報銷(xiāo)管理制度
在生活中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度就是在人類(lèi)社會(huì )當中人們行為的準則。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編幫大家整理的報銷(xiāo)管理制度，歡迎閱讀與收藏。
報銷(xiāo)管理制度1
一、差旅費報銷(xiāo)
出差人員的差旅費按上級財務(wù)部門(mén)規定報銷(xiāo)，凡不符合上級要求的經(jīng)費自負。
二、差旅費標準
1、根據上級有關(guān)文件規定，出差人員原則上乘坐汽車(chē)、火車(chē)，若出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的需乘飛機，先填好審批表，經(jīng)校長(cháng)特別批準，方可乘飛機出差。
2、出租車(chē)費標準：每次出差最高報60元。
3、住宿費標準：
�。�1）每人每天180元內，不分省內外，出差人員住宿費（同一次出差可按平均每天住宿費計算）在規定限額標準內憑據按實(shí)報銷(xiāo)，實(shí)際住宿費超過(guò)規定限額標準部分個(gè)人自負。
�。�2）出差住宿原則上兩人一個(gè)標準間，單獨住宿的超過(guò)部分自負。單人出差或男、女出差人員為單數，其單數人員住宿費可按不超過(guò)上述規定限額標準兩倍內憑據報銷(xiāo)，超過(guò)部分個(gè)人自負。
�。�3）參加住宿費自理的培訓班，住宿費在上述規定限額標準內憑據報銷(xiāo)。
4、餐費補貼標準：
�。�1）出差伙食補助費，以住宿費票據為憑，按自然天數計算，市區內沒(méi)有補貼，市內各縣每人每天30元，市外每人每天50元；當天在車(chē)上過(guò)的`，每人每天25元。
�。�2）離開(kāi)工作單位所在地到基層單位實(shí)（見(jiàn)）習，到外地掛職鍛煉或支援工作等，在基層或外單位工作期間的伙食補助費每人每天市內l5元，市外25元，休息天除外。
�。�3）具有會(huì )議性質(zhì)或伙食非自理的培訓學(xué)習班不發(fā)伙食補助費；培訓學(xué)習班所在地人員不發(fā)伙食補助費。
5、報銷(xiāo)程序
�。�1）報銷(xiāo)人員到本校區總務(wù)處，憑領(lǐng)導批準出差的申請單和文件，領(lǐng)取報銷(xiāo)憑證，填寫(xiě)專(zhuān)用表格并張貼票據；
�。�2）校區總務(wù)處審核并存校區總務(wù)處；
�。�3）校財務(wù)人員每周約定一個(gè)時(shí)間，到各校區審核報銷(xiāo)憑證，若發(fā)現有財務(wù)問(wèn)題，在校區更改；
�。�4）校長(cháng)簽字：由財務(wù)人員統一將差旅費交校長(cháng)簽字；
�。�5）報銷(xiāo)金額支付：由財務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費，打入教師的溫州銀行卡內。
6、經(jīng)費管理
�。�1）實(shí)施差旅費包干制度，超過(guò)包干額的部分要自負；
�。�2）財務(wù)人員對每筆差旅費都要登記，并在學(xué)年末提交校長(cháng)審核，凡超出包干部分，在下期的績(jì)效工資中扣回。
xx小學(xué)
xxxx年xx月xx日
報銷(xiāo)管理制度2
為了規范出差人員的審批及報銷(xiāo)程序，控制費用，提高效率，結合本公司的.實(shí)際情況，特制定本制度。
1、出差人員必須事先認真填寫(xiě)《出差申請單》，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫(xiě)借據，經(jīng)財務(wù)負責人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。
3、出差期間每天要向主管領(lǐng)導匯報居住地及簡(jiǎn)單工作情況。出差人員回公司后，應主動(dòng)向總經(jīng)理匯報工作，由總經(jīng)理考核結果，簽署考核意見(jiàn)。
4、審核人員根據簽有總經(jīng)理考核意見(jiàn)的《出差申請單》和有效原始憑證，按差旅費報銷(xiāo)標準規定報銷(xiāo)差旅費。
5、凡與原出差申請單所規定的各項目不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
6、出差回公司應在一周內報賬，月底結賬前應將差旅費用結清，借據不允許跨月，如遇特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則借據余款將從借款人工資中扣除。
7、出差時(shí)借款，本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則，特殊情況由總經(jīng)理特批，對違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
報銷(xiāo)管理制度3
第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設備、用品、印刷品、低值易耗品等。
第二條公司鑰匙的保管
公司鑰匙由人事行政部專(zhuān)人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉交他人保管；
第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門(mén)請款進(jìn)行購買(mǎi)。
第四條采購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前說(shuō)明原因方可支付現金。
第五條公司固定資產(chǎn)均有相應的固定資產(chǎn)保管卡，任何員工不經(jīng)人事行政部批準不允許私自進(jìn)行調換、改裝或其它類(lèi)似行為。若因此造成經(jīng)濟損失，將視情況給予相應的處罰。
第六條屬正常辦公消耗時(shí)所領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)公司行政登記領(lǐng)用。
第七條員工辦理離職時(shí)，應歸還借用、領(lǐng)用及公司規定之應歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產(chǎn)，由人事行政部負責監督，相關(guān)管理責任的`部門(mén)負責人檢驗并進(jìn)行確認、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經(jīng)濟或實(shí)物賠償。任何人不得以任何原因將公司用品據為己有。
第八條報銷(xiāo)
1.報銷(xiāo)時(shí)間：每周及每月按規定時(shí)間報銷(xiāo)費用。
2.用于公司各種用途的費用在報銷(xiāo)時(shí),需附上相關(guān)的正式發(fā)票及原始憑證，經(jīng)部門(mén)主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統一交由財務(wù)部，財務(wù)負責人審核確認無(wú)誤后交至總經(jīng)理，總經(jīng)理審批簽字后方可發(fā)放其款項。
報銷(xiāo)管理制度4
為了規范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。
1、差旅所乘坐交通工具標準：
(a) 公司員工出差乘坐火車(chē)(高鐵，動(dòng)車(chē))，公司所有人員出差在600
公里(含)以?xún)鹊�，按照�?dòng)車(chē)二等座或高鐵二等座標準的實(shí)際票價(jià)予以報銷(xiāo)，如果員工換成其他交通工具均按此標準執行，超出標準以外的金額部分自已承擔。600公里以上按照硬臥級別票價(jià)予以報銷(xiāo)，換成其他交通工具按此標準執行，超出標準以外的'金額部分自已承擔。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說(shuō)明請總裁(委托人)特批后，可以報銷(xiāo)。
(b) 自駕車(chē)報銷(xiāo)標準
為防止出現安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車(chē)出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。
自駕車(chē)報銷(xiāo)標準：150公里內每車(chē)每次補助 150元， 150- 300公里內每車(chē)補助往返油費過(guò)路費 500元， 300—600 補助 700 元， 每次不限時(shí)間。 600公里以上 至1000元封頂。
2、差旅住宿、補貼標準：
員工同性雙人出差按住標準間進(jìn)行報銷(xiāo)，報銷(xiāo)標準等同于住宿單人住宿標準，住宿標準單人出差每人住宿費，一線(xiàn)城市(北京、天津、上海、廣州、深圳等)每天300元，二線(xiàn)城市260元(省會(huì )級城市)，三線(xiàn)城市200元(普通城市)。出差補貼每人每天60元補貼，一律按發(fā)票(收據)報銷(xiāo)。 連續出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、 住宿費、補貼，不再報銷(xiāo)其他費用。
3、出差日期的計算
員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數，出差天數(24小時(shí))算頭不算尾，但一天(24小時(shí))超過(guò)8小時(shí)，可增加一天補助;自駕車(chē)按公里計算，補助按4-1(b)執行。
4、員工出差前，到財務(wù)處辦理出差借款手續，回來(lái)后，差旅費由出差人本人將票據分類(lèi)匯總，包括出差申請，各類(lèi)票據，按差旅費報銷(xiāo)制度規定，在結束出差一周內到財務(wù)報銷(xiāo)費用，過(guò)期不予報銷(xiāo)。 4-6.員工報銷(xiāo)必須填寫(xiě)差旅費報銷(xiāo)單，由出差人填寫(xiě)簽字，(多人出差要寫(xiě)明人數)，出差起止日期必須和火車(chē)票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補貼按住宿日期發(fā)放。報銷(xiāo)單由經(jīng)理簽字，人力、財務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁(委托人)簽字后，出納核實(shí)后辦理。
備注：以上費用必須在實(shí)際發(fā)生后按標準報銷(xiāo)(必須提供正規發(fā)票，并注明起始和終止時(shí)間、地點(diǎn)、內容)。公司舉辦的會(huì )議和活動(dòng)由人力行政部統一安排食宿。
5、本制度自發(fā)布日執行。
報銷(xiāo)管理制度5
為有效控制和壓縮差旅費用的支出,提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率,特制定本制度。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫(xiě)“出差申請單”,注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金,經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)、分管領(lǐng)導批準后方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫(xiě)“用款申請單”,列明用款計劃,由部門(mén)負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導審批后方可借款。
3、出差人員回公司后,應形成出差完成情況書(shū)面報告,并向分管領(lǐng)導匯報,由分管領(lǐng)導考核結果,簽署考核意見(jiàn)。
4、審核人員根據簽有分管領(lǐng)導考核意見(jiàn)的“出差申請單”和有效出差單據,按費用包干標準規定,經(jīng)審核后方可報銷(xiāo)差旅費。
5、凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo),因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
6、出差回公司應在一星期內報賬,超過(guò)一星期報銷(xiāo)差費,每一天按30元罰款,若遲報時(shí)間超過(guò)一個(gè)月以上,每一張單據按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門(mén)擔保人責任。
7、出差時(shí)借款,本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門(mén)違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
二、費用標準
總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實(shí)行“包干使用,節約歸己,超支不補”。
(1)住宿標準(金額單位:元。下同):
地區/人員
特區
直轄市
省會(huì )城市
省轄市
縣級市及以下
總經(jīng)理
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(含副總經(jīng)理,下同)
經(jīng)理
180
130
120
100
80
其余人員
150
110
100
80
60
(2)伙食補助費:
地區/人員
特區
直轄市
省會(huì )城市
省轄市
縣級市及以下
總經(jīng)理
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
經(jīng)理
60
40
40
40
40
其余人員
60
40
40
40
40
(3)市內交通費:
地區/人員
特區
直轄市
省會(huì )城市
省轄市
縣級市及以下
總經(jīng)理
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
經(jīng)理
10
8
5
5
3
其余人員
10
8
5
5
3
(4)交通工具標準:
工具/人員
飛機
火車(chē)
輪船
長(cháng)途汽車(chē)
出租車(chē)
總經(jīng)理
普通艙
軟臥軟座
二等艙
實(shí)報
實(shí)報
經(jīng)理
預申請
硬臥硬座
三等艙
可乘
實(shí)報
其余人員
——
硬臥硬座
三等艙
可乘
預申請
三、報銷(xiāo)辦法
(一)住宿費報銷(xiāo)辦法
1、出差人員的住宿費實(shí)行限額憑據報銷(xiāo)的辦法,按實(shí)際住宿的天數計算報銷(xiāo)。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的.,一律不予報銷(xiāo)住宿費。
3、出差人員住宿費報銷(xiāo)標準原則上按規定標準執行,有新聞媒介采訪(fǎng)、會(huì )見(jiàn)地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導允許的前提下,可按實(shí)報銷(xiāo)。
4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時(shí)出差,按一個(gè)房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。
(二)伙食補助費報銷(xiāo)辦法
中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助;中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助;中午12時(shí)前抵達本市按半天補助;中午12時(shí)后返抵本市按全天補助。
(三)交通費報銷(xiāo)辦法
1、旅途中符合乘臥(從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間,在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí))而未乘座臥鋪,特快按票價(jià)50%,其它列車(chē)票價(jià)60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷(xiāo),如遇特殊情況需寫(xiě)書(shū)面匯報,報分管領(lǐng)導批準后,方可報銷(xiāo)。
2、對于自帶車(chē)輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車(chē)辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意)。
3、出差人員原則上不得乘左出租車(chē),但下列情況除外:
(1)出差目的地偏遠,沒(méi)有公共交通工具的;
(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;
(3)收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時(shí)間緊迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)執行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部門(mén)主管同意后方可報銷(xiāo)。
4、出差人員應按最簡(jiǎn)便快捷的線(xiàn)路乘坐車(chē)船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀(guān)、游覽,其饒線(xiàn)多支付的費用均由個(gè)人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無(wú)法購票的,在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷(xiāo)。
(四)通訊費報銷(xiāo)辦法
除外出學(xué)習和駐廠(chǎng)人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。
(五)其他
1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得分管領(lǐng)導同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)(船)票時(shí)間、車(chē)次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據,對于公司代為訂票的,應保留復印件作為審核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車(chē)途中的違章罰款一律不準報銷(xiāo)。
四、補充規定
1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導允許后,可就隨行高一級人員標準執行。
2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無(wú)法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、外出參加會(huì )議,會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食住費用,只享受市內交通費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí),按前述標準予以補助。
4、外出學(xué)習、駐廠(chǎng)人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。
五、本制度自發(fā)布之日起執行。
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報銷(xiāo)管理制度6
第一章 總則
第一條 為了進(jìn)一步加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“油品調運分公司”或“公司”)移動(dòng)通訊費報銷(xiāo)管理,本著(zhù)既保證工作需要、又有效控制費用的原則,結合公司實(shí)際,制定本辦法。
第二章 適用范圍及管理原則
第二條 適用范圍:公司所屬各部門(mén)移動(dòng)及固定電話(huà)費用報銷(xiāo)均適用本辦法。
第三條 管理原則:通訊費用按照“限額報銷(xiāo)、超額自理、結余不補”的.原則,按月在限額內憑話(huà)費發(fā)票在本單位進(jìn)行報銷(xiāo)。
第三章 報銷(xiāo)范圍及標準
第四條 報銷(xiāo)范圍:公司領(lǐng)導、各部門(mén)領(lǐng)導、定向服務(wù)用車(chē)司機,外地駐站人員。
第五條 報銷(xiāo)標準:
(一)單位正職(或副科級主持工作)報銷(xiāo)標準為360元/月;
(二)單位副職(或享受副科級待遇)報銷(xiāo)標準為260元/月;
(三)駐榆煉站:站長(cháng)260元/月,副站長(cháng)240元/月,駐站工作人員150元/月;
(四)駐永煉站:副站長(cháng)200元/月,一般工作人員100元/月;
(五)定向服務(wù)用車(chē)司機150元/月;司機100元/月。
(六)調度管理部、質(zhì)量安全室、財務(wù)資產(chǎn)部、綜合辦公室各部門(mén)主任240元/月,副主任200元/月
第六條 固定通訊費用報銷(xiāo)標準:
(一)單位正職(或副科級主持工作)固定通訊費200元/月;
(二)副科級固定通訊費150元/月;
(三)各部門(mén)業(yè)務(wù)上固定通訊費為300元/月。
第七條 手機及固定電話(huà)報銷(xiāo)管理規定:
(一)“24小時(shí)”開(kāi)機原則,享受話(huà)費報銷(xiāo)人員,不論限額多少,不論是否在公司,均須保持24小時(shí)開(kāi)機。
(二)公司享受話(huà)費報銷(xiāo)的人員(公司領(lǐng)導除外)均實(shí)行一卡(一號)報銷(xiāo),以報公司登記備案的號為準,其余卡(號)話(huà)費自理。
(三)手機換號后應第一時(shí)間報本單位相關(guān)部門(mén),進(jìn)行重新登記,避免貽誤工作或給話(huà)費報銷(xiāo)造成影響。
(四)享受話(huà)費報銷(xiāo)人員,應及時(shí)檢查手機使用情況,如電量、話(huà)費、手機狀況等,以免造成停機影響工作。
(五)對于公司內部兼職其他崗位人員,移動(dòng)話(huà)費按其較高的崗位報銷(xiāo)標準執行,不得重復報銷(xiāo)。
(六)固定電話(huà)年內超額月份的話(huà)費可用其他月份結余話(huà)費進(jìn)行沖抵,年底匯總結算,自行負擔超額部分話(huà)費。
第四章 附則
第八條 本辦法由公司綜合辦公室負責解釋。
第九條 本辦法未盡事宜,按照國家法規及工貿公司規定執行。
第十條 本辦法自發(fā)文次月起執行。
報銷(xiāo)管理制度7
1.總則
為規范公司出差行為，提高工作效率，加強差旅費及有關(guān)費用開(kāi)支的掌握與管理，特制定本制度。
2.出差管理
2.1出差的申請、登記及報銷(xiāo)時(shí)限
2.1.1員工出差應填寫(xiě)出差申請表，出差申請表必需具體填寫(xiě)出差任務(wù)、出差地點(diǎn)，公司特殊委派的出差及參觀(guān)學(xué)習還應填寫(xiě)出差所要達到的目的。
2.1.2出差期限由派遣負責人視業(yè)務(wù)需要支配，由分管領(lǐng)導核定。
2.1.3出差人員憑核準的出差申請表向財務(wù)部借支相應數額的'備用金，按審批流程簽批后支取。
2.1.4員工出差以及返回公司，應到綜合部辦理登記。
2.1.5員工出差返回公司后應在3個(gè)工作日內(本市業(yè)務(wù))及5個(gè)工作日內(市外業(yè)務(wù))限時(shí)報銷(xiāo)。凡超過(guò)報銷(xiāo)時(shí)限的，按日加收0.05%的罰息并由經(jīng)辦人寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人簽署意見(jiàn)后賜予報銷(xiāo)。
2.2出差審批權限
2.2.1一般員工出差由分管領(lǐng)導審核，派遣長(cháng)期駐外人員應報總經(jīng)理或董事長(cháng)審批。
2.2.2部門(mén)經(jīng)理助理以上人員出差由總經(jīng)理或董事長(cháng)審批。
2.2.3銷(xiāo)售人員異地出差，應電話(huà)向銷(xiāo)售經(jīng)理申請，并由經(jīng)理支配行政人員代辦出差申請和出差審批。
2.3出差交通工具
2.3.1公司領(lǐng)導出差可使用公司車(chē)輛，其他人員在發(fā)生緊急、重要事務(wù)時(shí)可申請使用本公司車(chē)輛。
2.3.2員工出差以乘坐火車(chē)、汽車(chē)、輪船為主，一般員工不得乘坐飛機，公司領(lǐng)導在事務(wù)緊急或路程較遠狀況下，經(jīng)總經(jīng)理審批后可乘坐飛機。
3.差旅費管理方法
3.1臨時(shí)出差
3.1.1出差紀律
3.1.1.1臨時(shí)出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在長(cháng)豐、肥東、肥西，且當日不能回合肥市的也可視為臨時(shí)出差。
3.1.1.2員工出差未按規定乘坐交通工具的，費用超支部分由個(gè)人擔當。
3.1.1.3出差路線(xiàn)的選擇以最佳路線(xiàn)為準，如出差人員繞道到旅游地或回家，繞道部分的車(chē)船費由個(gè)人擔當。
3.1.1.4出差途中，出差人員因病或其它不行抗力緣由不能按期回公司，應電話(huà)申請延期，不得因私事借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則，除不報銷(xiāo)差旅費外，同時(shí)視情節輕重賜予懲罰。
3.1.2差旅費補助
3.1.2.1員工出差，除車(chē)、船、飛機等交通費外，住宿費、誤餐費、市內交通費和其它雜費實(shí)行包干制，補助標準詳見(jiàn)表二《員工差旅費補助標準一覽表》。
3.1.2.2上述3.1.2.1條款中市內交通費指出差地市內交通車(chē)票費，在第3條款差旅費管理方法中，市內交通費含義相同。
3.1.3差旅費報銷(xiāo)的有效憑證
3.1.3.1乘坐火車(chē)、汽車(chē)、輪船應出具鐵路局、汽車(chē)公司、輪船公司印制的車(chē)船發(fā)票。
3.1.3.2住宿應有賓館填制的服務(wù)業(yè)發(fā)票，收據不得作為報銷(xiāo)憑證。
3.1.3.3車(chē)船及住宿發(fā)票要與出差時(shí)間、出差地點(diǎn)相吻合。
3.1.3.4車(chē)船及住宿發(fā)票丟失，應由個(gè)人寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導或同行人證明后方可報銷(xiāo)，否則個(gè)人負擔丟失部分的費用。
3.1.4住宿費包干管理
3.1.4.1住宿費按出差人員實(shí)際住宿天數發(fā)放補助，補助標準見(jiàn)《員工差旅費補助標準一覽表》。連續乘車(chē)超過(guò)8小時(shí)并在車(chē)上過(guò)夜，乘坐火車(chē)硬座按以下標準發(fā)放補貼：特快補助10元/夜，直快補助20元/夜，慢車(chē)補助30元/夜;乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%發(fā)放;乘坐汽車(chē)根據慢車(chē)補助30元/夜的標準發(fā)放。銷(xiāo)售人員不執行此項規定。
3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標準的60%發(fā)放。
3.1.4.3出差參觀(guān)、學(xué)習、考察，由主辦單位或受訪(fǎng)單位統一支配住宿的，假如收取費用可據實(shí)報銷(xiāo)，如不收取費用則不再補助、報銷(xiāo)住宿費。
3.1.5誤餐費包干管理
3.1.5.1員工出差誤餐費按實(shí)際天數計發(fā)，不滿(mǎn)一天按半天計算。
3.1.5.2員工如已享受出差誤餐費，不再享受正常上班誤餐費(按出差天數扣除)。
3.1.5.3員工出差期間繞道回家不計發(fā)誤餐費(繞道時(shí)間超過(guò)1天以上的，耽擱時(shí)間按事假處理，期間內的全部費用在報銷(xiāo)時(shí)扣除)。
3.1.5.4外出學(xué)習、培訓，誤餐費按50%執行。
3.1.5.5出差期間如因業(yè)務(wù)緣由需要款待業(yè)務(wù)單位，須事先電話(huà)請示有關(guān)領(lǐng)導�；毓竞笤傺a辦審批手續，同時(shí)按每百元業(yè)務(wù)款待費扣減個(gè)人誤餐補助10元。否則，財務(wù)不予報銷(xiāo)。
3.1.6市內交通費及其他雜費包干管理
3.1.6.1出差期間市內交通費及其它雜費按實(shí)際天數計發(fā)，不滿(mǎn)一天按半天計算。
3.1.6.2自帶公司車(chē)輛出差，不補助市內交通費及其它雜費。
3.1.6.3員工出差繞道回家不補助市內交通費及其它雜費。
3.1.6.4外出參觀(guān)、學(xué)習按標準的50%執行。
3.1.7其他規定
3.1.7.1公司領(lǐng)導一人單獨出差，住宿費可在規定標準的基礎上提高50%。
3.1.7.2一般員工與公司領(lǐng)導隨行，有一人可按公司領(lǐng)導標準享受補助。
3.1.7.3一般員工出差如住宿費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，誤餐費、市內交通費及其它雜費按對應標準的50%執行。
3.1.7.4因工作需要全程伴隨外單位人員出差，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人批準后可據實(shí)報銷(xiāo)，但伴隨人員不再享受各種補助。
報銷(xiāo)管理制度8
第一條、總則
1.1目的：為了加強差旅費管理，提高辦事效率，規范出差人員的審批及報銷(xiāo)程序，結合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
1.2適用范圍：本細則適用于黔江分公司所有因公出差。
第二條、出差審批程序
2.1出差申請程序：
2.1.1填寫(xiě)“出差申請單”,明確出差任務(wù)、出行路線(xiàn)、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應由部門(mén)經(jīng)理(主管)審核簽字后報總經(jīng)理審批，若同次出差任務(wù)涉及多部門(mén)員工的，應按部門(mén)分別填制出差申請單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報銷(xiāo)差旅費。
2.1.2需要借款，應填寫(xiě)“借款單”，根據出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經(jīng)部門(mén)經(jīng)理(主管)、財務(wù)部會(huì )計審核后報總經(jīng)理審批方可執行。同時(shí)財務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。出差申請單審批完成后交行政人事部考勤人員處備案。
2.1.3出差人員的考勤:考勤人員應根據出差人員的“出差申請單”及經(jīng)核實(shí)的報銷(xiāo)單據給出差人員進(jìn)行考勤。
2.2審批權限：
2.2.1員工出差,由部門(mén)經(jīng)理(主管)同意后報總經(jīng)理審批。
第三條、交通報銷(xiāo)標準
3.1出差應優(yōu)先選擇乘坐火車(chē)或汽車(chē)，特殊或緊急情況下需乘坐飛機的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準方可。
3.2本市內的外出辦事人員憑車(chē)票據實(shí)報銷(xiāo),注明辦事地點(diǎn)、辦事事由等。市內辦事原則上不報銷(xiāo)出租車(chē)費，因工作需要經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核后報總經(jīng)理批準可報銷(xiāo)。
3.3長(cháng)途交通票據如果遺失，須寫(xiě)出書(shū)面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽署意見(jiàn)，報總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。
3.4乘坐公司自備車(chē)輛出差的,交通費不報銷(xiāo),路橋費、汽油費及維修費用據實(shí)報銷(xiāo)(維修費用不含交通事故而發(fā)生的.修理費)。
第四條、住宿標準及報銷(xiāo)標準
4.1出差人員的住宿費用實(shí)行定額內據實(shí)報銷(xiāo),超支部分自理，節約歸己。出差地點(diǎn)及臨近城市凡當天能返回的不予報銷(xiāo)住宿費。
4.2出差人員的交通補貼、伙食補貼天數，按出差自然天數減去一天計算，即算頭不算尾，住宿補貼按實(shí)際住宿天數計算。
4.3公司員工出差至其住家所在地，不享受住宿補貼，伙食補貼減半發(fā)放，交通補貼仍按標準發(fā)放。在不影響工作安排的前提下，外派員工可利用休息時(shí)間回家探親，公司每季度報銷(xiāo)1次往返路費。
4.4住宿標準:重慶主城及其他開(kāi)放大城市按100元/間/天，縣區級均按80元/間/天(同性別2人同住一間)報銷(xiāo)。
第五條、伙食補貼標準
5.1當日能返回的按8元/餐補貼伙食費，當日不能返回則按20元/天補貼。
5.2出差人員在外確因業(yè)務(wù)需要招待客人的,須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核,報總經(jīng)理批準后方可報銷(xiāo),但要取消當餐的伙食補助.報銷(xiāo)時(shí)招待費必須填寫(xiě)清楚招待日期并說(shuō)明招待事由。
5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予報銷(xiāo)住宿和伙食補貼。
第六條、差旅費報銷(xiāo)程序
6.1票據的要求：報銷(xiāo)票據必須是合法的正式發(fā)票，如確實(shí)不能取得發(fā)票又實(shí)際發(fā)生的費用需詳細注明發(fā)生的時(shí)間、事由等，交通票據還需注明起止地點(diǎn)。公務(wù)中因個(gè)人原因違章的罰款單據不予報銷(xiāo);報銷(xiāo)的票據必須項目填寫(xiě)齊全,強調公司名稱(chēng)不能用簡(jiǎn)稱(chēng)。
6.2差旅費報銷(xiāo)程序：參照“費用報銷(xiāo)制度”。經(jīng)批準出差辦事人員，應如實(shí)填寫(xiě)“差旅費報銷(xiāo)單”，并列明事由、時(shí)間、線(xiàn)路。
6.3其他說(shuō)明
6.3.1出差期間因公務(wù)需發(fā)而發(fā)生的郵寄費、電話(huà)費、復印費等，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
6.3.2出差報銷(xiāo)時(shí)間:出差人員回單位三天之內報銷(xiāo)。
6.3.3凡參加培訓及學(xué)習的員工，出差報銷(xiāo)時(shí)間，必須將相關(guān)培訓、學(xué)習資料及取得的資格證書(shū)上交行政人事部后方可報銷(xiāo)。
第七條、有關(guān)人員責任
7.1未因公務(wù)而填制出差審批單,其部門(mén)經(jīng)理不如實(shí)審核即批準的,分別追究出差人、部門(mén)經(jīng)理的責任。
7.2考勤人員對出差人員的出勤的真實(shí)性負責。
7.3報銷(xiāo)人員有虛假、或涂改票據及不如實(shí)填制報銷(xiāo)單，不予報銷(xiāo)，自己負責。
7.4部門(mén)經(jīng)理對出差人員送批的報銷(xiāo)單據的真實(shí)性負責。凡出差之前有借款的需注明借款金額,出差人員未能在規定的期限內辦理費用的結算及還款手續,財務(wù)部有權在其當月的工資中扣除借款,并按有關(guān)規定追究責任。
報銷(xiāo)管理制度9
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率，結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限：
�。╝）分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；
�。╞）部門(mén)負責人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；
�。╟）其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準
�。ㄒ唬┎盥觅M報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的`差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
�。ǘ┩党霾畹攸c(diǎn)交通費標準
1.交通:員工出差一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē)往返。如需乘坐飛機，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后乘坐。未經(jīng)批準，超出部分由乘客負責。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的，應乘臥鋪。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
�。ㄈ┳∷藜把a貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的（以票面時(shí)間為準），第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷(xiāo)；自己開(kāi)車(chē)憑公里數0.9元/公里。
四、報銷(xiāo)程序
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷(xiāo)單》的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《差旅報銷(xiāo)單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；
4.所有報銷(xiāo)人審核完之后，再去收銀臺報銷(xiāo)。
報銷(xiāo)管理制度10
一、費用支出管理原則
1、從工作需要出發(fā)，厲行節約，從嚴控制，在合理前提下?tīng)幦≠M用最低。
2、任務(wù)明確，各部門(mén)第一負責人是部門(mén)費用的決策者和責任人。
3、費用發(fā)生情況公開(kāi)、透明，財務(wù)按月分部門(mén)匯總數據，提供查詢(xún)。
4、凡費用報銷(xiāo)，財務(wù)依據公司總經(jīng)理批準的相關(guān)授權、各項費用的報銷(xiāo)標準為準。
二、費用報銷(xiāo)程序
1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據分類(lèi)粘貼在票據粘貼單上，按規定填寫(xiě)事由、金額、并簽字。
2、經(jīng)辦人將此票據交由部門(mén)經(jīng)理審核簽字。
3、經(jīng)辦人將此票據交由小區核算人員審核，核算員應對該票據進(jìn)行真實(shí)性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時(shí)性的審核，對審核合格的票據進(jìn)行簽字。對真實(shí)、合法、合理但內容不夠完整、計算有錯誤的票據，應退回給經(jīng)辦人員，由其負責將有關(guān)單據補充完整、更正錯誤后，再辦理正式會(huì )計手續;對于不真實(shí)、不合法的單據，有權拒絕受理。
4、由核算員將審核過(guò)的原始單據于規定報銷(xiāo)日交由公司財務(wù)主管審核簽字。
5、由核算員將由公司財務(wù)主管審核合格的票據報于總辦主任審核，最后由總經(jīng)理審批。
6、由核算員憑此票據到財務(wù)出納處辦理報銷(xiāo)或沖帳手續。
7、20xx元以上對公款需到財務(wù)上辦理轉賬支票。
8、大額現金支出應提前一天向財務(wù)部報送用款計劃。
9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進(jìn)行集中審批報銷(xiāo)。
三、各項費用支出具體規定
1、交際應酬費
�、俳浑H應酬費支出本著(zhù)必要、合理、節約的原則，由部門(mén)經(jīng)理嚴格把關(guān)，財務(wù)部按實(shí)際支出額分部門(mén)登記交際應酬費用臺帳，并按年匯總與年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)、績(jì)效考核掛鉤。
�、诓块T(mén)經(jīng)理的交際應酬費在限額以?xún)鹊腵可自主把握，在限額以上的需請示總經(jīng)理后才可發(fā)生。
�、鄄块T(mén)經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應酬支出，無(wú)論大小，均需先請示部門(mén)經(jīng)理同意后才可發(fā)生。
2、差旅費
(1)外埠差旅費
�、偃魏温殕T可乘坐除飛機以外的任何交通工具，憑原票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。若因公務(wù)需要乘坐飛機，需總經(jīng)理批準。
�、诔霾钊嗽趫箐N(xiāo)憑單上應列明出差往返時(shí)間及地點(diǎn)方可報銷(xiāo)。
�、圩∷拶M在下列規定的標準內實(shí)報實(shí)銷(xiāo):
職別住宿標準
部門(mén)經(jīng)理300
部門(mén)主管250
其他職員200
�、軆扇艘陨贤谐霾�，可與職級最高者享受同一標準;對于投親靠友者自行安排住宿，每晚按100 元計發(fā)補貼;由對方單位提供住宿的，不計發(fā)補貼;參加會(huì )議在會(huì )務(wù)安排的，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
�、莩霾畹胤绞袃冉煌ㄙM:機場(chǎng)、車(chē)站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
�、扌欣钯M、票務(wù)費、基金等實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
�、叱霾钇陂g的交際應酬費按交際應酬費報銷(xiāo)程序辦理。
(2)市內交通費
�、僖蚬珓�(wù)需要配備專(zhuān)車(chē)的部門(mén)經(jīng)理，每月限額報銷(xiāo)50元市內停車(chē)費，不再批準其他形式的市內交通費。
�、谄渌藛T因公務(wù)外出需填寫(xiě)用車(chē)單報總辦批準，在無(wú)車(chē)可派又不能暫緩辦理的公務(wù)，需請示部門(mén)經(jīng)理同意后方可乘坐出租車(chē)，在報銷(xiāo)憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達地名稱(chēng)后方可報銷(xiāo)。
�、鄹鞣⻊�(wù)中心每月市內交通費根據計劃限額控制，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3、機動(dòng)車(chē)費(并入總公司統一管理)
4、書(shū)報資料費
�、贂�(shū)報資料費歸口總辦管理，公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應在每一年的第四季度做出預算，列入年度計劃執行。
�、诟鞑块T(mén)由于工作需要購置專(zhuān)業(yè)書(shū)籍，需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，購回后由圖書(shū)管理員驗收并辦理好登記、借閱手續，審批后憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
5、職員培訓費用
�、俾殕T培訓費用歸總辦管理。
�、趯τ诩w參與的培訓，由總辦制定出培訓計劃、用款額度，報總經(jīng)理審批后憑票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
�、蹖偨�(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習或培訓，執行以下費用規定;學(xué)費由公司實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，往返路費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，限乘坐硬臥。培訓機構指定住宿地點(diǎn)的，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。培訓機構不負擔餐飲的，每天補助餐費20元。
6、通訊費
(1)移動(dòng)話(huà)費:
級別
崗位
標準(元/月)
部門(mén) 經(jīng)理 級
總經(jīng)理辦公室主任
150元
品質(zhì)部經(jīng)理
100元
財務(wù)部經(jīng)理
100元
工程部經(jīng)理
100元
5萬(wàn)(含5萬(wàn))平方以下小區
80元
5.1萬(wàn)至10萬(wàn)平方小區
100-120元
10萬(wàn)平方以上小區
150元
主管級
安全主管、環(huán)境事務(wù)主管
80元
維修主管
80元
人事主管、培訓主管
80元
客服主管
80元
經(jīng)營(yíng)主管、工程師
80元
員工級
水電班長(cháng)
50元
財務(wù)部出納
50元
品質(zhì)員、客戶(hù)代表
50元
其他員工(總經(jīng)理批準)
50元
注:
1.移動(dòng)話(huà)費的額度及執行日期由總經(jīng)理專(zhuān)門(mén)批準。
2.通訊費用僅作為通訊補助，不按實(shí)際發(fā)生額計算，每月由財務(wù)部門(mén)統一充值。有特別情況的，由各部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行上報經(jīng)總經(jīng)理審批。
(2)固定電話(huà)費:按年度計劃控制。
7、行政后勤費用
�、儋徆潭〞�(shū)籍、辦公機具、等歸口總辦管理。
�、趯τ谌粘Ｏ男缘霓k公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區依據管理人員每月10元的標準額度進(jìn)行購買(mǎi)，工作人員每個(gè)月向三家以上供應商發(fā)出詢(xún)問(wèn)價(jià)，選用質(zhì)價(jià)優(yōu)的為階段性供應商，每季度競選1次，循環(huán)往復，所購用品在倉庫管理員簽收后依據審批程序實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
四、借款制度
1、因公出差，交際應酬，購買(mǎi)辦公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列規定辦理借支備用金手續;
�、僖蚬霾罱杩�，實(shí)際額度控制，集體出差數額按出差地點(diǎn)和工作時(shí)間確定，出差、交際應酬、購買(mǎi)物品等借款由經(jīng)手人填寫(xiě)“用款申請書(shū)”，注明借款用途、預計還款時(shí)間等，依序審批后，方可借款。
�、谌蝿�(wù)完成后應在七個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理借款報銷(xiāo)手續，對借款未還清者，不得再借支備用金，對借款后超過(guò)一個(gè)月不辦理報銷(xiāo)手續的，從該職員下月工資中扣還。
2、備用金規定
根據工作需要，有關(guān)人員可按批準的限額領(lǐng)用備用金，支出依序審批后，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。每年度終了時(shí)辦理結算手續，下年度開(kāi)始時(shí)再依規定金額重新領(lǐng)用。
報銷(xiāo)管理制度11
為認真執行上級的財務(wù)報銷(xiāo)規定，合理使用經(jīng)費，特制定以下報銷(xiāo)制度：
一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導批準報銷(xiāo)，借款或一次報銷(xiāo)達5000元以上者，須經(jīng)校長(cháng)審批簽字后，方可報銷(xiāo)。
二、會(huì )計人員必須按照國家統一的會(huì )計制度的規定，對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會(huì )計制度的規定更正、補充。
三、報銷(xiāo)的原始憑證，必須真實(shí)可靠?jì)热萃暾�，金額清楚，大小寫(xiě)相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會(huì )計人員有權拒報。
四、報銷(xiāo)、借款單據經(jīng)會(huì )計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時(shí)，應當另開(kāi)收據，不得退回原借款單。
五、個(gè)人一律不得私自借用公款，否則要追究會(huì )計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開(kāi)借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領(lǐng)導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買(mǎi)，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報銷(xiāo)。
八、凡學(xué)校職工出差，不報出租車(chē)費，住宿費按實(shí)際住宿票所開(kāi)天數在限額內報銷(xiāo)，無(wú)填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時(shí)上繳財務(wù)，支出憑據報銷(xiāo)，不得坐支現金。
十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理，校長(cháng)審批后方可報銷(xiāo)。
集團企業(yè)員工報銷(xiāo)信用評級管理實(shí)施策略
1、個(gè)人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開(kāi)提交，以免因為個(gè)別費用問(wèn)題造成相互影響，造成報銷(xiāo)的延遲；所有勞務(wù)費報銷(xiāo)，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)、賬戶(hù))。
2、個(gè)人日常費用報銷(xiāo)只包括移動(dòng)通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門(mén)活動(dòng)費，其限當月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應通過(guò)報銷(xiāo)系統中“移動(dòng)通訊費”科目提交；除了無(wú)線(xiàn)上網(wǎng)卡和公司行政部統一支付的辦公室電話(huà)費外，不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷(xiāo)額度自動(dòng)顯示在“報銷(xiāo)限額”中。如員工超額報銷(xiāo)，需在“費用描述”中填寫(xiě)原因。
4、加班交通費報銷(xiāo)限于平時(shí)工作日晚21：00后，及周末或國家法定節假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報銷(xiāo)。如為特殊情況，應在提交時(shí)注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張提交，不可合并計算。
加班餐費標準為每人每次20元，超過(guò)標準不予報銷(xiāo)。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。
5、費用發(fā)票應開(kāi)具公司全稱(chēng)，如未填寫(xiě)發(fā)票客戶(hù)名稱(chēng)或填寫(xiě)錯誤的，請返回原開(kāi)票處辦理補填或重開(kāi)手續。另外，請根據個(gè)人或費用所屬公司，填寫(xiě)相應發(fā)票客戶(hù)名稱(chēng)；如發(fā)生票據丟失或提供不正規發(fā)票的，公司將不與報銷(xiāo)，損失由個(gè)人負擔。如果發(fā)現員工有意報銷(xiāo)不正規發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門(mén)總監及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫(xiě)明原幣金額及匯率。
7、對于未按規定時(shí)間提交的個(gè)人日常費用，將減按80%報銷(xiāo)，且財務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門(mén)總監同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷(xiāo)的或收款方為公司的，必須寫(xiě)明“收款人全稱(chēng)”和“收款人開(kāi)戶(hù)銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷(xiāo)單不要提交餐費補助項目，只需填寫(xiě)出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車(chē)票所標計時(shí)間為準)，餐費補助會(huì )和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會(huì )計處確認是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費用報銷(xiāo)時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷(xiāo)單。
12、打印報銷(xiāo)單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的`位置，內容包括報銷(xiāo)單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費用報銷(xiāo)為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁(yè)下顯示本張報銷(xiāo)單的審狀態(tài)為等待應付款管理系統審批)。以免造成報銷(xiāo)延誤；提交的“費用類(lèi)型”與“費用描述”應保持一致，須按實(shí)際情況填寫(xiě)；報銷(xiāo)單必須豎向打印，附上原始單據，交財務(wù)部報銷(xiāo)。費用明細不可打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門(mén)領(lǐng)導審批郵件。這樣會(huì )造成沒(méi)有員工個(gè)人信息，無(wú)法確定收款人。
13、如對報銷(xiāo)制度有疑問(wèn)，可點(diǎn)擊頁(yè)面右上角“報銷(xiāo)制度”查詢(xún)。
報銷(xiāo)單裝訂注意事項：
1、裝訂順序為：費用報銷(xiāo)單首頁(yè)→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類(lèi)、逐張按照費用提交時(shí)間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；
2、按照提交費用報銷(xiāo)的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一起裝訂，以免造成漏報；
3、從erp系統中打印出來(lái)的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。
集團企業(yè)員工報銷(xiāo)信用評級管理實(shí)施策略
集團各部門(mén)、各子公司：
為提高辦公效率、優(yōu)化工作職能，經(jīng)集團公司領(lǐng)導研究決定，即日起關(guān)于集團辦公室相關(guān)費用報銷(xiāo)審批流程調整如下：
一、有關(guān)集團日常行政事務(wù)費用金額在20xx元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總夏守軍簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在20xx元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
二、有關(guān)集團人力資源費用金額在20xx元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總余家林簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在20xx元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
三、有關(guān)集團政策項目申報及資質(zhì)申報費用，金額在20xx元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總朱杭斌簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在20xx元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
四、有關(guān)特殊費用，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務(wù)審核后，經(jīng)分管副總、董事長(cháng)審批后方可至財務(wù)報銷(xiāo)。
報銷(xiāo)管理制度12
為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費用，根據公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。
費用報銷(xiāo)的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關(guān)。由各部門(mén)經(jīng)理負責本部門(mén)人員費用報銷(xiāo)的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務(wù)經(jīng)理對報銷(xiāo)票據的合法性進(jìn)行二級審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準。
費用的控制實(shí)行計劃管理，由需要支付費用的部門(mén)或個(gè)人先行填寫(xiě)“用款申請單”，列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時(shí)間等要素，先報部門(mén)經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請單”后方能執行。
費用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執行，并互相監督和共同承兌相關(guān)責任。
費用發(fā)生過(guò)程中，當事人應充分取得費用的相關(guān)單據，如：合約或協(xié)議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機關(guān)認可）的票據而遭受財務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
費用發(fā)生完畢后，當事人應及時(shí)將收集到的費用單據加以整理歸類(lèi)，采用公司統一印制的“費用報銷(xiāo)單”規范粘貼，粘貼過(guò)程中應區別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類(lèi)粘貼，便于歸類(lèi)計算和整理。
當事人在填寫(xiě)“費用報銷(xiāo)單”時(shí)，應遵照“實(shí)事求是、準確無(wú)誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫(xiě)齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名�！百M用報銷(xiāo)單”的填寫(xiě)一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫(xiě)必須一致，否則無(wú)效。
當事人應將填寫(xiě)完整、附件齊全的'“費用報銷(xiāo)單”和已經(jīng)審批過(guò)的“用款申請單”一起送交本部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行審批，部門(mén)經(jīng)理應重點(diǎn)對費用發(fā)生的真實(shí)性、費用預算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門(mén)經(jīng)理審查無(wú)異議后，應在“費用報銷(xiāo)單”部門(mén)經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署部門(mén)經(jīng)理的名字。
當事人將取得經(jīng)過(guò)本部門(mén)經(jīng)理審批簽署后的“費用報銷(xiāo)單”以及原審批的“用款申請單”送交財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批，財務(wù)經(jīng)理應重點(diǎn)對“費用報銷(xiāo)單”后所附的原始發(fā)票和單據進(jìn)行合法性審查，對費用金額的計算進(jìn)行復核稽查。財務(wù)經(jīng)理審查無(wú)異議后，應在“費用報銷(xiāo)單”財務(wù)部門(mén)一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署財務(wù)經(jīng)理的名字。
當事人將取得本部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)部門(mén)經(jīng)理審批簽署后的“費用報銷(xiāo)單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過(guò)公司內部單據傳遞程序報送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批�？偨�(jīng)理一般僅從“費用報銷(xiāo)單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報銷(xiāo)審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)�？偨�(jīng)理審查無(wú)異議后，在“費用報銷(xiāo)單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽名。
當事人取得審批齊全的“費用報銷(xiāo)單”以及“用款申請單”后，應在3天之內送交財務(wù)部門(mén)的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應對“費用報銷(xiāo)單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報銷(xiāo)單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續是否齊備。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款。
本管理制度的制訂、修改和解釋權屬于公司董事會(huì )。
本制度經(jīng)公司董事長(cháng)審批簽署實(shí)施，修改時(shí)亦同。
報銷(xiāo)管理制度13
1總則
1.1為加強公司費用管理，控制不合理開(kāi)支，規范員工報銷(xiāo)行為，提高公司財務(wù)管理水平，提高公司經(jīng)濟效益，特制定本制度。
1.2本制度所指的費用報銷(xiāo)管理包括：費用借支、費用報銷(xiāo)、費用審批。
1.3本制度所指的費用報銷(xiāo)包括在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所發(fā)生的差旅費用、住宿費、交通費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費用、低值易耗品購置費、廣告費用、小區開(kāi)發(fā)、名單、活動(dòng)費用、房屋租賃費、物業(yè)、水電、衛生費用、維修費、工資發(fā)放、員工獎勵、福利費用、固定資產(chǎn)購置、材料物資采購、贈品物資采購以及其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的費用等。
1.4管理原則
1.4.1先審批后支付原則：凡符合財務(wù)規定的支出項目均需事先申請經(jīng)批準后才可支出；沒(méi)有申請或未經(jīng)批準的費用一律不得支出。
1.4.2誰(shuí)審批誰(shuí)負責原則：審核人、批準人要對經(jīng)辦項目認真審核，按規批準并對此負責。
1.4.3即時(shí)結清原則：除有特殊理由并經(jīng)總經(jīng)理批準外，凡借用公款者，必須及時(shí)結清；前帳不清、后款不借。
1.4.4手續完整原則：票據要合格、手續須完整，否則財務(wù)不予受理。
2部門(mén)職責及審批權限管理
2.1費用報銷(xiāo)部門(mén)職責
2.1.1財務(wù)部：負責制定有關(guān)費用報銷(xiāo)流程及制度，并根據經(jīng)批準的`各部門(mén)費用的范圍、額度，對費用申請單、報銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核，辦理現金預借、報銷(xiāo)及付款。
2.1.2各部門(mén)：包括門(mén)店、各業(yè)務(wù)部門(mén)及各職能部門(mén)。負責對本部門(mén)的各項費用
報銷(xiāo)管理制度14
一：目的：
為了完善營(yíng)銷(xiāo)財務(wù)管理制度，使銷(xiāo)售人員差旅報銷(xiāo)更加清楚明晰。同時(shí)也便于公司各環(huán)節操作和管理的有章可循，使各環(huán)節的工作開(kāi)展更加順利，符合公司管理要求。
二：范圍:部門(mén)經(jīng)理、區域經(jīng)理;
三：要求:
(一)：區域經(jīng)理
1：補貼標準：住宿、餐費：150元/天
1)沿海地區及特殊地區補貼標準170元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(含下屬市場(chǎng))
2)西藏地區補貼標準：區域經(jīng)理按190元∕天
3)出差期間沒(méi)有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助;補貼標準：每天30元，早
餐6元、午餐12元、晚餐12元。
4)直營(yíng)店出差誤餐補貼標準：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5)若公司直營(yíng)店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報銷(xiāo)食宿費用。
2：手機話(huà)費補助：
1)話(huà)費標準為：300元∕月。
2)超出以上300元標準的費用自理，不足標準的話(huà)費按實(shí)際消費報銷(xiāo)。
3：長(cháng)途差旅費：
報銷(xiāo)標準以乘用交通工具(火車(chē)、汽車(chē)、輪船)的票證實(shí)報實(shí)銷(xiāo)�；疖�(chē)連續6小時(shí)以上車(chē)程按硬臥報銷(xiāo)，輪船按座位或三等艙報銷(xiāo)。
(二)部門(mén)經(jīng)理
1：住宿、餐費補貼：170元∕天
1)沿海地區及特殊地區補貼標準190元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(含下屬市場(chǎng))、
2)西藏地區補貼標準：210元/天
3)出差期間沒(méi)有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助;補貼標準：每天40元，早
餐10元、午餐15元、晚餐15元。
4)直營(yíng)店出差誤餐補貼標準：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5)出差期間、若公司直營(yíng)店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報銷(xiāo)食宿費用。
2：手機話(huà)費補助：
1)話(huà)費標準為：500元∕月。
2)超出以上500元標準的費用自理，不足標準的話(huà)費按實(shí)際消費報銷(xiāo)。
3：長(cháng)途差旅費：
報銷(xiāo)標準以乘用交通工具的票證實(shí)報實(shí)銷(xiāo)�；疖�(chē)超過(guò)6小時(shí)車(chē)程按硬臥報銷(xiāo)，輪船按
座位或三等艙報銷(xiāo)
四：報銷(xiāo)憑證及要求：
1：住宿與吃飯不分開(kāi)，實(shí)行包干制，報銷(xiāo)憑證以補貼金額的等額住宿或餐費有效票據
為準，且票據須與出差地相吻合。
2：車(chē)票：火車(chē)、汽車(chē)的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區域須出具書(shū)面說(shuō)明，以其他同類(lèi)票據相抵，方可給予報銷(xiāo)。
3：票據背面須注明起止地點(diǎn)出發(fā)日期及時(shí)刻，到達日期及時(shí)刻，若電腦票已注明出發(fā)
日期及時(shí)刻，則只須填寫(xiě)到達日期和時(shí)刻。若為中轉站，須注明中轉。
4：乘坐市內公交、地鐵憑真實(shí)有效票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
5：超出以上票據范圍均不作為報銷(xiāo)依據。(如：包車(chē)、的士、三輪等)
6：電話(huà)費：須提供電訊部門(mén)賬單發(fā)票。(充值卡發(fā)票、繳費發(fā)票均不可作為報銷(xiāo)的憑
證)。
7：特殊情況下產(chǎn)生的`費用需提前向公司領(lǐng)導申請執行。
五：交通工具的選擇：
1：公司要求的特殊公務(wù)，火車(chē)或汽車(chē)的車(chē)程在12小時(shí)以上、特價(jià)機票和火車(chē)、汽車(chē)價(jià)
差在200元以?xún)鹊目蛇x擇乘坐飛機、公司予以全額報銷(xiāo)。其它情況乘坐飛機的，超出
部分由區域經(jīng)理自行承擔。
2：選擇飛機作為交通工具須事前書(shū)面請示，若無(wú)書(shū)面請示批復單視為無(wú)效，并按照公司違紀規定進(jìn)行處罰。
3：火車(chē)、輪船、省際長(cháng)途汽車(chē)并存的情況下，選擇最優(yōu)惠的交通工具。
六：其他規定：
1：火車(chē)訂票費20元以?xún)扔枰詧箐N(xiāo)。
2：發(fā)現虛假報銷(xiāo)者，將給予500—20xx的處罰，情節嚴重者，不予報銷(xiāo)當月差旅費。
并給予記大過(guò)
報銷(xiāo)管理制度15
第一條根據xxxx物業(yè)公司財務(wù)管理制度的規定，本著(zhù)'必需合理、節約'的原則，特制定本制度。
第二條公司費用是指管理費項下的差旅費、業(yè)務(wù)招待費、汽車(chē)修理費以及結算起點(diǎn)以下的零星支出等項目。
第三條費用報銷(xiāo)必須據有發(fā)票，如特殊情況無(wú)發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。
第四條差旅費的開(kāi)支管理：
一、公司副總經(jīng)理出差必須報經(jīng)公司總經(jīng)理批準；其他人員出差必須報經(jīng)部門(mén)主管的副總經(jīng)理批準。
二、公司職員出差可報銷(xiāo)飛機票和火車(chē)軟、硬臥票，如無(wú)特殊情況不準乘坐飛機頭等艙。
三、出差補助標準：按50元/天執行。
四、市內交通費憑票據實(shí)報銷(xiāo)。
五、公司職員出差應填制'用款申請表'，經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、部門(mén)主管的副總經(jīng)理簽字后，提前一天通知財務(wù)部以準備差旅費。
六、出差回來(lái)的職員應按要求填制'出差旅費報銷(xiāo)單'，按公司總經(jīng)理出差旅費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字；公司副總經(jīng)理出差旅費由公司總經(jīng)理審批簽字，其它職員的出差旅費由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字，送財務(wù)部審核報銷(xiāo)。如遇特殊情況可報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審核批準后報銷(xiāo)。
第五條業(yè)務(wù)招待費的開(kāi)支管理
一、業(yè)務(wù)招待范圍：
1、招待市、區等部門(mén)主要負責人或上級部門(mén)領(lǐng)導由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。
2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門(mén)負責人，應報告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對口的部門(mén)經(jīng)理陪同。
3、部門(mén)經(jīng)理因工作需要招待的，應由部門(mén)經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報告經(jīng)同意后，由部門(mén)經(jīng)理和主要對口業(yè)務(wù)人員陪同。
二、招待費的審批權限：
1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理發(fā)生的'業(yè)務(wù)招待費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字報銷(xiāo)。
2、主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由總經(jīng)理簽字報銷(xiāo)。
3、招待費的報銷(xiāo)應注明時(shí)間。
第六條汽車(chē)修理費用開(kāi)支管理
一、汽車(chē)需要修理的，由辦公室報主管的副總經(jīng)理審批后，方可安排修理。
二、修理費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后，報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。
第七條結算起點(diǎn)（1000元）以下的零星開(kāi)支管理
一、開(kāi)支前應填制：'用款申請表'，經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、批準人簽字后送財務(wù)部辦理借款手續。
二、公司各部門(mén)購買(mǎi)辦公用品及相關(guān)工具書(shū)籍、報刊雜志必須有書(shū)面申請，由辦公室報經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。報銷(xiāo)時(shí)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗收人、部門(mén)經(jīng)理簽字，送財務(wù)部經(jīng)理復核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。
三、其它零星開(kāi)支必須取得有效發(fā)票，報銷(xiāo)時(shí)應在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理簽字，財務(wù)部經(jīng)理復核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。
第八條主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費用由公司總經(jīng)理審批簽字后報銷(xiāo)。
第九條本制度由財務(wù)部負責解釋。
第十條本制度自公司董事會(huì )討論通過(guò)之日起執行。
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