公司內部審計年終工作總結
總結是在某一特定時(shí)間段對學(xué)習和工作生活或其完成情況，包括取得的成績(jì)、存在的問(wèn)題及得到的經(jīng)驗和教訓加以回顧和分析的書(shū)面材料，它能夠給人努力工作的動(dòng)力，為此我們要做好回顧，寫(xiě)好總結。我們該怎么寫(xiě)總結呢？下面是小編為大家整理的公司內部審計年終工作總結，希望能夠幫助到大家。
公司內部審計年終工作總結1
20xx年公司在董事長(cháng)的領(lǐng)導下，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務(wù)意識、創(chuàng )新意識，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng )新轉型，全面履行審計監督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟這一目標，開(kāi)展了一些卓有成效的工作，總結如下：
（一）狠抓內審項目落實(shí)，項目工作有序推進(jìn)
20xx年，公司能過(guò)各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動(dòng)各區域的內審業(yè)務(wù)工作，在區各級部門(mén)、單位內審人員積極努力下，20xx年內審項目此項工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個(gè)，查出損失浪費8100萬(wàn)元，增加效益39880萬(wàn)元，提出審計建議被采納1250條。同時(shí)集團公司下屬各區域公司和內審人員積極爭先創(chuàng )優(yōu)，取得了新佳績(jì)，同時(shí)各區域公司還充分調動(dòng)審計人員積極性，科學(xué)嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質(zhì)量的雙優(yōu)。
（二）充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會(huì )效益和經(jīng)濟效益
今年公司注重發(fā)揮內審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區域的信息交流，提升內審理念和實(shí)務(wù)水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點(diǎn)從以前的強制性審計監督到自發(fā)審查和評價(jià)單位內部的各種潛在風(fēng)險，從被動(dòng)地發(fā)現和評價(jià)單位存在的高風(fēng)險控制區域，到主動(dòng)地預防和控制高風(fēng)險的出現，并建立各種風(fēng)險控制機制，加上充分運用現代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預測，公司內部審計還在遏制XX方面發(fā)揮出越來(lái)越明顯的作用。公司還針對全集團區域公司眾多，但各區域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點(diǎn)，利用這些公司現代企業(yè)治理機制較完備，內部控制制度較完善的長(cháng)處，充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區域公司如開(kāi)研討會(huì )互動(dòng)交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀(guān)條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對企業(yè)成本風(fēng)險的不可控因素，通過(guò)成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著(zhù)，取得了較好的經(jīng)濟效益，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內審信息平臺，得到了各企業(yè)內審人員的好評。
（三）努力提高內審人員素質(zhì)，積極組織并鼓勵內審人員參加各類(lèi)培訓和考試
今年集團按照河北省內審協(xié)會(huì )的要求，對已取得內審資格證書(shū)的人員，組織了后續教育培訓，對未取得崗位資料證書(shū)的人員，則鼓勵他們積極參加市會(huì )組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類(lèi)內審培訓。分會(huì )同時(shí)還鼓勵廣大內審人員參加CIA資格考試，由于宣傳到位，廣大內審人員對CIA資格考試有了深入地了解，及時(shí)到市內審協(xié)會(huì )報名，五人參加CIA報名。
（四）注重內審理論交流，能過(guò)開(kāi)展項目評比考核，論文課題撰寫(xiě)促進(jìn)內審項目質(zhì)量提高
為進(jìn)一步提高內部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時(shí)還組織了各單位撰寫(xiě)內審課題論文，通過(guò)上述活動(dòng)，一批程序規范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中，積極采集各種素材，撰寫(xiě)內審信息。
（五）加強對審計成果的綜合利用
20xx年集團切實(shí)提高服務(wù)水平。要立足微觀(guān)審計，著(zhù)眼宏觀(guān)服務(wù)，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類(lèi)研究，強化對共性問(wèn)題的系統分析，引導各區域內審人員通過(guò)各種審計實(shí)例，要數據有數據，要事例有事例，通過(guò)綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來(lái)，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區域主要領(lǐng)導提出一些宏觀(guān)層面的建議和對策，為領(lǐng)導決策提供參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實(shí)發(fā)揮內審工作的建設性作用。
公司內部審計年終工作總結2
這一年來(lái)，我能夠熱衷本職工作，嚴格要求自己，擺正工作位置，時(shí)刻保持“謙虛”、“謹慎”、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，勤奮學(xué)習，努力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責，得到了領(lǐng)導和前輩們的肯定�，F將一年來(lái)的學(xué)習、工作情況作如下簡(jiǎn)要個(gè)人工作總結：
一、強化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習，不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計專(zhuān)業(yè)畢業(yè)，對審計相關(guān)法律法規和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強學(xué)習，積累充實(shí)自己，才能更好的進(jìn)入角色，做好工作。
一是加強思想政治學(xué)習，認真學(xué)習鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想，認真學(xué)習和貫徹黨和國家制定的各項路線(xiàn)、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的念。二是認真學(xué)習業(yè)務(wù)知識，虛心向前輩學(xué)習，一年來(lái)，在領(lǐng)導和同事的幫助下，我對工銀行個(gè)人總結程審計有了更深層的認識。
二、創(chuàng )新思維，不斷改善工作方式。本人主要負責審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后，充分利用計算機維護檔案管理，使檔案的保管、查詢(xún)都方便快捷。同時(shí)還擬稿了《審計檔案管理規范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進(jìn)一步規范了審計檔案管理和建立了審計臺賬，為后續審計提供了充分的依據。
三、拓寬工作領(lǐng)域，積極參加流程銀行建設。今年初，很榮幸被部門(mén)選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導的指導下，能迅速調整傳統銀行的工作模式，按時(shí)按量完成了部門(mén)的崗位說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)、流程化文件編寫(xiě)以及精細化工作手冊編寫(xiě)。通過(guò)上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開(kāi)展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，患未然。在今后的內審工作中要不斷改進(jìn)工作方法，提高內部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績(jì)。對于目前的審計工作，我覺(jué)得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著(zhù)我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發(fā)展得必然，同時(shí)我們面臨的挑戰也會(huì )愈來(lái)愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會(huì )越來(lái)越高。信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線(xiàn)，現在又即將推出一個(gè)全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習的知識不只停留在制度上，對于新系統的運用，新工作方法的實(shí)應等等，對于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰，不斷的學(xué)習，才能適應。
公司內部審計年終工作總結3
根據總經(jīng)辦部署，財務(wù)部于今年，對所屬分公司進(jìn)行了一次內部審計�，F將本次審計的主要情況匯報總結如下：
一、本次審計的主要范圍
本次內部審計按照既定方案，對各分公司20xx年度的資產(chǎn)管理狀況、內部控制流程進(jìn)行了了解，對分公司制度執行情況進(jìn)行了查核，并重點(diǎn)對經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節中的管理風(fēng)險、涉稅風(fēng)險進(jìn)行了評估。
同時(shí)，我們認為，分公司財務(wù)人員的工作質(zhì)量，直接關(guān)系到分公司財務(wù)工作乃至該分公司經(jīng)營(yíng)管理的諸多層面。為了提高公司財務(wù)人員的整體素質(zhì)，我們通過(guò)對各分公司會(huì )計基礎工作及作業(yè)規范的深入細致的了解，對各分公司財務(wù)人員的工作態(tài)度、工作能力、執行公司制度及流程方面進(jìn)行了考評。
二、本次審計主要問(wèn)題
(一)內部控制方面
1、報廢品的問(wèn)題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買(mǎi)需求時(shí)，雜收進(jìn)帳銷(xiāo)售。但是報廢品的品種、數量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理。
2、入庫單目前無(wú)倉管人員簽字確認，不利于明確經(jīng)濟責任。
3、庫存盤(pán)點(diǎn)由賬盤(pán)貨的程序，很難有效發(fā)現庫存差異。建議采取盲盤(pán)法，先盤(pán)點(diǎn)所有存貨，再與賬面庫存數核對，有差異的應及時(shí)調整正確。
4、滯銷(xiāo)品僅憑在ERP系統上的日期來(lái)判斷，不能真正及時(shí)地發(fā)現滯銷(xiāo)品。建議各分公司核對庫存商品實(shí)物的出廠(chǎng)日期，把滯銷(xiāo)品徹底清除干凈。
5、存在款項實(shí)際已支出，但未履行ERP請款手續的情形，等于以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實(shí)不符。雖然資金支出時(shí)經(jīng)過(guò)經(jīng)理的口頭核準，但應嚴格執行ERP流程的預付請款。
6、一些外購商品采購及費用開(kāi)支(金額一般在500元以?xún)?，采取先支付后報賬的方式。但有不少公司動(dòng)用營(yíng)業(yè)款或公款直接支付，違反了資金支出流程。建議采取備用金制度，常態(tài)的小額支出在單筆限額內可以先行支付，報賬后再補足備用金。
7、分公司經(jīng)理的核決權限的執行，存在應報未報，批復未歸檔，無(wú)核決權人員隨意代理核準的情況。
8、合同草擬完成后，蓋合同章以及向客戶(hù)發(fā)出，未經(jīng)過(guò)經(jīng)理審批，一般由內勤或內勤主管負責蓋章。合同管理的這一漏洞，把握不當，易出現合同糾紛。建議加強合同審批環(huán)節，加強相關(guān)人員的經(jīng)濟法知識培訓。
9、信用額度的控制，沒(méi)有明確的制度和授權程序，只依賴(lài)于內勤、財務(wù)人員按照報表數據進(jìn)行提報，單筆、人為進(jìn)行判斷。建議由總公司統一制定授信政策和客戶(hù)信用等級評定標準，分公司負責確定客戶(hù)信用等級報總公司備案并嚴格按照信用等級進(jìn)行授信。
10、對于客戶(hù)方更名，而其他相關(guān)資料均未變更的情況，不應另行開(kāi)立新客戶(hù)。而客戶(hù)名稱(chēng)變更，實(shí)質(zhì)上是同一個(gè)客戶(hù)的，應及時(shí)報備總部。否則造成對實(shí)際上同一個(gè)客戶(hù)的應收過(guò)大，增加授信風(fēng)險。
11、存在一些職務(wù)不相容崗位由一人兼任的情況。如倉管人員直接負責采購，倉管人員直接開(kāi)單出貨并收款，倉管一人保管公司所有鑰匙，會(huì )計同時(shí)代理出納。建議及時(shí)進(jìn)行適當調整，杜絕舞弊發(fā)生的可能性。
12、銀行印鑒章保管不合規定。如出納保管全部或部分印鑒;經(jīng)理保管全部印鑒;全部印鑒同時(shí)由同一人代理保管。建議嚴格按照公司印鑒保管制度規定執行。
13、業(yè)務(wù)員或者司機去客戶(hù)處收取大額現金貨款，上門(mén)收款的時(shí)間及具體金額，內勤及財務(wù)不能準確監督。建議嚴格上門(mén)收現的手續，做到安全、及時(shí)繳存。
14、有的公司預收現金貨款未錄入ERP系統，等客戶(hù)正式購買(mǎi)后，直接轉為銷(xiāo)售貨款收入。從而存在了一筆公司資金在賬外循環(huán)。有的公司為了應收賬款回款期達到績(jì)效考評要求，采取用收到的現金貨款張冠李戴，將能夠達到月結90天標準的客戶(hù)貨款先去沖未能達標客戶(hù)的應收;待以后再采取相反的方式?jīng)_回。
15、個(gè)別一些公司以公用為名，實(shí)際上仍在違規為少數員工提供免費住宿。
16、公司自有及租入汽車(chē)的油耗及修理費管理，隨意性較大。建議各分公司嚴格報銷(xiāo)手續，杜絕浪費等情況發(fā)生。
(二)會(huì )計核算及基礎工作方面
1、一些財務(wù)人員沒(méi)有會(huì )計上崗證。按照稅務(wù)有關(guān)規定，財務(wù)人員必須持會(huì )計證上崗。有的公司認為出納不屬于財務(wù)人員，隨意安排沒(méi)有會(huì )計證的銷(xiāo)售助理?yè)�，使得該崗位的工作存在較大的風(fēng)險。
2、費用報銷(xiāo)單據的原始憑證背后，無(wú)報銷(xiāo)人的簽字，不利于對已報銷(xiāo)原始票據的管理。
3、會(huì )計檔案沒(méi)有設專(zhuān)柜保管。按照國家《會(huì )計檔案管理辦法》的規定，會(huì )計檔案應由專(zhuān)人專(zhuān)柜保管，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設施，監督分公司會(huì )計嚴格按照制度執行。
4、會(huì )計原始憑證有圓珠筆書(shū)寫(xiě)，使用涂改液修改的情況。建議相關(guān)財務(wù)人員加強會(huì )計基礎知識和財務(wù)制度的學(xué)習，也請相關(guān)公司經(jīng)理協(xié)助監督，杜絕此類(lèi)嚴重違反法規的情況發(fā)生。
6、ERP單據簽字手續不夠齊全，建議注意細節，杜絕漏簽情況發(fā)生。
7、存在人工修改ERP項稅底稿中品名的情形，這種情況也為虛開(kāi)增值稅發(fā)票的行為留下漏洞。應嚴格按照ERP流程操作，嚴防違反稅法行為發(fā)生。
三、主要建議
通過(guò)對分公司近4個(gè)月的稽核，暴露了一些問(wèn)題的現象。我們認為，可以在以下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)：
1、為了提高分公司的整體管理水平，建議在全公司開(kāi)展財務(wù)制度及財務(wù)基本知識的宣傳學(xué)習。財務(wù)制度和相關(guān)知識，不僅僅是財務(wù)人員的應該知道的，分公司總經(jīng)理、銷(xiāo)售內勤、業(yè)務(wù)、倉管都要必要了解一定的財務(wù)知識�？梢员局�(zhù)節約、實(shí)用的原則，采取和公司產(chǎn)品技術(shù)培訓一同搭班等多種形式開(kāi)展。
2、盡快制定整個(gè)公司的授信政策，使分公司的銷(xiāo)售授信管理在公司統一制度的框架內進(jìn)行。公司統一的授信政策，是公司內部控制的一個(gè)很重要的環(huán)節。
3、完善會(huì )計、內勤、業(yè)務(wù)等作業(yè)規范體系，使得分公司每一個(gè)崗位，都有比較明確的作業(yè)流程，盡力杜絕作業(yè)的隨意性和制度規定的盲點(diǎn)。
4、對本次考評的財務(wù)人員，采取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達標的予以鞭策，對考評較差但工作態(tài)度較好的給予專(zhuān)門(mén)的輔導，對于工作態(tài)度和工作能力都不達標的予以辭退，以體現公司以人為本和兼顧效率的用人理念。
公司內部審計年終工作總結4
xxxx公司內部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開(kāi)展審計監督，嚴格執行審計法規和審計準則，在促進(jìn)內部管理、規范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設等方面，發(fā)揮了內部審計的監督職能，取得了一定的成效，現就一年的工作總結如下：
一、開(kāi)展內部審計工作基本情況
1.年內公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項目進(jìn)行專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結存情況的真實(shí)性、合法性和合規性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性，經(jīng)過(guò)審計，做出審計評價(jià)，出具審計報告。
2.存貨項目審計：
(1)xx2月審計xx年度存貨項目;內部審計工作總結
(2)xx8月審計xx度上半年存貨項目;
(3)審計的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內部控制系統，檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執行效性并作出評價(jià)，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財務(wù)存貨記賬的規范性，檢查倉管部門(mén)存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性，并作出評價(jià)，經(jīng)過(guò)審計，提出5條審計建議，督促被審計部門(mén)按要求進(jìn)行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門(mén)加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門(mén)對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時(shí)性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全完整。
3.工會(huì )經(jīng)費審計：
(1)5月份接受公司工會(huì )委托，開(kāi)展公司工會(huì )經(jīng)費使用情況內部審計，審計的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì )經(jīng)費撥交、上解情況，年度工會(huì )經(jīng)費收支預算編制及執行情況，工會(huì )經(jīng)費支出審批情況，工會(huì )經(jīng)費年度結算、財務(wù)收支情況、日常支出規范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況，工會(huì )經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會(huì )經(jīng)費內控制度執行情況。經(jīng)過(guò)審計，做出評價(jià)，提出審計問(wèn)題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會(huì )經(jīng)費收、支的規范管理，特別公司會(huì )員會(huì )費管理，規范了工會(huì )經(jīng)費收支核算管理，對公司工會(huì )有關(guān)工會(huì )經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;
(2)2月份接受公司工會(huì )委托，開(kāi)展公司二級工會(huì )經(jīng)費使用情況內部審計，審計的重點(diǎn)主要是對公司二級工會(huì )經(jīng)費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情況。經(jīng)過(guò)審計，提出審計建議8條，一定程度上規范了公司各二級工會(huì )經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會(huì )經(jīng)費使用記賬登帳的規范性、及時(shí)性，規范了二級工會(huì )經(jīng)費內部使用審批和報告流程。
4.專(zhuān)項審計：
(1)開(kāi)展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業(yè)程序執行情況、入庫的品質(zhì)及數量驗收規范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數量確認真實(shí)性、準確性，并作出評價(jià)，提出審計建議3條并督促被審計部門(mén)整改反饋，經(jīng)過(guò)審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時(shí)，加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執行處理程序的規范性;
(2)開(kāi)展合同搜查審計，提出監察建議2條，促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細則》的更新和完善;
(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無(wú)小金庫存在。
5.公司內部審計年終工作總結工程項目審計：根據公司領(lǐng)導關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個(gè)技改項目進(jìn)行內部審計的請示》的批復意見(jiàn)，開(kāi)展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統的改造、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機擴能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的'證據充分性，技改相關(guān)招投標及監理規范情況，技改項目涉及設備、公司內部審計年終工作總結器材的采購及盤(pán)虧盤(pán)盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況，工程尾項情況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內控管理。
6.配合x(chóng)xxx審計：
(1)3月份配合x(chóng)xxx監審部到云峰公司開(kāi)展內部控制審計工作，通過(guò)實(shí)踐總結經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監督中，靈活應用;
(2)干部離任審計，配合x(chóng)xxx完成一名公司領(lǐng)導離任任期內經(jīng)濟責任審計。
二、招投標監督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢(xún)價(jià)及監督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進(jìn)行。
2.一個(gè)實(shí)習學(xué)生的內部審計工作總結對特殊廢舊物資銷(xiāo)售，抽查參與到廢舊物資銷(xiāo)售市場(chǎng)詢(xún)價(jià)監督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場(chǎng)會(huì )同相關(guān)部門(mén)參與監督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執行。年內，廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請三家以上客戶(hù)參與報價(jià)，招開(kāi)評標會(huì )嚴格評標，按綜合報價(jià)最高的定標，黨委工作部對其過(guò)程進(jìn)行全面監督。
4.xx年11月15日至xx11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會(huì )涉及經(jīng)濟活動(dòng)的監督165項，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429.86公司內部審計年終工作總結元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監督。
三、工作經(jīng)驗
1.通過(guò)內部審計，加強內部管理。全年公司共開(kāi)展審計項目16個(gè)，提出審計意見(jiàn)28條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內部控制在上一個(gè)新的臺階。
2.通過(guò)內部審計，規范資金使用。全年公司開(kāi)展4個(gè)貨幣資金審計項目，進(jìn)一步規范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能?chē)栏癜凑諊邑攧?wù)制度、財經(jīng)紀律及xx集團內部財務(wù)管理的要求開(kāi)展工作。
3.通過(guò)內部審計，加強黨風(fēng)廉政建設。通過(guò)內審工作的開(kāi)展，對內部審計查出的問(wèn)題，相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改，公司內部的會(huì )計核算質(zhì)量得到了提高，內部財務(wù)管理工作更加規范，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)還不能滿(mǎn)足工作需要，需待進(jìn)一步提高。
2.對過(guò)程審計的力度還不夠。需要加強過(guò)程審計的力度。
3.還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀(guān)性。
公司內部審計年終工作總結5
在黨委的正確領(lǐng)導下，在相關(guān)領(lǐng)導和部門(mén)的支持配合下，內部審計工作緊密?chē)@工作中心，結合經(jīng)濟結構和經(jīng)濟運行特點(diǎn)，堅持依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)的工作方針，不斷建立健全內部審計制度，先后開(kāi)展了經(jīng)濟活動(dòng)審計、比價(jià)采購審計、基建工程投資項目審計等工作取得了明顯的成績(jì)。內部審計工作已成為我們嚴肅財經(jīng)紀律、加強內控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設的一個(gè)重要手段，為服務(wù)企業(yè)的良性發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。
一、依托良好環(huán)境，大練內字功
(一)依托省組織的培訓學(xué)習環(huán)境，加強學(xué)習和交流，拓展內審工作視野。積極參加省局組織《內部審計管理辦法》和內審員資格培訓班，并不斷充實(shí)、更新信息、營(yíng)銷(xiāo)、企業(yè)管理等方面的專(zhuān)業(yè)知識，進(jìn)一步提高內審理論水平，豐富內審工作經(jīng)驗。同時(shí)今年加強了與兄弟單位的學(xué)習交流，拓寬視野、啟發(fā)思維，取得了不少寶貴經(jīng)驗。
(二)依托單位領(lǐng)導的支持，積極開(kāi)展內審工作。特別是公司領(lǐng)導對內審工作高度重視，內審工作有了依靠。公司在今年重新修訂的《公司物資采購管理辦法》，把內審監督工作放在了重要位臵。我們也把內審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、規范管理、提高效益、強化控制、防范風(fēng)險上，開(kāi)展了各種形式的內部審計監督工作。
(三)與相關(guān)部門(mén)密切交流，充分發(fā)揮審計的監督作用。一是信息接受機制。參加與監獄經(jīng)濟和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的會(huì )議，閱知與經(jīng)濟和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的文件，實(shí)現審計與各類(lèi)經(jīng)營(yíng)管理信息系統共享，及時(shí)地獲得其從事工作所必須掌握的各類(lèi)信息。二是工作報告機制。定期向單位領(lǐng)導報告審計工作發(fā)現的重大和重要事項，并提交審計意見(jiàn)和建議，保證了審計成果成為決策的重要依據。
二、明確審計重點(diǎn)，積極開(kāi)展各種形式的內部審計監督工作。
按照單位整體工作部署，年初主動(dòng)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，了解相關(guān)情況，科學(xué)分配審計資源，明確審計工作重點(diǎn)，做到年年有重點(diǎn)、一個(gè)實(shí)習學(xué)生的內部審計工作總結季季有任務(wù)、月月有措施，以點(diǎn)促全，積極開(kāi)展內部審計
(一)認真做好比價(jià)采購審計。食品采購是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現對采購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來(lái)規范和約束。我們參與制定了食品采購工作的相關(guān)規定并監督實(shí)施。對食品采購工作，自始至終全過(guò)程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監督作用。一個(gè)實(shí)習學(xué)生的內部審計工作總結一年來(lái)共參與食品采購項目 余項，涉及金額近公司內部審計年終工作總結元，規范了食品采購行為，維護了單位的經(jīng)濟利益。
(二)細化企業(yè)效能監察工作。建立主輔材供貨廠(chǎng)家臺賬，系統掌握各供貨廠(chǎng)家的供貨批量、價(jià)格變動(dòng)情況、履行合同情況，以及分析對比各供貨廠(chǎng)家的供貨價(jià)格等情況。截止11月份，共內部審計工作總結建立了60個(gè)廠(chǎng)家的主輔材供貨臺賬(其中鋼材廠(chǎng)家10個(gè)，輔材廠(chǎng)家50個(gè))。通過(guò)分析，我們公司在原材料價(jià)格不斷上漲、用戶(hù)對產(chǎn)品的質(zhì)量要求不斷提高等嚴峻的經(jīng)濟形勢下，為降低原材料成本方面做了大量的努力，如：在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，不斷開(kāi)發(fā)了一些原材料質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的新的供貨廠(chǎng)家，尤其是鋼材方面，采購價(jià)格穩中有降。
(三)參與單位各項招投標工程。隨著(zhù)體制改革的迅速發(fā)展，基礎建設項目資金的投入繼續增加，我們克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長(cháng)的困難，以監獄利益為出發(fā)點(diǎn)，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個(gè)環(huán)節，實(shí)行全面審計，對查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目 多項，審計金額多萬(wàn)公司內部審計年終工作總結元。維護了我單位合法權益，挽回了經(jīng)濟損失，有效地規范了工程項目的管理。
三、強化廉潔意識，堅持監督與服務(wù)并重。
內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督與服務(wù)之中。將審計人員監督和服務(wù)情況納入了年終考核體系，并作為其中的一項重要內容，把監督和服務(wù)的好壞、優(yōu)劣同評選先進(jìn)直接掛鉤。對激勵審計人員提高自身素質(zhì)，進(jìn)而提高內審工作質(zhì)量起到了重要的促進(jìn)作用。公正執法、不徇私情也已成為每一位審計人員的自覺(jué)行動(dòng)，審計人員依法審計、廉潔自律的工作作風(fēng)，體現在了審計的每一個(gè)項目上，保證了審計質(zhì)量。
四、明年的工作打算
在體制改革的新形勢下，我們將進(jìn)一步貫徹落實(shí)內部審計工作指導意見(jiàn)和單位工作的指導思想，堅持依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)的工作方針，按照《內部審計管理辦法》的規定要求，建立符合治理結構的審計監督新機制，充分發(fā)揮審計監督和服務(wù)的作用。
公司內部審計年終工作總結6
xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下，認真學(xué)習和執行《審計署關(guān)于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照集團公司有關(guān)內部審計工作會(huì )議精神，遵循查錯糾弊，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務(wù)管理和實(shí)現經(jīng)濟目標等方面發(fā)揮積極的作用，實(shí)現內部審計為單位目標而服務(wù)的思想理念，嚴格執行會(huì )計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度。
一、審計工作的開(kāi)展與完成情況
1、加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內部控制手冊》一書(shū)進(jìn)行學(xué)習討論，不僅激發(fā)了內部審計人員的積極性和創(chuàng )造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內部審計的認識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建立了良好的內部審計環(huán)境。
2、加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個(gè)項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個(gè)3—5個(gè)工程項目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時(shí)刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地審查，采取事前審計與事中、事后審計相結合的方法，將審計監督的關(guān)口前移，及時(shí)發(fā)現存在的弊端，把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、項目上普遍存在的問(wèn)題及整改措施
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1、由于有的NC帳套核算2個(gè)及以上工程項目，造成會(huì )計憑證編號與裝訂不統一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位NC帳套、會(huì )計憑證統一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時(shí)要求今年全部脫離手工帳內部審計工作總結2、會(huì )計憑證存在手續不完整，白條入賬現象。
3、會(huì )計憑證摘要有的過(guò)于簡(jiǎn)單，敘述不清；有的項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)會(huì )計分錄處理不當。
4、有的項目建造合同總金額，預計總成本刷新不及時(shí)。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5、有的項目債權、債務(wù)沒(méi)有按月及時(shí)對賬，甚至沒(méi)有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒(méi)有簽對賬單。
6、工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象，有的甚至多付；有的沒(méi)有合同而付預付款。
7、應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責任書(shū)，但流于形式。
8、甲方代扣代繳稅金的，存在手續辦理不規范現象。
9、有的項目銀行承兌匯票沒(méi)有進(jìn)行歸集，有的項目甲方為私營(yíng)企業(yè)，支付工程款常常為現金，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現象。
10、有的項目銀行承兌匯票貼現損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
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1、應進(jìn)一步加強資金收、支預算管理，注重過(guò)程監控與結果考核，提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》，建立健全資金預算審批流程。
2、結算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營(yíng)的成果，清欠工作關(guān)系著(zhù)經(jīng)營(yíng)成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動(dòng)，應組織專(zhuān)人進(jìn)行負責，對結算與清欠工作同時(shí)進(jìn)行，采取有效措施，縮短結算期限，同甲方高層領(lǐng)導協(xié)商，從源頭上開(kāi)辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時(shí)和足額回收。
3、各項目的項目經(jīng)理應加強對各工程的管理，協(xié)調各部門(mén)，使預算人員，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門(mén)提供的預結算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現象。
4、財務(wù)人員銀改嚴格按照《企業(yè)會(huì )計準則》的要求，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據可依，并且單據完整有效；出納人員要注意收支分開(kāi)核算，不得有坐支白條抵庫的現象。
三、審計中發(fā)現的審計部門(mén)存在的缺陷
1、應加大對內部審計的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導、職工、財務(wù)人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識，只有認識提高了，才能不斷拓寬單位內部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內部審計保駕護航，服務(wù)本部門(mén)、本單位中心任務(wù)的作用。
2、應正確定位內部審計工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問(wèn)題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點(diǎn)確立在能及時(shí)向本部門(mén)、本單位的領(lǐng)導提出決策依據和可行性建議，為領(lǐng)導的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監督之中，促進(jìn)加強部門(mén)和單位內部管理。
3、應加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計人員的綜合素質(zhì)。內審工作是一項專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，要求內部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專(zhuān)業(yè)知識，即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務(wù)知識，更要掌握經(jīng)濟學(xué)及其它方面的知識。但目前，從數量和質(zhì)量上看，內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作，與財務(wù)人員一樣實(shí)行持證上崗制度和后續教育培訓制度，加強崗位培訓，不斷更新內部審計人員的知識內容，增強業(yè)務(wù)技能，以切實(shí)提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確審計人員職責，嚴肅審計紀律。審計部門(mén)是監督部門(mén)，這決定了審計隊伍的素質(zhì)應該更高、審計紀律更嚴。
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