司造成經(jīng)濟損失,除要求收費員全額賠償外,還將按照《行政獎罰標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定予以處罰。

　　4.4發(fā)票專(zhuān)用章的管理程序。

　　4.4.1財務(wù)部主管應妥善保管公司發(fā)票專(zhuān)用章。

　　4.4.2相關(guān)人員申請使用發(fā)票專(zhuān)用章時(shí),財務(wù)部主管應嚴格審核項目?jì)热?如經(jīng)審核存有疑問(wèn),財務(wù)部主管應拒絕蓋章;如經(jīng)審核無(wú)誤,財務(wù)部主管應按規定加蓋發(fā)票專(zhuān)用章:

　　a)收據加蓋發(fā)票專(zhuān)用章時(shí),應將發(fā)票專(zhuān)用章清晰地蓋在收款單位簽章處;

　　b)發(fā)票加蓋發(fā)票專(zhuān)用章時(shí),應將發(fā)票專(zhuān)用章清晰地蓋在填發(fā)單位簽章處。

　　4.4.3發(fā)票專(zhuān)用章如有遺失,財務(wù)部主管應立即在影響較大的媒體上刊登遺失聲明,同時(shí)向稅務(wù)局及其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。

　　4.5財務(wù)專(zhuān)用章的管理程序。

　　4.5.1財務(wù)部主管應妥善保管公司財務(wù)專(zhuān)用章。

　　4.5.2相關(guān)人員申請使用財務(wù)專(zhuān)用章時(shí),財務(wù)部主管應嚴格審核蓋章項目。

　　4.5.3如經(jīng)審核存有疑問(wèn),財務(wù)部主管在疑問(wèn)未解除之前應拒絕蓋章。

　　4.5.4如經(jīng)審核無(wú)誤,財務(wù)部主管應在項目單據上指定位置清晰的加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。

　　4.5.5財務(wù)專(zhuān)用章如有遺失,財務(wù)部主管應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事,同時(shí)向稅務(wù)局、開(kāi)戶(hù)銀行等其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。

　　4.6支票、收據、發(fā)票的資料保管。

　　4.6.1會(huì )計應在每月將支票的存根聯(lián)及其相關(guān)資料編制記賬憑證、登記賬簿交財務(wù)部主管審核后加密在財務(wù)部長(cháng)期保存。

　　4.6.2會(huì )計應在每月將收據、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關(guān)資料一起編制記賬憑證、登記賬簿后交財務(wù)部主管審核加密在財務(wù)部長(cháng)期保存。

　　4.6.3使用完畢的收據存根及發(fā)票存根聯(lián)由會(huì )計在財務(wù)部長(cháng)期保存。

　　4.7支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒章的管理,作為財務(wù)部相關(guān)人員績(jì)效考評的依據之一。

　　5.0記錄

　　5.1《支票使用明細表》。

　　5.2《收據領(lǐng)用登記表》。

　　5.3《發(fā)票領(lǐng)用登記表》。

　　6.0相關(guān)支持性文件

　　6.1《現金管理標準作業(yè)規程》。

　　6.2《銀行存款管理標準作業(yè)規程》。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇2

　　物業(yè)財務(wù)管理專(zhuān)項制度之財務(wù)印鑒管理制度

　　1、各管理處所有財務(wù)印鑒應設專(zhuān)人負責保管(目前財務(wù)印鑒統一由物業(yè)公司財務(wù)部保管)。

　　2、各管理處的財務(wù)印鑒應按照內部牽制制度分人負責保管(如適用)。

　　3、各管理處的財務(wù)印鑒使用應建立登記制度。

　　4、各管理處的財務(wù)印鑒使用情況應定期編制印鑒使用情況匯總表上報總部備查。

　　5、負責保管印鑒的專(zhuān)人休假時(shí),所有印鑒必須由財務(wù)經(jīng)理負責保管,并且必須辦理交接手續。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇3

　　1.0目的

　　1.1本規程規范支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒專(zhuān)用章的管理工作,確保公司支票、收據、發(fā)票、印鑒專(zhuān)用章得到安全保管和合理使用。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規程適用于公司的支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒專(zhuān)用章的管理工作。

　　3.0職責

　　3.1出納員負責按本規程購買(mǎi)、保管、使用空白支票。

　　3.2財務(wù)會(huì )計負責按本規程購買(mǎi)、保管、使用空白的收據、發(fā)票。

　　3.3財務(wù)部經(jīng)理負責發(fā)票專(zhuān)用章、財務(wù)專(zhuān)用章的保管以及支票、收據、發(fā)票管理的監督工作。

　　4.0程序要點(diǎn)

　　4.1支票的管理程序

　　4.1.1支票的購買(mǎi)和保管程序:

　　a)出納員應按銀行的相關(guān)規定到開(kāi)戶(hù)行購買(mǎi)支票;

　　b)出納員應將新購回的空白支票安全、妥善的存放在保險箱內。

　　4.1.2支票的使用程序及注意事項:

　　a)因業(yè)務(wù)需要使用支票的人員,應按(費用報銷(xiāo)標準作業(yè)規程)中的.相關(guān)規定進(jìn)行支付項目的審核及審批;

　　b)出納員根據審核、審批手續完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定填寫(xiě)支票;

　　c)內容填寫(xiě)完整的支票應按《銀行存款標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定交財務(wù)部經(jīng)理加蓋財務(wù)專(zhuān)用章、銀行印鑒章;

　　d)出納員應將內容填寫(xiě)完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起以10天為一期交財務(wù)會(huì )計審核后,進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理;

　　e)支票用完后,出納員應編制《支票使用明細表》交財務(wù)會(huì )計核對相關(guān)賬目資料;

　　f)如因填寫(xiě)錯誤或其他原因導致支票作廢,出納員應將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存;

　　g)出納員或其他經(jīng)辦人員如遺失內容填寫(xiě)完整的支票,應及時(shí)到開(kāi)戶(hù)銀行掛失;如因此造成的損失由當事人負責全額賠償,并視情節輕重按公司獎罰制度中的相關(guān)規定進(jìn)行處理。

　　4.2收據的管理程序

　　4.2.1收據的購買(mǎi)、保管程序:

　　a)空白收據由財務(wù)部經(jīng)理指定有關(guān)人員購買(mǎi);

　　b)新購回的空白收據由財務(wù)會(huì )計保管。

　　4.2.2收據的換領(lǐng)程序:

　　a)出納員應采用以舊換新的方法領(lǐng)用收據,財務(wù)會(huì )計在發(fā)出收據的應詳細填寫(xiě)《收據領(lǐng)用登記表》,內容包括:領(lǐng)用人、領(lǐng)用時(shí)間、起始號碼等;

　　b)出納員在換領(lǐng)收據時(shí),應先將用完的收據交財務(wù)會(huì )計核對銷(xiāo)號后再簽名領(lǐng)用新收據;

　　c)出納員應將空白收據交財務(wù)部經(jīng)理在收據的“收款聯(lián)上加蓋財務(wù)專(zhuān)用章后再領(lǐng)用。

　　4.2.3收據的使用程序及注意事項:

　　a)出納員應按《現金管理標準作業(yè)規程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定開(kāi)具收據,并在收據或收款憑據上加蓋“現金收訖”章;

　　b)出納員應按順序填寫(xiě)收據,如因填寫(xiě)錯誤或其他原因導致收據作廢,應將作廢收據保存完整;

　　c)出納員應妥善保管已加蓋財務(wù)專(zhuān)用章的收據,如因遺失給公司達成經(jīng)濟損失,

　　除要求全額賠償外,還將按照公司獎罰制度中的相關(guān)規定予以處理。

　　4.3發(fā)票的管理程序

　　4.3.1發(fā)票的購買(mǎi)和保管程序:

　　a)發(fā)票由財務(wù)會(huì )計按照稅務(wù)部門(mén)的有關(guān)規定到稅務(wù)局購買(mǎi);

　　b)空白的發(fā)票由財務(wù)會(huì )計保管。

　　4.3.2發(fā)票的領(lǐng)用程序;

　　a)出納員應采用以舊換新的方法領(lǐng)取發(fā)票,財務(wù)會(huì )計在發(fā)放發(fā)票時(shí),應做好發(fā)

　　票的發(fā)放登記,內容包括:發(fā)票領(lǐng)用人、領(lǐng)用時(shí)間、起始號碼等;

　　b)出納員將新領(lǐng)的發(fā)票交財務(wù)部經(jīng)理在發(fā)票的客戶(hù)聯(lián)上加蓋發(fā)票專(zhuān)用章后開(kāi)始使用。

　　4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項:

　　a)出納員在開(kāi)具發(fā)票時(shí),原則上應如實(shí)、序號填寫(xiě)發(fā)票內容,特殊情況應請示財務(wù)部經(jīng)理同意后特殊處理:

　　b)出納員應按照《現金管理標準作業(yè)規程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規程》中的相關(guān)規定在發(fā)票上加蓋“現金收訖”或“銀行收訖”章;

　　c)如因填寫(xiě)錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢,出納員應將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管;

　　d)出納員應妥善保管已加蓋發(fā)票專(zhuān)用章的發(fā)票,如有遺失,應及時(shí)到稅務(wù)部門(mén)或其他相關(guān)部門(mén)掛失,如因此給公司造成經(jīng)濟損失,除要求出納員全額賠償外,還將按照公司獎罰制度中的規定予以處罰。

　　4.4財務(wù)專(zhuān)用章的管理程序

　　4.4.1財務(wù)部經(jīng)理應妥善保管公司財務(wù)專(zhuān)用章。

　　4.4.2相關(guān)人員申請使用財務(wù)專(zhuān)用章時(shí),財務(wù)部經(jīng)理應嚴格審核蓋章項目。

　　4.4.3如經(jīng)審核存有疑問(wèn),財務(wù)部經(jīng)理在疑問(wèn)未解除之前應拒絕蓋章。

　　4.4.4如經(jīng)審核無(wú)誤,財務(wù)部經(jīng)理應在項目單據上指定位置清晰地加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。

　　4.4.5財務(wù)專(zhuān)用章如有遺失,財務(wù)部經(jīng)理應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事,同時(shí)何稅務(wù)局、開(kāi)戶(hù)銀行等其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。

　　4.5支票、收據、發(fā)票的資料保管

　　4.5.1財務(wù)會(huì )計應在每月末將支票的存根聯(lián)及其相關(guān)資料編制記賬憑證,交財務(wù)部經(jīng)理審核后加密在財務(wù)部長(cháng)期保存。

　　4.5.2財務(wù)會(huì )計應在每月末將收據、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關(guān)資料一起編制記賬憑證,交財務(wù)部經(jīng)理審核無(wú)誤后,加密在財務(wù)部長(cháng)期保存。

　　4.5.3使用完畢的收據存根及發(fā)票存根聯(lián)由財務(wù)會(huì )計在財務(wù)部長(cháng)期保存。

　　4.6支票、收據、發(fā)票、財務(wù)印鑒章的管理,作為財務(wù)部相關(guān)人員考評的依據之一。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《收據領(lǐng)用登記表》

　　5.2《支票使用明細表》

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇4

　　第1章、總則

　　第1條、為規范企業(yè)財務(wù)印章管理，減小因印章使用不當給企業(yè)帶來(lái)的損失，特制定本制度。

　　第2條、本制度適用于涉及使用印章的所有相關(guān)人員。

　　第2章、印章的制作、保管、廢止

　　第3條、企業(yè)財務(wù)相關(guān)方面的印章由企業(yè)指定部門(mén)統一制作，相關(guān)人員嚴禁私自制作印章。

　　第4條、經(jīng)相關(guān)管理人員授權后由行政部負責制作財務(wù)方面的印章，具體分為事項印章、財務(wù)專(zhuān)用章與人名章三類(lèi)。

　　第5條、企業(yè)財務(wù)方面的相關(guān)事項印章由財務(wù)部指定專(zhuān)人進(jìn)行保管，人名章由所刻章上的人員自己保管或由本人授權他人保存，財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)總監負責保管，未經(jīng)授權的人員一律不得接觸、使用印章。

　　第6條、各印章保管人員一律不得將印章轉借他人，否則所有后果由印章保管人員承擔。

　　第7條、企業(yè)總裁可以使用企業(yè)的所有印章。

　　第8條、印章保管人若管理不慎使印章遺失、被盜或損毀，需立即上報行政處，由行政部登記后申明作廢并制作新的印章。

　　第9條、財務(wù)部編制財務(wù)方面的印章登記簿，說(shuō)明印章的制作時(shí)間、內容、發(fā)放時(shí)間、保管人等。

　　第10條、出納人員要將與財務(wù)有關(guān)的印鑒簿交予銀行，當印章變動(dòng)時(shí)要及時(shí)與銀行聯(lián)系，更新印鑒簿。

　　第3章、印章的使用

　　第11條、使用印章時(shí)，使用人必須填寫(xiě)“印章使用申請單”，說(shuō)明使用印章的理由、起止時(shí)間、印章的種類(lèi)、材質(zhì)及申請人等。

　　第12條、印章使用申請單經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導審批后，連同需加蓋印章的文件一同交予印章保管人蓋章。

　　第13條、印章保管人要仔細審核印章使用申請單中的事項和相關(guān)管理人員的批示，若認為不符合相關(guān)規定，可拒絕蓋章。

　　第14條、經(jīng)授權的印章代理人員使用完印章后，要將蓋章依據與印章使用申請單交予印章管理人進(jìn)行審核。

　　第15條、企業(yè)財務(wù)方面的印章原則上不允許帶出，確需帶出企業(yè)使用時(shí)，必須填寫(xiě)印章使用申請單說(shuō)明事由，經(jīng)總裁批準后方可帶出，由兩人共同使用。

　　第16條、印章使用申請單由各蓋章人員保存，、每月月底匯總后交予企業(yè)指定部門(mén)存檔。

　　第17條、印章使用完后，印章保管人需填寫(xiě)印章使用登記簿，說(shuō)明印章使用事由、使用對象、蓋章時(shí)間等并由申請人簽字確認。

　　第4章、印章使用的其他規定

　　第18條、印章保管人員離職或調動(dòng)時(shí)，必須將保管的印章及相關(guān)文件進(jìn)行交割，否則不允許離職或調動(dòng)。

　　第19條、企業(yè)中任何涉及財務(wù)印章的使用事項均需按本制度規定程序執行，嚴禁擅自使用印章。

　　第20條、未經(jīng)授權擅自使用企業(yè)財務(wù)方面印章所造成的后果由使用者與印章保管人共同承擔，后果嚴重者將移交司法機關(guān)進(jìn)行處理。

　　第5章、附則

　　第21條、本制度由公司財務(wù)部負責制定、修訂及解釋。

　　第22條、本制度自董事會(huì )通過(guò)之日起執行。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇5

　　總則

　　第一條為規范公司財務(wù)印章的管理，加強對財務(wù)事項的監控力度，防范財務(wù)管理風(fēng)險，結合公司實(shí)際情況，特制訂本制度。

　　第二條公司財務(wù)印章管理遵循“明確責任、嚴格審批、合理使用、妥善保管”原則。

　　第三條財務(wù)印章的分類(lèi)：

　　1.對外專(zhuān)用財務(wù)印章：對外具有法律效力，并在相關(guān)部門(mén)備案的印章。包括財務(wù)專(zhuān)用章、法人章、發(fā)票專(zhuān)用章;

　　2.對內專(zhuān)用財務(wù)印章：僅供公司內部管理需要的印章。包括現金收、付訖章，支票收、付訖章，銀行收、付訖章、個(gè)人人名章、稽核章、已開(kāi)發(fā)票章和作廢章等。

　　第四條本制度適用于集團公司、各分、子公司及其所屬分支機構財務(wù)部。

　　第一章財務(wù)印章的管理

　　第五條集團財務(wù)中心負責印章的監督管理工作，并不定期檢查各公司財務(wù)印章的使用及管理情況。

　　第六條各公司財務(wù)部設專(zhuān)人負責保管財務(wù)印章。

　　1.財務(wù)印章必須由責任心強、能堅持原則、秉公辦事、作風(fēng)正派的人員負責保管;

　　2.銀行預留印鑒必須分別保管。一般情況下，財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)負責人保管，法人章及相關(guān)票據由相關(guān)出納保管;

　　3.對外專(zhuān)用財務(wù)印章必須存放在保險柜中保存;對內專(zhuān)用財務(wù)印章由保管人自行妥善保管;

　　4.財務(wù)印章保管人員因請假等原因，需由他人臨時(shí)保管時(shí)，應履行代保管手續，并注明代保管時(shí)間和代保管人，在原保管人回來(lái)后，應立即將印章交還原保管人;

　　5.財務(wù)印章保管人離職或異動(dòng)時(shí)，須辦理印章交接手續，由相應直屬的上級領(lǐng)導進(jìn)行監交或收回，交接手續應記錄印章交接的時(shí)間、枚數、名稱(chēng);

　　6.企業(yè)名稱(chēng)變更或印章受損，需要更換相應印章時(shí)，應提前做好有關(guān)準備工作，確保及時(shí)更換銀行預留印鑒和通知各有關(guān)單位。

　　7.財務(wù)印章如有丟失、毀損、被盜、誤用情況，應立即書(shū)面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風(fēng)險。

　　8.停用、廢舊的印章應及時(shí)送交行政部封存或銷(xiāo)毀，個(gè)人不得擅自處理。

　　第七條各公司應隨時(shí)將財務(wù)印章刻制、變更、注銷(xiāo)及保管等信息上報集團財務(wù)中心備案。

　　第八條集團財務(wù)中心負責《財務(wù)印章保管登記表》的統計和更新工作。

　　第二章財務(wù)印章的使用

　　第九條財務(wù)印章使用必須基于真實(shí)、合法、手續完備的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　第十條使用財務(wù)印章應辦理批準手續，嚴格登記。

　　1.日常財務(wù)活動(dòng)使用財務(wù)印章，實(shí)行授權制，由財務(wù)負責人授權相關(guān)人員嚴格按照印章管理要求使用：

　　(1)銀行預留印鑒除用于日常結算票據的支付、收款外均應審批、登記;

　　(2)發(fā)票專(zhuān)用章除用于已開(kāi)普通發(fā)票、增值稅票、營(yíng)業(yè)稅票等稅票的蓋章外均應審批、登記;

　　(3)其他對內專(zhuān)用章嚴格按照要求使用。

　　2.非日常財務(wù)活動(dòng)使用財務(wù)印章，實(shí)行審批制，由使用人填寫(xiě)《用印申請表》經(jīng)財務(wù)負責人或財務(wù)總監審批;

　　3.加蓋財務(wù)印章時(shí)，應加蓋于規定位置;

　　4.嚴禁為空白支票、發(fā)票、信函、表格、合同等加蓋公司財務(wù)印章;

　　5.財務(wù)印章由專(zhuān)人保管，不得一章多人使用、保管;

　　6.嚴禁將對外專(zhuān)用財務(wù)印章攜帶外出使用。若屬特殊情況，使用部門(mén)或個(gè)人須書(shū)面申請，經(jīng)部門(mén)負責人和財務(wù)負責人或財務(wù)總監審批后，到財務(wù)部門(mén)辦理財務(wù)印章領(lǐng)用手續，攜帶外出使用。使用后應立即歸還印章，不得貽誤。

　　7.月末，印章保管人須將《用印申請表》按順序裝訂成冊，存檔備案。

　　第三章財務(wù)印章的刻制

　　第十一條財務(wù)印章由公司統一刻制、授權使用。

　　1.因工作需要刻制財務(wù)印章，由各財務(wù)部填寫(xiě)《制印章申請表》向行政部提交刻章申請，經(jīng)審批后由行政部辦理刻章;

　　2.各公司財務(wù)部申請刻制財務(wù)印章需財務(wù)總監審批同意;

　　3.各類(lèi)財務(wù)印章名稱(chēng)應以上級主管部門(mén)批準確定的名稱(chēng)為準，并使用全稱(chēng)和法定名稱(chēng)，不得使用簡(jiǎn)稱(chēng);

　　4.印章刻制完畢，財務(wù)部向行政部申領(lǐng)并登記備案;

　　5.各類(lèi)財務(wù)印章同一內容、同一序號不得刻制多枚。

　　第十二條各公司財務(wù)部為財務(wù)印章的保管、使用部門(mén)，嚴禁其他部門(mén)申請刻制財務(wù)印章。

　　第四章財務(wù)印章的啟用、變更和注銷(xiāo)

　　第十三條財務(wù)印章啟用前，財務(wù)部門(mén)應提前通知有關(guān)單位及部門(mén)，發(fā)出正式啟用新印章的通知，注明啟用印章依據、名稱(chēng)、時(shí)間及印模等，同時(shí)宣布舊印章作廢。

　　第十四條財務(wù)新印章啟用后，財務(wù)部門(mén)應及時(shí)與行政部辦理原有印章移交手續，將舊印章上繳或銷(xiāo)毀，個(gè)人不得擅自處理。

　　第十五條財務(wù)印章需要變更、注銷(xiāo)時(shí)，財務(wù)部門(mén)須將變更或注銷(xiāo)的財務(wù)印章移交行政部辦理印章的變更或銷(xiāo)毀。

　　第五章禁止行為和罰則

　　第十六條在財務(wù)印章保管、使用中禁止以下行為：

　　1.未經(jīng)允許，擅自刻制、變更、注銷(xiāo)財務(wù)印章;

　　2.其他部門(mén)和個(gè)人以任何名義刻制財務(wù)印章;

　　3.任何人以任何名義復制公司財務(wù)印章;

　　4.為各種空白文檔加蓋財務(wù)印章;

　　5.未經(jīng)審批，攜帶財務(wù)印章外出;

　　6.替他部門(mén)或個(gè)人未經(jīng)審批使用財務(wù)印章;

　　7.未按本制度要求及時(shí)提供財務(wù)印章變動(dòng)信息;

　　8.其他違反國家法律法規和公司制度的行為。

　　第十七條對違反本制度的行為，視情節輕重追究單位負責人、財務(wù)負責人和直接責任人的責任，由公司給予相應的行政處分或經(jīng)濟處罰。給公司造成經(jīng)濟損失的，應承擔全部或部分賠償責任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

　　第六章附則

　　第十八條本制度由財務(wù)中心負責解釋。

　　第十九條本制度自下發(fā)之日起執行。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇6

　　一、公司各類(lèi)印章按照印章管理制度

　　規定必須專(zhuān)人管理，經(jīng)公司總經(jīng)辦決定，授權部門(mén) 負責管理印章，遵照公司《印章管理制度》負責該印章的施印和管理工作。

　　二、財務(wù)印章的管理

　�。ㄒ唬┕�司財務(wù)專(zhuān)用章由公司財務(wù)部專(zhuān)職會(huì )計人員保管，法人章由公司財務(wù)部專(zhuān)職出納人員保管。

　�。ǘ�）公司財務(wù)管理的其他各類(lèi)印章統一由公司財務(wù)部經(jīng)理指定二位專(zhuān)職人員對其進(jìn)行保管。

　�。ㄈ�）所有財務(wù)印章一律存放在公司財務(wù)部的安全地點(diǎn)（如保險柜），其中財務(wù)專(zhuān)用章和法人章應分開(kāi)存放。

　�。ㄋ模�專(zhuān)職會(huì )計人員、專(zhuān)職出納人員、其他各類(lèi)財務(wù)印章的專(zhuān)職管理人員須對其保管的財務(wù)印章的安全性負全部責任。

　　三、印章管理者擁有的權利

　�。ㄒ唬┰谑┯�時(shí)有權對所印文字的內容認真審閱（投標書(shū)除外）。

　�。ǘ�）對用印文件有疑問(wèn)的，可請示相關(guān)領(lǐng)導。

　�。ㄈ�）印章管理人在施印過(guò)程中有不清楚的問(wèn)題和特殊情況應及時(shí)向公司辦公室請示。

　　四、印章管理者承擔的責任

　�。ㄒ唬┮蜃陨砉芾碓�因遺失、損壞印章應承擔行政責任和相應的經(jīng)濟賠償。

　�。ǘ�）印章管理人對財務(wù)印章的使用必須嚴格按照公司印章管理制度的要求，嚴格把關(guān)，若使用不當造成損失負全部責任。

　�。ㄈ�）除公司公章外其他印章不準對各種借條、欠條、擔保合同（協(xié)議）以及承諾書(shū)使用。

　　五、本責任書(shū)一式三份

　　印章管理部門(mén)、公司辦公室和總經(jīng)辦各執一份，簽字后生效。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇7

　　1、嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章，財務(wù)印章一般應由以下人員保管：

　　(1)企業(yè)法人名章由指定出納員保管。

　　(2)財務(wù)專(zhuān)用章由指定的會(huì )計人員保管。

　　(3)發(fā)票專(zhuān)用章、現金收(付)銀行收(付)章由財務(wù)部部長(cháng)保管。

　　2、財務(wù)專(zhuān)用章、法人名章、發(fā)票專(zhuān)用章應按規定用途和范圍內用印，不準交由非負責人用印，不準在空白紙張上用印，違反上述規定罰款200元。

　　3、印章一般不得攜帶出公司使用，確因工作需要攜帶出公司使用的，必須經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導審批并登記，違者罰款200元并追究法律責任。

　　4、啟用、封存或銷(xiāo)毀財務(wù)印章，應當填制財務(wù)印章啟用、封存或銷(xiāo)毀表，經(jīng)公司法定代表人審批后，方可辦理啟用、封存或銷(xiāo)毀，并做出記錄。

　　5、財務(wù)印章應當隨會(huì )計人員的交接辦理交接手續，并寫(xiě)出書(shū)面材料。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇8

　　第1章總則

　　第1條為規范企業(yè)財務(wù)印章管理，減小因印章使用不當給企業(yè)帶來(lái)的損失，特制定本制度。

　　第2條本制度適用于涉及使用印章的所有相關(guān)人員。

　　第2章印章的制作、保管、廢止

　　第3條企業(yè)財務(wù)相關(guān)方面的印章由企業(yè)指定的部門(mén)統一制作，相關(guān)人員嚴禁私自制作印章。

　　第4條經(jīng)相關(guān)管理人員授權后由行政部負責制作財務(wù)方面的印章，印章具體分事項印章、財務(wù)專(zhuān)用章與人名章三類(lèi)。

　　第5條企業(yè)財務(wù)方面相關(guān)的事項印章由財務(wù)部指定專(zhuān)人進(jìn)行保管，人名章由本人自己保管或本人授權他人保存，財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)總監負責保管，未經(jīng)授權的人員一律不得接觸、使用印章。

　　第6條印章的保管人員一律不得將印章轉借他人，否則所造成的后果由印章保管人員負責。

　　第7條企業(yè)總經(jīng)理可以使用企業(yè)的所有印章。

　　第8條印章保管人若管理不慎使印章遺失、被盜或損毀，需立即上報行政部，由行政部登記后申明作廢并制作新的印章。

　　第9條財務(wù)部制訂財務(wù)方面的印章登記薄，說(shuō)明印章制作時(shí)間、內容、印章發(fā)放時(shí)間、保管人等。

　　第10條出納人員要將財務(wù)的有關(guān)印簽薄交予銀行，當印章變動(dòng)時(shí)要及時(shí)與銀行聯(lián)系，更新印簽薄。

　　第3章印章的使用

　　第11條使用印章時(shí)，使用人必須填寫(xiě)“印章使用申請單”，說(shuō)明使用印章的理由、起止時(shí)間、印章的種類(lèi)、材質(zhì)及申請人等。

　　第12條印章使用申請單經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導審批后，連同需用印蓋章的文件一同交予印章保管人蓋章。

　　第13條印章保管人要仔細審核印章使用申請單的事項和相關(guān)管理人員的批示，若認為不符合相關(guān)規定，可拒絕蓋章。

　　第14條經(jīng)授權的印章代理人員使用完印章后，要將蓋章依據與印章使用申請單交予印章管理人進(jìn)行審核。

　　第15條企業(yè)財務(wù)方面的印章原則上不允許帶出，確需帶出企業(yè)使用，必須填寫(xiě)印章使用申請單說(shuō)明事由，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可帶出，由兩人共同使用。

　　第16條印章使用申請單由各蓋章人員保存，每月月底匯總后交予企業(yè)指定部門(mén)存檔。

　　第17章印章保管人在使用完印章后，填寫(xiě)印章使用登記薄，說(shuō)明印章使用事由、使用對象、蓋章時(shí)間等并有申請人簽字確認。

　　第4章印章使用的其他規定

　　第18條印章保管人員離職或調動(dòng)時(shí)，必須將保管的印章及相關(guān)文件交割，否則不允許離職或調動(dòng)。

　　第19條企業(yè)中任何涉及財務(wù)印章的使用事項均需按本制度規定程序執行，嚴禁擅自使用印章。

　　第20條未經(jīng)授權擅自使用企業(yè)財務(wù)方面印章所造成的后果由使用者與印章保管人共同承擔，后果嚴重者將移交司法機關(guān)進(jìn)行處理。

　　第5章附則

　　第21條本制度由公司財務(wù)部負責制定、修訂及解釋?zhuān)�自總�?jīng)理辦公會(huì )通過(guò)之日起執行。

　　財務(wù)印鑒管理制度 篇9

　　為保證指揮部財務(wù)會(huì )計核算的正常進(jìn)行，加強內部控制機制，維護指揮部資金財產(chǎn)安全，特制定本制度。

　　一、指揮部財務(wù)印章分三種：財務(wù)專(zhuān)用印章、法人代表人名印章和會(huì )計人員人名章;

　　二、指揮部財務(wù)專(zhuān)用印章，用于代表指揮部辦理銀行款項支付、出具有關(guān)票據等業(yè)務(wù);指揮部法人代表人名印章，用于辦理銀行款項支付時(shí)預留銀行印鑒;會(huì )計人員人名印章，用于辦理財務(wù)部門(mén)有關(guān)會(huì )計憑證等會(huì )計業(yè)務(wù)，對外提供會(huì )計報表。

　　三、財務(wù)印章是指揮部在銀行設立賬戶(hù)、支取現金、辦理款項結算的重要依據和證明，必須加強管理，嚴格按規定使用，確保指揮部貨幣資金的安全;

　　四、財務(wù)印章應指派專(zhuān)人分開(kāi)管理。財務(wù)部門(mén)負責人保管財務(wù)專(zhuān)用印章，指揮部法人代表或其授權人保管法人代表人名印章，出納會(huì )計保管本人印章;

　　五、財務(wù)印章不論在任何情況下都不準外借;保管人不得擅自將自己保管的印章交他人使用、保管，也不得私自接受他人保管使用的印章，特殊情況必須經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人同意;

　　六、財務(wù)印章必須安全存放，作到“人走章走，隨用隨鎖”;財務(wù)專(zhuān)用印章或法人代表人名印章必須放入保險柜保管;

　　七、財務(wù)印章應嚴格按照規定的業(yè)務(wù)范圍和批準程序使用，不得亂用、錯用。印章保管人應負起監印責任，在監印中應嚴格審查，注意內容，防止漏洞。

　　八、財務(wù)印章具體使用必須符合以下要求：

　　1、辦理各項收入業(yè)務(wù)

　　1)檢查各項收入是否符合法律、法規和制度規定，單價(jià)和收費標準是否準確;

　　2)檢查有沒(méi)有齊全的計量發(fā)貨手續，數量、金額計算是否準確;

　　3)與有關(guān)文件、撥款單、合同等相核對，看是否一致、有無(wú)差錯;

　　4)待以上各項逐一核對無(wú)誤后，方可辦理收款業(yè)務(wù)，并在相關(guān)收款憑證上加蓋財務(wù)印章。

　　2、辦理各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)支出業(yè)務(wù)時(shí)

　　1)檢查原始憑證是否合法、齊全，是否符合要求;

　　2)與計劃、合同、計量支付證書(shū)等相核對是否一致;

　　3)有無(wú)經(jīng)辦人、計量人、驗收人、經(jīng)辦部門(mén)負責人、財務(wù)部門(mén)負責人簽字，有無(wú)指揮長(cháng)(或指揮長(cháng)委托的審批人)審批簽字;

　　4)檢查付款憑證和銀行票據金額是否相符，填寫(xiě)是否符合要求，有無(wú)差錯;

　　5)與往來(lái)賬核對時(shí)，核實(shí)有無(wú)應扣款項。

　　待上述各項逐一核對無(wú)誤后，方可在銀行付款票據上加蓋財務(wù)印章。

　　九、財務(wù)印章因不慎丟失，保管人員應立即向銀行掛失并向財務(wù)部門(mén)負責人報告，然后及時(shí)更換印章;

　　十、原財務(wù)印章作廢或因故變更時(shí)，原印章應報請指揮部負責人、財務(wù)部門(mén)負責人批準銷(xiāo)毀處理，銷(xiāo)毀時(shí)財務(wù)部門(mén)負責人應在場(chǎng)監銷(xiāo)。

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