出納崗位說(shuō)明書(shū)范例[15篇]

出納崗位說(shuō)明書(shū)1

　　會(huì )計報表審計的目標

　　1.真實(shí)性：指報表反映的事項真實(shí)存在，有關(guān)業(yè)務(wù)在特定會(huì )計期間確實(shí)發(fā)生，并與賬戶(hù)記錄相符合，沒(méi)有虛列資產(chǎn)、負債余額和收入、費用發(fā)生額。

　　2.完整性：指特定會(huì )計期間發(fā)生的會(huì )計事項均被記錄在有關(guān)賬簿并在會(huì )計報表中列示，沒(méi)有遺漏、隱瞞經(jīng)濟業(yè)務(wù)和會(huì )計事項，無(wú)賬外資產(chǎn)。

　　3.合法性：指報表的結構、項目、內容及編制程序和方法符合《企業(yè)會(huì )計準則》及國家其他有關(guān)財務(wù)會(huì )計法規的規定，存貨計價(jià)、固定資產(chǎn)折舊、成本計算、銷(xiāo)售確認、投資、報表合并基礎等方法的改變經(jīng)過(guò)財稅部門(mén)批準，經(jīng)過(guò)調整后沒(méi)有違規事項。

　　4.準確性：指準確無(wú)誤地對報表各項目進(jìn)行分析、匯總并反映在有關(guān)會(huì )計報表中。

　　5.所有權和義務(wù)：指列入報表的資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表日確實(shí)為被審計單位所有，負債為其法定償還的債務(wù)責任，對或有負債作了充分說(shuō)明，沒(méi)有遺漏和不具產(chǎn)權的列報。

　　6.公允性：指會(huì )計報表在所有重大方面的表述公允地反映了被審計單位的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)情況。

　　7.一致性：指編制報表時(shí)，在會(huì )計處理方法的選用上前后期保持一致，各種會(huì )計報表之間、報表內各項目之間、本期報表與前期報表之間具有勾稽關(guān)系的數字保持一致。

　　8.表達與揭示：指會(huì )計項目在資產(chǎn)負債表、損益表及現金流量表中被恰當地分類(lèi)、描述和揭示，并對報表使用者關(guān)心或會(huì )計報表無(wú)法揭示的內容在會(huì )計報表附注中予以充分揭示。

　　會(huì )計報表審計的內容

　　首先要檢查各類(lèi)報表是否編報齊全，仔細閱讀報表說(shuō)明，注意報表反映的會(huì )計期間的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果以及資金變動(dòng)情況與其他會(huì )計期間的分析對比，有關(guān)重大影響因素是否予以揭示，并要結合報表內容的審計，驗證報表附注說(shuō)明是否真實(shí)。審計要點(diǎn)如下：

　　1.資產(chǎn)負債表審計

　　審計人員應注重檢查資產(chǎn)負債表編制方法的正確性、報表項目的完整性以及報表所反映項目和內容的一貫性。

　�。�1）檢查資產(chǎn)負債表是否按照會(huì )計制度規定的科目及格式編制，復算報表各項之間的'勾稽關(guān)系。

　�。�2）將本期資產(chǎn)負債表各項目數字與前一期或各期相比，查明有無(wú)變動(dòng)較大或異常情況；同時(shí)，檢查資產(chǎn)負債表與其他報表的勾稽關(guān)系，并進(jìn)行復算核對。

　�。�3）全面核對資產(chǎn)負債表項目與總賬科目或有關(guān)明細賬數字是否相符，以總賬的本期發(fā)生額及余額與其所屬明細賬各分類(lèi)科目的本期發(fā)生額及余額之和相核對，檢查賬與賬之間的記錄是否相符。

　�。�4）審計人員在上述檢查中應特別注意，經(jīng)分析比較，若出現某些項目的數額與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不相符的情況，就要對這些項目作重點(diǎn)檢查，從總賬科目追查至原始憑證，必要時(shí)應結合對往來(lái)賬的函證、對存貨和固定資產(chǎn)等項資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，核實(shí)報表數字的真實(shí)性。

　　2.損益表審計

　�。�1）檢查損益表內各項目填列是否完整，有無(wú)漏填、錯填；核對各項目數字之間的勾稽關(guān)系。

　�。�2）檢查損益表與其他報表的勾稽關(guān)系，特別注意核對損益表所列產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、產(chǎn)品銷(xiāo)售成本、產(chǎn)品銷(xiāo)售費用和銷(xiāo)售稅金及附加的本年發(fā)生數，是否與其附表數一致，損益表所列凈利潤是否與利潤分配表數字一致。

　�。�3）核對損益表各項目數字與相關(guān)的總賬、明細賬數字是否相符，同時(shí)通過(guò)分析核對，發(fā)現有關(guān)損益項目數字的變化是否異常，并對疑點(diǎn)作進(jìn)一步檢查。

　�。�4）結合對成本費用、銷(xiāo)售收入、利潤分配等有關(guān)明細賬的檢查，核實(shí)成本費用、各項收入、投資收益和營(yíng)業(yè)外收支等項數字是否準確，必要時(shí)要檢查有關(guān)原始憑證。

　�。�5）結合對納稅調整的檢查，核實(shí)所得稅的計算是否正確，對各扣除項目進(jìn)行詳查，審查有關(guān)明細賬和原始憑證，注意有無(wú)多列扣除項目或扣除金額超過(guò)標準等問(wèn)題。

　　3.現金流量表審計

　�。�1）檢查現金流量表是否按照有關(guān)企業(yè)會(huì )計具體準則的規定編制。

　�。�2）檢查現金等價(jià)物的確定是否恰當。

　�。�3）檢查企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)中現金流入流出量的計算是否完整、準確，與有關(guān)的會(huì )計資料和報表的記錄是否相符。

　�。�4）檢查是否正確計算匯率變動(dòng)對外幣現金流量的影響。

　�。�5）檢查不涉及當期現金收支但對企業(yè)財務(wù)狀況或未來(lái)現金流量產(chǎn)生影響的重大投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)（如以長(cháng)期投資、償還債務(wù)等）是否在現金流量表附注中加以說(shuō)明。

　　4.合并報表審計

　�。�1）檢查合并報表編制的基礎。即審核：合并報表內容的全面、完整性；子公司提供資料的完整性（包括子公司會(huì )計政策差異、母子公司往來(lái)業(yè)務(wù)、債權債務(wù)、投資資料，子公司利潤分配、股權變動(dòng)資料）；母子公司決算日和會(huì )計期間的一致性；母子公司之間會(huì )計政策的一致性；母公司對子公司投資的會(huì )計核算處理的正確性。

　�。�2）檢查確認合并報表范圍。根據母公司的長(cháng)期投資賬和表明母公司與子公司之間投資與被投資關(guān)系的批準文件，確實(shí)屬于合并范圍的企業(yè)。對于應合并而未合并的子公司，要查明因何種原因未將其納入合并范圍；對于不應合并而進(jìn)行了合并的企業(yè)，要查明母公司是否存在未經(jīng)批準而收購（轉讓?zhuān)┕煞莸惹闆r。

　�。�3）檢查企業(yè)集團內部經(jīng)濟往來(lái)情況。即檢查母公司提供的有關(guān)經(jīng)濟往來(lái)的資料是否完整，并通過(guò)核對合并報表的抵銷(xiāo)關(guān)系，驗證合并報表的真實(shí)性。

　�、贆z查母公司對子公司投資收益的處理是否按會(huì )計制度規定采用權益法進(jìn)行核算，少數股東權益是否予以正確反映。母公司對子公司權益性資本投資項目的數額與子公司所有者權益中母公司所持有的份額是否相抵銷(xiāo)。

　�、跈z查子公司與母公司之間以及子公司之間發(fā)生的債權債務(wù)的相互抵銷(xiāo)情況。根據有關(guān)資料，核實(shí)債權債務(wù)是否真實(shí)存在；檢查母公司是否按程序和規定將核對一致的債權債務(wù)進(jìn)行抵銷(xiāo)，對債權債務(wù)不一致的情況逐項核對，確定應否抵銷(xiāo)及抵銷(xiāo)多少；檢查內部應收賬款所計提的壞賬準備是否與管理費用進(jìn)行了抵銷(xiāo)，抵銷(xiāo)金額是否正確。

　�、蹤z查未實(shí)現內部銷(xiāo)售利潤的相互抵銷(xiāo)是否正確。在檢查原始資料的基礎上抽查部分抵銷(xiāo)分錄，用以查證母公司將母、子公司以及子公司間的內部銷(xiāo)售和未實(shí)現利潤抵銷(xiāo)的正確性和真實(shí)性。

　�。�4）檢查集團公司是否編制完整的抵銷(xiāo)會(huì )計分錄，運用規定的抵銷(xiāo)程序編制分錄進(jìn)行測試，看是否存在已進(jìn)行匯總而未編制抵銷(xiāo)分錄以及抵銷(xiāo)分錄的編制不正確等問(wèn)題。

出納崗位說(shuō)明書(shū)2

　　1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。

　　2、每天做出銀行、現金日報表，由財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審核簽字。

　　3、對審核合格的請款單，及時(shí)開(kāi)出支票并發(fā)放。

　　4、負責日�，F金的.報銷(xiāo)工作，請款人報銷(xiāo)時(shí)，檢查發(fā)票及其他有關(guān)附件是否齊全、符合財務(wù)規定。

　　5、填寫(xiě)撥款申請單、備用金申請單，交部門(mén)經(jīng)理審批后，負責請款程序的后期跟進(jìn)工作。

　　6、每周五給發(fā)展商做資金情況的周報，并送交財務(wù)部。

　　7、月末最后一天對庫存現金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，保證帳實(shí)相符。

　　8、每月作銀行余額調節表。

　　9、對請款單進(jìn)行初審，檢查各項目填寫(xiě)是否符合財務(wù)規定。

　　10、其他有關(guān)現金、銀行的日常工作。

　　11、審核每月的付款通知單，日常督促發(fā)單會(huì )計的跟催工作，有特殊情況及時(shí)向上級匯報。

　　12、協(xié)助總經(jīng)理編制年度預算。復核行政部編制的工資表。

　　13、每月編制內部財務(wù)報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。

出納崗位說(shuō)明書(shū)3

　　(一)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù);

　　嚴格按照國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復核,辦理款項收付。對于重大的開(kāi)支項目,必須經(jīng)過(guò)會(huì )計主管人員、公司領(lǐng)導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;

　　(二)庫存現金不得超過(guò)銀行核定的險惡,超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;

　　(三)嚴格控制簽發(fā)空白支票;

　　如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉賬支票時(shí),必須在支票上寫(xiě)明,收示單位名稱(chēng)、款項用途、簽發(fā)日期、規定限額的報銷(xiāo)期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時(shí)收回注銷(xiāo)。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對于填寫(xiě)錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存。支票遺失時(shí),要立即向銀行辦理掛失手續;

　　(四)編制和保管會(huì )計記賬憑證;

　　根據審核無(wú)誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會(huì )計憑證的.字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì )計科目。要妥善保管會(huì )計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;

　　(五)登記現金和銀行存款日記賬;

　　1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結�，F金的賬面余額要同時(shí)及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款余額調節表",使帳面余額與對帳單上余額調節相符,對于未達帳項要及時(shí)查詢(xún),要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結算;

　　2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì )計檔案保管工作;

　　(六)保管庫存現金和各種有價(jià)證券;

　　對于現金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人;

　　(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財務(wù)章、法人印章由財務(wù)經(jīng)理負責保管。對于空白收據和空白支票須嚴格管理,專(zhuān)設登記薄登記,認真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續。

　　(八)完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

出納崗位說(shuō)明書(shū)4

　　財務(wù)分析員主要是做財務(wù)分析，提供建議與追蹤改善。

　　財務(wù)分析員崗位職責

　　1、收集企業(yè)及各職能部門(mén)的財務(wù)數據、業(yè)務(wù)數據，建立行業(yè)總體和同行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況數據庫，按時(shí)提供財務(wù)分析報表，以支持企業(yè)各項財務(wù)分析工作;

　　2、根據財務(wù)分析主管的工作安排，對企業(yè)的財務(wù)數據和業(yè)務(wù)數據從盈利能力、償債能力、運營(yíng)效率等各個(gè)方面進(jìn)行分析，提供相應的分析報告;

　　3、協(xié)助完成項目可行性分析中的財務(wù)分析工作，提供相關(guān)的財務(wù)意見(jiàn)和建議;

　　4、定期匯總收入預算、費用支出預算等各項預算的執行情況，分析導致實(shí)際收入與預算差異的.原因，同時(shí)就存在的差異對預算體系和資金計劃的影響進(jìn)行預測性分析;

　　5、按時(shí)完成領(lǐng)導交辦的其他相關(guān)工作。

　　財務(wù)分析員崗位要求

　　1、財務(wù)管理相關(guān)專(zhuān)業(yè)，或接受過(guò)財務(wù)管理、財務(wù)分析等方面的專(zhuān)業(yè)培訓;

　　2、有一定的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗為佳;

　　3、具有扎實(shí)的財稅專(zhuān)業(yè)知識，具有較強的分析能力、數據處理能力，能熟練使用各種辦公軟件;

　　4、具有較強的學(xué)習能力，能夠快速掌握新知識并加以運用;

　　5、具有良好的協(xié)作、溝通和指導技能，具備團隊協(xié)作精神。

　　財務(wù)分析員關(guān)鍵技能

　　專(zhuān)業(yè)能力電子表格數據庫財務(wù)系統

　　個(gè)人能力分析能力認真仔細耐心

　　財務(wù)分析員升職空間

　　財務(wù)分析員→財務(wù)經(jīng)理/預算經(jīng)理/資金經(jīng)理/審計經(jīng)理

　　財務(wù)分析員薪情概況

　　應屆畢業(yè)生￥3000.00

　　1年經(jīng)驗￥3100.00

　　2年經(jīng)驗￥4500.00

　　3年經(jīng)驗￥3700.00

　　財務(wù)分析員工作內容

　　1、協(xié)助公司經(jīng)營(yíng)數據基礎統計和數據分析及財務(wù)管理工作;

　　2、分析財務(wù)報表項目數據異動(dòng)情況;

　　3、建立項目管理的財務(wù)分析模型;

　　4、協(xié)助報表體系erp工作;

　　5、參與預算編制、跟蹤、更新;

　　6、完成公司相關(guān)部門(mén)的財務(wù)分析支持崗位要求。

出納崗位說(shuō)明書(shū)5

　　1、嚴格執行國家的現金管理制度，依據審核無(wú)誤的記帳憑證及時(shí)進(jìn)行現金的收付工作，并加蓋"現金收訖"章和"現金付訖"章。做好現金的管理工作。

　　2、及時(shí)登記現金日記帳，每日終了盤(pán)點(diǎn)庫存現金，并核對帳面數與實(shí)際結存數，做到帳實(shí)相符。

　　3、熟悉銀行結算業(yè)務(wù)，正確簽發(fā)各種銀行票據，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠期支票。

　　4、對網(wǎng)上銀行的收支業(yè)務(wù)要及時(shí)核對，加強密碼管理，保證網(wǎng)上銀行收支的`正確性和安全性。

　　5、每月編制銀行存款余額調節表，定期與銀行進(jìn)行帳目的核對，保證銀行存款資金的正確性。

　　6、隨時(shí)掌握貨幣資金的收支和結存狀況，做到"日清月結"，確保資金的合理調配。

　　7、妥善保管各種票據，不得隨意簽發(fā)不符合票據管理規定的票據。

出納崗位說(shuō)明書(shū)6

　　職務(wù)名稱(chēng)：國內業(yè)務(wù)

　　主管所屬部門(mén)：市場(chǎng)部

　　文件編號：LA-3-AD-014-01/A.0

　　直接上級：市場(chǎng)總監

　　下屬：國內業(yè)務(wù)員、跟單文員

　　內部聯(lián)系：采購部，生產(chǎn)部，工程部，品質(zhì)部，財務(wù)部，市場(chǎng)部，資材部

　　外部聯(lián)系：國內客戶(hù)

　　工作主要責任：

　　本部門(mén)日常事務(wù)管理、定價(jià)審核、市場(chǎng)調研、廣告策劃、業(yè)務(wù)開(kāi)拓、客戶(hù)關(guān)系維護。

　　工作內容：

　　1.制定部門(mén)銷(xiāo)售計劃、費用預算并監督實(shí)施，管理本部門(mén)銷(xiāo)售工作。

　　2.實(shí)施各項市場(chǎng)調研計劃以及市場(chǎng)調研項目，為相關(guān)部門(mén)人員提供所需的市場(chǎng)信息支持；

　　3.組織開(kāi)展廣告策劃，發(fā)展企業(yè)品牌，提升企業(yè)形象。

　　4.客戶(hù)關(guān)系的維護，組織協(xié)調與產(chǎn)品相關(guān)的各種工作，實(shí)現產(chǎn)品的目標市場(chǎng)。

　　5.協(xié)助組織公司市場(chǎng)活動(dòng)，提出市場(chǎng)開(kāi)發(fā)建議，協(xié)助新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、推廣。

　　6.部門(mén)崗位人員招聘、培訓，下屬人員業(yè)務(wù)指導和工作考核。

　　7.其它上級交辦事務(wù)的處理。

　　工作條件:

　　工作場(chǎng)所：

　　辦公室，需配備必要的`辦公文具及電腦一臺。

　　權限:

　　1.主導本部門(mén)各項事務(wù)管理

　　2.部門(mén)人員工作的工作分配及調度

　　3.下屬人員的工作考核

　　4.部門(mén)崗位人員招聘、培訓

　　5.培訓考核部門(mén)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和紀律

　　6.價(jià)格審核

　　7.處理客戶(hù)投訴和糾紛

　　任職資格條件說(shuō)明：

　　1、年齡：25歲-35歲

　　2、性別：性別不限

　　3、教育背景：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、企業(yè)管理或相關(guān)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷

　　4、培訓經(jīng)歷：受過(guò)管理技能開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、公共關(guān)系、相關(guān)法律法規及財務(wù)基本知識、產(chǎn)品知識等方面培訓。

　　5、工作經(jīng)驗：兩年以上市場(chǎng)管理工作經(jīng)驗，或三年以上類(lèi)似職位從業(yè)經(jīng)驗。

　　6、知識與技能：

　　1)對市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)工作有深刻認識。

　　2)熟悉公司產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)行情。

　　3)有較強的市場(chǎng)感知能力，有敏銳地把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)方向的能力。

　　4)具備良好的客戶(hù)意識以及業(yè)務(wù)拓展能力。

　　5)協(xié)調能力強，善于溝通，能及時(shí)正確果斷處理事情，具有一定魄力，敢于承擔責任。

　　6)對新觀(guān)念接受能力強，較強的語(yǔ)言、文字表達能力及商務(wù)洽談能力。

　　7)熟悉操作辦公軟件。

　　7、態(tài)度：高度的工作熱情，積極進(jìn)取、執行力強，良好的團隊合作精神；較強的觀(guān)察力和應變能力，優(yōu)秀的人際交往協(xié)調能力；良好的溝通、協(xié)調組織能力；工作態(tài)度認真，責任心強，善于鉆研創(chuàng )新，作風(fēng)踏實(shí)嚴謹；

　　8、相關(guān)證件：身份證、健康證明、學(xué)歷學(xué)位證、相關(guān)資格證書(shū)等

　　直接下屬：國內業(yè)務(wù)員、跟單文員

　　間接下屬：無(wú)

　　晉升方向市場(chǎng)部經(jīng)理

　　輪轉崗位：無(wú)

出納崗位說(shuō)明書(shū)7

　　銷(xiāo)售代表/客戶(hù)代表崗位職責：

　　1、獨立發(fā)現、調研具有特色有潛力，具有高品質(zhì)服務(wù)或者產(chǎn)品的商家；

　　2、根據客戶(hù)需求制定營(yíng)銷(xiāo)方案；

　　3、與商家洽談并達成和合作；

　　4、通過(guò)網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行渠道開(kāi)發(fā)和業(yè)務(wù)拓展；

　　任職要求：

　　1、熟悉互聯(lián)網(wǎng)絡(luò )，熟練使用網(wǎng)絡(luò )交流工具和各種辦公軟件，對網(wǎng)絡(luò )廣告有一定的了解，有網(wǎng)絡(luò )廣告銷(xiāo)售經(jīng)驗優(yōu)先，或者有電話(huà)銷(xiāo)售經(jīng)驗者優(yōu)先；

　　2、性格開(kāi)朗，具有親和力，良好的團隊精神；有責任感，良好的'溝通和協(xié)調能力；

　　3、有客戶(hù)開(kāi)拓能力，能完全獨立承擔開(kāi)拓服務(wù)維護工作；

　　4、有較強的理解能力和執行能力，有上進(jìn)心；

　　5、工作有條理，能承受較大的工作壓力。

出納崗位說(shuō)明書(shū)8

　　1、負責管理本酒樓的日常財務(wù)工作。嚴格執行國家財經(jīng)法規和

　　公司各項制度，加強財務(wù)管理。

　　2、監督本酒樓各部門(mén)計劃、預算的執行情況，參與審批資金的.使

　　用審批財產(chǎn)物資的請購申請。

　　3、負責本酒樓會(huì )計核算和財務(wù)管理制度的執行，推行會(huì )計電算

　　化管理方式等。

　　4、參與本酒樓各項資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門(mén)工作的指導、監督、檢查。

　　5、根據本酒樓的經(jīng)營(yíng)計劃和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，每月準時(shí)編制財務(wù)分析報告，對公司經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)成果作分析，為公司領(lǐng)導提供經(jīng)營(yíng)決策依據。

　　6、負責審查原始單據，密切與各部門(mén)聯(lián)系，研究并合理掌握費用、成本，做好增收節支、開(kāi)源節流工作。

　　7、督促有關(guān)部門(mén)、員工做好應收賬款的催收工作，加速資金的回

　　籠。

　　8、負責公司財產(chǎn)管理工作，并組織每月月中、月末兩次盤(pán)點(diǎn)及每

　　年度的財產(chǎn)大清點(diǎn)工作。

　　9、定期組織核對銀行存款，保證公司資金的安全完整。

　　10、定期組織對本酒樓借款及備用資金的清查、核實(shí)，確保資金

　　的安全性。

　　11、參與每月月末的詢(xún)價(jià)工作。

出納崗位說(shuō)明書(shū)9

　　1、負責全站行政管理日常工作，做好會(huì )議記錄及所屬人員的思想工作；

　　2、起草全站行政文稿，及對外接待工作，搞好內外協(xié)調工作；

　　3、廣泛收集工作人員的`建議上情下達，下情上報，為領(lǐng)導提供決策依據；

　　4、負責日常經(jīng)費報銷(xiāo)，做好財務(wù)基礎，庫存現金與銀行存款的管理工作，確保資金安全；

　　5、按照發(fā)放工作人員的績(jì)效工資，正確反映現金的收付、結存情況；

　　6、嚴格管理支票、印章，及時(shí)傳遞憑證，保證會(huì )計匯總，實(shí)行會(huì )計電算化；

　　7、完成領(lǐng)導交辦的其它任務(wù)。

出納崗位說(shuō)明書(shū)10

　　崗位職責：

　　1、高層管理職位，協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰略，負責其功能領(lǐng)域內短期及長(cháng)期的公司決策和戰略，對公司中長(cháng)期目標的達成產(chǎn)生重要影響；

　　2、負責集團國內外資本運作，參與審核戰略研究和產(chǎn)業(yè)規劃報告，審核資本市場(chǎng)分析報告；

　　3、參與投資項目的選擇，參與重要投資的合作洽談；

　　4、組織投資項目的立項、可行性研究、報審、執行以及跟蹤驗收等工作；

　　5、負責集團發(fā)行上市等股權融資工作；

　　6、負責集團財務(wù)運營(yíng)。任職資格：

　　1、財會(huì )、審計、金融或相關(guān)專(zhuān)業(yè)本科以上學(xué)歷，具備注冊會(huì )計師資格者優(yōu)先；

　　2、5年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗；

　　3、豐富的財務(wù)會(huì )計、企業(yè)管理、統計、審計、稅務(wù)、投資、法律等領(lǐng)域知識；

　　4、較強的資本運營(yíng)、成本控制、稅務(wù)規劃、防范財務(wù)風(fēng)險等能力；

　　5、具備較強的`組織、溝通、協(xié)調能力，良好的表達能力；

　　6、工作細致嚴謹，業(yè)務(wù)敏感，并具有戰略前瞻性思維，具有較強的工作熱情和責任感。

出納崗位說(shuō)明書(shū)11

　一、負責園內全部現金收付工作和銀行解款、取款工作。

　　二、根據規定設置《銀行日記賬》和《現金日記賬》。根據審核無(wú)誤的原始憑證逐筆登記，做到日清月結，正確無(wú)誤，賬款一致。

　　三、根據國家統一規定的開(kāi)支標準與有關(guān)規定，認真審核各項報銷(xiāo)憑證，每張憑證必須有經(jīng)手人、驗收人及園長(cháng)簽字方能報銷(xiāo)。對不符合財務(wù)制度的憑證，在做好宣傳解釋工作的基礎上有權拒付;同時(shí)敢于同一切損害集體、國家利益的'違法亂紀行為作斗爭。

　　四、按時(shí)、按規定向會(huì )計報賬，正確地計算收入、支出。

　　五、嚴格遵守現金管理辦法，做好現金管理工作，每天庫存現金不能超過(guò)銀行批準的限額，不能挪用現金，不準用白條抵庫和"坐支"，不開(kāi)空頭支票，無(wú)遺失支票事故。

　　六、做好工資、獎金等各種費用發(fā)放工作，管理好支票等，保守保險柜號碼的秘密。

　　七、每月做好幼兒的收費、退費工作。同時(shí)做好管理費的匯總工作。

　　八、定期向園領(lǐng)導匯報工作，接受領(lǐng)導、群眾的監督。

出納崗位說(shuō)明書(shū)12

　　1、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷(xiāo)和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業(yè)務(wù)。

　　2、負責銀行賬戶(hù)的日常結算，包括銀行結算單據的'填發(fā)、取得、核對。

　　3、保管現金、存單及其他各類(lèi)有價(jià)證券，并定期盤(pán)點(diǎn)核對，如發(fā)現漲短，及時(shí)上報處理。

　　4、嚴格控制現金庫存限額，以保證公司三日內正常經(jīng)營(yíng)需要為限。

　　5、不得挪用現金或以"白條"抵庫，不得簽發(fā)"空頭"支票。

　　6、負責各項收付款業(yè)務(wù)及工資發(fā)放，做到及時(shí)準確，不得無(wú)故延誤。

　　7、登記現金、銀行存款日記帳，并做到日清月結。

　　8、根據帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據整理移交會(huì )計主管編制記賬憑證。

　　9、每日9：00前編制前日《資金日報表》，及時(shí)報告公司資金使用和結存情況。

　　10、月末與銀行核對存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調節表》。

　　11、按時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報帳，杜絕個(gè)人長(cháng)期欠款。

　　12、負責在手稅務(wù)發(fā)票、收據、支票等票據的保管和安全。

　　13、完成領(lǐng)導交辦的其他事項。

出納崗位說(shuō)明書(shū)13

　　職責表述：主持編制公司年度經(jīng)營(yíng)計劃和財務(wù)預算，并監控執行情況

　　工作任務(wù)

　　1、組織各部門(mén)：編制年度經(jīng)營(yíng)計劃和預算，并綜合平衡、匯總，上報總經(jīng)理辦公會(huì )審批后執行

　　2、收集和分析經(jīng)營(yíng)計劃和預算的執行情況數據，并對存在的問(wèn)題提出處理意見(jiàn)和建議

出納崗位說(shuō)明書(shū)14

　　財務(wù)科下轄三個(gè)二級單位：會(huì )計室、門(mén)診收款室、住院記賬處。擔負著(zhù)科學(xué)編制預算、依法組織醫院收入、控制醫院各項支出，積極籌措并合理運用資金，加強經(jīng)濟活動(dòng)的控制和監督等任務(wù)。具體崗位設置及職責分工如下：

　　一、財務(wù)科科長(cháng)

　　在院長(cháng)領(lǐng)導下，負責財務(wù)科的全面工作。

　�、必瀼貓绦袊�家方針、政策和法律法規，遵守國家財經(jīng)紀律。按照《會(huì )計法》《醫院財務(wù)制度》和《醫院會(huì )計制度》的要求，建立健全醫院財務(wù)管理制度和各項內部會(huì )計控制制度，并隨政策法規的變動(dòng)及時(shí)完善更新；

　�、舱J真履行財務(wù)監督職能，對醫院所有的經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行督促檢查。組織對醫院各部門(mén)的所有經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期地檢查和指導，發(fā)現違規違紀行為予以及時(shí)制止和糾正，如發(fā)現重大問(wèn)題，及時(shí)向院領(lǐng)導或上級主管部門(mén)報告；

　�、嘲凑蔗t院財務(wù)管理需要和內部控制的要求，確定財會(huì )崗位設置和人員配備方案；做到崗位設置合理、職權明確、互相監督、互相制約。并對所有財務(wù)人員按照各自的崗位職責進(jìn)行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務(wù)管理和會(huì )計核算工作規范化、制度化。

　�、粗贫▽�(shí)施醫院增收節支措施。積極組織收入，做到收費規范合理，有依據、有標準；嚴控各項開(kāi)支，監督資金使用的合理性、合法性，努力提高資金的使用效率。

　�、颠\用會(huì )計資料，采用科學(xué)方法，進(jìn)行經(jīng)濟預測，找出經(jīng)濟管理中的漏洞和不足之處，提出改進(jìn)意見(jiàn)和措施，充分挖掘增收節支的潛力，為領(lǐng)導決策當好參謀。

　�、墩J真貫徹執行《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規定》，建立和完善國有資產(chǎn)管理措施，配合相關(guān)的職能管理科室，做好國有資產(chǎn)的管理工作。嚴格執行財產(chǎn)物資采購計劃審批制度，建立并嚴格執行財產(chǎn)物資的購入、領(lǐng)用、維護、報廢、轉讓制度及財產(chǎn)物資的年終清查制度，確保國有資產(chǎn)的完整和安全。

　�、犯鶕�醫院事業(yè)發(fā)展計劃和年度經(jīng)營(yíng)目標，充分估計預期的收益和風(fēng)險，制定和實(shí)施醫院長(cháng)短期融資方案，為醫院建設與發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)、高效的資金保障。

　�、钢朴喨瞬排囵B計劃，建設財會(huì )人才梯隊。制定財會(huì )業(yè)務(wù)骨干的選拔、培養、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會(huì )人員學(xué)習政治理論和會(huì )計業(yè)務(wù)，遵守職業(yè)道德，不斷提高財務(wù)人員學(xué)歷層次和職稱(chēng)等級，著(zhù)力塑造一支高素質(zhì)、高水平的財會(huì )隊伍。

　�、狗e極推進(jìn)會(huì )計信息化建設，在實(shí)現所有會(huì )計核算及財務(wù)管理數據網(wǎng)絡(luò )化操作的基礎上，逐步建立分科室、分項目的固定資產(chǎn)投資分析數據庫；收入、成本、結余的效益指標數據庫；以及資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)等反映基本財務(wù)狀況的動(dòng)態(tài)數據庫及其分析系統。

　　二、財務(wù)科副科長(cháng)（兼主管會(huì )計）

　　協(xié)組財務(wù)科科長(cháng)工作，重點(diǎn)負責醫院日常會(huì )計業(yè)務(wù)處理的監督、審核和指導，保證會(huì )計核算資料的及時(shí)性、真實(shí)性、正確性和完整性。

　　2

　�、眹栏癜凑铡夺t院會(huì )計制度》的規定，設置賬簿體系，組織會(huì )計人員正確運用會(huì )計科目進(jìn)行會(huì )計核算，編制會(huì )計報表。

　�、藏撠煏�(huì )計電算化日常工作管理，協(xié)調各電算化崗位的工作關(guān)系。組織軟件系統運行環(huán)境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權限作出規定。

　�、池撠熡涃~憑證的規范性、會(huì )計科目和會(huì )計數據的.正確性、附件的完整性及會(huì )計賬表數據的準確性審核。

　�、簇撠熱t院年度預決算工作。在對上年度預算執行情況進(jìn)行全面分析的基礎上，根據醫院年度經(jīng)營(yíng)目標和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，合理預測收支的增減因素，編制醫院預算。年終，編制各類(lèi)會(huì )計決算報表，撰寫(xiě)綜合分析報告。

　�、地撠熑粘Ｘ攧�(wù)分析工作。根據預算執行情況，定期進(jìn)行財務(wù)分析，編寫(xiě)財務(wù)分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性意見(jiàn)，為領(lǐng)導提供經(jīng)濟決策依據。

　�、秶栏駥彶閼�交納的個(gè)人所得稅、公積金、養老金、失業(yè)金、醫療保險金等款項，并督促及時(shí)辦理交納手續，做到按時(shí)、足額上交。

　�、范ㄆ谂c不定期地檢查支票、各種收費票據的領(lǐng)取、保管、發(fā)放及日常記錄工作。

　　三、出納崗位

　�、眹栏褡袷刎斀�(jīng)紀律和國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度，按照規定辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)，對一切貨幣資金收、付憑證進(jìn)行認真復核，對不符合規定的有權拒絕受理或退回要求重制。

　�、沧袷噩F金保管有關(guān)規定，確保庫存現金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現金庫存限額的規定，超過(guò)庫存限額部分的現金及時(shí)存入銀行。

　�、潮９芎褪褂煤糜嘘P(guān)印章和空白支票、空白收據。隨時(shí)掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票；對填寫(xiě)錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失要及時(shí)辦理掛失手續；對空白收據要妥善保管，并認真按規定辦理領(lǐng)用、注銷(xiāo)手續。

　�、醇皶r(shí)確認記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現金，按照規定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達帳項要及時(shí)查詢(xún)、清理。

　�、祵κ杖〉母黜検杖�，按實(shí)收金額開(kāi)出收款收據，并將收取的款項及時(shí)繳存銀行。

　　四、制證崗位

　�、备鶕�審核無(wú)誤的各類(lèi)原始憑證，按醫院會(huì )計制度規定的會(huì )計科目和會(huì )計軟件的要求，編制和輸入記帳憑證。要求科目運用正確，摘要簡(jiǎn)明扼要并能說(shuō)明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內容和來(lái)往關(guān)系，憑證內容完整，手續齊備、填制及時(shí)。

　�、藏撠煷蛴≥敵鲇泿�憑證、憑證匯總表及會(huì )計報表，同時(shí)做好數據備份工作。

　�、称谀�，運用計算機會(huì )計核算系統及時(shí)登記總分類(lèi)帳明細分類(lèi)賬，進(jìn)行賬賬、賬證、賬實(shí)核對，保證賬賬、賬證、賬實(shí)相符。

　�、窗凑丈霞壱幎ǖ慕y一報表格式和要求編制各類(lèi)會(huì )計報表，做到數字真實(shí)、 計算正確、內容完整、說(shuō)明清楚、編制及時(shí)。

　�、的杲K，打印會(huì )計賬簿，整理后歸檔。

　　五、稽核崗位

　�、卑础稌�(huì )計法》和有關(guān)法規、財務(wù)制度、收支標準等規定，負責對記帳 憑證和原始憑證等會(huì )計數據進(jìn)行審核，包括經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法性、摘要的規范性、附件的完整性、手續的完備性、會(huì )計科目和會(huì )計數據的正確性等內容。

　�、矊Σ环麑�(shí)、不合法、不完整、不規范的憑證退還各有關(guān)人員更正、補齊，再進(jìn)行重新填制與審核。

　�、硨τ嬎銠C輸出的報表及時(shí)進(jìn)行邏輯性審核，確保會(huì )計報表數字、內容與帳薄一致，且表表相符。

　�、醇皶r(shí)核對銀行賬，編制銀行存款余額調節表，核實(shí)未達賬項，保證銀行存款賬面余額與銀行對帳單調節相符。

　�、蹈鶕�稽核中發(fā)現的問(wèn)題，提出進(jìn)一步完善會(huì )計核算制度，改進(jìn)會(huì )計工作的意見(jiàn)和建議。對稽核中發(fā)現的較大問(wèn)題或可疑現象，主動(dòng)向科室領(lǐng)導匯報。

　　六、工資核算崗位

　�、卑慈耸虏块T(mén)通知，編制工資發(fā)放名冊，及時(shí)送交銀行按時(shí)發(fā)放。工資名冊要裝訂成冊，按會(huì )計檔案管理要求妥善保管。

　�、哺鶕�經(jīng)管辦提供的績(jì)效工資核算表，與各核算科室上報的獎金分配表進(jìn)行核對無(wú)誤后，編制績(jì)效工資發(fā)放清冊，及時(shí)送交銀行按

出納崗位說(shuō)明書(shū)15

　　1.負責幼兒園全部現金收付工作。

　　2.負責掌管幼兒園預算內、外庫存現金。根據規定設置現金帳冊，每天做好原始記錄，清現金，做到日清月結，正確無(wú)誤，賬款相符。

　　3.認真審核各項報銷(xiāo)憑證，每張憑證須有經(jīng)手人，驗收人及領(lǐng)導簽字方能報銷(xiāo)，對不符合財務(wù)制度的收付款項，在做好宣傳解釋的基礎上，有權監督拒付。

　　4.應按時(shí)、按規定向計劃財務(wù)室報賬。

　　5.嚴格遵守現金管理辦法，不得挪用現金，不準白條低庫。

　　6.做好工資單、獎金等各種費用發(fā)放工作，管理好收據、印章等。

　　7.每月公布幼兒用膳情況，做好大班離園退費工作。

【出納崗位說(shuō)明書(shū)】相關(guān)文章：

出納崗位說(shuō)明書(shū)02-21

出納崗位說(shuō)明書(shū)模板08-30

出納崗位說(shuō)明書(shū)14篇02-22

出納人員崗位說(shuō)明書(shū)大全09-02

會(huì )計崗位說(shuō)明書(shū)07-19

財務(wù)崗位說(shuō)明書(shū)05-17

崗位說(shuō)明書(shū)07-22

崗位說(shuō)明書(shū)08-26

幼兒園出納崗位說(shuō)明書(shū)08-31

儲蓄出納崗位職責說(shuō)明書(shū)12-09