某家小額貸款公司的財務(wù)管理制度

　　引導語(yǔ)：財務(wù)管理制度在公司是一個(gè)很重要的制度，一個(gè)好的財務(wù)管理制度能夠有效的提高資金的使用效益，特別是小額貸款公司，更是能夠保障公司信貸工作的正常開(kāi)展。下面是yjbys小編為你帶來(lái)的某家小額貸款公司財務(wù)管理制度，希望對你有所幫助。

　　某家小額貸款公司的財務(wù)管理制度來(lái)供大家參考，希望對大家有一定的幫助作用。詳情如下：

　　第一章 會(huì )計人員崗位責任制度

　　第一條 財會(huì )主管崗位職責：

　　1、按國家有關(guān)財政財經(jīng)方針政策、法律法規、規章制度組織制定和修訂本公司的財會(huì )管理制度。

　　2、具體負責組織本公司財會(huì )工作，組織編制本公司的預算計劃、財務(wù)計劃，審核監督本公司的財務(wù)收支。

　　3、督促本公司的會(huì )計人員依法建賬、依法核算，保證會(huì )計工作規范有序、科學(xué)，并依法對本公司的預算計劃、財務(wù)計劃執行情況進(jìn)行監督。

　　4、定期或根據實(shí)際需要審核(查)本公司的財務(wù)報告(表)，并負責向公司領(lǐng)導匯報，促進(jìn)財務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理水平的提高。

　　5、參與擬定項目申報文件、經(jīng)濟合同(協(xié)議)及其他經(jīng)濟文件;協(xié)助公司領(lǐng)導做好項目的審查、申報、檢查和指導等工作。

　　6、模范遵守會(huì )計人員職業(yè)道德規范，努力當好公司領(lǐng)導的參謀和助手。

　　7、積極完成公司領(lǐng)導安排的其他有關(guān)工作。

　　第二條 會(huì )計崗位職責：

　　1、認真執行財會(huì )規章制度，依法建立總賬、明細賬及其他輔助賬簿，進(jìn)行固定資產(chǎn)核算以及往來(lái)賬項的結算等工作。

　　2、審核收支的原始憑證，保證按合法有效的原始憑證填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制會(huì )計報表。

　　3、定期對本公司的固定資產(chǎn)、進(jìn)行清理。 4、按時(shí)辦理有關(guān)證、照年審工作，交納有關(guān)稅費。

　　5、妥善保管會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等有關(guān)會(huì )計資料。 6、自覺(jué)遵守會(huì )計人員道德規范，工作盡職盡責。

　　7、積極參加政治學(xué)習，刻苦學(xué)習業(yè)務(wù)和參加財政或上級主管部門(mén)組織的業(yè)務(wù)培訓，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。

　　8、積極完成上級領(lǐng)導安排的其他有關(guān)工作。

　　第三條 出納崗位職責：

　　1、辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)，逐筆順序及時(shí)登記現金和銀行存款日記賬。

　　2、保管庫存現金和各種有價(jià)證券，保管有關(guān)印章和空白票、據。

　　3、嚴格遵守和執行銀行結算制度、現金管理制度，定期盤(pán)點(diǎn)庫存現金和有價(jià)證券，保證賬款符。

　　4、協(xié)同會(huì )計做好財務(wù)收支監督工作，及時(shí)結賬和傳遞會(huì )計憑證。

　　5、自覺(jué)遵守會(huì )計人員職業(yè)道德規范，及時(shí)參加政治學(xué)習和業(yè)務(wù)技能培訓，不斷提高自身政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

　　6、積極完成上級領(lǐng)導安排的其他有關(guān)工作。

　　第二章 賬務(wù)處理程序制度

　　第四條 按照企業(yè)單位財會(huì )制度的規定設置、使用和審核會(huì )計科目和明細科目;運用借貸記賬法進(jìn)行會(huì )計核算;會(huì )計憑證的格式采用借貸記賬法的格式;會(huì )計賬簿的設置分為總分類(lèi)賬、明細分類(lèi)賬和日記賬;會(huì )計報表的種類(lèi)為資產(chǎn)負債表、收入支出表和其他表;按月(季)、年度編報。

　　第五條 會(huì )計根據出納簽章收款后的收入憑據定期匯總填制收入記賬憑證，同時(shí)登記收入明細賬，之后及時(shí)交給出納登記“現金日記賬”，然后再交會(huì )計保管。

　　第六條 會(huì )計根據審公司無(wú)誤的原始支出憑證填制記賬憑證后交出納付款并登記“現金日記賬”后再交會(huì )計登記支出明細賬，并保管憑證。

　　第七條 會(huì )計定期匯總賬憑證，填制記賬憑證匯總表，登記總賬。

　　第八條 會(huì )計根據銀行收、付款票據憑證填制記賬憑證、登記明細賬后交出納登記銀行、現金日記賬，之后交會(huì )計保管。

　　第九條 會(huì )計根據實(shí)物保管部門(mén)編制的財產(chǎn)變動(dòng)情況表及有關(guān)原始憑證，核對后填制記賬憑證，登記明細賬。

　　第十條 會(huì )計根據工程結算單等填制有關(guān)結算記賬憑證，登記明細賬。

　　第十一條 記賬憑證的審核要求：審核記賬憑證名稱(chēng)、填制日期和編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容摘要、會(huì )計科目和金額、所附的原始憑證張數、記賬憑證的填制人、記賬人、復核人的簽名或蓋章。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。

　　第十二條 記賬原則：按記賬憑證的時(shí)序登記日記賬，按記賬憑證的明細科目登記明細分類(lèi)賬，按記賬憑證匯總表登記總分類(lèi)賬。

　　第十三條 月底、年底會(huì )計根據有關(guān)余額作必要調賬后結賬并編制會(huì )計報表，編寫(xiě)財務(wù)報告說(shuō)明書(shū)，盡可能地說(shuō)明、分析本公司的財務(wù)計劃執行情況和財務(wù)狀況

　　第三章 內部牽制制度

　　第十四條 內部牽制制度的原則：根據國家財經(jīng)法律、會(huì )計法律、法規、財會(huì )制度對本公司的會(huì )計工作進(jìn)行控制監督。

　　第十五條 財務(wù)主管具體督促貫徹、檢查本公司各項財務(wù)會(huì )計制度的執行情況，直接對公司長(cháng)負責。

　　第十六條 會(huì )計負責對原始憑證的審核、記賬憑證的填制，總賬及明細賬的登記，會(huì )計報表的編制并對財務(wù)報表進(jìn)行分析、說(shuō)明，負責會(huì )計檔案的保管工作。

　　第十七條 出納根據審核無(wú)誤的有關(guān)原始憑證登記銀行日記賬及現金日記賬，但不得兼收入、費用、債權、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作。

　　第十八條 出納負責保管庫存現金和各種有價(jià)證券。 第十九條 簽發(fā)支票所使用印章，由會(huì )計與出納分開(kāi)保管。 第二十條 空白收款收據和空白支票設登記簿登記，由會(huì )計保管、核銷(xiāo)。會(huì )計領(lǐng)、開(kāi)收據，所有收入款項由會(huì )計開(kāi)具收款收據后由出納負責收款，并加蓋收款人印章后方為合法收入憑據。會(huì )計應及時(shí)與出納核實(shí)收入款項。支票由會(huì )計簽發(fā)，由出納具體輸辦理。發(fā)票、支票不得事前簽好公私章，預留印簽。

　　第二十一條 總務(wù)處具體負責財產(chǎn)物資的驗收入庫、領(lǐng)用、報廢進(jìn)行分類(lèi)明細賬登記，會(huì )計會(huì )同總務(wù)處對財產(chǎn)物資定期進(jìn)行核對，做到賬、卡、實(shí)相符，并按期編報財產(chǎn)物資增減變動(dòng)情況表。

　　第二十二條 本制度由公司股東會(huì )負責解釋。

　　第二十三條 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施.

【某家小額貸款公司的財務(wù)管理制度】相關(guān)文章：

小額貸款公司審計常見(jiàn)問(wèn)題及依據09-24

公司食堂財務(wù)管理制度09-03

公司財務(wù)管理制度09-25

公司財務(wù)管理制度范文07-25

公司財務(wù)管理制度范本05-29

2017公司財務(wù)管理制度范文08-29

2017公司財務(wù)管理制度范本08-08

集團公司財務(wù)管理制度08-29

小公司財務(wù)管理制度07-30

最新公司財務(wù)管理制度10-28