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會(huì )計電算化之總賬系統模塊基本操作要求
總賬系統模塊基本操作要求是會(huì )計電算化的重要知識點(diǎn)。你知道什么是總賬系統模塊基本操作要求嗎?下面是yjbys小編為大家帶來(lái)的關(guān)于總賬系統模塊基本操作要求的知識，歡迎閱讀。
一、總賬系統模塊。“記賬”是指會(huì )計工作中常說(shuō)的記明細賬、日記賬和總賬，也就是說(shuō)，總賬系統模塊必須實(shí)現以上3種賬的登記，缺一不可。
二、系統初始化
1.建立新賬套
2.設置操作員及權限
3.設置會(huì )計科目
(1)設置會(huì )計科目編碼�？颇烤幋a必須唯一，科目編碼必須按其級次的先后次序建立，科目編碼用數字、英文字母等表示，避免用&、@、空格等其他字符。
(2)設置會(huì )計科目名稱(chēng)�？颇棵Q(chēng)用漢字、英文字母、數字等符號表示，不能為空。
(3)設置會(huì )計科目的余額方向。
(4)設置輔助核算科目
(5)設置外幣核算科目
(6)設置數量核算科目
會(huì )計科目通常采用群碼的編碼方式，這是一種分段組合編碼，每一段有固定的位數，第一段表示一級科目代碼，第二段表示二級明細科目代碼，第三段表示三級明細科目代碼，以此類(lèi)推。
科目代碼的結構是指科目代碼共分幾段，每段有幾位。
4.設置各輔助核算項目
5.設置外幣的幣種及匯率
6.錄入科目余額并試算平衡。所錄入的初始數據一般包括：期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實(shí)際發(fā)生額四項。
7.設置憑證類(lèi)別
8.其他初始化工作
三、日�？傎~系統模塊操作
(一)記賬憑證處理
1.錄入記賬憑證
2.記賬憑證修改
(1)操作員能修改自己填制的憑證，但憑證編號不能修改;
(2)已經(jīng)審核的憑證不能直接修改，可以先取消審核再修改;
(3)已經(jīng)記賬的憑證不能直接修改，可以采用紅字憑證沖銷(xiāo)法或者補充憑證法進(jìn)行更正。
3.記賬憑證審核
(1)無(wú)論是審核還是取消審核，審核和制單人不能是同一個(gè)人;
(2)憑證一經(jīng)審核，就不能修改、刪除，只有取消審核后才可以;
(3)取消審核，只能由審核人自己來(lái)完成。
4.記賬憑證的查詢(xún)打印
5.記賬憑證匯總
6.憑證記賬(過(guò)賬或登賬)
(二)賬簿管理
(三)其他日常處理
1.現金銀行
2.項目核算與管理
3.往來(lái)管理
四、期末處理
1.期末調匯
2.結轉本期損益
3.自動(dòng)轉賬
4.對賬
5.結賬。結賬時(shí)注意的問(wèn)題：
(1)結賬必需逐月進(jìn)行，上月耒結賬則本月不能結賬。
(2)某月結完賬后，將不能輸入該月憑證。所以結賬時(shí)應當注意當月全部憑證是否已經(jīng)輸入計算機并全部記賬。
(3)結賬是批處理，只允許每月結賬日使用一次。
(4)結賬只能由有結賬權的人進(jìn)行，若總賬與明細賬對賬不符，則不能結賬。
(5)現在總賬系統模塊般還提供了反結賬操作，反結賬操作只能由賬套主管執行。
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