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學(xué)�，F金管理制度三篇
篇一：學(xué)�，F金管理制度
一、認真貫徹執行國務(wù)院頒布的現金管理暫行條例。學(xué)校經(jīng)費開(kāi)支必須嚴格遵守國家財經(jīng)制度，履行社會(huì )集團控購物資審批制度。
二、學(xué)校經(jīng)費嚴格執行預決算制度。一切經(jīng)費開(kāi)支堅持“一支筆”審批。
三、學(xué)校公款不準私人借用，退教職工確有困難由工會(huì )互助“一日捐”活動(dòng)來(lái)解決……
四、各項費用支出嚴格履行審批手續，內部借款必須辦理手續，經(jīng)校長(cháng)批準方可支付。財務(wù)人員不得發(fā)放超過(guò)規定限額的'資金。超過(guò)規定限額可用現金轉帳支票形式代替。學(xué)校購買(mǎi)物質(zhì)，1000元以上的只能用支票或托付轉賬方式支付。
五、學(xué)�，F金一律存入財政專(zhuān)戶(hù)（財務(wù)室保險柜存留現金不得超過(guò)500元），專(zhuān)款專(zhuān)用，杜絕挪用、轉借公款或公款私存等現象。不以任何名義套取、挪用和坐支現金，對違紀者，除退賠資金外，還要追究其行政責任。
六、凡領(lǐng)取現金或繳納現金必須當面點(diǎn)清，事后概不負責。
七、現金帳登記要及時(shí)，做到日清月結，帳錢(qián)相符。
八、本制度自頒布之日起實(shí)施。
篇二：學(xué)�，F金管理制度
為加強對現金的使用、保管進(jìn)行控制，確�，F金資產(chǎn)的安全，杜絕違法亂紀行為，根據財政部《內部會(huì )計控制規范——貨幣資金（試行）》和中國人民銀行關(guān)于《現金管理暫行條例》精神，結合我校實(shí)際情況，特制訂本�，F金管理制度。
一、現金管理的原則
執行內部管理制度的要求，實(shí)行錢(qián)賬分管。明確規定現金的收付、結算、登記等工作，由報賬會(huì )計和出納分開(kāi)管理，實(shí)行會(huì )計管賬不管錢(qián)，出納管錢(qián)不管賬。
二、使用現金的范圍
1、個(gè)人勞務(wù)報酬；
2、根據國家規定頒發(fā)給個(gè)人的.科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；
3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
4、500元以下的零星支出，超過(guò)限額部分原則上應以轉帳結算憑證（轉帳支票、匯票或信匯）支付；
5、中國人民銀行確定需要支付現金的其它支出。
三、按照現金管理制度，嚴格掌握庫存現金限額，超過(guò)部分及時(shí)存入銀行，未經(jīng)銀行批準，不準坐支、套取現金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫。銀行結算起點(diǎn)定為500元。超過(guò)500元現金支付，需通過(guò)公務(wù)卡或銀行轉帳。
四、派人到外地采購，其采購款項，必須由財務(wù)科通過(guò)銀行匯款，不得攜帶大額現金到外地采購。
五、購置國家規定的專(zhuān)項控制商品，必須采取銀行轉帳結算方式，不得使用現金。
六、對已辦妥的收付憑證，要及時(shí)按順序登記現金日記賬，并結出余額。賬面余額要與實(shí)際庫存現金核對相符，日清月結。若有長(cháng)短款要及時(shí)向財務(wù)負責人報告，查明原因及時(shí)處理。
七、負責保管庫存現金及現金支票、空白收據、有關(guān)印章、在確保其安全和完整無(wú)損，如有短缺，要追究其經(jīng)濟責任。
八、各類(lèi)外出人員返回后，一周內必須到財務(wù)科結算報銷(xiāo)。如有特殊情況，本人確實(shí)無(wú)法來(lái)結賬，應經(jīng)本部門(mén)領(lǐng)導批準，同時(shí)要指定他人按期結賬。凡逾期不結者，從借款人工資中扣除。
篇三：學(xué)�，F金管理制度
現金管理人員要熱愛(ài)本職工作，忠于職守，工作認真細心，不出差錯，態(tài)度熱忱。
1、每天做一次現金日記帳，做到準確無(wú)誤，及時(shí)向學(xué)校報告現金使用情況，便于學(xué)校掌握及統籌安排。
2、現金日記帳與現金必須相符，隨時(shí)接受學(xué)校及上級部門(mén)的檢查。
3、當天現金數額超過(guò)5000元以上必須存入銀行，現金管理人員不得讓大額現金停留自己家里，出現差錯自己賠償。
4、現金管理人員不得私自挪用公款，不得私自給他人借款，特殊情況必須經(jīng)校長(cháng)批準同意簽字后才能借款，否則，視為挪用公款。
5、現金管理人員在收取各項費用時(shí)，必須向交款人開(kāi)好統一收據，收據用完后存檔、備查。
6、不準擅自租借銀行帳號給任何單位和個(gè)人辦理結算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。
7、現金管理人員要提高防范意識，加強對現金的管理，領(lǐng)取或使用5000元以上大額資金時(shí)必須由兩人以上同時(shí)辦理。
8、現金開(kāi)支范圍：按照國務(wù)院發(fā)布的`《現金管理暫行條例》規定，開(kāi)戶(hù)單位可以在下列范圍內使用現金：
�。╨）職工工資、津貼。
�。�2）個(gè)人勞務(wù)報酬。
�。�3）根據國家規定頒發(fā)繪個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。
�。�4）各種勞保、福利費用以及國家規定的對個(gè)人的其他支出。
�。�5）向個(gè)人收購農副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款。
�。�6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
�。�7）結算起點(diǎn)以下的零星支出。
�。�8）中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。
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