- 財務(wù)經(jīng)理的基本職責包括哪些方面-崗位職責 推薦度:
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財務(wù)崗位職責包括哪些
在不斷進(jìn)步的時(shí)代,越來(lái)越多人會(huì )接觸到崗位職責,制定崗位職責可以減少違章行為和違章事故的發(fā)生。那么相關(guān)的崗位職責到底是怎么制定的呢?下面是小編為大家整理的財務(wù)崗位職責包括哪些,希望能夠幫助到大家。
財務(wù)崗位職責包括哪些1
(一)固定資產(chǎn)核算
1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施辦法,劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限,編制固定資產(chǎn)目錄;
2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃;
3.辦理固定資產(chǎn)購置、調入調出、價(jià)值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會(huì )計手續,進(jìn)行明細登記核算,定期進(jìn)清查核對,做到賬物相符;
4.按制度規定計提固定資產(chǎn)折舊;
5.參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn),分析固定資產(chǎn)的使用效果,促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用,提高固定資產(chǎn)利用率.
(二)材料核算
1.會(huì )同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實(shí)施辦法,建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續制度;
2.根據需要及市場(chǎng)情況會(huì )同采購部制定采購計劃;
3.審計材料采購用款計劃,控制材料采購,掌握市場(chǎng)價(jià)格,審查發(fā)票等憑證, 考核材料的.消耗;
4.建立材料明細登記賬,進(jìn)行明細核算,做到賬物相符,核算清楚;參與庫存材料的清查盤(pán)點(diǎn),對盤(pán)盈盤(pán)提出處理意見(jiàn),經(jīng)批準后作出處理.
(三)工資核算
1.按計劃控制工資總額的使用;
2.審核工資表,計算發(fā)放工資;按制度規定計提發(fā)放獎金;
3.進(jìn)行工資明細核算.
(四)成本核算
1.擬定成本核算辦法,建立健全成本核算工作程序,編制成本費用計劃;
2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本、費用開(kāi)支范圍,掌握成本費用開(kāi)支情況,登記成本費用明細賬,按規定編制成本報表上報;
3.考核、分析成本費用開(kāi)支情況,積極挖潛節支,提出改進(jìn)意見(jiàn),努力降低成本費用支出.
(五)利潤核算及分配
1.編制利潤計劃,將年度利潤值計算精準;
2.做好利潤明細核算,正確計算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷(xiāo)售收入和其他收入,認真審核和計算各項成本費用支出,準確計算利潤,按制度計算和上交稅,制作并登記有關(guān)的明細賬,編制利潤報表上報;
3.按章程規定和股東大會(huì )決議分配利潤,分配股息、紅利,計算股息、紅利率,編制利潤分配表、股利分配表;
4考核、分析利潤完成情況,積極挖潛節支,提出改進(jìn)建議和措施,努力提高利潤.
(六)往來(lái)結算
1.加強管理并及時(shí)結算購銷(xiāo)往來(lái)和其他往來(lái)的暫時(shí)、暫付、應收、應付、備用金等往來(lái)款項;
2.按合同或規定要計收利息的,應正確計息,一并在往來(lái)賬項上計收,年終時(shí)應抄列清單,與有關(guān)單位或個(gè)人核對,催收催結.
(七)專(zhuān)項資金核算
1.擬訂專(zhuān)項資金管理辦法,實(shí)行歸口管理;
2.對專(zhuān)項資金進(jìn)行明細核算;
3.按時(shí)編制專(zhuān)項獎金報表.
(八)總賬報表
1.登記總賬,核對賬目,編制資金平衡表;
2.核對其他會(huì )計報表,管理會(huì )計憑證和賬表.
(九)綜合分析
1.綜合分析財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果;
2.編寫(xiě)財務(wù)情況說(shuō)明書(shū);
3.進(jìn)行財務(wù)預測,為領(lǐng)導提供決策參考意見(jiàn).
財務(wù)崗位職責包括哪些2
1.認真學(xué)習、貫徹國家的方針、政策和有關(guān)經(jīng)濟、金融法規,執行財務(wù)會(huì )計制度,遵守財經(jīng)紀律,事實(shí)求是,廉潔奉公。
2.復核各種借款、收、支原始憑據,切實(shí)做好記帳、算帳、報帳,做到手續完備、內容真實(shí)、數字準確、帳目清楚、日清月結、按期報告。
3.管理好各類(lèi)帳冊、憑據,保證帳頁(yè)整齊、整潔,不丟失;做到總帳與明細帳核算相符,決算準確、真實(shí);為參與預測、決策、目標、考核提供可靠資料;認真做好會(huì )計憑證的'立卷歸檔工作。
4.編制財務(wù)會(huì )計月、年度報表,編寫(xiě)文字說(shuō)明,做到帳表相符;一旦發(fā)現問(wèn)題,及時(shí)向主管領(lǐng)導提出合理化意義。
5.、嚴格執行財務(wù)印鑒章,空白支票分流管理制度(會(huì )計保管印鑒章、發(fā)票,出納保管空白支票及有價(jià)證券),保管、使用好有關(guān)印鑒章和空白、回籠憑據,注意安全、保密。經(jīng)費的開(kāi)支、使用,一律由會(huì )計匯總,核對無(wú)誤后,再由出納支付現金,嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)報銷(xiāo)制度,凡有不符報銷(xiāo)規定者,會(huì )計有權拒審,并做好解釋工作。
6.搞好財務(wù)核算,嚴格執行各項經(jīng)費開(kāi)支標準。
7.數字真實(shí)憑證完整,裝訂整齊,字跡清晰,報賬及時(shí)。
8.及時(shí)正確編制會(huì )計報表,帳表相符,認真分析,有情況要說(shuō)明,按時(shí)上報。
9.經(jīng)常檢查收支情況,分析費用升降原因,提合理化建議,及時(shí)向經(jīng)理反映本單位經(jīng)濟活動(dòng)情況。
10.嚴格執行結算紀律,及時(shí)清理債權債務(wù)。
11.做好會(huì )計檔案管理工作,做到安全、保密。
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