- 相關(guān)推薦
東盟自由貿易區(CAFTA)、內地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿關(guān)系安排
WTO體制下的中國－東盟自由貿易區(CAFTA)、內地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿關(guān)系安排（CEPA）的法律實(shí)踐
法律屬于上層建筑，經(jīng)濟則屬經(jīng)濟基礎領(lǐng)域，用馬克思主義理論來(lái)說(shuō)，就是經(jīng)濟基礎決定上層建筑，上層建筑服務(wù)于經(jīng)濟基礎，相對應的區域經(jīng)濟一體化的相關(guān)法律制度是為服務(wù)于區域經(jīng)濟一體化的經(jīng)濟而存在。中國在成為世界區域經(jīng)濟一體化的積極參與者和推動(dòng)者時(shí)，就十分清楚的明白要想在參與的區域經(jīng)濟中獲得經(jīng)濟效益及推動(dòng)經(jīng)濟的發(fā)展，就必須要有法律的輔助、引導和規范。所以，中國在參與區域經(jīng)濟一體化時(shí)對法律的應用是十分重視的。在此就以中國—東盟自由貿易區和CEPA為例來(lái)論述。
（一）中國—東盟自由貿易區(CAFTA)
中國啟動(dòng)自由貿易區、實(shí)施區域經(jīng)濟一體化戰略是從中國—東盟自由貿易區開(kāi)始的，可以說(shuō)它是中國參與區域經(jīng)濟一體化的標志，對中國經(jīng)濟的重要性是不言而喻的。
1、建立中國—東盟自由貿易區的WTO法律依據
自由貿易區是區域經(jīng)濟一體化的一種形式之一，區域經(jīng)濟一體化的安排雖然背離了多邊貿易體制最惠國待遇和非歧視原則，但是卻大大促進(jìn)了WTO各成員國之間貿易的發(fā)展，從這個(gè)角度而言，自由貿易區與WTO的法律體系是兼容的。因此，中國—東盟自由貿易區的產(chǎn)生和發(fā)展是符合WTO規則的，換言之，其主要內容和發(fā)展趨勢均符合WTO框架下GATT第24條、GATT第24條諒解書(shū)、第5條“經(jīng)濟一體化”、1979年的“授權條款”和GATT第四部分這些例外規則的規定，它們都是中國—東盟自由貿易區得以建立的法律依據。
2、中國—東盟自由貿易區運作的法律依據
（1）《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議》及其修改議定書(shū)的適用
《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議》是未來(lái)中國—東盟自由貿易區的法律基礎，共有16項條款，它規定了自由貿易區的目標、范圍、措施、起止時(shí)間，先期實(shí)現自由貿易區的“早期收獲”方案，經(jīng)濟技術(shù)合作安排，給予越南、老撾、柬埔寨三個(gè)非世界貿易組織成員以多邊最惠國待遇的承諾以及在貨物、服務(wù)和投資等領(lǐng)域的未來(lái)談判安排等內容，總體確定了中國—東盟自由貿易區的基本架構�！秴f(xié)議》的主要內容有：目標；全面經(jīng)濟合作措施；貨物貿易；服務(wù)貿易；投資；早期收獲；其他經(jīng)濟合作領(lǐng)域；時(shí)間框架；最惠國待遇；一般例外；爭端解決機制；談判的機構安排，等等。
《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議》及其修改議定書(shū)奠定了中國—東盟自由貿易區的法律基礎，為該自由貿易區提供了基本的制度保障。
（2）《中國—東盟貨物貿易協(xié)定》
《中國—東盟貨物貿易協(xié)定》由23個(gè)條款和3個(gè)附件組成，是中國參與的第一個(gè)自由貿易區的貨物協(xié)定，對于后面的自由貿易協(xié)定有很大的影響。它是以《GATT1994》為參照本，甚至基本上是把其中條款原封不動(dòng)的搬過(guò)來(lái)，如《中國—東盟貨物貿易協(xié)定》在非關(guān)稅措施、貿易技術(shù)壁壘、衛生與植物衛生措施、補貼與反補貼措施、反傾銷(xiāo)措施和知識產(chǎn)權等方面都適用WTO的相關(guān)規則。而在采取保障國際收支平衡措施上則以《GATT1994》和《GATT1994國際收支條款諒解》為依據。
（3）《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議爭端解決機制協(xié)定》
建立自由貿易區，進(jìn)行多方面的經(jīng)濟領(lǐng)域合作，爭端是難免的，因而設立爭端解決機制，制定出解決爭端的規則，用法律方法解決區內國家的爭端，是建立自由貿易區所必不可少的法律制度�！吨袊�—東盟爭端解決機制協(xié)定》采用了目前流行的國際經(jīng)濟爭議解決的多種方法有：磋商、調解、調停以及仲裁，其中以仲裁作為中國—東盟自由貿易區爭端解決機制的主要方式。之所以以仲裁作為主要方式，是因為它是一種在貿易和投資領(lǐng)域中被各國和各國際性經(jīng)濟組織所普遍采用的模式，具有專(zhuān)業(yè)、高效、周期性、技術(shù)性強的特點(diǎn)，也是在充分尊重各國主權和司法獨立的基礎上的一種民間解決方式。相對于其他的貿易區而言，中國-東盟是一種相對松散的區域性經(jīng)濟合作模式，因此它的爭端機制解決模式更體現出一種自愿、協(xié)調和自我約束的特點(diǎn)。
（4）《中國—東盟服務(wù)貿易協(xié)定》
《中國—東盟服務(wù)貿易協(xié)定》由3部分33個(gè)條款組成。它的框架及內容與WTO的服務(wù)貿易協(xié)定基本上是一致，但在內容上具有一定自由貿易區的特殊性，如沒(méi)有WTO中所強調的的最惠國待遇條款；在開(kāi)放服務(wù)貿易領(lǐng)域里采取了靈活的政策，如對越南、老撾、緬甸和柬埔寨等幾個(gè)國家就采取了分別對待的條款；關(guān)于它爭端的解決，不同于WTO復雜、多樣的爭端解決機制，而是依據《中國—東盟爭端解決機制協(xié)定》，以仲裁作為爭端解決機制的主要方式。
3、中國-東盟自由貿易區一些協(xié)定的實(shí)施
（1）關(guān)于原產(chǎn)地規則
自2002年11月，中國與東盟雙方領(lǐng)導人簽署了《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議》，正式啟動(dòng)CAFTA的談判進(jìn)程后，在該協(xié)議項下的《中國—東盟自由貿易區原產(chǎn)地規則》亦于2004年1月1日起正式實(shí)施。它對判定本區域原產(chǎn)貨物采用了各國和其他區域貿易協(xié)定普遍適用的原產(chǎn)地認定標準：即“完全獲得標準”和“實(shí)質(zhì)改變標準”[1]。在《中國—東盟自由貿易區原產(chǎn)地規則》的規則3中對“完全獲得標準”包括的范圍做了具體規定；對于“實(shí)質(zhì)改變標準”，CAFTA根據本身的實(shí)際情況，將它分為從價(jià)百分比標準 （又稱(chēng)“增值標準”）與產(chǎn)品特定原產(chǎn)地標準這兩種。目前，中國—東盟自由貿易區已制訂了本區域的優(yōu)惠進(jìn)口原產(chǎn)地規則。
（2）關(guān)于關(guān)稅
在關(guān)稅方面，中國-東盟自由貿易區實(shí)行了類(lèi)似于A(yíng)FTA共同有效優(yōu)惠關(guān)稅的逐年降稅模式，將產(chǎn)品分為3種：快速減稅（早期收獲）產(chǎn)品、敏感產(chǎn)品和正常類(lèi)產(chǎn)品。但對配額外農產(chǎn)品的適用稅率則要進(jìn)行單獨談判�？焖贉p稅產(chǎn)品的減稅速度原則上快于 WTO 承諾的降稅速度，敏感產(chǎn)品在過(guò)渡期繼續執行MFN稅率，正常類(lèi)產(chǎn)品的降稅速度由目前適用稅率水平而定。對于正常類(lèi)商品降稅實(shí)施期，中國和原東盟6國為2005年1月1日到2010年，東盟新成員國則延長(cháng)至2015年，敏感產(chǎn)品的數量和品種在各締約方相互同意的基礎上做了設定。
《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議》下的早期收獲計劃已于2004年1月1日起開(kāi)始實(shí)施，它的涵蓋范圍主要有 500多種產(chǎn)品，包括活動(dòng)物、肉及食用雜碎、魚(yú)、乳、蛋、蜜、其他動(dòng)物產(chǎn)品、活樹(shù)及其它活植物、蔬菜、水果。另外還有出于貿易利益平衡考慮而增加的30多種特定產(chǎn)品。以上產(chǎn)品都在2006年實(shí)現零關(guān)稅�！吨袊�—東盟貨物貿易協(xié)定》也于2005年7月做出了明確規定：除2004年已實(shí)施降稅的早期收獲產(chǎn)品和少量敏感產(chǎn)品外，中國和東盟雙方將正式開(kāi)始對原產(chǎn)對方的約7000個(gè)稅目的產(chǎn)品相互給予優(yōu)惠關(guān)稅待遇。由此可見(jiàn)，降稅的產(chǎn)品品種越來(lái)越多，而其范圍的覆蓋面也越來(lái)越廣泛。
（3）關(guān)于投資
在2002年簽署的《中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議》的第5條中，“投資”明確確立了中國與東盟雙方的投資領(lǐng)域合作的法律基礎，而“自由、便利、透明”，“促進(jìn)、保護”這幾個(gè)關(guān)鍵詞則將雙方相互投資的合作型法律機制的基調確定下來(lái)[1]。 因此促進(jìn)區域內資本流動(dòng)和增強對區外直接投資的吸引力，建立自由、便利、透明和具有競爭力的投資體系，是中國－東盟自由貿易區投資框架協(xié)議的目標。中國與東盟將在增加投資規則、管理的透明度和建立有利于資本自由流動(dòng)的投資制度等方面加強合作。它的投資協(xié)議適用范圍為直接投資，投資限制與股權規定受各國國內投資相關(guān)法律法規的約束。
為了增強自由貿易區對外資的吸引力，自由貿易區投資框架協(xié)議除了在透明度、對外資在股權限制、本地含量要求、出口業(yè)績(jì)要求以及利潤匯出等方面放松限制外，還將為區域內的技術(shù)流動(dòng)、資本流動(dòng)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才流動(dòng)提供便利。
（二）內地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿關(guān)系安排（CEPA）
區域經(jīng)濟一體化成為全球經(jīng)濟發(fā)展的趨勢后，歐盟、北美自由貿易區等經(jīng)濟區域對世界經(jīng)濟格局發(fā)揮著(zhù)越來(lái)越重要的作用，這給中國經(jīng)濟的發(fā)展帶來(lái)了巨大的挑戰，CEPA即更加緊密經(jīng)貿關(guān)系安排就是在這種背景下應運而生的，它的建立是在一國兩制原則的指導下，在充分考慮中國內地與香港、澳門(mén)近年來(lái)發(fā)展狀態(tài)和彼此經(jīng)濟關(guān)系的基礎上，也是中國近兩年來(lái)積極參與區域經(jīng)濟一體化的體現和實(shí)質(zhì)性措施。CEPA是邁出中國自由貿易區的第一步。
1、CEPA簽署的法律依據
（1）“一國兩制”框架下國內法的法律規定
中國以《中華人民共和國憲法》第31條作為依據，談判和簽署了《中英關(guān)于香港問(wèn)題的聯(lián)合聲明》，決定設立香港特區，并做出一系列關(guān)于香港特區高度自治的政策聲明和國際承諾。1990年 4月4日頒布的《中華人民共和國香港特別行政區基本法》在序言中也重申了設立香港特區的憲法依據，并進(jìn)一步對香港特區享有的自治權范圍作了具體而明確的規定。而CEPA第2條也明確規定，“遵循一國兩制的方針”是CEPA達成、實(shí)施與修正應遵照的原則�？梢�(jiàn)，CEPA 的簽署和實(shí)施是中國經(jīng)濟法制在“一國兩制”政治架構下開(kāi)始的一項創(chuàng )新性實(shí)踐，根據“一國兩制”方針和以憲法為代表的一系列國內法的規定，香港特別行政區在中國憲政體系中具有特殊的法律地位，因此香港身為CEPA的主體一方，無(wú)論是作為國內體制下與內地關(guān)稅區對應的單獨關(guān)稅區，還是作為WTO體制下的獨立的成員之一，都是有充分的國內法依據的[1]。
（2）WTO框架下區域經(jīng)濟一體化的例外規則
雖然內地與香港之間建立更緊密經(jīng)貿關(guān)系是一個(gè)主權國家下不同關(guān)稅區之間的經(jīng)貿，但這種“更緊密經(jīng)貿關(guān)系”是與其他WTO成員在客觀(guān)上相比較而言的。因此必須符合WTO規則，不可能游離于WTO體制之外[2]。要想在WTO體制下建立符合WTO規則的相互間更緊密經(jīng)貿關(guān)系，就必須尋找適用非歧視待遇原則的例外，即必須符合兩個(gè)基本條件：一是對組成地區之間的“實(shí)質(zhì)上所有貿易”取消貿易限制；二是關(guān)稅同盟或自由貿易區的關(guān)稅率不得高于組成之前各組成地區適用的平均水平[3]，CEPA 當然也不能例外。
烏拉圭回合談判進(jìn)一步發(fā)展了GATT區域經(jīng)濟一體化的規則。如《第24條諒解》對關(guān)稅同盟和自由貿易區協(xié)定予以肯定，認為其對世界貿易的擴大做出貢獻，并鼓勵其成員把對關(guān)稅和其他限制性商業(yè)法規的取消延伸至所有貿易；GATS第5條與GATT第24條規定的原則也基本上一致，采用“經(jīng)濟一體化”的概念，明確規定，“本協(xié)定不得阻止任何成員參加或達成在參加方之間實(shí)現服務(wù)貿易自由化的協(xié)定”。具體到CEPA的規定中，第1條就明確規定其目標是：通過(guò)采取“逐步減少或取消雙方之間實(shí)質(zhì)上所有貨物貿易的關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘”，“逐步實(shí)現服務(wù)貿易的自由化，減少或取消雙方之間實(shí)質(zhì)上所有歧視性措施”，促進(jìn)貿易投資的進(jìn)口貨物實(shí)行零關(guān)稅安排、CEPA 的原產(chǎn)地規則、原產(chǎn)地證簽發(fā)程序和合作監管機制。內地與香港相互開(kāi)放服務(wù)貿易領(lǐng)域的具體承諾、“服務(wù)提供者”定義及相關(guān)規定、貿易投資便利化措施�？梢�(jiàn)GATT第24條、GATS第5條和《第24條諒解》的規定是CEPA得以產(chǎn)生和發(fā)展的WTO規則基礎。
（3）WTO體制下CEPA建立的法律基礎
根據GATTl994第1條的規定，各締約方一般不得在其貿易伙伴之間造成歧視，任何締約方給予原產(chǎn)于或運往任何其他國家或地區的產(chǎn)品的任何好處、優(yōu)惠、特權或豁免，應當立即地、無(wú)條件地給予原產(chǎn)于或運往所有締約方境內的相同產(chǎn)品。這一最惠國待遇原則在GATS第2條和TRIPS協(xié)議第4條中都有規定，成為構建GATT和WTO規則體系的基礎。再對比CEPA中的相關(guān)內容，會(huì )發(fā)現內地給予香港及澳門(mén)的優(yōu)惠待遇要遠遠優(yōu)于在 WTO 體制下內地給予其他成員方的優(yōu)惠待遇，所以看起來(lái)CEPA與WTO最惠國待遇原則是相沖突的。但是，根據WTO規則的規定，區域經(jīng)濟一體化是被WTO規則所允許的，可以享受最惠國待遇的例外，所以二者實(shí)質(zhì)上并不相沖突。因此，WTO體制下關(guān)于區域經(jīng)濟一體化的規定也為內地與香港以及內地與澳門(mén)之間的CEPA的簽訂提供了法律基礎。
WTO 中有關(guān)貨物貿易的區域貿易安排的法律依據主要是GATT第24條、《第24條諒解》；而涉及服務(wù)貿易領(lǐng)域的區域經(jīng)濟一體化的法律依據為GATS第5條。根據GATT東京回合達成的“授權條款”：發(fā)達國家成員無(wú)需申請解除義務(wù)就可以對發(fā)展中國家成員實(shí)行優(yōu)惠，而不必把優(yōu)惠延伸到發(fā)達國家成員。由此可見(jiàn)，使用授權條款的適用具有更大的自由度[1]。從內地與香港、內地與澳門(mén)來(lái)看，其內容基本符合GATT和GATS中有關(guān)區域經(jīng)濟一體化的規定，并且在2003年9月29日CEPA附件簽署后，國家商務(wù)部也已向WTO通報，這都符合 GATT 和 GATS中關(guān)于審查程序的規定。因此，中國內地作為發(fā)展中成員方，與作為發(fā)達成員方入世的香港和澳門(mén)之間訂立CEPA，在實(shí)際上完全符合“授權條款”的規定，但不能否認的是CEPA所框架的“兩岸四地”經(jīng)濟一體化之中，授權條款只適用于香港、臺灣和澳門(mén)給予中國內地優(yōu)惠的情況下，如果是中國內地給予其他三方以?xún)?yōu)惠以及香港、澳門(mén)和臺灣三地之間的優(yōu)惠的話(huà)，還是只能適應GATT第24條和GATS第5條的規定。
在某些方面，CEPA的規定可能招到其他WTO成員方的置疑，例如CEPA在第7條和第8條中規定，內地與香港及內地與澳門(mén)之間互不采取反傾銷(xiāo)和反補貼措施。有學(xué)者就認為，CEPA 中“互不適用反傾銷(xiāo)和反補貼措施”的規定無(wú)異于承認此類(lèi)措施“貿易壁壘”的性質(zhì)，這不但與國際上大多數國家的認識和實(shí)踐不相符，而且違背了 WTO 最惠國待遇原則和非歧視待遇原則[1]。但是，既然WTO中規定了區域經(jīng)濟一體化的例外，這就意味著(zhù)WTO規則允許這種“歧視性”條款的存在，作為WTO的成員方，我們有權充分利用WTO的規則來(lái)制定我們所需要的積極對策。因此，“互不適用”條款是符合WTO規定要求的。但需要注意的是，在實(shí)施過(guò)程中“互不適用”并不是盡善盡美的，盡管港澳政府在“一國兩制”下不會(huì )采取補貼等不正當措施，但傾銷(xiāo)作為一種伴隨市場(chǎng)經(jīng)濟出現的市場(chǎng)行為，它的出現是不可避免的。如果互不適用反傾銷(xiāo)措施，就等于減損了各自反傾銷(xiāo)的效力，會(huì )導致內部法律失效的嚴重問(wèn)題，因此，互不適用反傾銷(xiāo)措施還是應該有所限制的[2]。此外，CEPA 第 9 條也規定了特殊保障條款。特殊保障措施允許成員方在特定情況下選擇放棄其與另一成員方達成的貿易安排，這無(wú)疑是給另一成員方增加了貿易障礙，如果實(shí)施程序不嚴格、不透明，就可能變成實(shí)施貿易保護主義的“安全閘”[3]，與 GATT 第 24 條規定的區域貿易安排“只能取消貿易障礙，不能增加貿易障礙”相違背。盡管如此，可是特殊保障措施的實(shí)施對內地還是十分重要的，因為該措施一方面能夠防止香港的其他貿易伙伴借香港為跳板向內地傾銷(xiāo)產(chǎn)品，另一方面能夠防止內地的弱勢產(chǎn)業(yè)遭受自由化過(guò)快帶來(lái)的重大沖擊[4]。因此，特殊保障條款的設立是非常必要的，同時(shí)，對于該措施的實(shí)施條件和程序我們應該嚴格規定，使之與WTO規則相協(xié)調。
2、CEPA運作的法律依據，即其協(xié)議群
（1）于2003年6月29日正式簽署CEPA主體文件以及6個(gè)附件 (9月29日正式簽署，2004年1月1日起開(kāi)始實(shí)施)，即附件1：關(guān)于貨物貿易零關(guān)
稅的實(shí)施；附件2：關(guān)于貨物貿易的原產(chǎn)地規則；附件3：關(guān)于原產(chǎn)地證書(shū)的簽發(fā)和核查程序；附件4：關(guān)于開(kāi)放服務(wù)貿易領(lǐng)域的具體承諾；附件5：關(guān)于“服務(wù)提供者”定義及相關(guān)規定 ；附件6：關(guān)于貿易投資便利化。
（2）第一，2004《安排》補充協(xié)議一，即就內地在貨物貿易領(lǐng)域和服務(wù)貿易領(lǐng)域對香港擴大開(kāi)放簽署的主協(xié)議，包括1個(gè)主體文件和3個(gè)附件：附件 1是第二批內地對原產(chǎn)香港的進(jìn)口貨物實(shí)現零關(guān)稅的產(chǎn)品清單；附件2是《安排》附件 2表 1《享受貨物貿易優(yōu)惠措施的香港貨物原產(chǎn)地標準表》的補充；附件 3是內地向香港開(kāi)放服務(wù)貿易的具體承諾的補充和修正一。第二，2005《安排》補充協(xié)議二，主要就內地在貨物貿易領(lǐng)域和服務(wù)貿易領(lǐng)域對香港擴大開(kāi)放及雙方的金融合作簽署的協(xié)議，包括1個(gè)主體文件和2個(gè)附件：附件1是 2006年享受貨物貿易優(yōu)惠措施的香港貨物原產(chǎn)地標準表（一）；附件 2為內地向香港開(kāi)放服務(wù)貿易的具體承諾的補充和修正二。第三，2006年《安排》補充協(xié)議三,主要就內地服務(wù)貿易領(lǐng)域對香港擴大開(kāi)放及雙方在貿易投資便利化領(lǐng)域增強合作的協(xié)議，主要包括1個(gè)主體文件和1個(gè)附件：內地向香港開(kāi)放服務(wù)貿易的具體承諾的補充和修正三。
在上述協(xié)議群中,于 2003年 6月 29日正式簽署 CEPA主體文件是基本法律文件,其中包括了 CEPA的目標、原則、貨物、服務(wù)以及雙方進(jìn)一步合作的領(lǐng)域；其他補充協(xié)議和附件是在此基礎上可以實(shí)施和操作的進(jìn)一步細化的措施和規則。
【東盟自由貿易區(CAFTA)、內地與香港建立更緊密經(jīng)貿關(guān)系安排】相關(guān)文章：
歐盟區域稅收協(xié)調對中國—東盟自由貿易區構建的啟示03-21
淺談內地家具品牌形象和核心競爭力的建立03-22
談內地家具品牌形象和核心競爭力的建立03-20
加強中國與東盟合作的研究12-05
中國對東盟直接投資的動(dòng)因分析03-23
建立員工忠誠的秘訣12-07
論中國與東盟相互投資的新發(fā)展及推進(jìn)策略03-07
普藝推內地與港當代畫(huà)競投03-08