審計審計崗位職責

　　在日常生活和工作中，很多情況下我們都會(huì )接觸到崗位職責，崗位職責是指一個(gè)崗位所需要去完成的工作內容以及應當承擔的責任范圍。擬起崗位職責來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編精心整理的審計審計崗位職責，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

審計審計崗位職責1

　　一、認真學(xué)習掌握財務(wù)政策、政策、法規、制度，熟悉各項財務(wù)制度、會(huì )計內容及各項目的支出范圍和標準；

　　二、會(huì )計憑證應審核部門(mén)、部門(mén)編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷(xiāo)部門(mén)一致，制單、出納簽名及日期、附件張數、報銷(xiāo)人簽名是否齊全；

　　三、原始憑證應嚴格審核票據是否合法，內容是否真實(shí)、完整，報銷(xiāo)程序是否齊全，數字是否準確；

　　四、審計中不符合規定的預算收支和手續不完整的憑證，拒絕支付或要求經(jīng)辦人辦理手續，并有權向審計制單人員提出更正或重新制單；

　　五、檢查總賬與分類(lèi)賬的數量是否連接，現金與銀行日記賬是否日清月結，是否超過(guò)庫存限額，銀行支票收發(fā)是否符合規定，是否符合賬實(shí)、賬證、賬目；

　　六、檢查各類(lèi)賬表是否符合制度規定和編制要求，各類(lèi)會(huì )計報表中的.數據是否與會(huì )計賬簿中的數據相連，檢查關(guān)系是否正確；

　　七、收支指標是否正確，計劃是否可行，規定是否合理，支出是否有預算指標，資金是否落實(shí)；

　　八、認真完成其他需要審核的工作，不斷總結審核中發(fā)現和糾正的問(wèn)題，提出改進(jìn)措施。

審計審計崗位職責2

　　一、落實(shí)酒店財務(wù)規章制度，服從上級領(lǐng)導的安排。

　　二、檢查各班收銀員提交的賬單和原始文件，檢查當天的營(yíng)業(yè)報表和各類(lèi)消費項目清單，發(fā)現錯誤和遺漏，及時(shí)向上級領(lǐng)導報告，確保酒店每筆收入正確。嚴格執行酒店財務(wù)和既定費用標準，拒絕一切違反原則的結算。

　　1.審核各種簽單、掛賬、信用卡，并核對應收賬款明細賬；

　　2.審核各種折扣，手續是否完整，并編制折扣明細統計表；

　　3.完成每日現金結算報表，包括客人人數、平均消費、用餐次數、收入等。，并支付成本會(huì )計來(lái)填寫(xiě)成本報表。

　　4.審核收銀員完成的各種報表、收銀員制作的報表、收銀機清算報表、計算機報表是否一致、報表是否跳轉。

　　5.檢查客房前臺當天未結賬余額是否正確。

　　6.檢查登記表上的簽名是否一致。

　　三、檢查倉庫是否實(shí)現先進(jìn)先出材料的原則，防止損失惡化，賬單是否按財務(wù)制度上傳，發(fā)現錯誤、損益應及時(shí)查明原因，并報告處理。

　　四、審核記賬的完整性和法律依據，審核賬目原始文件是否完整、符合規定，審批程序是否完整。

　　五、檢查客房前廳、餐飲等部門(mén)和各種賬戶(hù)、賬戶(hù)數據、房?jì)r(jià)、房間號碼等信息的計算機輸入是否正確，節省客人的結賬時(shí)間。

　　六、審核對外結算組日常賬目、文件、數字、憑證的正確性和完整性。

　　1、熟悉酒店簽訂的`結算協(xié)議、合同、記錄的收費標準、結算方式，并負責保管這些協(xié)議、合同或記錄。

　　2、負責酒店所有應收賬款的核算和檢查，及時(shí)登記并反映客戶(hù)欠款情況，確保應收賬款的正確性。

　　3、根據合同、協(xié)議等規定的時(shí)間，及時(shí)核對結算清單和賬單，書(shū)面通知付款人付款，加強檢查的收款，做好收款工作，防止錯結、漏結、遲結。

　　4、未按照合同、協(xié)議規定的時(shí)間向酒店客戶(hù)匯款，正確、及時(shí)地反映酒店與客戶(hù)之間的債權和債務(wù)，并書(shū)面向經(jīng)理匯報債務(wù)和催收情況。

　　七、掌握和控制酒店各環(huán)節的收入，保存和歸檔各部門(mén)的賬目、文件和營(yíng)業(yè)日報表。

審計審計崗位職責3

　　1、嚴格按照《會(huì )計準則》、《財務(wù)通則》的要求，認真執行《會(huì )計法》、《違反財務(wù)法規處罰暫行規定》等有關(guān)規定，逐一審查一切經(jīng)濟事項，對計劃外或不符合規定的收支提出意見(jiàn)，向領(lǐng)導匯報，積極采取措施處理。

　　2、根據上級主管部門(mén)的規定和企業(yè)政策目標的要求，審查計劃指標的計算是否正確，指標之間的連接是否平衡，計劃是否可行。對審查中發(fā)現的問(wèn)題提出修改意見(jiàn)和建議。

　　3、審核會(huì )計憑證是否合法，內容是否真實(shí)，程序是否完整，數據是否正確，會(huì )計分錄是否符合相關(guān)制度的規定。

　　4、檢查賬簿記錄是否合法真實(shí)。

　　5、檢查各種會(huì )計報表是否符合現行制度規定的.編報要求，是否反映了企業(yè)的真實(shí)情況。

　　6、會(huì )計審計人員應當對審核簽署的會(huì )計憑證和會(huì )計賬簿的會(huì )計報表負責。

審計審計崗位職責4

　　(一)審核原始憑證

　　根據《會(huì )計法》及有關(guān)法律法規、財務(wù)制度、收支標準，審計人員必須熟悉國家有關(guān)政策、政策、法規、法規、制度和單位的有關(guān)規定，掌握費用標準，做好宣傳解釋工作。原始憑證的.審核應從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

　　1、合法性審查。即審查經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)規定的要求，是否違反財務(wù)紀律和財務(wù)制度，原始憑證本身是否合法。

　　2、合理性審查。審查經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否需要工作，是否符合嚴格經(jīng)濟、有利于提高社會(huì )經(jīng)濟效益的原則。

　　3.真實(shí)性審核。

　　4.正確性審核。審核原始憑證是否存在計算錯誤。

　　5.完整性審核。審核原始憑證的內容和附件是否完整，手續是否完整。

　　審核原始憑證后，應根據不同的審核結果進(jìn)行不同的處理。

　　(二)審核記賬憑證

　　會(huì )計憑證的審核應從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

　　1.填寫(xiě)依據是否真實(shí)，所附原始憑證手續是否齊全，記賬憑證內容是否與所附原始憑證內容一致。

　　2.審核會(huì )計憑證內容是否完整。如日期、摘要、編號、會(huì )計科目名稱(chēng)、金額、附件數量、相關(guān)人員簽字等。

　　3.審核會(huì )計科目使用是否準確，科目使用前后是否一致。

　　4.審核金額是否正確。

審計審計崗位職責5

　　1、認真學(xué)習掌握財務(wù)政策、政策、法規、制度，熟悉各項財務(wù)制度、會(huì )計內容及各項目的支出范圍和標準；

　　2、會(huì )計憑證應審核部門(mén)、部門(mén)編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷(xiāo)部門(mén)一致，制單、出納簽名及日期、附件張數、報銷(xiāo)人簽名是否齊全；

　　3、原始憑證應嚴格審核票據是否合法，內容是否真實(shí)、完整，報銷(xiāo)程序是否齊全，數字是否準確；

　　4、審計中不符合規定的預算收支和手續不完整的憑證，拒絕支付或要求經(jīng)辦人辦理手續，并有權向審計制單人員提出更正或重新制單；

　　5、檢查總賬與分類(lèi)賬的數量是否連接，現金與銀行日記賬是否日清月結，是否超過(guò)庫存限額，銀行支票收發(fā)是否符合規定，是否符合賬實(shí)、賬證、賬目；

　　6、檢查各類(lèi)賬表是否符合制度規定和編制要求，各類(lèi)會(huì )計報表中的數據是否與會(huì )計賬簿中的數據相連，檢查關(guān)系是否正確；

　　7、收支指標是否正確，計劃是否可行，規定是否合理，支出是否有預算指標，資金是否落實(shí)；

　　8、認真完成其他需要審核的.工作，不斷總結審核中發(fā)現和糾正的問(wèn)題，提出改進(jìn)措施。

審計審計崗位職責6

　　(一)審計部經(jīng)理的崗位職責

　　一、檢查督促全轄信用社及其網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)國家金融政策、政策、聯(lián)社規章制度。

　　二、審核各信用社信用計劃、現金計劃和財務(wù)計劃的實(shí)施情況。

　　三、審計各信用社的經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟效益，不斷總結經(jīng)驗，發(fā)現問(wèn)題，提出建議，對信用社的經(jīng)營(yíng)管理起到顧問(wèn)的作用。

　　四、檢查信用社各項業(yè)務(wù)發(fā)展的真實(shí)情況，治療虛假經(jīng)營(yíng)，做好金融“醫生”。

　　五、維護國家集體財產(chǎn)安全，幫助信用社改善經(jīng)營(yíng)，按照效益、安全、流動(dòng)的原則促進(jìn)信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

　　六、圍繞聯(lián)社整體工作，與其他部門(mén)協(xié)調工作。

　　七、分析和反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和審計工作，制定審計計劃，整理審計記錄，完成審計報告。

　　八、承擔聯(lián)社領(lǐng)導和上級審計部門(mén)交辦的其他工作。

　　(二)審計部副經(jīng)理崗位職責

　　一、協(xié)助經(jīng)理管理縣信用社審計工作，教育部人員履行職責，深入研究農村信用社審計業(yè)務(wù)，積極完成各項任務(wù)。

　　二、負責審核制定本科審計工作計劃，審核本部制定的各種文件材料。

　　三、定期向經(jīng)理報告工作，分析和反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和審計工作。

　　四、負責信用社審計工作，深入基層了解信用社工作動(dòng)態(tài)，指導和解決工作中存在的問(wèn)題。

　　五、負責審計人員的指導，促進(jìn)審計人員政治素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的提高。

　　六、協(xié)調與本協(xié)會(huì )有關(guān)部門(mén)和地方審計部門(mén)的關(guān)系。

　　七、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　(三)審計部綜合崗位職責

　　一、負責收集整理相關(guān)文件和報表，掌握被審計對象的`業(yè)務(wù)活動(dòng)，建立業(yè)務(wù)檔案。

　　二、編制并填寫(xiě)相關(guān)審計工作報表，起草審計工作文件、報告和審計工作計劃，總結。

　　三、負責信用社業(yè)務(wù)和財務(wù)活動(dòng)的序時(shí)審計和專(zhuān)項審計，做到序時(shí)審計有報告，專(zhuān)項審計有報告。

　　四、起草審計實(shí)施方案，整理審計記錄，撰寫(xiě)審計報告，在職權范圍內檢查監督信貸和財務(wù)會(huì )計工作，堅持庫存檢查制度。

　　五、收集有關(guān)規章制度在實(shí)施過(guò)程中遇到的問(wèn)題，如實(shí)向領(lǐng)導提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。

　　(四)審計部?jì)葘弽徫宦氊?/p>

　　第一條按照領(lǐng)導的安排，按照有關(guān)規定組織審計工作。

　　第二條負責起草審計規章制度和審計報告，制定具體的審計計劃和審計計劃。

　　第三條負責收集、整理、分析審計項目的相關(guān)文件、報表、信息資料，并按照規定建立和管理審計檔案。

　　第四條認真分析研究審計中發(fā)現的問(wèn)題，提出處理意見(jiàn)，按照審計程序和有關(guān)規定作出審計結論和決定，并負責監督實(shí)施。

　　第五條參與調查研究，了解下級審計部門(mén)的工作進(jìn)展情況，解決崗位工作中存在的業(yè)務(wù)問(wèn)題，提出做好崗位審計工作的措施。

　　第六條完成領(lǐng)導分配的其他工作。

審計審計崗位職責7

　　1.財務(wù)審計:

　　(1)審核各項支出憑證。

　　(2)審核各項收入賬目。

　　(3)審核各攤提折舊。

　　(4)審核應收應付和預收預付賬款。

　　(5)對原材料、成品、產(chǎn)品和庫存進(jìn)行評估。

　　(6)審核各廠(chǎng)工廠(chǎng)費用分攤方法。

　　(7)審核企業(yè)所屬各廠(chǎng)、各營(yíng)業(yè)所、門(mén)市部、各廠(chǎng)倉庫的財務(wù)情況。

　　(8)審核營(yíng)利事業(yè)所得稅申報表等相關(guān)獎勵減免項目。

　　(9)其他關(guān)于調整記賬科目、改變計算方法、減少支出的建議。

　　2.業(yè)務(wù)審計:

　　(1)審查各廠(chǎng)業(yè)務(wù)計劃的進(jìn)展情況。

　　(2)檢查各廠(chǎng)工作是否按規定進(jìn)行。

　　(3)跟蹤會(huì )議決定辦理的.事項。

　　(4)其他與業(yè)務(wù)審計有關(guān)的事項。

　　3、財務(wù)審計：

　　(1)審查有關(guān)財產(chǎn)的購買(mǎi)或處理情況。

　　(2)審查原材料采購招標比價(jià)的監督和價(jià)格。

　　(3)審查對外簽訂的財產(chǎn)合同。

　　(4)抽查企業(yè)及其分支機構的現金、票據、有價(jià)證券、應收賬款等。

　　(5)抽查相關(guān)財產(chǎn)和原材料成品庫存。

　　(6)其他與財務(wù)審計有關(guān)的事項。

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