關(guān)于財務(wù)管理制度的修訂工作總結

　　總結是在一段時(shí)間內對學(xué)習和工作生活等表現加以總結和概括的一種書(shū)面材料，它可以給我們下一階段的學(xué)習和工作生活做指導，不如立即行動(dòng)起來(lái)寫(xiě)一份總結吧。但是總結有什么要求呢？下面是小編為大家整理的關(guān)于財務(wù)管理制度的修訂工作總結，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

　　根據礦業(yè)公司《轉發(fā)集團公司關(guān)于進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度的通知》文件，我們對黃河公司的財務(wù)制度進(jìn)行了自評工作，根據自評結果，針對原有財務(wù)制度中的弱項和缺陷，以及財務(wù)制度尚未管控到位的方面，再結合黃河煤業(yè)公司目前處于項目建設的實(shí)際現狀，進(jìn)行了修訂和完善，現將財務(wù)管理制度修訂完善結果梳理匯報如下：

　　一、公司財務(wù)機構設置情況

　　黃河公司目前有分管財務(wù)工作的副總經(jīng)理一名，下設財務(wù)資產(chǎn)部，財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理一名、會(huì )計五名和出納兩名。

　　二、財務(wù)制度修訂完善情況

　　為滿(mǎn)足黃河公司業(yè)務(wù)需要，消除原有財務(wù)制度缺陷和弱項，我們計劃對原有的《差旅費（暫行）管理辦法》、《資金審批管理辦法》和《會(huì )計基礎工作規范》進(jìn)行修訂，對日常管理中涉及到的備用金、網(wǎng)上銀行操作安全、通訊費，項目建設財務(wù)管理辦法等五個(gè)方面，但原有管理制度未涉及或管理不到位的地方進(jìn)行新增制定。

　　在實(shí)際修訂及完善、新增制定的財務(wù)管理制度過(guò)程中，我公司根據實(shí)際業(yè)務(wù)量大小及是否開(kāi)展等實(shí)際管理需要，最終修訂和完善的財務(wù)管理制度以及新增制定的財務(wù)管理制度均超出原先計劃。

　　1.實(shí)際修訂和完善的財務(wù)管理制度：

　　《差旅費管理辦法》、《資金審批管理辦法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計賬務(wù)處理程序》、《會(huì )計原始憑據管理辦法》、《費用報銷(xiāo)管理辦法》、《全面預算管理實(shí)施辦法》等制度。有些制度是把過(guò)去的一些制度進(jìn)行整合，如《費用報銷(xiāo)管理辦法》是過(guò)去的《財務(wù)手續辦理指引》和報銷(xiāo)管理辦法進(jìn)行整合，同時(shí)費用報銷(xiāo)涵蓋了我公司的備用金管理辦法，所以新增制度中未另行新增備用金管理辦法；黃河公司的《會(huì )計基礎工作規范》是在按照國家財政部20xx年上半年最新出臺的《會(huì )計基礎工作規范》全面引用。新修訂的財務(wù)管理制度更多的體現實(shí)際財務(wù)人員較少但職能不能缺失的要求來(lái)重新修訂，具有一定的可操作性。

　　2.新增財務(wù)管理制度

　�。�1）新增的財務(wù)管理制度有《項目建設財務(wù)管理辦法》、《低值易耗品管理辦法》、《資金安全管理辦法》。

　　因為黃河目前處于項目建設前期，我們根據項目建設中涉及到的財務(wù)規則、財務(wù)管理、基建收入等，結合國家財政部出臺的一些紀檢財務(wù)管理規定，對黃河煤業(yè)公司項目建設期間的財務(wù)行為進(jìn)行了規范，制定了這項《項目建設財務(wù)管理辦法》；同時(shí)針對項目建設資金金額較大，前期財務(wù)人員少，特從資金安全方面考慮，同時(shí)結合網(wǎng)上銀行的操作規范、以及涉及網(wǎng)銀安全管理方面內容，制定了《資金安全管理辦法》；目前黃河公司處于項目建設前期，公司管理人員業(yè)務(wù)水平參差不齊，特別在周轉材料、低值易耗品方面，管理制度和管理經(jīng)驗有待進(jìn)一步提升和加強，為堵塞漏洞和提升管理，我們根據實(shí)際需要制定了《低值易耗品管理辦法》。

　�。�2）4月29日已簽發(fā)了《資金審批管理辦法》；6月19日已簽發(fā)了《全面預算管理實(shí)施辦法》、《全面預算管理考核辦法》、《增收節支實(shí)施方案》、《增收節支考核辦法》四項制度；

　�。�3）預計10月底將簽發(fā)已上會(huì )通過(guò)的《差旅費（暫行）管理規定》、《會(huì )計基礎工作規范》、《費用報銷(xiāo)管理辦法》、《會(huì )計原始憑據管理辦法》等四項制度；

　�。�4）預計10月底將上會(huì )審議簽發(fā)《資金安全管理辦法》、《項目建設財務(wù)管理辦法》、《低值易耗品管理辦法》三項制度。

　　三、財務(wù)管理制度梳理結果

　　目前現有的財務(wù)管理制度，能滿(mǎn)足黃河煤業(yè)公司項目前期手續辦理階段資金管理、費用核算和會(huì )計基礎工作的.質(zhì)量要求。但是結合集團公司的要求的相關(guān)原則，尚有一定差距。

　　1.合法性原則方面

　　現有的財務(wù)管理制度均遵循了《會(huì )計法》、《企業(yè)財務(wù)通知》、《企業(yè)會(huì )計準則》等法律法規和集團公司相關(guān)的財務(wù)管理規章制度，滿(mǎn)足公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)運營(yíng)安全有效、財務(wù)信息真實(shí)完整。

　　2.規范性原則方面

　　目前現有制度的名稱(chēng)規范，制度命名符合國家或集團公司《規章制度管理辦法》第十條有關(guān)規定。制度中所涉及的內容相對較為完整，從目前看不缺失不遺漏，符合集團公司《規章制度管理辦法》第二十一條第一款有關(guān)規定。結構清晰，制度中涉及的內容符合集團公司《規章制度管理辦法》第二十一條第二款及第三款有關(guān)規定，力求達到邏輯嚴密、層次清晰、語(yǔ)言簡(jiǎn)練、表意清楚等有關(guān)要求。

　　在格式標準，制度文本的寫(xiě)作格式能符合集團公司《規章制度管理辦法》第二十一條第四款或其他公文寫(xiě)作樣式有關(guān)規定。

　　3.可操作性方面

　　截止目前我公司已根據自身的實(shí)際情況，對原有的財務(wù)管理制度進(jìn)行了修訂，同時(shí)根據財務(wù)檢查的整改意見(jiàn)針對相關(guān)的財務(wù)管理制度進(jìn)行了修訂，修訂后的財務(wù)管理制度明確了職責的權限，能夠有效的防止徇私舞弊，修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，控制了經(jīng)費的開(kāi)支，杜絕浪費現象的發(fā)生，在完善各項財務(wù)管理辦法的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格執行規定，相互監督，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。

【財務(wù)管理制度的修訂工作總結】相關(guān)文章：

新修訂的安全管理制度（通用8篇）04-14

公司信息安全管理制度（修訂版）08-12

財務(wù)的管理制度04-09

安全管理制度及操作規程定期修訂制度11-25

財務(wù)公司財務(wù)管理制度06-16

財務(wù)的管理制度范本08-30

財務(wù)票據的管理制度01-12

財務(wù)報銷(xiāo)管理制度11-12

財務(wù)收據管理制度11-10