員工出差及報銷(xiāo)制度（精選26篇）
隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，制度起到的作用越來(lái)越大，制度就是在人類(lèi)社會(huì )當中人們行為的準則。制度到底怎么擬定才合適呢？下面是小編幫大家整理的員工出差及報銷(xiāo)制度，歡迎大家分享。
員工出差及報銷(xiāo)制度 1
第一章總則
第一條為加強出差預算的管理并做到有章可循特制定本制度。
第二章差旅交通工具的管理
第二條交通工具的選擇標準：
�。�1）白天（6:00-19：00）乘車(chē)超過(guò)6小時(shí)（含），夜間（19:00-6:00）乘車(chē)超過(guò)4小時(shí)（含）可乘坐硬臥，低于上述時(shí)間應乘坐硬（軟）座席位。
�。�2）遠途（時(shí)間超過(guò)6小時(shí)）出差一般選擇火車(chē)作為交通工具，特殊情況下采用汽車(chē)出行，一般火車(chē)超過(guò)六個(gè)小時(shí)可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。
�。�3）差旅期間應盡量選擇公共交通工具，機場(chǎng)和市區之間如無(wú)緊急情況應乘坐機場(chǎng)大巴，如需乘坐出租汽車(chē)，必須在報銷(xiāo)時(shí)注明原因，該部分交通費隨同機票一起報銷(xiāo)。
�。�4）出差人員在出差地根據需要，原則上乘坐公交車(chē)、地鐵，特殊情況可以考慮乘坐出租車(chē)。
第三章出差人員的相關(guān)規定
第三條短期出差人員的規定
�。�1）因工作需要離開(kāi)工作常駐地前往國內其他地區，一個(gè)月以下的出差稱(chēng)之為短期出差。短期出差的員工每人150元住宿標準，同性別員工超出兩位出差時(shí)，應入住雙人或三人標間，有特殊情況報除外，但需先向總經(jīng)理匯報并取得答復。
�。�2）深圳、珠海等地出差誤餐補助標準為每人每天70元，其他地區出差午餐補助標準為每人每天50元。
�。�3）出差期間有對外招待餐報銷(xiāo)時(shí)，參與招待餐的每人每次抵扣當天日誤餐補助的一半。
第四條長(cháng)期出差人員的規定
�。�1）由公司安排派往到外地且工作在一個(gè)月（含）以上的人員，稱(chēng)之為長(cháng)期出差。對于長(cháng)期出差的人員，為節約住宿費開(kāi)支應在當地租房住宿。
�。�2）長(cháng)期出差租房初期（指租房當月），可自行購買(mǎi)床上用品和生活用品，公司一次性給予每人300元的標準，憑票據報銷(xiāo)，以后產(chǎn)生的相關(guān)費用則由個(gè)人承擔。
�。�3）長(cháng)期出差期間深圳、珠海等地出差誤餐補助標準為每人每天50元，其他地區每人每天30元標準。
�。�4）長(cháng)期出差期間每人每天給20元差旅補助，與誤餐補助合并一起發(fā)放。
�。�5）出差期間有對外招待餐報銷(xiāo)時(shí)，參與招待餐的每人每次抵扣當天日誤餐補助的一半。
�。�6）長(cháng)期出差期間如外出辦事原則上乘坐公交車(chē)、地鐵，特殊情況可考慮乘坐出租車(chē)。
第四章出差借款與報銷(xiāo)
第五條借款
�。�1）借款的首要原則是“前賬不清，后款不借”。
�。�2）出差或其他用途需借大筆現金時(shí)，應提前向財務(wù)預約，并有總經(jīng)理審批；
�。�3）借款要及時(shí)清還，公務(wù)結束后3日內到財務(wù)部結算還款。無(wú)正當理由過(guò)期不結算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。
�。�4）借款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費用標準，原則上不得超過(guò)借款人的月工資收入。
第六條報銷(xiāo)程序及出差費用的報銷(xiāo)
嚴格按審批程序辦理。按財務(wù)規范粘貼“差旅費報銷(xiāo)單”→總經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實(shí)→財務(wù)領(lǐng)款報銷(xiāo)。
第五章附則
第七條出差報道
�。�1）原則上出差出發(fā)時(shí)間在中午12點(diǎn)以前的可以不來(lái)公司報到；出差出發(fā)時(shí)間在中午12點(diǎn)以后的要來(lái)公司報到，特殊原因不來(lái)公司的.必須有總經(jīng)理批準。
�。�2）出差返回時(shí)間（以機票、車(chē)票上的到達時(shí)間為準）在中午12點(diǎn)以前的要來(lái)公司報到；出差返回時(shí)間在中午12點(diǎn)以后的經(jīng)總經(jīng)理批準后可不來(lái)公司報到。
第八條本市出差
�。�1）原則上要求使用本公司交通工具，不報銷(xiāo)任何費用和補助；
�。�2）如因特殊原因未派車(chē)的，出差之交通費用憑乘車(chē)票據實(shí)數報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)需取得總經(jīng)理同意后方可；
第九條市外出差：
�。�1）差旅費應據實(shí)填報，如發(fā)現有虛報不實(shí)者，除將所領(lǐng)差旅費追回外，并視情節輕重，予以懲處。
�。�2）出差不享受休息待遇，要保證每天工作時(shí)間和一定的工作績(jì)效，但重大節假日（春節、元旦、勞動(dòng)節、國慶節、中秋節、端午節）可酌情給以補貼。
第十條出差紀律
�。�1）遵紀守法；
�。�2）遵守公司制度；
�。�3）注意安全，不從事危險活動(dòng)；
�。�4）不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動(dòng)；
�。�5）不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論；
�。�6）不給客戶(hù)制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求；
�。�7）未經(jīng)總經(jīng)理批準，不得向客戶(hù)借款；
�。�8）嚴禁挪用公司貨款。
員工出差及報銷(xiāo)制度 2
1、總則
1.1為了統一、規范管理員工因公奉派出差事項，嚴格控制費用開(kāi)支，根據公司有關(guān)規定及具體情況特制訂本制度；xxx本制度適用于本公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規定執行；xxx本制度涉及審核批準的事項中，權責部門(mén)因故無(wú)法實(shí)施的，其指定代理人或指定授權人可代理實(shí)施，未經(jīng)明確指定的人員確認無(wú)效；
2、出差規定：
2.1出差期間城市交通費給予交通補貼不在另行支付，若因時(shí)間緊急或其他原因須乘坐出租車(chē)的需權責部門(mén)核準可乘坐出租車(chē)。(副總經(jīng)理以上除外)。
2.2當日出差人員不得在外住宿；
2.3出差需要公司派公務(wù)車(chē)或自備車(chē)出行，出差前須由辦公室審核批準并做好車(chē)輛出入記錄，司機做好油耗登記。
2.4出差必須在外住宿者，視出差行程、事情進(jìn)展情況，應每天向直接領(lǐng)導匯報一次，接收匯報領(lǐng)導需做好相應記錄備查。
2.5出差往返交通費憑乘車(chē)發(fā)票
2.6出差人員之交通工具以火車(chē)、公共汽車(chē)為原則，需利用公司及本人車(chē)輛、航空交通工具出差的需經(jīng)公司總經(jīng)理批準。
2.7經(jīng)同意使用自備車(chē)輛出差者，按《差旅費標準》予以補貼油費，過(guò)路費按實(shí)報銷(xiāo)；
3、出差審核程序
3.1出差人員應提前辦理出差申請，填寫(xiě)《出差審批單》，(駐外銷(xiāo)售人員需以短信或網(wǎng)絡(luò )社交工具申請)。并按核準權限逐級核準后方可執行：
3.2副總出差，報請公司總經(jīng)理審批(可通過(guò)電話(huà)、郵件報請核準)；xxx部門(mén)主管出差，報請分管總經(jīng)理審核；超xxx日由總經(jīng)理批準。
3.4其他人員出差，報請部門(mén)主管審批、超過(guò)xxx日則分管總經(jīng)理批準，超過(guò)xxx日以上則總經(jīng)理批準(安裝員工除外)。
3.5公司權責部門(mén)主管根據業(yè)務(wù)及其他工作需要，指派部門(mén)涉及崗位人員出差；3.6員工出差時(shí)限由審批權責部門(mén)主管或指派人員視情況需要事先予以核定。
3.7因公務(wù)緊急，未能履行出差前審批手續的，可以通訊方式請示并經(jīng)批準，出差后補辦手續。
3.8出差員工(副總以下)在出差前須到辦公室備案(特除情況須以通訊或網(wǎng)絡(luò )等社交工具報辦公室備案)。
3.9出差期間因工作需要而延長(cháng)出差時(shí)限的，須報請其所屬權責部門(mén)審核批準；因病或其他不可抗力因素需要延長(cháng)出差時(shí)限的，須及時(shí)通知權責部門(mén)并在出差結束后提供相關(guān)證明；經(jīng)調查確實(shí)后批準給付出差旅費。
4、出差時(shí)間核算：
4.1出差往返乘車(chē)時(shí)間滿(mǎn)xxx小時(shí)以上的按xxx天計算；
4.2出差往返乘車(chē)時(shí)間不滿(mǎn)xxx小時(shí)的按半天計算；
4.3此處涉及的時(shí)間以飛機、車(chē)船票等起、至時(shí)間提前xxx小時(shí)為準。
4.4出差費用標準：依《差旅費用標準》、《日常費用報銷(xiāo)管理規定》執行。
5、出差費用預支、核銷(xiāo)程序
5.1出差費用預支方式
5.1.1出差人員借支備用金程序，填寫(xiě)《借款單》→經(jīng)辦人簽字→部門(mén)審核→財務(wù)審核→財務(wù)主管審核→公司總經(jīng)理批準→出納付款。公司備用金的借支，一律實(shí)行“前賬不清后賬不借”的原則。
5.1.2出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據進(jìn)行核銷(xiāo)；
5.2出差費用核銷(xiāo)程序
5.2.1根據出差路途的遠近，部門(mén)經(jīng)理及以上級別者且乘坐火車(chē)或輪船時(shí)間超xxx小時(shí)的可乘坐火車(chē)硬臥、輪船二等艙。
5.2.2住宿費用按標準報銷(xiāo)，超標自付，欠標不補；由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復報支。
5.2.3招待費用額度一律由總經(jīng)理核準，未經(jīng)核準費用自理。按《日常費用報銷(xiāo)管理規定》執行。
5.2.4所有報銷(xiāo)項目均需憑發(fā)票等有效票據報銷(xiāo)；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷(xiāo)款外，并視其情節輕重給以不同程度的處罰。
5.2.5出差當日往返的不得報銷(xiāo)住宿費(特殊情況需請示)。
5.2.6本制度中涉及報銷(xiāo)的費用，如遇特殊情況超支須提交書(shū)面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準后方可報銷(xiāo)；
5.2.7員工出差期間原則上不得報支加班費；節假日出差的，經(jīng)其所屬權責單位批準并由辦公室復核后，可酌情安排補休或計加班。
5.3核銷(xiāo)程序
5.3.1出差人員應保管好所有支出憑證，并在出差返回五日內辦理報銷(xiāo)手續。所有支出憑證必須真實(shí)合法有效。
5.3.2出差人員差旅費報銷(xiāo)程序，填寫(xiě)《出差報銷(xiāo)單》及《出差審批表》→經(jīng)辦人簽字→部門(mén)審核→辦公室審核實(shí)際出差天數→財務(wù)審核→分管總經(jīng)理審核→總經(jīng)理批準→出納付款。
5.3.3出差人員報銷(xiāo)依財務(wù)規定的標準粘貼相應的正式發(fā)票(補貼部份不需發(fā)票)。填好《報銷(xiāo)單》的所有明細，出差人員簽字后，呈報核決權限逐級核準；
5.3.4各部門(mén)主管對本部出差人員差旅費報銷(xiāo)進(jìn)行審核時(shí)，必須對出差路線(xiàn)、乘坐的交通工具和出差地點(diǎn)、出差時(shí)間計算是否符合本規定進(jìn)行嚴格審核。
5.3.5財務(wù)部門(mén)按照本制度規定，復核單據的規范情況，包括《出差申請單》、票據的張貼、金額核實(shí)、權責單位核準簽字、報銷(xiāo)時(shí)間等；財務(wù)部門(mén)對不符合本規定支付標準和有關(guān)違背財務(wù)管理規定的'費用應拒絕給予報銷(xiāo)(總經(jīng)理批準除外)；。
5.3.6涉及超出規定時(shí)間且未獲得延期批準進(jìn)行費用報銷(xiāo)的，超出規定時(shí)間部分的費用按照標準的5折支付；xxx多人出差須指定專(zhuān)人管理所有人員差旅費的支出、報銷(xiāo)工作，其他人員仍須簽字證明；
5.3.8《報銷(xiāo)單》中的補貼金額由報銷(xiāo)人根據《出差費用標準》中的標準分發(fā)補貼金額；
5.3.9出差按事情的緩急，路程的遠近，出行的方便等因素，選擇合適的出行方式，遵守公司出差財務(wù)報銷(xiāo)制度，超標準需經(jīng)上級領(lǐng)導批準。如有訂票費應索取正式發(fā)票。
5.3.10借取備用金的出差人員返回后既不辦理報銷(xiāo)手續又不歸還備用金的，財務(wù)部門(mén)可以從其工資收入中扣回，并不得再次借取備用金。備用金的借取，一律實(shí)行“前賬不清后賬不借”的原則。
6、客戶(hù)現場(chǎng)的安全
6.1遵守所到處的安全規程，不要擅自操作對方的設備；
6.2檢修設備盡可能斷電再操作，特殊情況需帶電檢修的一定要注意安全，嚴格按操作規程進(jìn)行；
6.3檢修完成應讓客戶(hù)簽字確認。
7、其它注意事項
7.1應確保手機始終處于暢通狀態(tài)，特殊情況除外(如:乘飛機，進(jìn)入地下室檢修設備等)。但收到訊息應立即回電。
7.2出差途中盡量不與陌生人交談，不要將行李物品交給陌生人看管，也不替陌生人看管行李物品。
7.3加強自我保護意識。在公共場(chǎng)合要保持安定，不要大聲說(shuō)話(huà)、突出自己，不要參與別人的爭吵；加強錢(qián)物保管。不要隨身帶大量現款，也不要在旅館等住處存放大量現金。文件、錢(qián)包、身份證不要同時(shí)放在一起，要分開(kāi)放；貴重背包做到包不離身，置于視線(xiàn)可及之處；貴重錢(qián)物不要放在易被刀子劃開(kāi)的塑料袋中。
7.4謹防上當受騙。不要貪小便宜，撿到東西要交警察處理，以防被敲詐、陷害。出差途中時(shí)刻謹記：便宜莫貪，熱鬧不看，任何與已無(wú)關(guān)的事不參與。
7.5遵守交通法規，注意交通安全；
7.6無(wú)論乘座何種交通工具出差，請隨身攜帶身份證。
本制度由公司辦公室負責解釋。
員工出差及報銷(xiāo)制度 3
第一章總則
第一條為規范出差管理流程、加強出差預算的管理，特制定本制度。
第二條為制度參照本公司人力資源管理、財務(wù)管理相關(guān)制度的規定制定。
第二章一般規定
第三條員工出差依下列程序辦理。出差前應填寫(xiě)出差申請單。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。
第四條出差的審核決定權限如下：
1、當日出差
出差當日可能往返，一般由部門(mén)經(jīng)理核準。
2、遠途國內出差
由部門(mén)經(jīng)理核準，報主管副總審批，部門(mén)經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準。
3、國外出差
一律由總經(jīng)理核準。
第五條交通工具的選擇標準
(1)短途出差可酌情選擇汽車(chē)作為交通工具。
(2)副總經(jīng)理遠途出差一般選擇飛機作為交通工具。
(3)其他員工遠途出差一般選擇火車(chē)作為交通工具，部門(mén)經(jīng)理、高級技術(shù)人員的報銷(xiāo)級別為軟臥，其他人員的報銷(xiāo)級別為硬臥；特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。
第三章出差借款與報銷(xiāo)
第六條費用預算
堅持“先預算后開(kāi)支”的費用控制制度。各部門(mén)應對本部門(mén)的.費用進(jìn)行預算，做出年計劃、月計劃，報財務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴格按計劃執行，不得超支，原則上不支出計劃費用。
第七條借款
(1)借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”
(2)出差或其他用途需借大筆現金時(shí)，應提前向財務(wù)預約；大額開(kāi)支，應按銀行的有關(guān)規定用支票支付。
(3)借款要及時(shí)清還，公務(wù)結束后3日內到財務(wù)部結算還款。無(wú)正當理由過(guò)期不結算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。
(4)借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過(guò)借款人的月基本工資。
第八條報銷(xiāo)
嚴格按審批程序辦理。按財務(wù)規范粘貼“報銷(xiāo)單”→部門(mén)主管或經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實(shí)→分管副總審批→財務(wù)領(lǐng)款報銷(xiāo)。
員工出差及報銷(xiāo)制度 4
一、審批程序
1.凡因公出差，必須要事先填寫(xiě)《外出報告單》履行審批手續，經(jīng)相關(guān)負責人批準后方可有效，否則不予報銷(xiāo)費用并按事假處理。
2.如有特殊情況來(lái)不及辦理審批手續或出差中事務(wù)變化需要延時(shí)的，在出差回廠(chǎng)后一天內補辦審批手續。
3.員工出差一天由本部長(cháng)審批，一天以上經(jīng)部長(cháng)審核由總經(jīng)理審批，各部長(cháng)以上的管理人員由總經(jīng)理審批。
4.凡因公出差需要向公司財務(wù)預支費用的，憑審批的.《外出報告單》，由總經(jīng)理批準借支。
二、乘車(chē)規定
1.行程500公里以上跨夜間(21—7點(diǎn))的火車(chē)，允許買(mǎi)硬臥票。
2.市內公共汽車(chē)、火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)憑票報銷(xiāo)。
3.打的原則上提前申請、特殊情況事后及時(shí)說(shuō)明。
4.特殊情況或需乘飛機的由總經(jīng)理批準。
三、出差補助標準
1.餐補：50公里以?xún)鹊男杈筒偷拿坎?0元，50公里以外的每餐15元。
2.住宿：出差需住宿的按縣級市60元每夜，地級市80元每夜，省會(huì )城市100元每夜，直轄市及沿海、特區120元每夜。
3.其它：有客戶(hù)及特殊情況需要安排吃飯、住宿的，逐級請示最終由總經(jīng)理確認同意后安排并報銷(xiāo)。
4.當日出差沒(méi)有就餐的沒(méi)有補助，當天返回的沒(méi)有住宿費。
注：所有外出人員由公司承擔就餐、住宿費用的沒(méi)有出差補助。
四、回到公司后，必須在三個(gè)工作日內填寫(xiě)《報銷(xiāo)單》，由部門(mén)負責人(或安排人)審核簽字，最終經(jīng)總經(jīng)理審批再到財務(wù)部報銷(xiāo)。
員工出差及報銷(xiāo)制度 5
第一章總則
第一條目的
為了進(jìn)一步規范企業(yè)員工出差管理工作，強化成本管理意識，合理控制差旅費開(kāi)支，特制定本制度。
第二條審批程序和權限
員工出差時(shí)應提前一天填寫(xiě)《出差申請單》，并按以下權限進(jìn)行審批。
�。�1）企業(yè)領(lǐng)導班子成員出差，報請總經(jīng)理審批。
�。�2）部門(mén)負責人出差，報請總經(jīng)理審批。
�。�3）其他人員出差，報請企業(yè)分管領(lǐng)導審批。
�。�4）國外出差，一律由總經(jīng)理核準。
第二章出差管理細則
第一條因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續的，出差前可以電話(huà)方式請示，出差歸來(lái)后補辦手續。
第二條出差人員因特殊原因無(wú)法在預定期限返回銷(xiāo)差而必須延長(cháng)滯留的，根據出差者申請，經(jīng)調查無(wú)誤后支給出差差旅費。
第三條出差人員交通工具除可利用企業(yè)車(chē)輛外，以利用火車(chē)、汽車(chē)為原則。但因緊急情況經(jīng)總經(jīng)理核準者可乘坐飛機
第四條使用企業(yè)交通車(chē)或者借用車(chē)輛者不得申領(lǐng)交通費。
第五條因陪同客戶(hù)外出或其他特殊情況下差旅費用超支或超規格乘坐交通工具的，須事先征得分管領(lǐng)導同意。
第六條出差標準規定
�。�1）出差費用標準：實(shí)行限額標準內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，具體標準見(jiàn)表3—1。
�。�2）遠途出差如利用夜間（午后x時(shí)以后，午前x時(shí)以前）車(chē)次，住宿費減半支給。
�。�3）出差時(shí)的招待費用，確因工作需要招待客人時(shí)，各企業(yè)、部門(mén)要根據不同客戶(hù)和人數，本著(zhù)既節約又能辦好事的`原則，對單筆支出超過(guò)x元以上的招待費必須先請示部門(mén)經(jīng)理；超過(guò)x元以上的招待費必須先請示總經(jīng)理同意，報銷(xiāo)時(shí)按財務(wù)相關(guān)規定報銷(xiāo)。
�。�4）隨同高層人員出行的普通員工，食宿隨高層人員。
�。�5）如因工作需要超出標準，需在《出差申請單》上列明原因。
第三章出差費用借款及報銷(xiāo)
第一條出差人員如申請出差費用借款，需填寫(xiě)出《出差費用申請表》由經(jīng)辦人簽字，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以借款。
第二條出差人員返回企業(yè)后，x天內應按規定到財務(wù)部報賬。填寫(xiě)《報銷(xiāo)申請單》，并將原始x粘在所附憑單上，由經(jīng)辦人簽字，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷(xiāo)。
第三條業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)，須填寫(xiě)《支出憑單》，所附單據必須有稅務(wù)部門(mén)的正式x，列明企業(yè)抬頭，數字清晰，先由經(jīng)辦人簽名，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷(xiāo)。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開(kāi)支。
第四條其他報銷(xiāo)、審批程序同上。
第四章附則
第一條出差人員要實(shí)事求是，如發(fā)現弄虛作假，一律按企業(yè)有關(guān)規章制度嚴肅處理。
第二條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )通過(guò)后施行，修改時(shí)亦同。
第三條本制度自頒布之日起執行。
員工出差及報銷(xiāo)制度 6
1.0目的
因公司對外往來(lái)及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理，規范出差人員出差申請、借款與費用報銷(xiāo)的流程及要求，遵從真實(shí)、節約的原則，根據公司的實(shí)際情況，特制本管理制度。
2.0適應范圍
適用于公司人員國內外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓、會(huì )議、公司組織旅游等所有外勤活動(dòng)的申請，以及公差借款與費用報銷(xiāo)等手續辦理。
3.0職責
3.1出差人員負責出差申請單的填寫(xiě)、借款與費用報銷(xiāo)單據粘貼；
3.2直接上級與部門(mén)經(jīng)理負責出差申請與費用報銷(xiāo)的審核；
3.3經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷(xiāo)單據由部門(mén)文員遞交總經(jīng)辦核準；
3.4總經(jīng)理負責特殊或重大事項的費用報銷(xiāo)單據的最終批準；
3.5財務(wù)部復核后控制度對出差借款進(jìn)行預支及出差費用進(jìn)行報銷(xiāo)。
4.0程序
4.1出差申請與借款：
4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應至少提前一天填寫(xiě)《出差申請單》注明相關(guān)項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線(xiàn)、預支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門(mén)經(jīng)理審核后，由部門(mén)文員遞交總經(jīng)辦核準。
4.1.2員工出差期限由派遣部門(mén)經(jīng)理視實(shí)際情況核定，因公務(wù)需要、意外災害或患病滯阻，需延后回廠(chǎng)時(shí)，以電話(huà)告訴部門(mén)或從事行政部經(jīng)理，待回來(lái)后補辦出差或請假手續。
4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時(shí)將《出差申請單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門(mén)主管，作為出考勤依據，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠(chǎng)時(shí)作為注銷(xiāo)憑證，交給財務(wù)部。
4.1.4出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據《出差用品檢查清單》對出差用品進(jìn)行清點(diǎn)、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。
4.1.5出差人員必須對出差費用進(jìn)行合理預算，填寫(xiě)《借支單》，按程序經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)部借款。
4.1.6財務(wù)部有義務(wù)在預算內合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進(jìn)行。
特別是借支大額現金時(shí)，有必要采取安全措施。
4.2出差借款流程：
出差人員填寫(xiě)《借支單》—部門(mén)經(jīng)理確認—總經(jīng)辦審批—財務(wù)部借款
4.3費用報銷(xiāo)流程：
出差工作匯報—填寫(xiě)《支出證明單》或《費用報銷(xiāo)單》粘貼票據—部門(mén)經(jīng)理核實(shí)—財務(wù)部核對—總經(jīng)辦核準—財務(wù)部報銷(xiāo)
4.4出差報銷(xiāo)標準：
4.4.1國內出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話(huà)費及雜費等，其標準如下：
4.4.2國外出差：
4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓需到國外出差者，應簽呈到總經(jīng)理批準。
4.4.2.2公司派遣出國受訓的員工，除工作原因的交通費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷(xiāo)。
4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當地一般標準報銷(xiāo)，工作交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(具體情況另行公布)。
4.5報銷(xiāo)標準說(shuō)明：
4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時(shí)，必要時(shí)提前申請或用電話(huà)提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準。
4.5.2因公乘車(chē)的火車(chē)票、長(cháng)途汽車(chē)票、市內乘車(chē)實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。報銷(xiāo)出租車(chē)費，若多人同時(shí)公差或可順道時(shí)，應共同乘坐，而由一人代表報銷(xiāo)，其他作為證明人簽字。
4.5.3部門(mén)經(jīng)理級以下人員搭乘出租車(chē)須視以下情況:返回途中公共汽車(chē)已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現金；有貴賓陪同；其他類(lèi)似情況。
4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監級別人員同時(shí)出差，因工作需要同住包房的可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4.5.5當同一天去兩個(gè)不同的城市時(shí)按照住宿所在城市為報銷(xiāo)費用的城市。
4.5.6除公司電話(huà)卡外，出差人員出差電話(huà)費補助為：部門(mén)經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天，執照(包括發(fā)傳真的費用和其他費用)。
4.5.7省內周邊地區當天去當天回來(lái)的業(yè)務(wù)除車(chē)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)外，超過(guò)用餐時(shí)間1小時(shí)以上的補助誤餐費用10元/餐；部門(mén)經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。
4.5.8以上標準作為出差待遇與報銷(xiāo)參考。一般本著(zhù)經(jīng)濟、實(shí)惠、真實(shí)、節約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。
4.6出差報銷(xiāo)要求：
4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷(xiāo)時(shí)，必須提供能有效證明其在出差時(shí)限內的乘車(chē)、用餐、住宿、電話(huà)及其他必要的開(kāi)支的真實(shí)合法的全國統一或地方稅務(wù)票據。無(wú)法取得者由出差人員出具憑單為憑。
4.6.1.1乘坐火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)及公交車(chē)，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車(chē)公司的車(chē)票。
4.6.1.2乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據報支旅費。
4.6.1.4乘坐計程車(chē)原則上應取得汽車(chē)公司開(kāi)具的統一發(fā)票。
4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。
4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
4.6.1.7電報應取具電信局的'收據為憑。
4.6.1.8郵費應取具郵局的證明為憑。
4.6.1.9因公宴客的費用，應取具統一發(fā)票或蓋有單位全稱(chēng)的公章的正式收據為憑。
4.6.2員工若使用私家車(chē)出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫(xiě)禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯(lián))，列明事由、時(shí)間、地點(diǎn)、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理審核后交財務(wù)部。
4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開(kāi)支，不得先斬后奏，否則公司有權不予報銷(xiāo)。在外招待貴賓，依實(shí)際報銷(xiāo)，不得再加報膳食費。
4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開(kāi)支與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車(chē)，特殊情況必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。
4.6.6公司員工參加特定會(huì )議或外培，憑會(huì )議或外培通知報經(jīng)(副)總經(jīng)理報銷(xiāo)：如會(huì )議或外培統一安排食宿，則不分級別一律憑大會(huì )或外培開(kāi)具的發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，不再享受補助，如大會(huì )或外培期間不統一安排食宿，則執行公司級別標準。
4.6.7住宿費發(fā)票必須開(kāi)具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數等項目，項目不全者視不合格票據，不能享受住宿補助。住宿因實(shí)際需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷(xiāo)并備注，呈送(副)總經(jīng)理批準。
4.6.8公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實(shí)批準后，按住宿標準的80%報銷(xiāo)。
4.6.9如客戶(hù)或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷(xiāo)。
4.6.10員工出差期間，無(wú)論平時(shí)、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調休。
員工出差及報銷(xiāo)制度 7
一、目的
適應公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規范差旅費管理，節約差旅成本，規范員工出差審批、費用標準等事宜，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于因公出差的所有員工（領(lǐng)導班子成員出差費用按其他相關(guān)規定執行）。
三、相關(guān)定義
出差是指得到批準在本市以外，并且時(shí)間在12小時(shí)以上的因公外出。
四、員工及主管經(jīng)理的責任
1.員工應承擔以下責任
1)出差前填寫(xiě)出差申請并提交直接主管經(jīng)理批準。
2)對發(fā)生的差旅費用進(jìn)行合理的成本控制。
3)對各項差旅費用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規定。
4)任何與本制度不符、或超出本制度所規定標準的費用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準，并將總經(jīng)辦的批示附在費用報銷(xiāo)單后，沒(méi)有批示將按正常標準或范圍報銷(xiāo)，超過(guò)標準或范圍的部分由個(gè)人承擔。
5)出差返回后，及時(shí)填寫(xiě)正確的費用報銷(xiāo)單據并附上相應原始票據，報銷(xiāo)費用。
6)保證費用發(fā)生的真實(shí)性，如實(shí)申報本人所發(fā)生的出差費用及相關(guān)補助，嚴禁私費公報。
7)對于財務(wù)的詢(xún)問(wèn)及問(wèn)題反饋，及時(shí)予以回答和處理。
2.主管經(jīng)理應承擔以下責任
1)對部門(mén)的出差需求進(jìn)行合理有效的成本控制。
2)員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。
3)對員工所報銷(xiāo)費用的'必要性、真實(shí)性、合理性進(jìn)行全面審核，確保所發(fā)生各項費用符合本制度。
4)對財務(wù)反饋的員工報銷(xiāo)問(wèn)題予以關(guān)注。
3.公司所有員工均應熟悉本制度，采取適當的措施確保遵循本制度。
五、出差費用報銷(xiāo)管理機構及其職責
�。ㄒ唬┕究偨�(jīng)辦
公司總經(jīng)辦作為公司出差費用報銷(xiāo)管理的決策機構，主要職責包括：
1)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)政策與制度；
2)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)調整方案；
3)審議決定公司各部門(mén)的出差費用報銷(xiāo)標準、出差計劃、執行審批。
�。ǘ┴攧�(wù)部
財務(wù)資金部負責出差費用報銷(xiāo)管理日常工作，主要職責包括：
1)審核各員工遞交的出差費用的報銷(xiāo)單據；
2)查驗遞交票據的真實(shí)性，查驗費用是否符合當月預算；
3)遞交報銷(xiāo)單據給總經(jīng)辦；
4)發(fā)放報銷(xiāo)金額；
5)根據費用報銷(xiāo)單編制會(huì )計分錄并裝訂相關(guān)憑證。
�。ㄈ└鞑块T(mén)
各部門(mén)負責協(xié)助、配合財務(wù)資金部出差費用報銷(xiāo)的工作，主要職責包括：
1)合理預算出差費用；
2)根據公司出差費用標準進(jìn)行差旅支出；
3)保存完整的票據及發(fā)票；
4)在規定的時(shí)間填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單及借款報銷(xiāo)明細表；
5)按照標準粘貼相關(guān)費用票據。
六、出差管理
(一)出差的申請
所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長(cháng)都必須事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準程序如下：
1.填寫(xiě)“出差經(jīng)費預算申請表”（應完整、詳細填寫(xiě)，包括出差目的、啟程時(shí)間、預計外出公干時(shí)間、主要費用支出預算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。
2.若需要借支差旅費備用金者，還應填寫(xiě)“借款審批單”，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財務(wù)人員確認后領(lǐng)取備用金。
3.原則上，公司不開(kāi)放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標準為借款金額以能夠滿(mǎn)足業(yè)務(wù)周轉需要的最低限額。
(二)差旅費
差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務(wù)雜費。
1.交通費
1)交通費主要包括含往返票、火車(chē)票、輪船票、汽車(chē)巴士票、公共交通、出租車(chē)票等。
2)交通費標準范圍：機票經(jīng)濟艙，平均每張不超過(guò)1000元（含稅）;高鐵、火車(chē)票、輪船票、出租票，二等座/經(jīng)濟位/普通快車(chē)，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；汽車(chē)巴士票、公共交通實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；異地出租票，單程不超過(guò)起步價(jià)3倍，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3)員工應從成本意識出發(fā)，合理預算出差時(shí)間，至少提前三日購買(mǎi)優(yōu)惠交通票。但對具有限制性條款的優(yōu)惠交通票可根據出差任務(wù)和時(shí)間要求合理選擇。
4)出差時(shí)，因根據出差地的遠近及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時(shí)、經(jīng)濟的交通工具。兩、三名員工同行時(shí)可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。
5)員工乘坐早晚火車(chē)航班，早上8點(diǎn)前出發(fā)班次，晚上10點(diǎn)后到達班次，合規合理，可據實(shí)報銷(xiāo)交通費。
2.餐飲費
1)餐飲費主要是指因公出差發(fā)生的相關(guān)餐飲費用。
2)一般客戶(hù)方會(huì )免費提供餐飲服務(wù)，無(wú)此報銷(xiāo)項目；若特殊情況不包括，則憑票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天不超過(guò)50元。
3)天數計算方式為：出差當天發(fā)車(chē)時(shí)間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時(shí)間11:00后算半天、17:00后算一天。
4.住宿費
1)員工出差期間，應優(yōu)先入住公司駐點(diǎn)住所、客戶(hù)安排的住所或公司簽約酒店，如遇無(wú)法安排等特殊情況方可入住其他酒店。
2)住宿費在公司費用標準內據實(shí)報銷(xiāo)，若入住的酒店標準超過(guò)公司住宿標準，事前須經(jīng)總經(jīng)辦報備。
3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分攤費用的，在報銷(xiāo)住宿費時(shí)須注明分攤情況。
4)住宿發(fā)票上應注明住宿的起止時(shí)間、住宿單價(jià)、費用項目等信息，報銷(xiāo)時(shí)原則上提供詳細費用清單。
5)住宿費標準：一線(xiàn)城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)300元；區縣城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)200元。
5.其他公務(wù)雜費
1)員工因公出差發(fā)生的其他公務(wù)雜費。包括行李費、購票手續費、文件復印打印費等。
2)員工因乘坐廉價(jià)航空公司航班無(wú)免費的行李托運而產(chǎn)生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產(chǎn)生的托運費，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
3)員工因公發(fā)生的機票、火車(chē)票等的退票手續費須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
員工出差及報銷(xiāo)制度 8
為了加強公司的財務(wù)管理工作，統一各部門(mén)的`報銷(xiāo)程序及規定，提高財務(wù)管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
一、借款報銷(xiāo)的審批權限
1、公司員工因工出差借款或報銷(xiāo)，由部門(mén)經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門(mén)審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷(xiāo)。凡有審簽權限的部門(mén)經(jīng)理須在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。
2、員工出差應填寫(xiě)出差“申請單”，并按規定程度報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。
3、員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單，按照規定的時(shí)間(3天內)及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。
二、員工差旅費報銷(xiāo)標準。
1、員工出差乘坐普通交通工具按實(shí)報銷(xiāo)，如遇緊急情況改換超標交通工具須事先向公司領(lǐng)導請示，在公司領(lǐng)導同意情況下方可報賬處理.
2、員工出差補貼標準按30元/人/天進(jìn)行包干，不再報銷(xiāo)市內交通費和餐費。住宿費地、州、市每人每天不超過(guò)80元，縣城不超過(guò)50元。省會(huì )城市和經(jīng)濟特區每人每天不超過(guò)150元，憑住宿發(fā)票進(jìn)行報銷(xiāo)，住宿費如客戶(hù)已負擔不再報銷(xiāo)。
3、在周邊區域出差當天往返不再進(jìn)行出差補貼報銷(xiāo)
4、當公司長(cháng)期派駐員工在外出差時(shí)，住宿費和出差補貼另定標準報銷(xiāo)。
員工出差及報銷(xiāo)制度 9
為規范公司差旅費報銷(xiāo)，合理控制費用支出，特制定本規定。
第一條公司差旅費開(kāi)支實(shí)行預算管理，由財務(wù)部統一管理。
第二條各部門(mén)須按計劃在預算范圍內合理安排出差任務(wù)，嚴格執行開(kāi)支標準，超預算、超標準開(kāi)支須按規定審批。
第三條差旅費報銷(xiāo)手續
1.員工出差須先填寫(xiě)《出差申請單》，寫(xiě)明部門(mén)名稱(chēng)、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、預計差旅費金額等要求事項，報部門(mén)主管審批后送財物主管審核。預算外或計劃外出差還須報總經(jīng)理審批。部門(mén)主管級人員的《出差申請單》須報總經(jīng)理審批。
2.出差人員應在返回公司一周內進(jìn)行報銷(xiāo)，有差旅借款的須在返回公司三日內按規定到財務(wù)部結清借款。
3.出差人員報銷(xiāo)時(shí)應整理好有效的報銷(xiāo)憑證（指稅務(wù)正式發(fā)票以及公司內部自制的費用報銷(xiāo)憑證），在報銷(xiāo)憑證背面寫(xiě)明費用開(kāi)支事由，然后按要求完整填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，附上按規定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內交通及差旅費用明細表》，由本部門(mén)主管簽字后報送財務(wù)主管審核簽字，最后到出納處報銷(xiāo)，按相應標準支取出差補助。超過(guò)規定標準的，報總經(jīng)理審批簽字后方能報銷(xiāo)。部門(mén)主管及以上級別人員出差報銷(xiāo)，須由總經(jīng)理審批簽字。
4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門(mén)主管批準后方可延期，無(wú)故延期的，公司不予報銷(xiāo)差旅費，并按曠工處理。部門(mén)主管及以上級別人員出差需延期的，須請示總經(jīng)理批準。
第四條差旅借款
1.出差人員若要向公司預支差旅費，需提前2天持按規定審批完畢的《出差申請單》，到財務(wù)部領(lǐng)取《借款單》，列明借款事由及金額，經(jīng)部門(mén)主管審批、財務(wù)主管審核后方可借款。
2.試用人員差旅借款須由部門(mén)主管擔保，視同部門(mén)主管借款。
3.借款金額在xx元以?xún)龋ê瑇x元）的按上述程序辦理，超過(guò)xx元的須報請總經(jīng)理審批。
4.借款出差人員應在返回公司三日內按規定到財務(wù)部結清借款。無(wú)故不按規定結清的，財務(wù)部有權在其當月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。
第五條出差開(kāi)支標準
1.住宿費
�。�1）出差人員的住宿費在規定的標準內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超過(guò)標準部分自理。
�。�2）住宿標準（一個(gè)標準間）：特區、直轄市、省會(huì )城市一天300元，省轄市250元，縣級市及以下150元。
�。�3）為節省出差成本，同性出差需兩人同住一個(gè)雙人標準間；單人或異性出差可單住標準間。
�。�4）出差人員有公司分支機構或其他接待單位提供住宿的，不予報銷(xiāo)住宿費。
2.交通費
�。�1）員工出差原則上以火車(chē)硬臥為主要交通工具，如任務(wù)急或路途遠，經(jīng)部門(mén)主管批準后可乘坐其他工具。報銷(xiāo)時(shí)，部門(mén)主管須在票背面簽字確認。
�。�2）出差行程應盡量選擇最簡(jiǎn)便快捷線(xiàn)路，除特殊情況外，不得繞行（如鐵路發(fā)生故障），不得無(wú)故停留（如航班延誤、因春運無(wú)法及時(shí)購票）。遇特殊情況確需繞行或停留的，應及時(shí)報部門(mén)主管批準同意后方能報銷(xiāo)。
�。�3）為節約出差成本，在不影響公務(wù)的.前提下，在出差地盡量乘坐地鐵或公共汽車(chē)，確需乘坐計程車(chē)的，報銷(xiāo)時(shí)應在票背面注明事由及路線(xiàn)。
�。�4）出差人員自帶交通工具的，實(shí)際旅程往返火車(chē)票硬臥金額為報銷(xiāo)上限。
3.出差補助
�。�1）出差補助為一攬子補助，包含餐費、通信費以及包裹寄存費等雜費。
�。�2）出差補助每人每天150元。
�。�3）補助時(shí)間計算：出差當天中午12時(shí)前離開(kāi)本市按照全天補助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助；出差返回中午12時(shí)前抵達本市按半天補助；中午12時(shí)后抵達本市按全天補助。
4.出差期間因業(yè)務(wù)需要須宴請有關(guān)人員或饋贈禮品的，應在出差前確定報銷(xiāo)限額，在《出差申請單》中列明計劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門(mén)主管審批、財務(wù)部審核后方能報銷(xiāo)。計劃外未列明的，應事后及時(shí)報告部門(mén)主管。報銷(xiāo)時(shí)，部門(mén)主管須在票背面簽字確認。
5.員工出差期間，原則上不允許觀(guān)光旅游或走訪(fǎng)親友。若確有需要，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后可在不影響工作的前提下進(jìn)行，因此發(fā)生的各項費用，由個(gè)人自理。
6.出差人員應完整、妥善保管各種票據，非暴力情況下丟失票據的，報銷(xiāo)人應提交書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)部門(mén)主管審核、財務(wù)主管簽字核準后，可按照丟失票據總額的80％報銷(xiāo)；暴力情況下丟失票據的，提供公安部門(mén)出具的相關(guān)證明后可全額報銷(xiāo)。
7.本規定自xxxx年X月X日起施行。
員工出差及報銷(xiāo)制度 10
第一章總則
第一條、為進(jìn)一步完善和加強公司管理，嚴格執行財務(wù)制度，統一出差費用報銷(xiāo)標準，參照國家相關(guān)法規和政策，特制定本制度。
第二條、本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機構和派出機構。
第二章出差規定
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導指派到異地工作發(fā)生差旅費和生活補助費，執行本規定。財務(wù)部是本規定的主管部門(mén)，負責本規定的監督實(shí)施。
第四條員工出差必須事前填寫(xiě)“出差派遣單”，注明出差地點(diǎn)、事由、行程、時(shí)段等，由部門(mén)經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時(shí)間超過(guò)三天的，還應經(jīng)本公司總經(jīng)理批準。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應及時(shí)回公司報到，并填寫(xiě)“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門(mén)(金稅公司還應由客戶(hù)中心)、行政部簽署認可意見(jiàn)，方可憑此表附其它票據到財務(wù)部據實(shí)報銷(xiāo)，沖抵借款。
未填制“出差派遣單”的，財務(wù)中心一律不得給予報賬。
第五條、員工因公出差發(fā)生的車(chē)費據實(shí)報銷(xiāo)，其他費用實(shí)行包干辦法，按以下標準報銷(xiāo)：
1、普通員工，省內出差為60元/天;省外出差為80元/天。
2、部門(mén)經(jīng)理級別，在普通員工報銷(xiāo)基準上上浮20元/天。
3、前往省會(huì )城市出差的，在上列標準基礎上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項所指省會(huì )城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。
5、出國工作(含香港、澳門(mén))不執行本規定。
注：上述標準包括市內交通費、伙食補助費;公司在地區有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補助。
第六條、員工出差允許乘坐的交通工具
員工級別公司經(jīng)理級別部門(mén)經(jīng)理級別其他員工
允許的交通工具飛機/汽車(chē)/火車(chē)(軟硬及以下)/輪船(二等艙及以下)飛機/汽車(chē)/火車(chē)(硬臥及以下)/輪船(三等艙及以下)飛機/汽車(chē)/火車(chē)(硬臥及以下)/輪船(三等艙及以下)
備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準;乘車(chē)4小時(shí)以下(不含4小時(shí))的硬臥車(chē)票，臥鋪部分不予報銷(xiāo)。
第七條異地工作但當天能返回單位的，只報銷(xiāo)往返車(chē)費，市內交通和伙食補助費按20元/天實(shí)行包干。
使用公司交通工具進(jìn)行異地工作的，按每天補助10元誤餐費執行。
第八條、異地工作當日不能返回的，按出差天數計發(fā)包干費，不足一天的按一天計算。
第九條、因公出差發(fā)生的城市交通費、餐飲費票據不作為財務(wù)報銷(xiāo)憑據。
公司按日計發(fā)的包干費用節約歸己，超支不補。
第十條司機出差發(fā)生的差旅費，除按上述標準執行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予5分錢(qián)的駕駛特別津貼。
第十一條、員工出差期間遇有節假日，出差后不予補休。
第三章借款及報銷(xiāo)制度
第十二條、允許借款標準一覽表
出差地點(diǎn)省內北京及沿海地區其他省外業(yè)務(wù)費不超過(guò)
一般員工100元/人x天400元/人x天300元/人x天500元
部門(mén)經(jīng)理級別150元/人x天600元/人x天500元/人x天3000元
員工因私借款，每次不超過(guò)、1000元，并從當月工資中扣除。
第十三條、出差借款程序
(一)員工因出差借款，持“出差審批單”在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)“借款單”;
(二)、經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字;
(三)、由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標準的由總經(jīng)理審批簽字;
(四)、在財務(wù)部出納處借款。
第十四條、員工前次借款出差返回時(shí)超過(guò)五個(gè)工作日未履行報銷(xiāo)手續，并未向財務(wù)經(jīng)理說(shuō)明原因者，不得再行借款。
第十五條、業(yè)務(wù)借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。
第十六條、業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
(一)招待費用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員以及對外聯(lián)絡(luò )人員。
(二)禮品費只借用給行政部。
(三)備用金借用給銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò )人員。
第十七條、業(yè)務(wù)借款程序
(一)在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)"借款單";
(二)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字;
(三)經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字;
(四)財務(wù)部經(jīng)理審核;
(五)在財務(wù)部出納處借款。
第十八條、因私借款的程序
(一)在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)"借款單"，同時(shí)附上書(shū)面的借款申請;
(二)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字，超過(guò)因私借款標準的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字;
(三)經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核;
(四)在財務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條、借款審批人責任
(一)公司員工借款(差旅費、業(yè)務(wù)費和因私借款)，無(wú)法償還并且扣除工資也無(wú)法償清的，審批人有連帶責任。
(二)公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書(shū)面證明，方能按照相應的標準和程序辦理借款手續。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責任。
第四章、費用開(kāi)支標準及審批
第二十條經(jīng)營(yíng)性費用，系指公司購買(mǎi)材料等所發(fā)生的費用。
第二十一條經(jīng)營(yíng)性費用開(kāi)支無(wú)標準的，根據實(shí)際需要憑單據核準報銷(xiāo)。
第二十二條、交通費
(一)公司一般員工出差如遇特殊情況超標準乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書(shū)面同意，事后報總經(jīng)理助理核準方可報銷(xiāo);
(二)異地的市內公共交通費(地鐵和公共汽車(chē))，憑票據核準報銷(xiāo);
(三)銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員每天可憑票據報銷(xiāo)40元的異地出租車(chē)費;
(四)主管經(jīng)理異地出差，市內交通費憑票據核準報銷(xiāo);
(五)使用公司交通車(chē)輛或公司借用車(chē)輛者不得報銷(xiāo)交通費。
第二十三條、出差補貼的計算
(一)出差補貼天數以住宿天數為基礎加異地至異地的路程時(shí)間計算;
(二)、出差參加會(huì )議，會(huì )務(wù)費中含有食宿費的，不再給與補貼。
第二十四條、出差期間發(fā)生的其他雜費
(一)其他雜費包括：存包裹費、電話(huà)費、貨物運輸費等。
(二)出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據核準報銷(xiāo)。
(三)異地電話(huà)費報銷(xiāo)中，如購買(mǎi)IC卡、IP卡，報銷(xiāo)完畢后應將卡交回行政部。
(四)主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員、客戶(hù)服務(wù)部員工出差的手機漫游費，憑單據核準報銷(xiāo)。
第二十五條、業(yè)務(wù)招待費有關(guān)規定
(一)除主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門(mén)員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費原則上不予報銷(xiāo)。若確屬工作需要應提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷(xiāo)。
(二)主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費的，應填制“業(yè)務(wù)費用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準后方可借款開(kāi)支;特殊情況來(lái)不及按程序辦理的，應在事后第一個(gè)工作日內補辦。
(三)業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)應及時(shí)辦理，費用發(fā)生一次報銷(xiāo)一次。未填制“業(yè)務(wù)費用申請單”的，財務(wù)中心不得給予報銷(xiāo)。
第二十六條、公司任何部門(mén)的禮品均由行政部統一購買(mǎi)。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準。財務(wù)部、行政部應每月匯總派送禮品數量、金額，報總裁備查。
第二十七條、其他非經(jīng)營(yíng)性的各項費用規定：
(一)公司電話(huà)費、電費、水費等，由行政外勤憑單據校準報銷(xiāo)。
(二)核準報銷(xiāo)手機費的人員，每月可憑單據按核準額度報銷(xiāo)手機費。
第二十八條、費用報銷(xiāo)時(shí)間的.規定
(一)借款出差員工回公司后，應在五個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續。
(二)備用金、招待費的報銷(xiāo)，應在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續。
(三)因私借款約定還款日的，應按照還款計劃中的時(shí)間辦理還款手續。
(四)報賬后仍有結欠或五個(gè)工作日內無(wú)故不辦理報銷(xiāo)/還款手續的員工，財務(wù)部門(mén)向其發(fā)出催促報帳通知書(shū)，被通知后五個(gè)工作日內仍未結清者，財務(wù)部有權在該員工的工資中從當月開(kāi)始，根據具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條、費用報銷(xiāo)程序
(一)報銷(xiāo)人出具書(shū)面報銷(xiāo)明細、附派工單或費用開(kāi)支申請單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字;
(二)報銷(xiāo)人將經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后的報銷(xiāo)明細交行政部審核;
(三)報銷(xiāo)人將經(jīng)行政部審核后的報銷(xiāo)明細交財務(wù)部經(jīng)理;
(四)財務(wù)部經(jīng)理收報銷(xiāo)明細后，應認真核對，仔細計算，剔除不合乎財務(wù)制度的發(fā)票，并向報銷(xiāo)人說(shuō)明原因;
(五)財務(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報銷(xiāo)明細核對完畢后，對需報銷(xiāo)出差補貼的，再計算補貼等添寫(xiě)在“報銷(xiāo)單”上，并在其上簽字;
(六)總經(jīng)理審核后在“報銷(xiāo)單”上簽字;
(七)財務(wù)經(jīng)理通知報銷(xiāo)人到財務(wù)部完成報銷(xiāo)程序。
第三十條補充說(shuō)明：如借款、報銷(xiāo)審批人出差在外，則按對應管理權限向上遞延。
第三十一條、本制度由財務(wù)部負責解釋。
第三十二條、本制度自頒布之日起施行。
第五章、分公司費用開(kāi)支標準及審批辦法
第三十三條、各公司設立在地州的分公司，其發(fā)生的費用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷(xiāo)。
第三十四條、分公司員工的報銷(xiāo)程序
由分公司經(jīng)理或其制定的派工人員填制“派工單”;“派工單”應確定派工路線(xiàn)、派工內容和時(shí)限等;如員工出差過(guò)程中需增加派工內容和時(shí)限的，由分公司經(jīng)理告知派工員補錄增加的內容;
員工刷卡確認“派工單”并接受派工，并向分公司經(jīng)理借支差旅費;員工在接受派工期間和派工結束后，其行程和工作情況由分公司經(jīng)理、客戶(hù)服務(wù)中心、行政部分別進(jìn)行檢查考核;
員工出差完畢，填寫(xiě)完成“派工單”的相應欄目，按分公司經(jīng)理→客戶(hù)服務(wù)中心經(jīng)理→行政部經(jīng)理→財務(wù)中心經(jīng)理的會(huì )簽流程，通過(guò)公司OA系統以郵件的形式完成會(huì )簽;
財務(wù)中心根據會(huì )簽結果將發(fā)生的差旅費劃入分公司經(jīng)理帳戶(hù);
分公司經(jīng)理與被派工人員結算差旅費，并根據“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應的費用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財務(wù)中心沖銷(xiāo)備用金。
嚴禁分公司經(jīng)理代分公司員工報賬。
第三十四條、嚴禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實(shí)，立即對分公司經(jīng)理進(jìn)行革職并追究責任。
第三十五條、分公司到總公司報賬核銷(xiāo)由分公司經(jīng)理辦理;分公司經(jīng)理報賬，安總公司員工報銷(xiāo)程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級或公司總經(jīng)理填寫(xiě)“派工單”。
第三十五條、分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請批準，報賬時(shí)應附經(jīng)批準的業(yè)務(wù)開(kāi)支申請單。
第三十六條、本制度自20xx年08月15日起生效執行，由財務(wù)中心、行政部負責解釋。
員工出差及報銷(xiāo)制度 11
第一條制定目的
為有效的控制費用支出，進(jìn)一步完善財務(wù)管理，打造節約型企業(yè)特制定本制度。
第二條基本原則
公司及各部門(mén)應本著(zhù)勤儉節約的原則，合理安排出差人員數量及次數。凡能通過(guò)函電辦理的事宜，不允許安排出差;凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差;所有需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數內辦理妥當。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動(dòng)。
第三條差旅費管理內容
1、差旅費的批準和借款
(1)出差人員須填寫(xiě)《出差計劃申請表》(附件1)，確定出差人員、職務(wù)、事由、時(shí)間、路線(xiàn)及出差任務(wù)等;需預借出差款的，持運營(yíng)總監簽字的《出差計劃申請表》和《借款單》(附件2)，按借款流程經(jīng)相關(guān)人員簽字后由財務(wù)出納審核后辦理借款。
(2)差旅費的借支要及時(shí)清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款;回差后一周內到財務(wù)報賬，但除特殊情況不得跨月報銷(xiāo);如因出差時(shí)間延長(cháng)須在差旅費報銷(xiāo)單上注明原因;無(wú)任何理由逾期不報的，財務(wù)部門(mén)有權從借款人工資中扣回。
(3)兩人及兩人以上協(xié)同出差的，需由主辦業(yè)務(wù)部門(mén)或人員填寫(xiě)上述申請表和借款單。
(4)因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續的，須在出差前或出差途中通過(guò)電話(huà)方式知曉給相關(guān)負責人，出差后補辦手續。
2、差旅費的報銷(xiāo)
(1)報銷(xiāo)單的處理：差旅費報銷(xiāo)時(shí)需填制《差旅費報銷(xiāo)單》(附件3)，按報銷(xiāo)流程經(jīng)相關(guān)負責人簽字后財務(wù)出納才能辦理，并根據《出差計劃申請表》確定的出差事項據實(shí)報銷(xiāo);無(wú)合理原因而超時(shí)、超額的差旅費開(kāi)支由個(gè)人承擔。
(2)火車(chē)票、飛機票、汽車(chē)票、船票等票據要按出差行程順序整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務(wù)部門(mén)有權要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。
(3)工作人員出差期間，除有公司特別批準外，不得以任何名義、任何方式用公款進(jìn)行游覽;未經(jīng)同意的游覽開(kāi)支，財務(wù)部不予報銷(xiāo)。
(4)出差人員的住宿費、市內交通費實(shí)行限額、憑據報銷(xiāo)的辦法，伙食補助費實(shí)行包干辦法;伙食補助費、市內交通費按出差的自然(日歷)天數計算。
3、交通費標準
(1)為節約開(kāi)支，出差人員應選擇汽車(chē)、火車(chē)為主要交通工具，但機票價(jià)格不高于同距離火車(chē)硬臥票價(jià)的視同火車(chē)，乘坐火車(chē)動(dòng)車(chē)組的，只限于乘坐二等座。
(2)連續乘火車(chē)時(shí)間超過(guò)8小時(shí)的'可購硬臥車(chē)票，若未買(mǎi)硬臥車(chē)票的，按乘坐列車(chē)硬席坐位的50%計發(fā)臥鋪補助費，乘坐動(dòng)車(chē)組不予補助費。
(3)乘坐飛機要從嚴控制，因任務(wù)重、時(shí)間緊且路途遠需乘坐飛機時(shí)，須由公司總經(jīng)理批準，凡未經(jīng)批準私自乘坐飛機者一律按相應路段火車(chē)硬臥車(chē)票報銷(xiāo)，超額部分由個(gè)人承擔。
(4)市內交通費按限額、憑票報銷(xiāo)，超支部分自理;出差人員經(jīng)批準乘坐飛機的，其乘坐往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用在市內交通費包干的范圍之外憑票報銷(xiāo)。
(5)凡公司配備車(chē)輛公出或參加會(huì )議的，不計發(fā)市內交通費。
4、住宿費報銷(xiāo)
(1)出差期間的住宿費一律憑賓館、招待所等營(yíng)業(yè)單位開(kāi)具的發(fā)票辦理報銷(xiāo);出差期間實(shí)際住宿費超過(guò)規定標準的部分由個(gè)人自理;節約部分的50%獎勵個(gè)人。
(2)報銷(xiāo)住宿費的天數及金額按實(shí)際住宿天數和開(kāi)具的住宿發(fā)票金額計算。
(3)關(guān)聯(lián)公司之間的人員出差由接待單位在公司內安排住宿和伙食，不在本單位報銷(xiāo)上述費用;不能安排的由出差人自行按出差標準執行。
5、伙食標準
(1)出差人員每天補助一類(lèi)城市為50元，一般城市每天補助為35元。
(2)在外地參加各種會(huì )議期間，會(huì )務(wù)費中含食宿費的，不再計發(fā)伙食補助;會(huì )議費不含食宿費的按補助標準執行。
(3)本市參加各種會(huì )議以及當日往返出差的按實(shí)際發(fā)生交通費計，餐費按公司《薪酬福利制度》規定的10元/人/餐計報。
員工出差及報銷(xiāo)制度 12
1、差旅報銷(xiāo)單必須在回單位一星期內填寫(xiě)并報批，否則作實(shí)效處理。特殊情況(如連續出差除外)。
2、出差人員原則上以火車(chē)或汽車(chē)為主要交通方式;特殊情況下(如時(shí)間緊，地點(diǎn)偏僻等)可以乘出租車(chē)。乘飛機或火車(chē)軟臥(包括動(dòng)車(chē)組硬臥、軟臥)，須電話(huà)或當面請示報批。
3、當次車(chē)票遺失，可口頭提出聲明，經(jīng)領(lǐng)導核實(shí)并批準后方予報銷(xiāo)，票額參照里程推算。
4、所有與行程無(wú)關(guān)的票據不予報銷(xiāo)。
5、所有票據必須真實(shí)有效;對于弄虛作假，依情節輕重，處以口頭警告，50元以?xún)攘P款，交上級部門(mén)處理等處罰。
6、出差補貼：
超過(guò)8小時(shí)路程的火車(chē)票、汽車(chē)票，享受票面的60%車(chē)貼;火車(chē)軟座享受40%的車(chē)貼;硬臥票不享受車(chē)貼待遇;動(dòng)車(chē)組硬座不享受車(chē)票補貼科員出差享受100元/天的生活補貼;蘇錫常(蘇州、無(wú)錫、常州)及周邊地區，當日往返的`，享受30元/天的生活補貼;出差天數累計以當次車(chē)票票面日期為準累計;出差期間請事假、病假符合規定，僅享受30元/天的生活補貼，其他費用自理。(關(guān)于事假、病假的“規定”見(jiàn)《制度》 )
7、對于當次漏填車(chē)票票據，不予補批;對于當次漏填采購材料、發(fā)貨等有關(guān)工作的其他票據，經(jīng)須書(shū)面申請，報領(lǐng)導批準后方可報銷(xiāo)。
8、差旅報銷(xiāo)單報批前，必須按照《制度》規定上交有關(guān)書(shū)面材料：《工作日志》、《反饋單》或《客戶(hù)滿(mǎn)意調查表》，材料要按照有關(guān)規定真實(shí)填寫(xiě)(不得虛構、作假)。
9、以上規定適應于無(wú)錫環(huán)宇電氣有限責任公司售后服務(wù)組。
10、以上規定暫時(shí)為試行階段。
員工出差及報銷(xiāo)制度 13
為了進(jìn)一步規范企業(yè)員工出差管理工作，強化成本管理意識，合理控制差旅費開(kāi)支，特制定本制度。
一、員工出差時(shí)應填寫(xiě)《出差審批單》。
二、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續的，出差前可以電話(huà)方式請示，出差歸來(lái)后補辦手續。
三、出差人員因特殊原因無(wú)法在預定期限返回銷(xiāo)差而必須延長(cháng)滯留的，根據出差者申請，經(jīng)調查無(wú)誤后支給出差差旅費。
四、出差人員交通工具除可利用企業(yè)車(chē)輛外，以利用火車(chē)、汽車(chē)為原則。
五、出差人員返回企業(yè)后，30天內應按規定到財務(wù)部報賬。填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，并將原始發(fā)票粘在所附憑單上，由經(jīng)辦人簽字，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷(xiāo)。
六、業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)，須填寫(xiě)《支出憑單》，所附單據必須有稅務(wù)部門(mén)的.正式發(fā)票，列明企業(yè)抬頭，數字清晰，先由經(jīng)辦人簽名，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷(xiāo)。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開(kāi)支。
七、出差人員要實(shí)事求是，如發(fā)現弄虛作假，一律按企業(yè)有關(guān)規章制度嚴肅處理。
員工出差及報銷(xiāo)制度 14
為規范因公外出活動(dòng)，加強人員和財務(wù)管理，根據上級要求，結合我校實(shí)際情況，特制定本制度。
一、教職工因公外出，不論學(xué)習、開(kāi)會(huì )、采購或其他外出任務(wù)，由書(shū)記、工會(huì )主席、副校長(cháng)和教導處、學(xué)生處、總務(wù)處主任根據上級通知和工作需要確定外出人員、時(shí)間、地點(diǎn)，經(jīng)校長(cháng)批準后，方可外出。學(xué)校黨政主要負責人因公外出2天以上，須報經(jīng)區教育局批準。
二、參加區教育局以外單位和部門(mén)組織的業(yè)務(wù)培訓、學(xué)習活動(dòng)和工作會(huì )議，憑上級通知經(jīng)學(xué)校行政會(huì )研究同意并報請教育局主管領(lǐng)導批準后方可外出。
三、凡因公差需用專(zhuān)車(chē)者，須經(jīng)校長(cháng)批準。學(xué)校所派公車(chē)必須專(zhuān)車(chē)專(zhuān)用，無(wú)特殊情況不得繞道，隨車(chē)人員必須同車(chē)往返。違者超出費用自理。
四、出差者回校后，須在一周內辦理好差旅費報銷(xiāo)手續。報銷(xiāo)程序為：本人將各種票據分類(lèi)按財務(wù)要求貼好，如實(shí)填寫(xiě)好差旅費報銷(xiāo)單，經(jīng)派差部門(mén)負責人簽字，交會(huì )計初審，再交校長(cháng)審定簽字，最后交會(huì )計報銷(xiāo)。
五、審批教職工外出必有嚴格執行《關(guān)于組織教職工外出考察和參觀(guān)學(xué)習的管理辦法》。
六、對弄虛作假，虛報冒領(lǐng)，違反規定的`，按照有關(guān)規定嚴肅處理。
員工出差及報銷(xiāo)制度 15
1、學(xué)校大力支持教職工參加各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓與進(jìn)修（培訓前須持通知書(shū)及時(shí)間表，經(jīng)校長(cháng)室同意后，再到教務(wù)處辦理請假、調課手續）。培訓期間課程由教務(wù)處安排。
2、培訓期間車(chē)費和住宿費予以報銷(xiāo)，代課金由學(xué)校支付。培訓費用（如資料費，培訓費等）按文件規定執行。培訓期間不另設伙食補助費。
3、教職工因公差，事先都要征得校長(cháng)室或分管領(lǐng)導同意。因公出差者，縣內公共汽車(chē)費報銷(xiāo)14元，村完小視遠近另加汽車(chē)費，公出補助每天3元。
5、凡因公出差到到省外和省內、縣外的補助按上級部門(mén)相關(guān)文件執行。
6、出差住宿費在規定限額標準內憑發(fā)票報銷(xiāo)，超過(guò)標準的部分自負50%，會(huì )議統一安排住宿，住宿標準超出限額標準的.發(fā)票要帶隊人或會(huì )議召集人簽字證明后方可報銷(xiāo)。出差人員在接待單位免費接待或住在親友家，即無(wú)住宿費票據的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
7、出差伙食補助費，不分途中和住宿每人每天補助標準內：一般地區（市外）8元，市內6元，縣內3元，特殊地區20元（按在特殊地區的實(shí)際住宿天數計發(fā)伙食補助費，在途期按一般地區標準發(fā)伙食補助費）。已享受會(huì )議補貼者（如已收會(huì )務(wù)費或資料費、培訓費中已含生活費的），不再享受出差伙食補助。
8、出差在途期間，連續乘車(chē)、船超12小時(shí)（含12小時(shí)）的，每人每天可加發(fā)伙食補助費為車(chē)船費的一半。
員工出差及報銷(xiāo)制度 16
為加強出差管理，特制定本制度，本公司員工因公務(wù)上之需要，受命出差國內外（包括遷調）悉依照本章之規定辦理。
一、員工出差均依各單位主管之命令或指示，視實(shí)際之需要，限定日期呈請總經(jīng)理核準后行之。
二、出差前應填寫(xiě)“出差申請表”，如情形特殊事前不及辦理時(shí)，亦需盡速補填表格，送交登記。
三、員工出差得按實(shí)報支出差旅費，除特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理核準者外，其余如有超額報支，一律剔除之。
四、員工出差前，得按實(shí)際需要預借旅費，其預借款額，呈請技術(shù)總經(jīng)理核準后暫付之，出差完畢，向財務(wù)部銷(xiāo)差后應于兩日內呈報核銷(xiāo)，如兩日后，仍未報支者，會(huì )計組應將該員之預借旅費在薪津項下扣除。
五、員工在本市及郊區或其他同日可往返之出差按實(shí)支給交通費及餐費。
六、交通費包括旅程中必須飛機、汽車(chē)、火車(chē)、出租等費用，憑票報銷(xiāo)。
七、員工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，或延長(cháng)出差時(shí)間，須經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)總經(jīng)理特準者，后方可承認報銷(xiāo)費用。
八、員工出差旅費，應據實(shí)提出收據，核發(fā)之，但如發(fā)現有虛報不實(shí)情事，一律開(kāi)除。
九、出差旅費分為交通費、住宿費、餐補費、通信費、辦公費用等。
十、出差費的報銷(xiāo)
1、出差人員出差完成后，憑所花費用的`各項單據，由營(yíng)銷(xiāo)總經(jīng)理審核，技術(shù)總經(jīng)理批準，財務(wù)部方可予以報銷(xiāo)。
2、出差費用的各項標準由營(yíng)銷(xiāo)總經(jīng)理規定
員工出差及報銷(xiāo)制度 17
為保證公司出差人員能迅速高效的完成任務(wù)，本著(zhù)勤儉節約的原則，特制定如下制度。
第一條 出差流程
(一)出差報批：?jiǎn)T工出差填寫(xiě)《出差審批表》，注明出差任務(wù)、時(shí)間、地點(diǎn)、預計天數及預借款金額等，報總經(jīng)理批準。
(二)借款：出差人員憑《出差審批表》到財務(wù)辦理預借款手續。
(三)報銷(xiāo)：出差人員返回后三日內，填寫(xiě)《經(jīng)費報銷(xiāo)單》，經(jīng)領(lǐng)導審批后連同《出差審批表》到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續，由財務(wù)部根據返回公司的票據核定返司日期。如不能及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續，則應按財務(wù)管理規定執行。
(四)經(jīng)理以上級別人員出差，需報控投行政部備案。行政部依據《出差審批單》登記臺帳，作為考勤的依據。
第二條 出差規定
部門(mén)安排員工出差時(shí)，應當面交待需辦事項、時(shí)間、要求及注意事項。出差人員在出差期間應做到：
(一)出差期間不得有違法行為和損害公司利益的行為。
(二)出差期間不享受法定節假日。
(三)出差期間應每日將工作情況向部門(mén)領(lǐng)導或總經(jīng)理進(jìn)行匯報，特殊情況及時(shí)匯報。
第三條 差旅費報銷(xiāo)：
(一)出差人員往返路途乘坐車(chē)船、飛機，住宿按以下標準執行：
1、一般人員：白天連續乘車(chē)超過(guò) 8 小時(shí)以上，夜間連續乘車(chē)超過(guò) 5 小時(shí)以上，可以乘坐火車(chē)硬臥。
2、總監、子公司總經(jīng)理、部門(mén)領(lǐng)導：連續乘車(chē) 5 小時(shí)以上可以乘坐硬臥。
3、符合乘坐臥鋪條件而未乘坐的人員，普通車(chē)按硬座票額的 50% 、空調車(chē)按硬座票額的` 30% 發(fā)給個(gè)人補助。
(二)出差人員到達目的地的交通、伙食補助實(shí)行包干制，不再另外報銷(xiāo)。具體標準如下：
1、交通費：
一類(lèi)地區(首都、直轄市和各省會(huì )城市)： 30 元/人/ 天; 二類(lèi)地區(各地級市)： 20 元/人/天; 三類(lèi)地區(縣級及以下地區)： 10 元/人/天。
2、伙食費：
一類(lèi)地區(首都、直轄市和各省會(huì )城市)： 30 元/人/天; 二類(lèi)地區(各地級市)： 25元/人/天; 三類(lèi)地區(縣級及以下地區)： 20元/人/天。
出差交通費、伙食費按出差的自然天數計算，住宿費按實(shí)際天數計算;
3、自帶車(chē)輛出差時(shí)，燃油費、過(guò)路費、存車(chē)費等憑票據實(shí)報銷(xiāo)，不再享受路途乘坐車(chē)船、飛機的補助。
4、下級陪同上級出差者，在交通、住宿方面執行上級標準。陪同公司領(lǐng)導出差實(shí)報實(shí)銷(xiāo)者，不再另行補助。
5、赴省內榆次、陽(yáng)泉、忻州，市內清徐、古交、陽(yáng)曲、婁煩等地出差當日可返回的，享受伙食補助 10 元/人/天。乘坐公交車(chē)輛的憑票據實(shí)報銷(xiāo)。
6、工作人員在出差地因病住院期間，不執行本差旅的標銷(xiāo)標準，費用報銷(xiāo)由總經(jīng)理核準。
7、工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀(guān)而開(kāi)支的一切費用，均由個(gè)人負擔，對弄虛作假，虛報冒領(lǐng)，違反規定的公司給予經(jīng)濟處罰，情節嚴重的予以解雇。
8、因特殊情況需乘飛機或火車(chē)軟臥必須經(jīng)總經(jīng)理事先批準。
9、出差人員應在本規定標準限額內報銷(xiāo)，超出標準范圍的部分由本人自理。
員工出差及報銷(xiāo)制度 18
為了加強公司現金管理，明確使用范圍，結合公司實(shí)際、制定本制度。
1、財務(wù)部門(mén)要嚴格按照國家有關(guān)現金和銀行結算制度，公司有關(guān)財務(wù)制度辦理現金、銀行收支業(yè)務(wù)。
2、公司業(yè)務(wù)收入現金、銀行支票要即時(shí)存入銀行所開(kāi)設的帳戶(hù)，不得座支現金。
3、公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在1000元以上的`，一律使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)財務(wù)審核后，可支付現金。
4、庫存現金不得超過(guò)三天的日常報銷(xiāo)限額，超過(guò)限額的部分要及時(shí)存入銀行。
5、庫存現金要做到日清月結，帳實(shí)相符，不得以“白條”抵充庫存現金，更不得挪用現金。
6、簽發(fā)銀行轉帳支票要建立支票領(lǐng)用登記手續，及時(shí)清理注銷(xiāo)。
7、不準擅自租借銀行帳號給任何單位和個(gè)人辦理結算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。
8、現金、銀行日記帳每月與總帳、銀行對帳單核對，并編制銀行存款余額調節表。
9、本制度由公司財務(wù)部制定并負責解釋。
10、本制度從批準之日起執行。
員工出差及報銷(xiāo)制度 19
第1條：總則
1、為使本公司員工因公出差（公務(wù)培訓除外），其差旅事宜有章可依，特制訂本制度；
2、本制度適用于本公司各部門(mén)、辦事處、分公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度執行；
3、本制度涉及審核批準的事項中，權責部門(mén)因故無(wú)法實(shí)施的，其指定代理人或指定授權人可代理實(shí)施，未經(jīng)明確指定的人員確認無(wú)效；
第2條：出差類(lèi)型定義：
1、公出：因公外出且在辦公常駐地城市范圍內的記為公出；
2、當日出差：?jiǎn)纬?0公里以上150公里以?xún)然蛴袟l件當日回公司。
�、哦掏境霾钪煌ㄙM含往返交通費及市區辦事交通費。⑵短途出差人員不得在外住宿；
�、钱斎粘霾钜话闱闆r下須使用公共交通不得乘坐出租車(chē)，特殊情況需要中注明。
3、遠途出差：?jiǎn)纬?50公里以上且無(wú)條件當日回公司的。遠途出差期間應合理選擇交通工具，國內每日交通費用應控制在50元（非長(cháng)途）以?xún)�，超標部分應在出差報告單中注明。國外每日交通費用憑乘車(chē)憑證實(shí)支。
4、出差人員的交通工具應以利用軌道交通（優(yōu)先動(dòng)車(chē)二等座，若無(wú)座可向直屬領(lǐng)導申請高鐵二等座）、長(cháng)途巴士為原則；但因目的地較遠等特殊原因由行政總監核準后方可利用航空交通工具。
第3條：出差簽核程序
一、個(gè)人申請出差
1、出差人員應至少提前1個(gè)工作日辦理出差申請，并于旺財考勤上填寫(xiě)出差申請，核準后方可執行；
二、公司指派出差
1、即由公司權責部門(mén)根據業(yè)務(wù)及其他工作需要，指派其單位涉及崗位人員出差；
2、被指派人出差須于旺財考勤上做出差申請，并按照本制度執行出差費用申請、核銷(xiāo)事項；
三、其他規定
1、員工出差時(shí)限由審批權責部門(mén)或指派人員視情況需要事先予以核定；
2、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準，出差后補辦手續；
3、所有出差員工須在旺財考勤明確出差具體地址；
4、出差期間因工作需要而延長(cháng)出差時(shí)限的，須報請其所屬權責部門(mén)審核批準；因病或其他不可抗力因素需要延長(cháng)出差時(shí)限的.，須及時(shí)通知權責部門(mén)并在出差結束后提供相關(guān)證明；經(jīng)其調查確實(shí)后批準另給付出差旅費。
第4條：出差費用標準及相關(guān)規定：
一、出差時(shí)間核算：
1、出差當日離開(kāi)常駐辦公地6小時(shí)以上按1天計算，6小時(shí)以?xún)劝窗胩焖悖?/p>
2、出差期間14：00以前（含）到達常駐辦公地按半天計算；
3、出差期間14：00以后到達常駐辦公地按全天計算；
4、此處涉及的時(shí)間以飛機、車(chē)船票等起／至時(shí)間提前／滯后2小時(shí)為準。
二、出差費用標準：詳見(jiàn)附件一
第5條：出差費用預支、核銷(xiāo)程序
一、出差費用支付方式
1、出差人員先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據進(jìn)行核銷(xiāo)；
二、出差費用核銷(xiāo)程序㈠核銷(xiāo)規定
1、住宿費用按標準報銷(xiāo)，超標自付；由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復報支。
2、業(yè)務(wù)招待費用額度由總經(jīng)理或coo核準，未經(jīng)核準費用自理。
3、所有報銷(xiāo)項目均需憑發(fā)票等票據報銷(xiāo)；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷(xiāo)款外，并視其情節輕重給以不同程度的處罰。
4、當日出差者不報銷(xiāo)住宿費。
5、出差人員未經(jīng)核準出差時(shí)間超過(guò)審批時(shí)間的，停留期間的涉及補貼、交通費不予報銷(xiāo)，特殊情況由部門(mén)經(jīng)理核準后經(jīng)總經(jīng)理予以全額報銷(xiāo)。
6、本制度中涉及報銷(xiāo)的費用，如遇特殊情況超支須提交書(shū)面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準后方可報銷(xiāo)；
7、若出差住宿費相關(guān)憑證丟失，須由該酒店把原來(lái)開(kāi)具的發(fā)票另一聯(lián)復印加蓋財務(wù)專(zhuān)用章則可進(jìn)行報銷(xiāo)，否則不予報銷(xiāo)。
8、員工出差期間原則上不得報支加班費；節假日出差的，經(jīng)其所屬權責部門(mén)批準并由人力資源部復核后，可酌情安排調休。
�、婧虽N(xiāo)程序
1、員工在出差結束后應盡量于一個(gè)月內完成差旅費的報銷(xiāo)工作。
�。�1）填好《報銷(xiāo)單》的所有明細，出差人員簽字后，呈報核決權限逐級核準：
A：部門(mén)負責人出差報銷(xiāo)單據須經(jīng)公司總經(jīng)理核準；
B：部門(mén)負責人以下出差須報部門(mén)負責人確認，總經(jīng)理審批；
2、財務(wù)復核程序
�。�1）財務(wù)單位人員按照本制度規定，復核單據的規范情況，包括“出差申請單”、票據的張貼、金額核實(shí)、權責部門(mén)核準簽字、報銷(xiāo)時(shí)間等；
�。�2）經(jīng)復核確認后，予以辦理涉及人員的出差費用報銷(xiāo)事項；
3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷(xiāo)說(shuō)明：
�。�1）出差小組中須指定專(zhuān)人管理所有人員差旅費的支出、報銷(xiāo)工作，其他人員仍須簽字證明；
�。�2）《報銷(xiāo)單》中的報銷(xiāo)金額由報銷(xiāo)人根據“出差費用標準”中的標準分發(fā)補貼金額；
�。�3）出差期間發(fā)生的費用中，如有《公司出差費用標準》未包含的支出項，由出差人員平均分攤自行承擔，特殊情況報總經(jīng)理批準按批復報銷(xiāo)；
4、所有員工出差所發(fā)生的差旅費，均列入各部門(mén)預算項目中；
5、預支款及報銷(xiāo)原則為：前款不清，后款不借。
第6條：附則
1、本制度由公司人力資源部負責解釋。
2、本制度的擬定、修改由人力資源部負責，報公司決策層共同商議后執行，修改后亦同。
3、本制度自頒布之日起實(shí)施。
第7條：附表
員工出差及報銷(xiāo)制度 20
第一章 總則
第一條 為了規范員工差旅、外出學(xué)習培訓等因公外出工作管理，使公出審批、報銷(xiāo)管理工作規范化、制度化，本著(zhù)節約開(kāi)支、杜絕浪費的原則，結合我校實(shí)際工作情況，特制定本制度。
第二章 出差借款、報銷(xiāo)規定
第二條 各科室要嚴格履行出差審批制度，教職工因公外出，必須提前到辦公室辦理出差審批手續，領(lǐng)取“出差審批單”，并按規定程序進(jìn)行審批備案。
第三條 出差人員需預借差旅費的，持“出差審批單”、“借款單”經(jīng)所在處室負責人、主管校長(cháng)、校長(cháng)批準后，到財務(wù)處辦理借款手續。
第四條 出差人員必須在當月規定報銷(xiāo)時(shí)間到財務(wù)處報銷(xiāo)沖賬，過(guò)期財務(wù)不再辦理，借款從工資中扣除，一切損失由責任人承擔，財務(wù)有欠款未清的不能再借款。
第五條 二人以上(含二人)出差的要統一報銷(xiāo)，不能分開(kāi)報銷(xiāo);出差帶車(chē)的，司機 只報銷(xiāo)車(chē)輛發(fā)生費用，差旅費單獨核算;司機和領(lǐng)導一同出差的，由司機負責報銷(xiāo)。
第六條 報銷(xiāo)程序：報銷(xiāo)人持“出差審批單”和粘貼好的票據，經(jīng)處室負責人、主管校長(cháng)簽字后，由財務(wù)審核，再由校長(cháng)審批，最后由財務(wù)處處長(cháng)簽字報銷(xiāo)。
第三章 交通費開(kāi)支辦法
第七條 住宿費、市內交通費及伙食補助實(shí)行“限額包干，超標自負，節約歸己”的辦法。
一、出差人員住宿費、市內交通費及伙食補助每日合計定額如下(單位：元/日)：(其中市內交通費8元/日、伙食補助20元/日)
縣級以下 省會(huì )
(含縣級) 地市級 直轄市 特區
校級領(lǐng)導 90 110 120 140
其他人員 70 90 100 120
二、住宿費包干憑住宿費發(fā)票報銷(xiāo)，無(wú)住宿發(fā)票的每日補發(fā)補助費28元。
三、出差人員自帶交通工具的，不再補發(fā)市內交通補助費。
四、上述定額補助費均以實(shí)際出差天數計算，但住宿費的計算應扣除返校日及夜晚在火車(chē)上乘臥鋪或另計發(fā)補助費的時(shí)間。
五、經(jīng)學(xué)校批準參加各種會(huì )議或業(yè)務(wù)部門(mén)統一組織的公務(wù)活動(dòng)費用，按會(huì )議上有關(guān)規定執行。
第八條 學(xué)校領(lǐng)導及工作人員乘車(chē)船的席位等項標準：火車(chē)硬席、輪船三等艙位，其他交通工具(不包括飛機、出租車(chē))據實(shí)報銷(xiāo)。
第九條 乘坐火車(chē)，從晚上八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在火車(chē)過(guò)夜6小時(shí)以上的，或連續乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)的，可購同席臥鋪票。
第十條 乘坐火車(chē)符合購同席臥鋪規定而不坐臥鋪的`，分別按慢車(chē)或直快列車(chē)硬席座位票價(jià)的60%、特快列車(chē)硬席座位票價(jià)的50%、空調特快列車(chē)硬席座位票價(jià)的30%計發(fā)給個(gè)人。
第十一條 乘坐汽車(chē)應填明起止地點(diǎn)、票價(jià)。填寫(xiě)不清楚的不予報銷(xiāo)汽車(chē)票。
第十二條 夜間乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船最低一級艙位(統艙)超過(guò)3個(gè)小時(shí)的每人每夜按25元發(fā)給補助。
第十三條 因工出差應直線(xiàn)乘車(chē)到達，順道探親者，車(chē)船費用不予報銷(xiāo)，繞道的車(chē)船費扣除直線(xiàn)單程車(chē)船費，多開(kāi)支部分個(gè)人自理，不發(fā)繞道和在家期間住宿包干費。
第十四條 校領(lǐng)導出差乘坐飛機要從嚴控制，乘坐車(chē)船在24小時(shí)可以到達目的地的，原則上不得乘坐飛機，出差路途較遠及出差任務(wù)緊急的，經(jīng)批準方可乘坐飛機(經(jīng)濟艙位)。出差到鐵路沿線(xiàn)城市的不派車(chē)。
第四章 伙食補助開(kāi)支辦法
第十五條 鑒于在途期間伙食費用較高的原因，在途期間當天乘坐車(chē)船超過(guò)4個(gè)小時(shí)的，除按國家規定發(fā)給外，另加發(fā)10元伙食補助，超過(guò)6小時(shí)的加發(fā)20元伙食費補助。
第十六條 出差人員一律不報夜間誤餐補助費。
第十七條 本校職工在三門(mén)峽市區參加會(huì )議，不享受伙食補助。
第十八條 出差遇特殊情況需要請客、送禮的須經(jīng)校長(cháng)批準，否則不予報銷(xiāo)。
第十九條 東至洛陽(yáng)，西至靈寶，在此區間內當日返回的不屬于出差，不享受包干費用，可享受每日誤餐補助20元，市內交通費8元。
第二十條 西安、鄭州等地出差，坐高鐵當天返回、不執行包干標準的，可享受每日誤餐補助20元，市內交通費8元。坐普通車(chē)當天返回的，不執行包干標準的可補貼60元。
第二十一條 教職工外出學(xué)習、帶領(lǐng)學(xué)生到外地實(shí)習、下礦山培訓另行規定。
第五章 教職工外出培訓學(xué)習管理規定
第二十二條 由學(xué)校指定安排的進(jìn)修學(xué)習
一、上級主管部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)下達的培訓計劃，其指標的分配、人員的選定，由學(xué)校指定安排。
二、學(xué)校指定安排的進(jìn)修學(xué)習、外出培訓，學(xué)校報銷(xiāo)學(xué)費和每期來(lái)回路費一次;食宿統一安排的，按照實(shí)際情況報銷(xiāo);不安排食宿的，住宿費限額60元/天，據實(shí)報銷(xiāo)，超出部分自理，每天享受餐費補助30元;享受正常上班的工資福利待遇，每月另行補助生活費xx0元(每日5元)。
三、外出進(jìn)修人員進(jìn)修結束后，必須向學(xué)校上交書(shū)面的學(xué)習小結。
四、外出進(jìn)修學(xué)習在半年以?xún)鹊�，兩年內不得調離學(xué)校;半年至一年以?xún)鹊�，三年內不得調離學(xué)校;一年以上的，五年內不得調離學(xué)校。若有特殊情況的必須將學(xué)習期間的工資、路費、住宿費、生活補助費和學(xué)費退還學(xué)校，方能辦理調離手續。
第二十三條 自己聯(lián)系的進(jìn)修學(xué)習
一、自己聯(lián)系的進(jìn)修學(xué)習，必須與單位簽定合同。學(xué)習期間停發(fā)工資，費用自理，并提前將“三金”交到學(xué)校。
二、自己聯(lián)系的進(jìn)修學(xué)習，學(xué)習期滿(mǎn)，如還回學(xué)校上班，學(xué)校負責報銷(xiāo)學(xué)費，補發(fā)學(xué)習期間工資。
三、外出學(xué)習半年的，學(xué)費自返回崗位滿(mǎn)一年后報銷(xiāo)。外出學(xué)習一年的，學(xué)費自返回崗位兩年后報銷(xiāo)。外出學(xué)習一年以上者，其學(xué)費自返回崗位三年后分三年在年末報銷(xiāo)。工資的補發(fā)與學(xué)費的報銷(xiāo)同步。
員工出差及報銷(xiāo)制度 21
第一條 目的：為了規范公司差旅費報銷(xiāo)制度，既嚴格又合理的掌握相關(guān)費用支出，以少花錢(qián)多辦事、辦實(shí)事、辦好事為原則，達到節省成本，保證工作效率，提高工作效益的目的，結合公司實(shí)際狀況，特制定以下管理方法。
第二條 適用范圍：適用于因公司業(yè)務(wù)的全部公司員工的出差。
第三條 出差種類(lèi)：
1. 短程出差：出差當日可能返回者。
2. 遠途出差：出差當日不能返回者。
第四條 出差：
1.員工出差，由出差人員向直屬領(lǐng)導報告事由，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上領(lǐng)導同意后方可辦理出差。
2. 出差期間不予報支加班費。
3. 員工出差，原則上只報銷(xiāo)權限范圍內的長(cháng)途車(chē)票。如需乘坐飛機，應事先向直屬領(lǐng)導報告事由，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上領(lǐng)導同意并得到總經(jīng)理批準，方可乘坐飛機。
4. 員工國內出差的住宿費用根據公司以下規定執行。特別狀況需向公司報批。
5. 被派遣出差的員工應樂(lè )觀(guān)、仔細地做好交付的`工作，不得推委、敷衍。
6. 員工出差外地，應隨時(shí)保持與公司的聯(lián)系，必需開(kāi)啟易掌控，并準時(shí)將工作開(kāi)展狀況報告直屬領(lǐng)導及公司領(lǐng)導。直屬領(lǐng)導應對出差員工完成工作時(shí)間賜予限定，員工力求在最短時(shí)間內，完成所需做的工作。
7.出差人員必需事先填寫(xiě)“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)直屬領(lǐng)導簽署看法、營(yíng)銷(xiāo)總監批準后方可出差。
8.出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫(xiě)“借款單”，列明用款事由，由營(yíng)銷(xiāo)總監審核簽字后，經(jīng)總經(jīng)理審批，財務(wù)負責人方可借款。
9. 員工回公司后直屬領(lǐng)導應對出差員工完成工作匯報時(shí)間賜予限定，員工應以書(shū)面形式將出差狀況（重要事項匯總報告）或者對比“出差申請單”一一匯報和督導，報告直屬領(lǐng)導或營(yíng)銷(xiāo)總監。
10．審核人員依據簽有直屬領(lǐng)導考核看法的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核流程后方可報銷(xiāo)差旅費�！�
11．凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特別緣由或狀況變化需轉變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)直屬領(lǐng)導簽署看法后方可報銷(xiāo)。
第五條 出差借款
1.凡向公司借款用于出差的員工，其出差費用報銷(xiāo)票據必需在月底提交給財務(wù)，不得超過(guò)次月5號，不按時(shí)提交或者不予提交的，不予發(fā)工資，直到提交才能發(fā)放工資，再由財務(wù)部門(mén)補發(fā)工資。如出差人員沒(méi)能回公司需要郵寄回營(yíng)銷(xiāo)中心。
2.有出差的，必需填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，交由銷(xiāo)售助理初審，營(yíng)銷(xiāo)總監審核，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批，再到財務(wù)報銷(xiāo)。
3.報銷(xiāo)差旅費（吃、住、行、客情），應據實(shí)供應真實(shí)有效的發(fā)票，發(fā)票種類(lèi)不局限；報銷(xiāo)業(yè)務(wù)費時(shí)必需供應真實(shí)有效當天當次所發(fā)生的業(yè)務(wù)費用發(fā)票，不允許用其它發(fā)票沖賬，如發(fā)覺(jué)有虛報不實(shí)，除將所虛報款追回外，并視情節輕重，予以處分。原則上公司收到報銷(xiāo)單后3個(gè)工作日處理完畢。
4. 差旅費報銷(xiāo)單據需注明離京動(dòng)身時(shí)間和到京時(shí)間，以不滿(mǎn)12小時(shí)計半天，超過(guò)12小時(shí)按一天計；全部出差人員出差途中在車(chē)上住宿的只計算30元/天/人伙食補助，住宿補助及市內交通補助不予于計算。
第七條 業(yè)務(wù)接待費用的報銷(xiāo)
1、全部客情款待費用必需要部門(mén)經(jīng)理或指定領(lǐng)導電話(huà)或當面申請，并填寫(xiě)《款待費用申請單》，由領(lǐng)導批準后，方可憑發(fā)票或者蓋章收據報銷(xiāo)。未申請的或者不符合規定的不予報銷(xiāo)
2、報銷(xiāo)時(shí)需先由經(jīng)辦人在宴請客人的發(fā)票背后簽名，并注明宴請所在單位的名稱(chēng)、時(shí)間(早餐、中餐或晚餐)、進(jìn)餐人數（用筆標注在背面），再交由銷(xiāo)售助理初審，營(yíng)銷(xiāo)總監審核，總經(jīng)理審批。
第八條 出差中的休息、休假
1、外地出差不計節假日加班，但根據出差補助正常，平常出差可周六日返回，不予額外休息。
2、由于長(cháng)期出差，公司賜予每年7天（含一個(gè)周六日）的帶薪休假，可自行支配休假時(shí)間，但要提前7天向部門(mén)經(jīng)理申請，批準后方可休假。
3、出差途中因病或遇到意外災難或因實(shí)際需要由直屬領(lǐng)導指示延時(shí)的，返回公司次日辦理請假手續、填制《出差申請單》；未經(jīng)直屬領(lǐng)導同意不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則除不予報銷(xiāo)差旅費外，超假時(shí)間按曠工論處。
4、原則上不批準在工作日內出差，出差不得提前超出半天時(shí)間，乘車(chē)時(shí)間超出半天的出差前必需從公司打卡方可計入考勤，離乘車(chē)少于半天的可以直接出差但必需易掌控考勤。
第九條 伙食補助標準：
1、外地出差每天報銷(xiāo)餐費30元。
2、在公司所在城市內出差，確因工作需要，中午未能準時(shí)返公司用午餐的，每人每餐可報銷(xiāo)人民幣10元做為午餐補貼。
3、全部外地出差人員，當天如有款待費用產(chǎn)生，每一餐扣除10元/人伙食補助。
第十條 凡在區域當地聘請的銷(xiāo)售人員，執行工作日內每天交通費20元，飯補10元，出差同外派人員報銷(xiāo)標準。北京地區交通費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，見(jiàn)交通充值卡票據。
本規定從20ｘｘ年02月15日起執行。
員工出差及報銷(xiāo)制度 22
第一條 本公司以及所屬工廠(chǎng)及營(yíng)業(yè)所的員工因公奉派國內出差辦理公務(wù)者，依本方法規定發(fā)給出差旅費。
其次條 本公司員工乘坐火車(chē)、輪船、飛機按國家標準發(fā)給交通費：
(一)乘坐火車(chē)及長(cháng)途汽車(chē)，原則上應出具鐵路局、大路局或汽
車(chē)公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。
(二)乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
(三)因急要公務(wù)必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。
(四)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
第三條 員工出差的`膳食、住宿、雜費按下列標準核發(fā)
A主管級：每日120元
B一般級：每日100元
第四條 出差期間因公支出的下列費用，準予按實(shí)報銷(xiāo)，并依下列規定辦理：
(一)乘坐計程車(chē)原則上應取得汽車(chē)公司開(kāi)具的統一發(fā)票，無(wú)法取得者由出差人員出具憑單為憑。
(二)電報電話(huà)費應取具電信局的收據為憑。
(三)郵費應取具郵局的證明為憑。
(四)因公宴客的費用，應取具統一發(fā)票或貼足印花的正式收據為憑。
(五)因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。
第五條 員工出差，應由派遣出差單位的主管填寫(xiě)通知單一式二份，遞請核準后，一份送秘書(shū)處登記出差日期，一份由出差人憑以預借或報支旅費(根據規定格式逐項填寫(xiě))。
第六條 員工出差銷(xiāo)差后三日內應填具出差旅費報支送請各單位主管核實(shí)后遞請秘書(shū)處審核，總經(jīng)理核準后，出納人員方得憑以報支。
第七條 員工出差前，得憑核準的派遣出差通知單預借旅費，于出差完畢報支旅費時(shí)扣回。
員工出差及報銷(xiāo)制度 23
第一章總則
第一條為規范出差管理流程、加強出差預算的管理，特制定本制度。
第二條為制度參照本公司人力資源管理、財務(wù)管理相關(guān)制度的規定制定。
第二章一般規定
第三條員工出差依下列程序辦理。出差前應填寫(xiě)出差申請單。出差期限由派遣負責人視狀況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。
第四條出差的審核打算權限如下：
1、當日出差
出差當日可能來(lái)回，一般由部門(mén)經(jīng)理核準。
2、遠途國內出差
由部門(mén)經(jīng)理核準，報主管副總審批，部門(mén)經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準。
3、國外出差
一律由總經(jīng)理核準。
第五條交通工具的選擇標準
(1)短途出差可酌情選擇汽車(chē)作為交通工具。
(2)副總經(jīng)理遠途出差一般選擇飛機作為交通工具。
(3)其他員工遠途出差一般選擇火車(chē)作為交通工具，部門(mén)經(jīng)理、高級技術(shù)人員的報銷(xiāo)級別為軟臥，其他人員的`報銷(xiāo)級別為硬臥;特別狀況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。
第三章出差借款與報銷(xiāo)
第六條費用預算
堅持“先預算后開(kāi)支”的費用掌握制度。各部門(mén)應對本部門(mén)的費用進(jìn)行預算，做出年方案、月方案，報財務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴格按方案執行，不得超支，原則上不支出方案費用。
第七條借款
(1)借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”
(2)出差或其他用途需借大筆現金時(shí)，應提前向財務(wù)預約;大額開(kāi)支，應按銀行的有關(guān)規定用支票支付。
(3)借款要準時(shí)清還，公務(wù)結束后3日內到財務(wù)部結算還款。無(wú)正值理由過(guò)期不結算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。
(4)借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過(guò)借款人的月基本工資。
第八條報銷(xiāo)
嚴格按審批程序辦理。按財務(wù)規范粘貼“報銷(xiāo)單”→部門(mén)主管或經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實(shí)→分管副總審批→財務(wù)領(lǐng)款報銷(xiāo)。
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為進(jìn)一步完善財務(wù)管理，嚴格執行財務(wù)制度，參照國家的有關(guān)制度和標準，根據本公司的實(shí)際情況，特制定辦法。
第一條出差前應填寫(xiě)外出(出差)審批單，按程序經(jīng)批準后，憑批準的出差審批單辦理報銷(xiāo)手續，無(wú)出差審批單財務(wù)不得辦理報銷(xiāo)審核。
第二條超出批準出差范圍以外的地區，應補辦理出差審批單。
第三條住宿與交通標準:總經(jīng)理、副總經(jīng)理可住高級標準的賓館，交通工具為飛機、軟臥、出租車(chē);員工出差可住普通標準的賓館，每人每晚250元以下(如單人出差，可住標準雙人間，每間每晚不超過(guò)400元)，交通工具為飛機普通艙、輪船三等艙、硬臥;因公務(wù)可乘坐出租車(chē);因特殊情況超過(guò)上述標準，由財務(wù)部復核人員標明超出金額，經(jīng)主管副總批準后，再辦理報批手續;員工與領(lǐng)導同時(shí)出差，住宿和交通工具，可按領(lǐng)導的標準安排。
第四條出差外地的誤餐補貼標準為每人每天100元，當天往返且含集團所屬公司不安排就餐，根據實(shí)際到達時(shí)間可報出差誤餐費，中、晚餐標準為每餐40元，早餐20元，由南京去外地，當日不報早餐費。凡出差到集團公司常設機構的城市，由其安排食宿，或由公司報銷(xiāo)食宿的，不報誤餐補貼。中午12點(diǎn)之前抵寧的不報銷(xiāo)中餐補貼，晚上8:00以前抵寧的`不補晚餐補貼。
第五條駕駛員駕駛車(chē)輛離開(kāi)本市的出差，往返距離達到100公里(含)以上，從起點(diǎn)開(kāi)始以每公里0.25元計算補貼(按車(chē)計算)，未滿(mǎn)100公里不予計算補貼。 “離開(kāi)本市”為出發(fā)地與目的地往返直線(xiàn)距離，不含市區的駕駛里程(溧水、六合除外)。
第六條長(cháng)途出差人員，應在返回公司后五天內辦理好報銷(xiāo)手續。對因工作需要在本市乘出租車(chē)等各項票據，原則上回到公司后即辦理報銷(xiāo)手續，最遲不能超過(guò)五天。超時(shí)報銷(xiāo)的，公司可以拒絕，不予承認。
員工出差及報銷(xiāo)制度 25
一、為了規范公司員工出差管理制度，使公司出差人員在費用開(kāi)支時(shí)清楚化、合理化和規范化，并做到報銷(xiāo)時(shí)有章可循、有據可依，以及加強公司差旅費用管理，統一報銷(xiāo)標準，根據公司的實(shí)際情況特制定本市出差管理制度
二、本制度適用于公司開(kāi)展業(yè)務(wù)人員
1、出差定義：指外出本市(濟寧)的地區進(jìn)行與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的活動(dòng)
2、出差審批：部門(mén)負責人在決定派遣人員出差前，嚴格評估出差的.必要性，出差前要先填《公出單》。
3、出差人員當日填寫(xiě)《銷(xiāo)售人員業(yè)務(wù)報表》，以及提報次日的行程記錄等相關(guān)信息，并填寫(xiě)《出差計劃表》
三、出差借款金額：出差人員必須提交借據單，由所在部門(mén)負責人簽字后報總經(jīng)理審批。原則上借支總額不超過(guò)本人出差補助標準的總計。返回后3個(gè)工作日之內完成報銷(xiāo)手續，并結清余款。未按時(shí)報銷(xiāo)者，財務(wù)可于當月工資中先扣回，等報銷(xiāo)時(shí)再行核付。
四、出差途中因病，或遇外情況，或因工作實(shí)際需要延時(shí)，應電話(huà)請示，不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則其差旅費不予報銷(xiāo)。
五、銷(xiāo)售人員出差差旅費，應據實(shí)提供收據、發(fā)票，不得虛報。如有虛報除將其虛報款項追回外，并視其情節輕重，予以處罰。
六、出差補助標準：餐費：15元/天，車(chē)費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
七、報銷(xiāo)范圍
1、交通費用：一般情況下以實(shí)際工作需要去的目的地，需乘坐公共交通汽車(chē)，出差回公司后應及時(shí)整理報銷(xiāo)憑據，并填寫(xiě)報銷(xiāo)清單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理核查后報總經(jīng)理審批，然后交財務(wù)報銷(xiāo)。
2、報銷(xiāo)時(shí)要上交《業(yè)務(wù)員出差客戶(hù)登記表》否則不給予報銷(xiāo)。
3、出差后下午4:30之前需返回公司，否則記半天曠工處理。 本制度自公布日起執行
員工出差及報銷(xiāo)制度 26
為加強差旅費管理，節約開(kāi)支，降低成本，根據企業(yè)財務(wù)制度的有關(guān)規定，特制訂本規定。
(一)、國內出差管理規定:
1、出差前應填具“員工出差申請單”。出差期限由派遣主管視情況需要，事先予以核定，并依核定權限審核。
2、憑核準的“員工出差申請單”可向財務(wù)部預支相當數額的'差旅費，但需在返回公司后一周內填具“差旅費報銷(xiāo)單”并結清預付款，對無(wú)特殊原因未在規定期限內報銷(xiāo)者，財務(wù)部并公司辦公室將于下一個(gè)月起，從出差人的月薪中進(jìn)行先期扣除，數額較大的要分月扣除;代出差人報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
3、員工出差須報主管副總經(jīng)理同意并經(jīng)總經(jīng)理批準。
4、出差行程中視為工作時(shí)間內的勤務(wù)，不支付加班費。
5、出差途中除因病或遭遇意外或因實(shí)際需要由主管總經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長(cháng)出差行期，否則除不予報銷(xiāo)差旅費外，其行期將據情況分別按病假、事假或曠工論處。
6、差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、雜費及特別費(因公需要的郵電、公關(guān)費等)。
7、出差費用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)、財務(wù)審查核銷(xiāo)的辦法。
8、團體外出或參加會(huì )議，按主辦機構的規定標準支付差旅費，員工報銷(xiāo)時(shí)須出具相關(guān)證明資料。
(二)、國外出差管理規定:
1、員工申請出國前，應提出出國計劃書(shū)及有關(guān)任務(wù)的書(shū)面報告書(shū)，報總經(jīng)理及主管領(lǐng)導審批。
2、國外出差的差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、雜費及特別費，其給付標準按照每年年初制定的職工出差標準。
3、員工派赴國外受訓、考察等，其膳食、住宿費由其他公司安排者，公司不支付費用。
4、出國人員因公交際、應酬費用，除經(jīng)總經(jīng)理批準由公司開(kāi)支的除外，一律由個(gè)人負擔。
5、出國人員發(fā)生計劃外的費用，須由總經(jīng)理核準后，才準予報銷(xiāo)。
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