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工程項目機會(huì )主義風(fēng)險及防范對策的研究
[摘 要] 機會(huì )主義風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險同時(shí)存在是必然的，共同影響著(zhù)工程項目目標乃至社會(huì )效率的實(shí)現。本文采用契約經(jīng)濟學(xué)理論和方法，分析了工程項目中隱藏行動(dòng)、隱藏信息及敲竹杠的機會(huì )主義風(fēng)險產(chǎn)生根源，并對規避機會(huì )主義風(fēng)險對策進(jìn)行了研究。研究表明：招投標、市場(chǎng)準入和監理制度以及信譽(yù)機制是形成信號傳遞通道的有效途徑；承發(fā)包雙方的專(zhuān)用性投資均衡，再談判的對等地位，是規避敲竹杠機會(huì )主義風(fēng)險及實(shí)現社會(huì )效率最優(yōu)化的有效手段。[關(guān)鍵詞] 機會(huì )主義風(fēng)險；委托代理；不完全合同；風(fēng)險防范；工程項目
一、問(wèn)題的提出
工程項目的技術(shù)經(jīng)濟特性、環(huán)境的不確定性及主體的多樣性決定了項目的風(fēng)險特性，其風(fēng)險是內部不確定因素和外部不確定因素相互作用的結果。內部風(fēng)險既取決于項目參與人的技術(shù)、管理能力水平和可以利用的資源，也取決于機會(huì )主義行為。項目參與人的理性或有限理性，決定了其行為選擇是追求私人效用最大化。當私人目標與項目目標發(fā)生沖突時(shí)，利用自身信息優(yōu)勢、外部環(huán)境不確定性及合同的不完全性，采用隱藏行動(dòng)、隱藏信息及敲竹杠的機會(huì )主義行為，實(shí)現其效用的最大化。這種由一方的機會(huì )主義行為可能給另一方帶來(lái)的損失，通常稱(chēng)為機會(huì )主義風(fēng)險。同時(shí)機會(huì )主義風(fēng)險的發(fā)生，也對項目目標的實(shí)現和社會(huì )效率產(chǎn)生巨大的影響。因此，工程項目風(fēng)險的管理，不僅要對因項目外界環(huán)境不確定性因素引起的外生風(fēng)險進(jìn)行識別、評價(jià)和控制，更重要的是對由項目參與人的行為產(chǎn)生的機會(huì )主義風(fēng)險進(jìn)行分析和防范。
本文以業(yè)主和承包商為例，用契約經(jīng)濟學(xué)理論，圍繞著(zhù)項目外部環(huán)境的不確定性、承發(fā)包雙方信息不對稱(chēng)性及承包合同的不完全性，對工程項目機會(huì )主義風(fēng)險產(chǎn)生的根源及防范對策進(jìn)行研究。
二、工程項目機會(huì )主義風(fēng)險產(chǎn)生的根源
1.工程項目招投標中的機會(huì )主義風(fēng)險
工程項目承包商的選擇主要是通過(guò)招投標進(jìn)行的，招投標人之間信息不對稱(chēng)是機會(huì )主義風(fēng)險產(chǎn)生的基礎和前提。在招投標中，招標人更多的了解自己的私人信息，如項目目標和財務(wù)支付能力等，而對投標人的技術(shù)水平、質(zhì)量差異、管理能力等了解較少；同樣，投標人在生產(chǎn)成本、市場(chǎng)價(jià)格、各種技術(shù)規范和質(zhì)量標準，及自己是否具備與該工程項目要求相符的工程技術(shù)水平等方面，擁有不被招標人所知道、要獲知也必須付出相當成本的私人信息，同時(shí)投標人也不了解招標人的某些私人信息，尤其是財務(wù)支付能力，以及競爭對手的生產(chǎn)函數。在這種情況下如何通過(guò)競爭報價(jià)，既能夠競標獲勝又可以贏(yíng)得利潤呢?在這種情況下，投發(fā)標雙方均有激勵披露對自己有利的信息，隱藏不利的信息，這樣就排斥了高質(zhì)量的、有誠信的投標人，使技術(shù)水平低、信譽(yù)差的投標人成為承包商，產(chǎn)生了承包商選擇中的“逆向選擇”問(wèn)題。
一級密封投標模型證明，每個(gè)投標人的投標報價(jià)依賴(lài)于他的實(shí)際生產(chǎn)成本，貝葉斯均衡報價(jià)高于生產(chǎn)成本，投標報價(jià)與實(shí)際生產(chǎn)成本之間的差異，隨投標人數的增加而減少。如果參加競爭的人足夠多，每個(gè)交易者都不可能通過(guò)說(shuō)假話(huà)對交易結果產(chǎn)生很大影響。業(yè)主有激勵采取公開(kāi)招標的方式，選擇優(yōu)質(zhì)的承包商。同樣，投標人也具有“串標”的積極性，阻礙市場(chǎng)價(jià)格機制形成，利用信息的優(yōu)勢，形成壟斷價(jià)格。另外，在我國招投標雙方均有很高的壓價(jià)積極性，報價(jià)均低于貝葉斯均衡價(jià)，甚至低于生產(chǎn)成本，這種行為將造成工程項目實(shí)施過(guò)程機會(huì )主義風(fēng)險產(chǎn)生的隱患。
2.工程項目實(shí)施過(guò)程中的機會(huì )主義風(fēng)險
承包合同的簽訂，確立了業(yè)主和承包商的委托代理關(guān)系。在這種關(guān)系中，業(yè)主希望承包商采用適當的行為最大限度地滿(mǎn)足業(yè)主的效用，其目的是以最低的代價(jià)、最優(yōu)的質(zhì)量、最短的時(shí)間購買(mǎi)這種“契約產(chǎn)品”，以達到其投資的經(jīng)濟與效率的目的，但是業(yè)主不能直接觀(guān)測到承包商選擇什么行動(dòng)，能觀(guān)測到的只是另一些變量，這些變量有承包商的行動(dòng)和其它的外生的隨機因素共同決定，因而充其量只是承包商行動(dòng)的不完全信息。
業(yè)主的問(wèn)題是如何根據這些觀(guān)測到的信息來(lái)獎懲代理人，以激勵其選擇委托人最有利的行動(dòng)，但承包商信息優(yōu)勢，使其在博弈中獲得對業(yè)主的對策優(yōu)勢地位。首先，項目實(shí)施中，承包商將首先掌握業(yè)主難以觀(guān)察到的信息，根據信息選擇自己的行動(dòng)。如在隧道工程中，承包商遇到了比預期復雜的地質(zhì)條件時(shí)，將披露信息，提請合同變更；相反，則隱藏信息。這種機會(huì )主義行為稱(chēng)為隱藏信息的道德風(fēng)險。其次，業(yè)主不能直接觀(guān)察，即使能觀(guān)察也不能證實(shí)到承包商的行動(dòng)，僅能根據一些可以觀(guān)察和證實(shí)的變量，如工程進(jìn)度、工程量等，激勵承包商選擇對業(yè)主最有利的行動(dòng)。承包商則利用業(yè)主難以觀(guān)察到的行動(dòng)，如擅自修改工程設計，降低材料的等級標準，不按工程設計圖紙或者施工技術(shù)標準施工，不按要求對建筑材料、構配件和設備預先進(jìn)行檢驗等，造成工程項目的質(zhì)量低下。這種機會(huì )主義行為被稱(chēng)為隱藏行動(dòng)的道德風(fēng)險。
3.承包合同的不完全性與機會(huì )主義風(fēng)險
Grossman-Hart(1986)和Hart-Moore(1990)的不完全合同理論認為合同的不完全性的原因在于個(gè)人的有限理性，外部環(huán)境的復雜性和未來(lái)的不確定性，信息的不對稱(chēng)性和不完全性，以及由此導致的交易費用和合同當事人或第三方無(wú)法觀(guān)察和證實(shí)這一切等方面。
工程項目在簽約前預測全部不確定性因素及防范對策是不可能的，承發(fā)包雙方僅能就項目質(zhì)量、單位工作量的價(jià)格、工期及合同變更規則簽訂初步合同，當不確定性因素，如地質(zhì)條件、工程范圍變更、設計變更等引起的工程量、合同價(jià)及工期變化均可以通過(guò)再談判解決。國內外許多著(zhù)名的合同或范文均具有變更條款，因此承包合同屬于不完全合同。
在施工準備階段承發(fā)包雙方一般要為工程項目的施工進(jìn)行投資，如征購建筑用地、建造輔助設施、專(zhuān)用設備的采購等。這些投資所形成的資產(chǎn)是針對該工程項目的專(zhuān)用資產(chǎn)，難以移作它用，具備這種性質(zhì)的投資稱(chēng)為專(zhuān)用性投資。在具有這種專(zhuān)用性投資的合同關(guān)系中，承發(fā)包雙方就被緊緊地“捆綁”在該工程項目上，任何一方的退出都會(huì )給雙方造成損失。投資的專(zhuān)用性越強，“捆綁”效應就越強，退出損失也越大。
雙方專(zhuān)用性投資帶來(lái)的可占用生產(chǎn)剩余是再談判爭奪的焦點(diǎn)。激勵了承發(fā)包雙方的機會(huì )主義行為，即敲竹杠行為。承包商知道自己的專(zhuān)用性投資帶來(lái)的生產(chǎn)剩余可能會(huì )被對方占有，利用不完全合同留下的漏洞和監督執行的困難，減少專(zhuān)用性投資，這稱(chēng)之為偷懶式敲竹杠行為；業(yè)主則可以在合同變更再談判時(shí)，利用的“捆綁”效應，拒絕索賠或拖延支付工程款或以終止合同相威脅，增加單方面的效用，這稱(chēng)之為威脅式敲竹杠行為。
三、工程項目機會(huì )主義風(fēng)險的防范對策
1.招標投標
非對稱(chēng)信息導致了逆向選擇的機會(huì )主義風(fēng)險的發(fā)生，從而使得帕累托最優(yōu)交易不能實(shí)現。信息經(jīng)濟學(xué)中的信號傳遞模型及信息甄別模型就是關(guān)于逆向選擇的理論，它為我們解決工程項目中逆向選擇問(wèn)題提供了理論指導和技術(shù)支持。要想讓信號傳遞與信息甄別，成為現實(shí)中解決工程項目逆向選擇問(wèn)題的有效手段，關(guān)鍵問(wèn)題在于建立一套機制，使得擁有私人信息的承包商有激勵傳遞真實(shí)信息。在這里機制設計的重點(diǎn)應體現在建立和完善公開(kāi)、透明、規范的招投標及動(dòng)態(tài)的市場(chǎng)準入制度兩個(gè)方面。 充分完全的市場(chǎng)競爭機制，是阻礙逆向選擇機會(huì )主義風(fēng)險產(chǎn)生的重要手段。招標投標過(guò)程的實(shí)質(zhì)就是業(yè)主在投標人之間激起有效的競爭，人為地造成賣(mài)方市場(chǎng)，搜索市場(chǎng)信息。投標人的競爭構成的“代理人”市場(chǎng)迫使投標人決策時(shí)，不但要考慮自己的選擇對別人選擇的影響，也要考慮別人選擇對自己選擇的影響。使投標人在標書(shū)中或述標過(guò)程中有向業(yè)主轉遞排他性的私人信息，如低廉的生產(chǎn)成本，高的技術(shù)水平，以及良好的售后服務(wù)等。同時(shí)，要把這些信息的可執行部分，充分地反映在承包合同條款中，將增加低質(zhì)量的投標人發(fā)布虛假信息的成本，保證高質(zhì)量的投標人真實(shí)信息的轉遞。這種排他性的私人信息的傳遞，為業(yè)主廉價(jià)地提供決策時(shí)所需的卻又不宜直接獲得的重要信息，識別高質(zhì)量的投標人。
建立和完善建設市場(chǎng)準入制度，實(shí)行從業(yè)組織的從業(yè)資質(zhì)、從業(yè)個(gè)人的執業(yè)資格審批認證、年檢復查、等級升降等動(dòng)態(tài)管理，使其市場(chǎng)進(jìn)出及市場(chǎng)地位始終與實(shí)力水平和工作業(yè)績(jì)直接掛鉤。保證了投標人的資質(zhì)、執業(yè)資格與其質(zhì)量強正相關(guān)，實(shí)現了真實(shí)信息的交流，有利于業(yè)主選擇滿(mǎn)足自己愿望的高質(zhì)量的承包商。
2.激勵機制
承包商在履行合同中，一般具有如地質(zhì)條件及材料質(zhì)量等不確定因素的信息優(yōu)勢，可以根據這些不確定因素的真實(shí)值，選擇個(gè)人最優(yōu)的行動(dòng)；業(yè)主僅能通過(guò)如工程量、進(jìn)度等可以觀(guān)察的變量和對不確定因素的估計，推測承包商的行動(dòng)，難以對承包商進(jìn)行有效的監督，僅能通過(guò)間接的途徑來(lái)實(shí)現激勵和監督，即最優(yōu)合同設計、監理體制和信譽(yù)機制。
不確定因素可以預測的項目，業(yè)主可以設計雙方接受的一次性合同菜單。承包商根據觀(guān)察的不確定因素的真實(shí)值選擇行動(dòng)；業(yè)主根據合同菜單支付工程款。一次性的完全合同菜單，可以使業(yè)主和承包商之間合理地分擔因不確定因素產(chǎn)生的風(fēng)險，同時(shí)，也降低了工程施工過(guò)程中機會(huì )主義風(fēng)險發(fā)生的可能性。
對于事先難以預測未來(lái)全部不確定事件的項目，業(yè)主事前僅能根據初步的施工條件設計出承包商接受，包括工期、合同價(jià)及合同變更規則的初步合同。施工條件發(fā)生變化時(shí)，雙方可以根據合同變更規則再談判，變更工期或合同價(jià)。研究表明：非對稱(chēng)信息條件下，業(yè)主在合同制訂和變更中起主導作用時(shí)，恰當的設計初步承包合同，可以激勵承包商披露真實(shí)的信息，實(shí)現帕累托最優(yōu)。
承包商的行動(dòng)和不確定因素的真實(shí)值，實(shí)際上并不是無(wú)法觀(guān)察到的，只是對于業(yè)主來(lái)說(shuō)，觀(guān)察他們的成本很高。信息經(jīng)濟學(xué)的研究表明：對代理人的監督是有意義的，因為監督可以提供更多的有關(guān)代理人行動(dòng)選擇的信息，從而可以減少代理成本。監理人利用專(zhuān)業(yè)上的優(yōu)勢對承包商監督或提供建議更有效，成本更低。
信譽(yù)是在業(yè)主和承包商之間保持的合作競爭關(guān)系中建立起來(lái)的。在競爭的市場(chǎng)上，承包商的價(jià)值決定其過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)。因此，即使沒(méi)有顯性激勵合同，承包商也有積極性努力工作，因為這樣做可以改進(jìn)自己在市場(chǎng)上的聲譽(yù)，從而提高未來(lái)的收入。因此在信息非對稱(chēng)條件下，信譽(yù)是相當必要的，可以為承包商按時(shí)、保質(zhì)、保量地完成工程項目提供激勵。
3.合同結構治理
不完全合同中，這些未被合同明確規定的情況出現時(shí)誰(shuí)有權作決定”以及“這種權力應該配置給誰(shuí)?”，即剩余控制權的問(wèn)題是至關(guān)重要的。
生產(chǎn)剩余控制權與專(zhuān)用性投資密切相關(guān)。工程項目業(yè)主和承包商的專(zhuān)用性投資是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程。承包合同簽訂前，雙方針對工程項目的專(zhuān)用性投資均較低，“捆綁”效應沒(méi)有形成。簽約后，進(jìn)入項目實(shí)施階段，承包商進(jìn)行以人力資本為主的投入，如技術(shù)、勞動(dòng)等；業(yè)主則進(jìn)行以非人力資本為主的投入。隨著(zhù)專(zhuān)用性投入在項目產(chǎn)品中的固化，“捆綁”效應形成了。若專(zhuān)用性投入是均衡的，被“捆綁”的雙方，在合同變更的再談判中將處于對等地位，雙方將不會(huì )采取敲竹杠機會(huì )主義行為；若專(zhuān)用性投入發(fā)生了偏離，如墊資施工或承包商沒(méi)有繳納抵押金，將有一方在合同變更的再談判中將處于不利地位，雙方均有激勵采取敲竹杠機會(huì )主義行為，如業(yè)主拖欠承包商工程款，承包商不承擔保修義務(wù)等。因此，在合同中明確與承包商的施工進(jìn)度相對應的業(yè)主支付計劃，可以保持雙方專(zhuān)用性投資的均衡，造成適當的“捆綁”效應，有利于規避敲竹杠機會(huì )主義風(fēng)險。目前，我國實(shí)行的施工許可制度、建設工程優(yōu)先權制度正是保持業(yè)主和承包商再談判對等地位，規避這種機會(huì )主義風(fēng)險的重要舉措。
四、結論
工程項目中信息的不對稱(chēng)和合同的不完全是經(jīng)濟活動(dòng)的客觀(guān)存在，由此產(chǎn)生的機會(huì )主義風(fēng)險也是必然的。它與外部環(huán)境風(fēng)險相互滲透，共同影響工程項目目標，乃至社會(huì )效率的實(shí)現。
契約經(jīng)濟學(xué)的委托代理理論和不完全合同理論，為工程項目機會(huì )主義風(fēng)險的辨識及防范提供了理論工具和研究方法。本研究表明：建立和規范的招投標、市場(chǎng)準入和監理制度、以及信譽(yù)機制將激勵承包商披露真實(shí)的信息，形成有效的信號傳遞通道，降低信息不對稱(chēng)性。隱性的信譽(yù)激勵機制比顯性的合同激勵及監理制度往往更有效；有效的制度安排及合同結構治理，不僅有助于節約有限理性，還可以提高雙方的努力程度和專(zhuān)用性投資的積極性。雙方專(zhuān)用性投資是一把雙刃劍，它既是產(chǎn)生敲竹杠機會(huì )主義風(fēng)險的根源，同時(shí)也是維系業(yè)主和承包商合作的基礎。雙方投資均是重要的工程項目合作中，雙方專(zhuān)用性投資的均衡，適當的“捆綁”效應，再談判中的對等地位，是規避敲竹杠機會(huì )主義風(fēng)險及實(shí)現社會(huì )效率最優(yōu)的有效手段。
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